Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á

i LỜI MỞ ĐẦU Quá trình tự hóa tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, nghiệp vụ nào, loại dịch vụ ngân hàng rủi ro Bởi lẽ hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm, biến động kinh tế xã hội nhanh chóng tác động đến hoạt động ngân hàng, gây nên xáo trộn bất ngờ dẫn đến hiệu ngân hàng bị giảm sút cách nhanh chóng Bởi vậy, làm để vừa mở rộng hoạt động tín dụng vừa đảm bảo cho hoạt động an toàn, có hiệu quả, đáp ứng tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội, góp phần đưa ngân hàng phát triển lên tầm cao xu hội nhập ngày vấn đề NHTM quan tâm Bằng kiến thức trang bị từ nhà trường từ kinh nghiệm công tác mình, với giúp đỡ đồng nghiệp, bạn bè công tác lĩnh vực, nung nấu làm để quản lý, kiểm soát phần rủi ro lĩnh vực tín dụng ngân hàng Bắc Á Đây vấn đề xúc, thu hút không cấp lãnh đạo, giới chuyên môn, nhà quản lý, điểu hành ngân hàng nói chung mà vấn đề hội đồng quản trị ngân hàng TMCP quan tâm, có ý nghĩa mặt lý thuyết thực tiễn giai đoạn nay, Việt Nam thành viên WTO Với đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á” tác giả mong muốn đưa giải pháp có khoa học thực tiễn góp phần giải đáp vấn đề nêu ii CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro hai từ không mong đợi tất lĩnh vực đời sống xã hội không lệ thuộc vào việc người có mong muốn hay không Đã có nhiều học giả nghiên cứu rủi ro, đưa khái niệm đưa cách hiểu chung “Rủi ro cố không mong đợi gây mát, thiệt hại đo lường được” Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại Nguyên nhân từ phía khách hàng Nguyên nhân khách quan bất khả kháng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro tín dụng tất yếu kinh doanh tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng đo lường tính toán Vì quản lý rủi ro tín dụng Người quản lý rủi ro tín dụng phải phân tích xác định loại rủi ro tín dụng, sở đưa biện pháp quản lý rủi ro tín dụng phù hợp Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 1.3 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI MỐT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC RÚT RA ĐỐI VỚI VIỆT NAM Trên giới, quản lý rủi ro nói chung ngày trở thành phần quan trọng hoạt động quản lý doanh nghiệp mà cổ đông mong đợi Hội đồng quản trị Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Nhật Bản iii Nhật Bản nước công nghiệp phát triển, công nghệ quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng họ quan tâm phát triển từ khoảng 15 năm trước Họ cho “Quản lý rủi ro vấn đề thiết yếu kinh doanh ngân hàng”; “kinh doanh ngân hàng chấp nhận rủi ro đổi lại có lợi nhuận”; “ Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Mỹ Cuối năm 90 ngân hàng Mỹ cảm nhận áp lực từ gia tăng rủi ro tín dụng Với cạnh tranh khốc liệt để có khoản cho vay suốt thời kỳ kinh tế tăng trưởng, ngân hàng phải chấp nhận khoản tín dụng có chất lượng thấp để có thêm thu nhập Bài học kinh nghiệm Việt Nam - Tăng cường hoạt động có hiệu công ty mua bán nợ xử lý tài sản để khai thác xử lý khoản nợ tồn đọng NHTM cách tốt - Hoàn thiện quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế - Áp dụng biện pháp giải linh hoạt khoản nợ có dấu hiệu hạn hạn - Cơ cấu lại đôi với tăng cường liên kết hệ thống để nâng cao khả tự đề kháng NHTM - Cần trao đổi thường xuyên khách hàng với ngân hàng hình tình kinh doanh, hội khó khăn giúp ngân hàng hiểu rõ doanh nghiệp - Xây dựng mô hình xếp loại khách hàng cách cụ thể - Trong phân tích tín dụng cần trọng phân tích ngành kinh doanh - Để đưa định cho vay kịp thời hiệu quả, ngân hàng cần thông tin tài chính xác iv CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á Ngân hàng TMCP Bắc Á, tên giao dịch tiếng Anh “Asia Commercial Joint-Stock Bank, viết tắt NASB” thành lập theo định số 183/QĐ-NH5 ngày 01/09/1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vốn góp cổ phần cổ đông có uy tín đóng góp, số ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh Trụ sở ngân hàng đặt 117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An ngân hàng thương mại cổ phần có doanh số hoạt động kinh doanh lớn khu vực miền Trung Việt Nam Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Bắc Á Ngoài có công ty, khách sạn…và 190 phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh toàn quốc Trong hoạt đông kinh doanh ngân hàng nào, nguồn vốn cấu nguồn vốn giữ vai trò quan trọng, định quy mô, phạm vi hoạt động tiền đề cho ngân hàng thương mại cạnh tranh thị trường 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á Hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Bắc Á có bước phát triển địa đáng tin cậy cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Bằng nguồn vốn vay Ngân hàng TMCP Bắc Á, nhiều doanh nghiệp đổi công nghệ, tăng lực đại hóa trình sản xuất tạo điều v kiện cho doanh nghiệp sản xuất sản phẩm có chất lượng ngày cao, tăng sức mạnh cạnh tranh thị trường như: Nâng cao lực khai thác, lực sản xuất Công ty Cổ phần Tập đoàn công nghiệp Thiên Phú, Công ty Cổ phần thuỷ điện Thái An, Tổng công ty TRACIMEXCO, nâng tính cạnh tranh cho chuỗi siêu thị Thái Hà, MAXIMART, tăng lực thi công cho số đơn vị chủ lực Tông công ty Bạch Đằng, Công ty CP Sông Đà 6, Công ty Xây dựng Thành Nam, Công ty CP khai thác mỏ Việt Nam… 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á Nợ hạn theo thời gian Mặt khác, doanh nghiệp tư nhân vừa nhỏ thường uy tín chưa cao khó có khả đáp ứng đủ yêu cầu tín dụng ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Nhà nước ngân hàng nước Do vậy, họ thường tìm đến ngân hàng TMCP trở thành mảng khách hàng chủ yếu ngân hàng này, có ngân hàng TMCP Bắc Á Thời gian vừa qua với kiện Việt Nam trở thành thành viên thức tổ chức WTO tạo môi trường cạnh tranh ngày gay gắt khiến cho số doanh nghiệp gặp phải khó khăn sản xuất kinh doanh giảm khả toán khoản vay ngân hàng làm cho khoản nợ hạn ngân hàng tăng lên Trong tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp quốc doanh chiếm khoảng 19,89% năm 2005 có xu hướng giảm dần, đến năm 2007 16,22% tương ứng với 1.564 tỷ đồng Có điều lượng khách hàng doanh nghiệp nhà nước khối khách hàng ngân hàng Hơn khách hàng thường doanh nghiệp có uy tín kinh doanh tốt, hầu hết thực nghĩa vụ tín dụng đầy đủ vi Bên cạnh lại có giúp đỡ Nhà nước gặp phải khó khăn nên nợ hạn tỷ lệ thấp Tuy nhiên việc để tỷ lệ nợ hạn khối doanh nghiệp quốc doanh lớn Từ đó, thấy tạo nên rủi ro lớn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Ban lãnh đạo với cán tín dụng nên xem xét để giảm bớt tỷ trọng, để hạn chế rủi ro tín dụng xảy thị trường nước nói riêng thị trường quốc tế nói chung thời gian gần có nhiều biến động theo chiều hướng xấu Như qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng TMCP Bắc Á ngày tăng mặt số lượng hoàn toàn phù hợp với tình hình biến động thị trường Điều cho thấy công tác phân tích, thẩm định, giám sát, kiểm tra việc đôn đốc thu nợ ngân hàng thực tốt 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á Về quan điểm đạo: Ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Bắc Á đặc biệt quan tâm đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng, có tư tưởng quan điểm đại như: Chấp nhận rủi ro có tính toán trước, Mức độ rủi ro liền với định giá khoản vay Có đạo sát nội dung quản lý rủi ro tín dụng như: nghiên cứu đưa bảng điểm tín dụng, nghiên cứu ngành, thẩm định, phân loại khoản vay, xếp hạng khách hàng, giám sát… cuối tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng đắc lực, chuyên môn để tham gia quan trọng vào việc thực công tác quản lý rủi ro tín dụng Về mặt cấu tổ chức: Đã có ban tín dụng trực thuộc Hội sở với chức nhiệm vụ cụ thể nhằm quản lý tốt rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á Tại ban tín dụng hội sở có phận hỗ trợ làm công tác kiểm tra giám sát rủi ro, cán tín dụng yêu cầu thực tốt quy vii trình cho vay Đã có công ty quản lý nợ khai thác tài sản thực quản lý số khoản vay khó đòi Về biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể: Trên sở quan điểm đạo cấu trên, ngân hàng TMCP Bắc Á tiến hành biện pháp cụ thể sau: Việc thẩm định tín dụng: Đã có phân tích khách hàng cho vay, đặc biệt có đánh giá tư cách, khả năng, tài sản chấp, Thông tin tín dụng đặc biệt tình hình dư nợ ngân hàng quan tâm Đã có đánh giá lực khách hàng mặt như: đánh giá khả quản lý tổng quất, đánh giá khả lên kế hoạch thực kế hoạch Về xác định nhu cầu vốn lưu động: Ngân hàng TMCP Bắc Á quan tâm, đặc biệt khách hàng vay theo hạn mức tín dụng Về phân tích tài báo cáo lưu chuyển tiền tệ: Đã phận kinh doanh tiến hành thường xuyên đảm bảo nội dung phân tích đầy đủ , xác Cơ cấu khoản vay quan tâm hầu hết tờ trình tín dụng số tiền cho vay, mục đích, thời hạn, nguồn trả nợ… Hợp đồng tín dụng: ngân hàng TMCP Bắc Á xác định công cụ bảo vệ ngân hàng nên quan tâm, hợp đồng tín dụng phận kinh doanh kết hợp phận pháp chế soạn thảo mẫu hợp đồng với điều khoản Đặc biệt thuê tư vấn luật cho số hợp đồng lớn, có yếu tố đặc biệt Công tác giám sát rủi ro tiến hành báo cáo, cán tín dụng thường xuyên kiểm tra tình hình khách hàng thông qua báo cáo khách hàng cung cấp, qua việc tham quan thực địa, giám sát tài sản đảm bảo, giám sát dư nợ đảm bảo thu nợ hạn vii i Phân loại khoản vay trích dự phòng rủi ro thực định kỳ thường xuyên theo quy định ngân hàng Nhà nước Xử lý nợ có vấn đề: hầu hết khoản nợ có vấn đề tiến hành theo trình tự thích hợp Các khoản nợ khó đòi tổ chức thu triệt để Với tất kết đạt làm cho tỷ lệ nợ hạn ngân hàng TMCP Bắc Á năm gần giữ mức 2%, kết đáng khích lệ điều kiện nay, làm yên lòng người gửi tiền cổ đông 2.3.2 Một số tồn nguyên nhân Mặc dù có kết đáng khích lệ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á bộc lộ tồn thể qua số nội dung sau đây: Bảng điểm tín dụng nhằm xếp loại rủi ro: Việc phân loại nợ gắn với tiêu chuẩn quốc tế NHNN quy định điều 7, định 493/2005/QĐ-NHNN Hạn chót cho ngân hàng thương mại phải xây dựng xong hệ thống xếp hạng, trình NHNN xem xét phê duyệt tháng 5/2008 đến ngân hàng TMCP Bắc Á tiến tiên hành dở dang Nguyên nhân do: Đây việc khó cần thời gian, người công nghệ thông tin để xử lý số liệu thống kê sở xây dựng bảng điểm xếp hạng rủi ro tín dụng nhằm định giá khoản vay tổ chức quản lý giám sát thích hợp Mặt khác ban lãnh đạo chưa giám sát nghiêm ngặt đôn đốc nhiều đến ban xây dựng đề án Quy định tín dụng có chưa áp dụng thường xuyên Nguyên nhân phận cán tín dụng non trẻ tuyển vào chưa tập huấn quy trình, hết ban kiểm soát chưa thực sát việc bắt buộc thực theo quy trình đề ix Về nghiên cứu ngành: Ngân hàng TMCP Bắc Á chưa có phận chuyên nghiên cứu ngành để có cảnh báo sớm trình tăng trưởng, phát triển, chu kỳ ngành, điều kiện Việt Nam chu kỳ thường ngắn (khoảng năm) Nguyên nhân hạn chế chưa có phận chuyên trách, phận kinh doanh bận với chức nhiệm vụ Mặc dù có mặt đạt định số hạn chế không in thành mẫu bắt buộc phận kinh doanh phải tuân thủ, việc soạn thảo hợp đồng cán tín dụng thực chưa có biện pháp quản lý hữu hiệu việc tuân thủ nội dung hợp đồng mẫu Mẫu hợp đồng ngân hàng tự soạn thảo, chưa có tham gia tư vấn luật Nhiều điều khoản hợp đồng tín dụng mẫu cũ (soạn thảo năm 1994) không phù hợp với xu phát triển ngày Nguyên nhân tồn Ban lãnh đạo ngân hàng chưa trọng đầu tư lúc đến việc xây dựng hợp đồng mẫu thật chuẩn, có điều khoản hợp với xu phát triển pháp luật hành Chưa kiểm soát sát xử lý nghiêm cán thực không với đề hợp đồng tín dụng Giám sát rủi ro thực tốt khoản vay, khách hàng việc giám sát rủi ro danh mục khoản vay chưa quan tâm thích đáng chưa có biện pháp quản lý rủi ro tập trung theo ngành, theo khu vực… hạn chế chưa có phận chuyên trách thực công tác Hiện quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Bắc Á chưa lớn nên rủi ro chưa bộc lộ Với mức độ tăng trưởng cần có gấp phận giám sát rủi ro tập trung Ban tín dụng hoạt động tích cực không đủ nhân lực thời gian chưa nhiều nên dừng lại việc thẩm định khoản vay x theo quy định phận kinh doanh hội sở khoản vay vượt mức phán chi nhánh cấp gửi lên, chưa có điều kiện triển khai công tác quản lý tín dụng, chưa có hướng dẫn cụ thể để phận kinh doanh nắm bắt quy trình quản lý rủi ro tín dụng cách thấu đáo nghiêm chỉnh thực Hiện ngân hàng TMCP Bắc Á, tồn khoản vay vượt mức phán chi nhánh cán tín dụng trình thẳng lên TGĐ mà không qua ban tín dụng để xem xét đánh giá lại Điều nguy hiểm ngân hàng TGĐ lúc nắm bắt hết tất vấn đề vay mà nghe qua cán tín dụng, từ định đưa mang tính phiến diện cá nhân Nó nguy hiểm nhiều khách hàng cán tín dụng cố tình làm sai cấu kết với Hệ thống báo cáo rủi ro nhằm phục vụ việc báo cáo NHNN, ngân hàng TMCP Bắc Á chưa khai thác thông tin báo cáo để đưa biện pháp quản lý rủi ro phù hợp Quản lý hồ sơ tín dụng: Hiện hồ sơ tín dụng số chi nhánh chưa quản lý theo tiêu chuẩn quản lý rủi ro tín dụng, cán tín dụng chưa ngăn nắp xếp hồ sơ Hạn chế số chi nhánh ngân hàng ngày chật hẹp so với lượng giao dịch cán chưa ý thức tầm quan trọng việc quản lý tốt hồ sơ tín dụng xi CHƢƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á 3.1.1 Bối cảnh kinh tế Việt Nam - Nền kinh tế Việt Nam từ năm 2005 đến 2007 tiếp tục có tốc độ tăng trưởng cao Ngày 7/1/2007 đánh dấu mốc son vô quan trọng kinh tế việc Việt Nam thức thành viên thứ 150 tổ chức Thương Mại giới WTO - Trong tháng đầu năm tốc độ tăng trưởng GDP ước đạt 7,9% mức tăng cao so với kỳ năm gần Trong đó, khu vực có mức đóng góp cao cho tăng trưởng khu vực công nghiệp xây dựng (tăng 9,84%) khu vực dịch vụ Cũng tháng đầu năm xuất đạt 22,2 tỷ USD tăng 18% Việc xếp, đổi mới, cổ phần hoá Doanh nghiệp nhà nước nửa năm qua đạt 80 Doanh nghiệp, cổ phần hoá 45 Doanh nghiệp, hợp 20 Doanh nghiệp Vốn đầu tư phát triển xã hội tháng đầu năm 2007 đạt 195 nghìn tỷ đồng 38,4% GDP vốn đầu tư trực tiếp nước đạt 34 nghìn tỷ đồng Nghị Trung ương 5, khoá tiếp tục đổi chế, sách, khuyến khích tạo điều kiện phát triển kinh tế tư nhân nêu rõ: “Kinh tế tư nhân phận cấu thành quan trọng kinh tế quốc dân, phát triển kinh tế tư nhân vấn đề chiến lược lâu dài phát triển kinh tế nhiều thành phần định hướng xã hội chủ nghĩa” - Với tư tưởng đạo Đảng, Nhà nước thành công Luật doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ đời phát triển mạnh, xii góp phần quan trọng tăng trưởng GDP, giải vấn đề xã hội việc làm, từ thiện… + Chỉ thị số 03/2007/CT-NHNN ngày 28/05/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước kiểm soát quy mô, chất lượng tín dụng cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán + Quyết định số 546/2005 ngày 30/05/2005 cho phép ngân hàng từ ngày 01/06/2005 toàn quyền định mức lãi suất thoả thuận, vào tình hình cung cầu thị trường vốn mức độ tín nhiệm khách hàng - Ngoài thành phần kinh tế tư nhân mặt tiêu cực thể qua lời phát biểu phó thủ tướng Nguyễn Sinh Hùng “Hiện khu vực công thương nghiệp dịch vụ quốc doanh đạt tốc độ tăng trưởng cao khu vực doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, đóng góp chưa tương xứng vào ngân sách Nhà nước Tình trạng tổ chức, cá nhân vi phạm, lợi dụng sách khuyến khích phát triển kinh tế Nhà nước diễn nghiêm trọng” - Bước đầu Doanh nghiệp quốc doanh có va vấp lạm dụng (doanh nghiệp không thực tồn tại, mua bán hoá đơn…) gây tranh cãi ban ngành thông thoáng, luật doanh nghiệp nước đánh giá cao, tạo hội cho người khởi nghiệp lập nghiệp Trên số nét tranh kinh tế Việt Nam có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á Trước bối cảnh kinh tế trên, kết hợp với tình hình thực tế hoạt động mình, Ngân hàng TMCP Bắc Á có định hướng công tác tín dụng sau: - Thận trọng mở rộng tín dụng, mở rộng tín dụng phải kết hợp với an toàn tín dụng xii i - Phấn đấu giảm thấp tỷ lệ nợ hạn đảm bảo mức 2% - Vấn đề người hoạt động tín dụng quan trọng - Phân cấp hạn mức cho vay cho chi nhánh cấp I phòng giao dịch - Quản lý tín dụng đặt điều kiện tất yếu hoạt động tín dụng 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á Từ hạn chế nguyên nhân phân tích, giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á tập trung vào nội dung sau: Xác định rõ ràng vai trò trách nhiệm Ban lãnh đạo nhân viên hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết nhằm đảm bảo: định quan trọng liên quan tới chiến lược tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng đưa cách thích hợp tập thể cá nhân với kinh nghiệm kiến thức phù hợp; Những trách nhiệm Ban giám đốc giao phó thực với uỷ nhiệm đó; Các cá nhân giao vai trò thích hợp cho phép đảm bảo phân tách nhiệm vụ cách phù hợp nhằm tạo môi trường tín dụng có kiểm soát Qua phân tích lý thuyết thực trạng cho thấy Ngân hàng TMCP Bắc Á cần có phận nghiên cứu ngành thành phần kinh tế để đưa cảnh báo, định hướng cho hoạt động tín dụng Trong thời gian chưa đủ nguồn lực để tiến hành thuê tư vấn hỗ trợ Trên sở nghiên cứu, đưa sách tín dụng, cần lập thành văn thông báo cho phận kinh doanh để thực kinh doanh hướng, hạn chế rủi ro - Cho vay vốn lưu động cho đơn vị xây dựng, rủi ro xảy phía khách hàng lực thi công kém, nguồn toán xiv công trình không đảm bảo… cần có biện pháp quản lý rủi ro này, phải đánh giá cẩn thận lực thi công khách hàng, kiểm tra nguồn toán… 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc ♦ Nâng cao việc tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước ♦ Nâng cao hiệu hệ thống thông tin quản lý - Hiện Việt Nam chưa có chế công bố thông tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thông tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng chưa phải quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp cách độc lập hiệu quả, thông tin cung cấp đơn điệu, thiếu cập nhật việc kết nối thông tin với trang web - CIC qua đường X25 Chi cục tin học ngân hàng nhiều trục trặc, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin TP.HCM Đó thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm soát tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện môi trường thông tin không cân xứng gia tăng nguy nợ xấu cho hệ thống ngân hàng xv KẾT LUẬN Với kinh tế thị trường coi quản lý Nhà nước, với xu hướng hội nhập, xu hướng toàn cần hóa nay, hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Bắc Á nói riêng cần đổi nhiều đảm bảo hoạt động an toàn hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để ngân hàng tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa “Quản lý rủi ro chưa trở thành ngành khoa học thật thuật ngữ rủi ro nói lên điều Tuy nhiên, xem quản lý rủi ro hình thức nghệ thuật tiến hóa không ngừng kết thúc” [17], hẳn quản lý rủi ro tín dụng Trên nghiên cứu ban đầu tác giả quản lý rủi ro tín dụng Chắc với xu phát triển nay, quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chuyên môn nghiên cứu, phát triển hoàn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Kinh tế xã hội không ngừng phát triển quản lý rủi ro tín dụng theo không ngừng phát triển Là người trẻ, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều, chắn khuôn khổ Luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy cô người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai Tác giả xin chân thành cảm ơn PGS TS ĐÀM VĂN HUỆ, người hướng dẫn khoa học bảo tận tình suốt trình nghiên cứu để hoàn thành luận văn Chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo; bạn bè đồng nghiệp giúp đỡ tác giả thời gian học tập nghiên cứu; chân thành cảm ơn Ngân hàng TMCP Bắc Á tạo môi trường làm việc, học tập tích cực để tác giả có điều kiện thuận lợi hoàn thành luận văn