Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro lãi suất tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn thành phố Thái Nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH MAI THÚY HẰNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.34.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TÔ ÁNH DƢƠNG THÁI NGUYÊN - 2012 i LỜI CAM ĐOAN - Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị - Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Mai Thúy Hằng ii LỜI CÁM ƠN Quá trình học tập thực luận văn giúp đỡ nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập nghiên cứu Trước hết, xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến TS Tô Ánh Dương - người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ suốt trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo, cán khoa Sau đại học, khoa Kinh tế trường Đại học Kinh tế quản trị kinh doanh Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ hướng dẫn tận tình cho trình học tập hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển hông thôn Thành phố Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ việc thu thập số liệu thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu luận văn Tôi xin cảm ơn nhiều tới gia đình tôi, bạn bè, đồng nghiệp bên tôi, động viên, chia sẻ tạo điều kiện cho suốt thời gian học tập nghiên cứu luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Mai Thúy Hằng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết Luận văn Mục tiêu nghiên cứu Luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn Ý nghĩa khoa học Luận văn Kết cấu Luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro lãi suất kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm lãi suất, rủi ro lãi suất 1.1.2 Các loại hình rủi ro lãi suất 1.1.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 12 1.1.4 Các nhân tố phản ánh quy mô rủi ro lãi suất 15 1.1.5 Rủi ro lãi suất mối quan hệ với loại rủi ro khác kinh doanh doanh ngân hàng 18 1.2 Quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 19 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro lãi suất 19 1.2.2 Sự cần thiết phải thực tốt công tác quản lý rủi ro lãi suất 21 1.2.3 Chính sách quản lý rủi ro lãi suất 21 1.2.4 Cơ cấu tổ chức/bộ máy quản lý rủi ro 22 iv 1.2.5 Basel phương pháp đánh giá chất lượng quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng 25 1.3 Bài học kinh nghiệm từ số ngân hàng nước nước việc quản lý rủi ro nói chung, quản lý rủi ro lãi suất nói riêng 26 1.3.1 Kinh nghiệm Hồng Kông 26 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Ngoại Thương 27 1.3.3 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Á Châu 28 1.3.4 Kinh nghiệm Ngân hàng Công Thương Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT 30 2.1 Cơ sở phương pháp luận 30 2.2 Các phương pháp cụ thể 30 2.2.1 Phương pháp thu thập tài liệu 31 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu tài liệu 31 2.2.3 Phương pháp tổng hợp phân tích thông tin 31 2.2.4 Phương pháp chuyên gia 33 Chƣơng THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 34 3.1 Tổng quan công tác quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại Việt Nam 34 3.1.1 Chính sách quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 34 3.1.2 Các công cụ quản lý rủi ro lãi suất 36 3.1.3 Vai trò phận quản lý rủi ro chuyên trách 38 3.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên 39 v 3.2.1 Môi trường kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên 39 3.2.2 Những kết đạt vấn đề bất cập cần khắc phục công tác quản lý rủi ro nói chung, quản lý rủi ro lãi suất nói riêng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG 70 Chƣơng GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 71 4.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên yêu cầu đặt quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng 71 4.1.1 Định hướng hoạt động 71 4.1.2 Yêu cầu đặt quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng 74 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thành phố Thái Nguyên 76 4.2.1 Nội dung Khung quản lý rủi ro lãi suất đề xuất cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thành phố Thái Nguyên 76 4.2.2 Các giải pháp hỗ trợ khác 81 4.3 Kiến nghị 83 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ 83 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 85 4.3.3 Kiến nghị lãnh đạo ngân hàng thương mại 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHNo&PTNT Agribank NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMVN Ngân hàng Thương mại Việt Nam HSC Hội sở DN Doanh nghiệp RRLS Rủi ro lãi suất SXKD Sản xuất kinh doanh NQH Nợ hạn DN Doanh nghiệp BQ Bình quân GD Giao dịch TD Tín dụng TC Tài TSN Tài sản nợ TSC Tài sản có vii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 3.1: Tình hình cho vay qua năm (2009 - 2011) 44 Bảng 3.2: Thu nhập Chi phí (2010 - 2011) 47 Bảng 3.3: Tình hình huy động vốn qua năm (1009 - 2011) 50 Bảng 3.4: Tình hình nguồn vốn nhạy cảm lãi suất qua năm (2009 - 2011) 55 Bảng 3.5 : Tổng kết tài sản ngân hàng qua năm (2009 - 2011) 58 Bảng 3.6: Phân tích trạng thái nhạy cảm lãi suất qua năm (2009 - 2011) 61 Bảng 3.7 : Một số tiêu rủi ro lãi suất ngân hàng qua năm (2009 - 2011) 63 Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý NHNo TP Thái Nguyên ……43 LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết Luận văn Trong thập kỷ gần đây, xu hướng toàn cầu hóa kinh tế tự hóa luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Sự phát triển thị trường tài quốc tế việc đa dạng công cụ tài cho phép ngân hàng dễ tiếp cận tới nguồn vốn Đồng thời, thị trường mở rộng, ngân hàng có nhiều hội việc đưa sản phẩm dịch vụ Hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp Áp lực cạnh tranh ngân hàng lớn với mức độ rủi ro tăng lên Có thể nói, hoạt động ngân hàng liên quan đến việc chấp nhận rủi ro không né tránh chúng Các ngân hàng cần đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro -lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát được, đồng thời, nằm phạm vi khả nguồn lực tài lực tín dụng ngân hàng Trong môi trường kinh doanh thị trường biến động, vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, có Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thành phố Thái Nguyên, cần quan tâm đặc biệt Mục đích hoạt động quản lý rủi ro bảo vệ hạn chế đến mức cao rủi ro tài sản uy tín Ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, thực tế, công tác quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam trọng chưa tiến hành cách Hiện nay, hệ thống ngân hàng Việt Nam phép hoạt động với chế thông thoáng hơn, hoạt động tổ chức tín dụng ngày phát triển hơn, nguy rủi ro đa dạng hơn, rủi ro lãi suất loại rủi ro thu hút quan tâm đặc biệt nhà quản lý ngân hàng Quản lý rủi ro lãi suất tốt không giúp ngân hàng bảo toàn vốn mà tận dụng hội trước diễn biến lãi suất để tăng lợi nhuận Với lý nêu trên, lựa chọn nghiên cứu Luận văn với chủ đề “Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thành phố Thái Nguyên” Mục tiêu nghiên cứu Luận văn Hệ thống hóa lý thuyết quản lý rủi ro lãi suất (dưới góc độ nhà quản trị ngân hàng) Trong đó, Luận văn sâu vào mô thông lệ tốt quản lý rủi ro lãi suất áp dụng ngân hàng tiên tiến giới làm sở cho việc đề xuất giải pháp cho ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên nói riêng Trên sở nguyên tắc lý thuyết, Luận văn tiến hành phân tích đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên nói riêng Luận văn đưa gợi ý sách giải pháp, đặc biệt đề xuất Khung quản lý rủi ro lãi suất phù hợp với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thành phố Thái Nguyên nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro lãi suất cho Ngân hàng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Luận văn Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản lý rủi ro nói chung, quản lý rủi ro lãi suất nói riêng Phạm vi nghiên cứu: Quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại, đặc biệt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read data error !!! can't not read ... quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng 74 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thành phố Thái Nguyên 76 4.2.1 Nội dung Khung quản lý rủi ro lãi. .. đề Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thành phố Thái Nguyên Mục tiêu nghiên cứu Luận văn Hệ thống hóa lý thuyết quản lý rủi ro lãi. .. Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Thái Nguyên 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG 70 Chƣơng GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN