slide nghiệp vụ ngân hàng thương mại

CHƯƠNG I:NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG I HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM: Đònh nghóa Ngân hàng Thương mại: Theo pháp lệnh Ngân hàng năm 1990: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, chiết khấu làm phương tiện toán Luật tổ chức tín dụng Việt Nam : “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” (Điều 10 Luật tổ chức tín dụng) Nghò đònh số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9/2000: “Ngân hàng thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước” 04/16/17 Họat động NH: họat động KDTT DV ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận TG, sử dụng số tiền để cấp TD cung ứng dòch vụ tóan Nhận xét: Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tín dụng 04/16/17 Thu nhận Công ty, Xí nghiệp, Tổ chức kinh tế, Hộ gia đình, Cá nhân tiền gửi, tiết kiệm phát hành kỳ Cấp Ngân hàng thương mại tín dụng Công ty, Xí nghiệp, Tổ chức kinh tế, Hộ gia đình, Cá nhân phiếu, trái phiếu 04/16/17 Hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam: Ngân hàng Thương mại Quốc doanh (State owned Commercial Bank) “Ngân hàng quốc doanh Ngân hàng Thương mại thành lập 100% vốn ngân sách Nhà nước” Ngân hàng Thương mại Cổ phần (Joint Stock Commercial Bank) Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngân hàng Thương mại thành lập hình thức Công ty cổ phần Ngân hàng cổ phần phân loại thành Ngân hàng cổ phần đô thò Ngân hàng cổ phần nông thôn Ngân hàng Liên doanh: Là ngân hàng thành lập vốn liên doanh bên Ngân hàng Việt Nam bên khác Ngân hàng nước có trụ sở Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam Indo Vina Bank, Vid Public Bank, First Vina Bank, Viana Siam Bank… Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài: ngân hàng lập theo pháp luật nước ngoài, phép mở chi nhánh nước Việt Nam, hoạt động theo Pháp luật Việt Nam 04/16/17 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Thương mại: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Thanh tra Kiểm soát Ban Giám Đốc (Ban Điều hành) Phòng tổ chức hành 04/16/17 Phòng ngân quỹ Kế toán tài vụ vi tính T.Dụng kinh doanh Chi nhánh Chi nhánh Phòng hành Phòng ngân quỹ Thanh toán quốc tế Kinh doanh ngoại tệ vàng bạc Chi nhánh Chi nhánh Phòng kế toán Phòng tín dụng Kế hoạch pháp chế Hội Đồng Quản trò: - Đối với Ngân hàng Quốc doanh: Chính phủ đònh bổ nhiệm ủy nhiệm cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đònh bổ nhiệm Nhiệm kỳ năm Số thành viên từ - người -Đối với Ngân hàng Cổ phần: Hội đồng Quản trò đại hội cổ đông bầu ra,  Ban điều hành: Tổng Giám đốc Giám đốc - Đối với Ngân hàng Quốc doanh: Chính phủ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước bổ nhiệm, miễn nhiệm -Đối với Ngân hàng CP: Hội đồng Quản trò bổ nhiệm Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chuẩn y  Ban kiểm sóat: Giám sát NH hoạt động theo luật pháp, thực kiểm tra, kiểm toán nội NH 04/16/17 II HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG: 1/ Nghiệp vụ nguồn vốn (Nghiệp vụ nợ) 1.1 Vốn tự có: Quyết đònh 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005, vốn tự có TCTD bao gồm: Vốn cấp 1(Cơ bản): a Vốn điều lệ (vốn cấp, vốn góp) Là nguồn vốn ban đầu ngân hàng bắt đầu vào hoạt động ghi vào điều lệ ngân hàng Vốn điều lệ phải đạt mức tối thiểu theo quy đònh pháp luật (ở nước Việt Nam có quy đònh mức vốn pháp đònh cho loại hình ngân hàng) Tùy theo loại hình ngân hàng,vốn điều lệ hình thành từ nguồn khác 04/16/17 DANH MỤC Mức vốn pháp định tổ chức tín dụng (Ban hành kèm theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 Chính phủ) STT Loại hình tổ chức tín dụng Mức vốn pháp định áp dụng năm 2008 2010 I Ngân hàng Ngân hàng thương mại a Ngân hàng thương mại Nhà nước 3.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng b Ngân hàng thương mại cổ phần 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng c Ngân hàng liên doanh 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng d Ngân hàng 100% vốn nước ngồi 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng đ Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi 15 triệu USD 15 triệu USD Ngân hàng sách 5.000 tỷ đồng 5.000 tỷ đồng Ngân hàng đầu tư 3.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng Ngân hàng phát triển 5.000 tỷ đồng 5.000 tỷ đồng Ngân hàng hợp tác 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng Vốn cấp 1(Cơ bản): b Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Q hình thành nhằm mục đích bổ sung vốn điều lệ ngân hàng để đáp ứng yêu cầu mở rộng qui mô hoạt động Hiện Việt Nam ngân hàng trích theo tỉ lệ 5% tính lãi ròng hàng năm, mức tối đa q không vượt mức vốn điều lệ thực có ngân hàng c Quỹ dự phòng tài chính: tỉ lệ trích 10% lãi ròng hàng năm ngân hàng, số dư q không phép vượt 25% vốn điều lệ ngân hàng Được dùng để bù đắp phần lại tổn thất, thiệt hại tài sản xảy trình kinh doanh sau bù đắp tiền bồi thường tổ chức, cá nhân gây tổn thất, tổ chức bảo hiểm sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trích lập chi phí d Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ: tỉ lệ trích 50% lãi ròng hàng năm ngân hàng đ Lợi nhuận không chia Vốn cấp dùng làm để xác định giới hạn mua, đầu tư vào tài s ản cố định tổ chức tín dụng 04/16/17 Vốn cấp 2(Bổ sung): a 50 % phần giá trị tăng thêm tài sản cố định định giá lại theo quy định pháp luật b 40% phần giá trị tăng thêm loại chứng khốn đầu tư (kể cổ phiếu đầu tư, vốn góp) định giá lại theo quy định pháp luật c Trái phiếu chuyển đổi cổ phiếu ưu đãi tổ chức tín dụng phát hành có kỳ hạn ban đầu, thời hạn lại trước chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thơng tối thiểu năm; d Các cơng cụ nợ khác thỏa mãn điều kiện có kỳ hạn ban đầu tối thiểu 10 năm; đ Dự phòng chung, tối đa 1,25% tổng tài sản “Có” rủi ro 04/16/17 10 Cầm cố tài sản: 2.1 Khái niệm: Cầm cố tài sản việc bên (sau gọi bên cầm cố) giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho bên (sau gọi bên nhận cầm cố) để bảo đảm thực nghĩa vụ dân 04/16/17 214 2.2 Các loại tài sản dùng để cầm cố: Tài sản cầm cố tài sản thuộc sở hữu hợp pháp bên vay, bao gồm: a) Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, ngun liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí q, đá q vật có giá trị khác; b) Ngoại tệ tiền mặt, số dư tài khoản tiền gửi tổ chức cung ứng dịch vụ tốn tiền Việt Nam ngoại tệ; c) Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu, giấy tờ khác trị giá tiền Riêng cổ phiếu tổ chức tín dụng phát hành, khách hàng vay khơng cầm cố tổ chức tín dụng đó; d) Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu cơng nghiệp, quyền đòi nợ, quyền nhận số tiền bảo hiểm, quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng từ pháp lý khác; đ) Quyền phần vốn góp doanh nghiệp, kể doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi; e) Quyền khai thác tài ngun thiên nhiên theo quy định pháp luật; g) Tàu biển theo quy định Bộ Luật Hàng hải Việt Nam, tàu bay theo quy định Luật Hàng khơng dân dụng Việt Nam trường hợp cầm cố; h) Tài sản hình thành tương lai động sản hình thành sau thời điểm ký kết giao dịch cầm cố thuộc quyền sở hữu bên cầm cố hoa lợi, lợi tức, tài sản hình thành từ vốn vay, động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận 04/16/17 215 2.3 Thủ tục hình thức cầm cố tài sản: • Bên cầm cố (bên vay) vào nhu cầu vay vốn tiến hành làm đơn xin vay, kèm theo đơn xin vay bảng liệt kê danh mục tài sản cầm cố, giá trò lại chi tiết liên quan Về phía ngân hàng, trước ký hợp đồng cầm cố tài sản, cần tiến hành tổ chức đánh giá kiểm đònh số lượng, chất lượng giá trò tài sản cầm cố • Việc đánh giá, kiểm đònh tài sản cầm cố phải tiến hành với tham gia bên - tài sản cầm cố khó kiểm đònh đánh giá phải nhờ chuyên gia quan chuyên môn thực Sau tiến hành xong việc kiểm đònh tài sản cầm cố cán ngân hàng lập biên đánh giá kiểm đònh tài sản theo kết xác đònh Biên có chữ ký bên liên quan (kể đại diện mời ngoài) • Căn vào biên nói trên, hai bên ký hợp đồng cầm cố tài sản bên nhận cầm cố 04/16/17 216 • Bên cho vay quản lý tài sản cầm cố theo phương pháp sau: - Quản lý kho người thứ - Quản lý kho bên vay - Quản lý kho ngân hàng 2.4 Quyền nghóa vụ bên: 04/16/17 217 Nghĩa vụ bên cầm cố tài sản Bên cầm cố tài sản có nghĩa vụ sau đây: Giao tài sản cầm cố cho bên nhận cầm cố theo thoả thuận; Báo cho bên nhận cầm cố quyền người thứ ba tài sản cầm cố, có; trường hợp khơng thơng báo bên nhận cầm cố có quyền huỷ hợp đồng cầm cố tài sản u cầu bồi thường thiệt hại trì hợp đồng chấp nhận quyền người thứ ba tài sản cầm cố; Thanh tốn cho bên nhận cầm cố chi phí hợp lý để bảo quản, giữ gìn tài sản cầm cố, trừ trường hợp có thoả thuận khác 04/16/17 218 Quyền bên cầm cố tài sản Bên cầm cố tài sản có quyền sau đây: u cầu bên nhận cầm cố đình việc sử dụng tài sản cầm cố trường hợp quy định khoản Điều 333 Bộ luật này, sử dụng mà tài sản cầm cố có nguy bị giá trị giảm sút giá trị; Được bán tài sản cầm cố, bên nhận cầm cố đồng ý; Được thay tài sản cầm cố tài sản khác có thoả thuận; u cầu bên nhận cầm cố giữ tài sản cầm cố trả lại tài sản cầm cố nghĩa vụ bảo đảm cầm cố chấm dứt; u cầu bên nhận cầm cố bồi thường thiệt hại xảy tài sản cầm cố 04/16/17 219 Nghĩa vụ bên nhận cầm cố tài sản Bên nhận cầm cố tài sản có nghĩa vụ sau đây: Bảo quản, giữ gìn tài sản cầm cố; làm hư hỏng tài sản cầm cố phải bồi thường thiệt hại cho bên cầm cố; Khơng bán, trao đổi, tặng cho, cho th, cho mượn tài sản cầm cố; khơng đem tài sản cầm cố để bảo đảm thực nghĩa vụ khác; Khơng khai thác cơng dụng, hưởng hoa lợi, lợi tức từ tài sản cầm cố, khơng bên cầm cố đồng ý; Trả lại tài sản cầm cố nghĩa vụ bảo đảm cầm cố chấm dứt thay biện pháp bảo đảm khác 04/16/17 220 Quyền bên nhận cầm cố tài sản Bên nhận cầm cố tài sản có quyền sau đây: u cầu người chiếm hữu, sử dụng trái pháp luật tài sản cầm cố trả lại tài sản đó; u cầu xử lý tài sản cầm cố theo phương thức thoả thuận theo quy định pháp luật để thực nghĩa vụ; Được khai thác cơng dụng tài sản cầm cố hưởng hoa lợi, lợi tức từ tài sản cầm cố, có thoả thuận; Được tốn chi phí hợp lý bảo quản tài sản cầm cố trả lại tài sản cho bên cầm cố 04/16/17 221 Nghiệp vụ cho vay theo bảo lãnh: 3.1 Khái niệm bảo lãnh: Bảo lãnh việc người thứ ba (sau gọi bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau gọi bên nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau gọi bên bảo lãnh), đến thời hạn mà bên bảo lãnh khơng thực thực khơng nghĩa vụ Các bên thoả thuận việc bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bên bảo lãnh khơng có khả thực nghĩa vụ 04/16/17 222 3.2 Hình thức bảo lãnh Việc bảo lãnh phải lập thành văn hay chứng thư bảo lãnh lập thành văn riêng ghi hợp đồng Trong trường hợp pháp luật có quy định văn bảo lãnh phải cơng chứng chứng thực 3.3 Phạm vi bảo lãnh Bên bảo lãnh cam kết bảo lãnh phần tồn nghĩa vụ cho bên bảo lãnh Nghĩa vụ bảo lãnh bao gồm tiền lãi nợ gốc, tiền phạt, tiền bồi thường thiệt hại, trừ trường hợp có thoả thuận khác 04/16/17 223 Quyền u cầu bên bảo lãnh Khi bên bảo lãnh hồn thành nghĩa vụ có quyền u cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ phạm vi bảo lãnh, khơng có thoả thuận khác Miễn việc thực nghĩa vụ bảo lãnh Trong trường hợp bên nhận bảo lãnh miễn việc thực nghĩa vụ cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bên nhận bảo lãnh, trừ trường hợp có thoả thuận pháp luật có quy định phải liên đới thực nghĩa vụ bảo lãnh Trong trường hợp người số nhiều người nhận bảo lãnh liên đới miễn việc thực phần nghĩa vụ bảo lãnh người khác phải thực nghĩa vụ bảo lãnh họ Xử lý tài sản bên bảo lãnh Trong trường hợp đến hạn thực nghĩa vụ thay cho bên bảo lãnh, mà bên bảo lãnh khơng thực thực khơng nghĩa vụ bên bảo lãnh phải đưa tài sản thuộc sở hữu để tốn cho bên nhận bảo lãnh Chấm dứt việc bảo lãnh Việc bảo lãnh chấm dứt trường hợp sau đây: Nghĩa vụ bảo đảm bảo lãnh chấm dứt; Việc bảo lãnh huỷ bỏ thay biện pháp bảo đảm khác; Bên bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh; Theo thoả thuận bên 04/16/17 224 BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN HÌNH THÀNH TỪ VỐN VAY 4.1 Trường hợp áp dụng: Việc bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay áp dụng trường hợp sau: Tổ chức tín dụng lựa chọn áp dụng việc bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay cho vay trung hạn, dài hạn dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, khách hàng vay tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng điều kiện quy định Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ định giao cho tổ chức tín dụng cho vay khách hàng vay đối tượng vay số trường hợp cụ thể 04/16/17 225 4.2 ĐIỀU KIỆN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG VAY VÀ TÀI SẢN HÌNH THÀNHTỪ VỐN VAY Đối với khách hàng vay: 1.1 Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng; 1.2 Có khả tài có nguồn thu hợp pháp có khả thu thời hạn vay vốn để thực nghĩa vụ trả nợ cho tổ chức tín dụng; 1.3 Có dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có khả hồn trả nợ; có dự án, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật Trường hợp vay để phục vụ nhu cầu thiết yếu đời sống khách hàng vay phải có phương án trả nợ khả thi; 1.4 Có mức vốn tự có (vốn chủ sở hữu) tham gia vào dự án đầu tư giá trị tài sản bảo đảm tiền vay biện pháp cầm cố, chấp, bảo lãnh tài sản bên thứ ba đáp ứng trường hợp sau đây: - Có mức vốn tự có tham gia vào dự án đầu tư phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống tối thiểu 15% tổng mức vốn đầu tư; - Có mức vốn tự có tham gia vào dự án đầu tư phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cộng với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay biện pháp cầm cố, chấp tối thiểu 15% tổng mức vốn đầu tư; - Có giá trị tài sản bảo đảm tiền vay nhiều biện pháp cầm cố, chấp tối thiểu 15% tổng mức vốn đầu tư dự án phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống 04/16/17 226 Đối với tài sản hình thành từ vốn vay: a) Tài sản hình thành từ vốn vay dùng làm bảo đảm tiền vay phải xác định quyền sở hữu quyền quản lý, sử dụng; xác định giá trị, số lượng phép giao dịch Đối với tài sản hình thành từ vốn vay vật tư hàng hố, ngồi việc có đủ điều kiện này, tổ chức tín dụng phải có khả quản lý, giám sát tài sản bảo đảm b) Đối với tài sản mà pháp luật có quy định phải mua bảo hiểm, khách hàng vay phải cam kết mua bảo hiểm suốt thời hạn vay vốn tài sản hình thành đưa vào sử dụng" 04/16/17 227 CHO VAY KHÔNG CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN Khách hàng vay khơng có bảo đảm tài sản phải NH tín nhiệm có đủ điều kiện sau : Sử dụng vốn vay có hiệu trả nợ gốc, lãi vốn vay hạn quan hệ vay vốn với tổ chức tín dụng cho vay tổ chức tín dụng khác Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi, phù hợp với quy định pháp luật Có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ Cam kết thực biện pháp bảo đảm tài sản theo u cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay khơng cam kết hợp đồng tín dụng; cam kết trả nợ trước hạn khơng thực biện pháp bảo đảm tài sản quy định điểm này" 04/16/17 228 ... hàng quốc doanh Ngân hàng Thương mại thành lập 100% vốn ngân sách Nhà nước” Ngân hàng Thương mại Cổ phần (Joint Stock Commercial Bank) Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngân hàng Thương mại thành lập... dụng năm 2008 2010 I Ngân hàng Ngân hàng thương mại a Ngân hàng thương mại Nhà nước 3.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng b Ngân hàng thương mại cổ phần 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng c Ngân hàng liên doanh 1.000... phần Ngân hàng cổ phần phân loại thành Ngân hàng cổ phần đô thò Ngân hàng cổ phần nông thôn Ngân hàng Liên doanh: Là ngân hàng thành lập vốn liên doanh bên Ngân hàng Việt Nam bên khác Ngân hàng