Bài giảng nghiệp vụ ngân hàng thương mại

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA NGÂN HÀNG NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 Chương TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Khái niệm, đặc điểm, chức vai trò Khái niệm: { Ngân hàng thương mại tổ chức thành lập theo qui định pháp luật, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi nhiều hình thức khác sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán cho chủ thể kinh tế, nhằm mục tiêu lợi nhuận Điều 4, Luật Tổ chức tín dụng ngày 16/6/2010 NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo qui định Luật TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận Đặc điểm hoạt động kinh doanh NHTM - Lĩnh vực kinh doanh đặc biệt - Phụ thuộc lớn vào lòng tin tín nhiệm khách hàng - Rủi ro kinh doanh - Hoạt động kinh doanh NHTM chịu ảnh hưởng dây chuyền với Chức Ngân hàng thương mại Chức trung gian tài Chức trung gian toán Chức tạo tiền Công thức xác định lượng tiền ghi sổ NHTM tạo (Giáo sư P.Samuelson): Mn = { { { { { Mo* (1-qn) (1-q) Mn : Tổng khối lượng tiền ghi sổ tạo Mo : Lượng tiền gửi ban đầu n : Số ngân hàng tham gia vào trình tạo tiền q : Tỷ lệ cho vay tối đa 1-q : Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Vai trò Ngân hàng thương mại { { { Điều tiết nguồn vốn, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho kinh tế Tạo điều kiện thúc đẩy thị trường tài phát triển Góp phần thực thi sách tiền tệ quốc gia II Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 1.Nghiệp vụ 1.1 Vốn 1.2 Vốn 1.3 Vốn 1.4 Vốn nguồn vốn chủ sở hữu huy động vay khác Nghiệp vụ sử dụng vốn 2.1 Mua sắm tài sản cố định 2.2 Thiết lập dự trữ 2.3 Cấp tín dụng: - Cho vay - Chiết khấu giấy tờ có giá - Bảo lãnh - Bao toán - Thấu chi tài khoản tiền gửi toán - Cho thuê tài 2.4 Hoạt động đầu tư Nghiệp vụ trung gian : - Dịch vụ ngân quỹ - Dịch vụ toán - Dịch vụ giữ hộ tài sản - Dịch vụ tư vấn tài 10 Phương thức toán nhờ thu Nhờ thu phương thức toán người xuất sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ tiến hành ủy thác cho NH phục vụ thu hộ tiền từ người nhập dựa sở hối phiếu chứng từ người xuất lập 225 { Quy trình thực phương thức nhờ thu trơn NH nhận ủy thác thu NH đại lý Người XK Người NK 1 Giao hàng chứng từ Lập nhờ thu hối phiếu gửi NH Chuyển nhờ thu hối phiếu Chuyển cho người NK Đồng ý hay từ chối toán Trả tiền thông báo từ chối trả tiền 7.Báo có báo từ chối trả tiền 226 { Quy trình thực phương thức nhờ thu kèm chứng từ NH nhận ủy thác thu NH đại lý Người xuất Người nhập 1 Giao hàng không giao chứng từ hàng hóa Lập nhờ thu hối phiếu chứng từ hàng hóa gửi NH Chuyểnnhờ thu hối phiếu chứng từ hàng hóa gửi NH Chuyển cho người NK Đồng ý hay từ chối toán Trả tiền thông báo từ chối trả tiền Báo có báo từ chối trả tiền 227 Phương thức toán tín dụng chứng từ z Tín dụng chứng từ phương thức toán, NH theo yêu cầu khách hàng, cam kết trả số tiền định cho người thụ hưởng chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình chứng từ toán phù hợp với quy định nêu thư tín dụng 228 { Quy trình thực phương thức toán tín dụng chứng từ sau NH mở L/C NH thông báo L/C 11 10 Người nhập Người xuất Hai bên ký hợp đồng thương mại Xin mở L/C Chuyển L/C Thông báo mở L/C Giao hàng Lập chứng từ yêu cầu toán Chuyển chứng từ yêu cầu toán Kiểm tra trả tiền thông báo từ chối trả tiền Ghi có báo có cho người XK 10 Ghi nợ cho người NK 11 Xem xét chấp nhận trả tiền nhận chứng từ để nhận hàng hóa 229 V Các dịch vụ khác NHTM I Dịch vụ trả hộ tiền lương qua ngân hàng Khái niệm : Là dịch vụ mà ngân hàng thay mặt khách hàng thực việc chi trả lương định kỳ cho nhân viên khách hàng theo hợp đồng cung ứng dịch vụ ngân hàng khách hàng thỏa thuận trước Đối tượng khách hàng Là DN có nhu cầu trả lương cho cán nhân viên qua hệ thống ngân hàng 230 Tiện ích sản phẩm Đối với doanh nghiệp - Tiết kiệm loại chi phí liên quan đến việc theo dõi chi trả lương - Hạn chế rủi ro liên quan đến việc trả lương tiền mặt doanh nghiệp Đối với ngân hàng - Tăng thu nhập cho ngân hàng - Tăng huy động vốn - Tăng hội bán chéo (gross-selling) sản phẩm khác cho DN cho nhân viên DN 231 II Dịch vụ ủy thác quản lý tài sản Khái niệm Là dịch vụ NHTM nhận ủy thác từ khách hàng thay mặt khách hàng thực quyền nghĩa vụ liên quan đến tài sản khách hàng cho có lợi cho khách hàng Đối tượng khách hàng - Là cá nhân DN có nhu cầu chuyển giao bớt công việc không thuộc hoạt động kinh doanh yếu cho “ người nhận ủy thác” - thay mặt khách hàng thực công việc lập kế hoạch khai thác tài sản KH, chi trả hóa đơn - Đối với KH doanh nghiệp, NH thay mặt DN thực công việc phát hành chứng khoán, chi trả cổ tức cho cổ đông 232 Tiện ích sản phẩm : - KH tập trung nguồn lực cho hoạt động kinh doanh - NH có thêm nguồn thu nhập từ phí ủy thác quản lý tài sản - Dịch vụ tạo nguồn tiền gửi định cho NHTM thông qua việc nhận quản lý tài sản khách hàng 233 III Dịch vụ tư vấn tài { Cung ứng dịch vụ tư vấn cho cá nhân doanh nghiệp việc thành lập doanh nghiệp mới, quản lý khai thác tài sản, quản lý khoản phải thu, huy động vốn qua kênh thị trường chứng khoán 234 IV Kinh doanh bảo hiểm NHTM thành lập công ty bảo hiểm trực thuôc NHTM mua lại công ty bảo hiểm hoạt động 235 V Các nghiệp vụ liên quan đến giao dịch thị trường chứng khoán Nghiệp vụ lưu ký chứng khoán NHTM thành viên lưu ký chứng khoán nhận ký gửi, bảo quản, chuyển giao chứng khoán cho khách hàng, giúp khách hàng thực quyền liên quan đến sở hữu chứng khoán thông qua việc mở cho khách hàng tài khoản lưu ký chứng khoán NHTM thường cung cấp dịch vụ kèm theo : dịch vụ liên quan đến mở tài khoản, nhận gửi, rút, chuyển khoản chứng khoán lưu ký Đối tượng khách hàng chủ yếu quỹ đầu tư nhà đầu tư nước 236 Nghiệp vụ cấp tín dụng cho hoạt động kinh doanh chứng khoán Là nghiệp vụ cấp tín dụng NHTM nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động đầu tư chứng khoán Những sản phẩm cấp tín dụng cho hoạt động kinh doanh chứng khoản phổ biến bao gồm : - Cho vay ứng tiền ngày T - Cho vay cầm cố chứng khoán - Repo ( hợp đồng mua – bán chứng khoán có kỳ hạn ) - Thấu chi cho cổ đông - Cho vay chứng khoán 237 Nghiệp vụ ngân hàng giám sát NHTM thực chức giám sát công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán để đảm bảo công ty tuân thủ qui định Luật chứng khoán NHTM thực công việc sau : - Lưu ký tài sản quỹ đầu tư, công ty đầu tư chứng khoán - Giám sát việc tuân thủ pháp luật quỹ đầu tư, CTCK - Thực hoạt động thu, chi, toán chuyển giao tiền, chứng khoán… - Xác nhận báo cáo công ty quản lý quỹ lập - Giám sát việc tuân thủ chế độ công bố thông tin công ty quản lý quỹ - Xác nhận việc xác định giá trị tài sản ròng quỹ đầu tư 238 Nghiệp vụ ngân hàng đầu tư Nghiệp vụ NH đầu tư nghiệp vụ yếu thị trường vốn bao gồm : - Nghiệp vụ bảo lãnh phát hành - Huy động vốn - Tạo lập thị trường - Tự doanh chứng khoán - Tái cấu trúc doanh nghiệp - Tài doanh nghiệp - Tư vấn thâu tóm sáp nhập 239 ... tư Nghiệp vụ trung gian : - Dịch vụ ngân quỹ - Dịch vụ toán - Dịch vụ giữ hộ tài sản - Dịch vụ tư vấn tài 10 III Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Lịch sử hình thành phát triển hệ thống Ngân. .. VỤ PHÒNG NGHIỆP VỤ 13 Cơ cấu tổ chức: mô hình Công ty cổ phần ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT TỔNG GIÁM ĐỐC PHÒNG NGHIỆP VỤ PHÒNG NGHIỆP VỤ PHÒNG NGHIỆP VỤ PHÒNG NGHIỆP VỤ... thực thi sách tiền tệ quốc gia II Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 1 .Nghiệp vụ 1.1 Vốn 1.2 Vốn 1.3 Vốn 1.4 Vốn nguồn vốn chủ sở hữu huy động vay khác Nghiệp vụ sử dụng vốn 2.1 Mua sắm tài sản