Bài tập và bài giải nghiệp vụ ngân hàng thương mại tóm tắt lý thuyết câu hỏi trắc nghiệm kiến thức bài tập và bài giải thực hành nghiệp vụ bài tập tự rèn luyện bài tập thực hành theo

Ch.1 : TỔNG QUAN VÉ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 13 H h ỉ ơ h í ị í TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THỮƠNG MẠI Nhìn chung, ngân hàn g thương mại có ba chức năng cơ bản : • Chức nàng trung g

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ Hổ CHÍ MINM

TS NGUYỄN MINH KlỀU

BÀI TẬP VÀ BÀI GIẢI NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

• CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM KIẾN THỨC

• BÀI TẬP & BÀI GIẢI THựC HÀNH NGHÍỆP vụ

7//M ŨỌC TÙ SÁCH TÃ/ CHÍNH NOÂN HÀNG

CÙÂ CÙNG TÁC OiĂ^

NGUYỄN MINH K lỀư

1 Nguyễn Minh Kiểu, (2007), Thanh toán quốc tế, Nhà xuâ't bản Thống kê.

2 Nguyễn Minh Kiều, (2007), Tiển tệ - Ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê.

3 Nguyễn Minh Kiểu, (2007), ThỊ trường ngoại hối và các giao dịch kính doanh ngoại hối, Nhà xuất bản Thống kê.

4 Nguyễn Minh Kiểu, (2007), Tài chính doanh nghiệp, Nhà xuất bản Thông kê.

5 Nguyễn Minh Kiều, (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại,

LỜI NÓI ĐẦU

Trước khi giới thiệu đến các bạn quyển sách "B à i tập và Bài giải N g h iệ p vụ N g â n h à n g thương mại", tôi xin chân thành cám

ơn sự ủng hộ nhiệt tình của các bạn ữong thời gian vừa qua đôl

với quyển "N gh iệp vụ N gân hàng thương m ại" của tôi, đã được

Nhà xuât b ản Thống kê xuâ't bản năm 2005 và tái bản năm 2006

và năm 2007 Nhiều bạn sinh viên và nhân viên ngân hàng khi

dọc quyển N ghiệp vụ Ngân hàng thuơrig mại đã bày tỏ sự hài lòng

về nội dung đầy đủ, chi tiết và sát thực cũng như văn phong mạch lạc, đơn giản, dễ đọc và dễ hiểu của quyển sách

Tuy nhiên, nhiều bạn còn thắc mắc và chưa thật hài lòng khi thây còn thiếu những câu hỏi lý thuyết và bài tập thực hành để các bạn có thể luyện tập thêm Tôi thành thật mong các bạn thông cảm vì trong phạm vi một quyển sách tham khảo lý thuyết chưa thể đáp ứng được yêu cầu đó Để đáp ứng lại nguyện vọng chứứ\ đáng của các bạn, tôi đã gâ'p rút biên soạn và hân hạnh giới thiệu

đến các b ạn quyển "B ài tập và Bài giải N ghiệp vụ N gân hàng

thưoTng m ạ i " sử dụng kèm theo quyển " N g h iệ p vụ N gân hàn g thương m ạ i " đã xuât bản nhằm hỗ trỢ cho việc tự học và tự rèn luyện thực hành của các bạn Với mục tiêu hỗ trỢ tối đa giúp các bạn gặt hái được thành công trong học tập cũng như công tác sau khi đã tốt nghiệp, quyển sách này được biên soạn thành 5 phần :

• Phần 1 bao gồm các câu hỏi trắc nghiệm nhằm củng cố kiến thức đã học trong lý thuyết

• Phần 2 liệt kê đáp án các câu hỏi trắc nghiệm nhằm giúp bạn kiểm tra lại kết quả ữả lời của mình khi làm phần 1

• Phần 3 bao gồm các bài tập và bài giải các tình huôVig nghiệp vụ cụ thể nhằm giúp các bạn ôn tập, chuẩn bị thi hết m ôn học và làm quen với việc xử lý những tình huống phát sinh trong thực tiễn làm việc của các bạn

• Phần 4 bao gồm các bài tập để các bạn tự giải nhằm cúng cô' kỹ năng, chuẩn bị thi hết môn học và làm quen với việc

xử lý những tình huống phát sinh trong thực tiễn làm việc của các bạn

• Phần 5 bao gồm các bài tập thực hành theo nhóm nhằm giúp các bạn tập vận dụng lý thuyết đã học vào những tình huông cụ thể trong thực tiễn

Dù rằng hầu hết các bài tập đều có hướng dẫn cách giải và cho đáp án, nhưng chúng tôi khuyên tốt nhâ't là các bạn nên tự giải Chỉ khi nào giải xong hoặc không thể tự giải được, bạn mới tham khảo bài giải

Với thiện chí hỗ trỢ và phục vụ tốt nhât nhu cầu học tập của các bạn, tôi hy vọng rằng quyển sách này sẽ đáp ứng được nhu cầu học tập và rèn luyện không ngừng của các bạn Vì đây

là lần đầu tiên, một quyển sách bài tập thực hành được biên soạn

và phát hành song song với quyển sách lý thuyết nên khó lòng tránh khỏi những thiếu sót Râ't mong nhận được ý kiến đóng góp của các bạn cho việc cải tiến nội dung và hình thức của quyển sách này nhằm phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu học tập của các bạn Mọi ý kiến đóng góp xin gửi về email kieunm@fetp.vnn.vn

N G U Y Ễ N M INH K l Ề U

CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM KIẾN t h ứ c

- Các vấn đề căn bản về ngân hàng thương mại (NHTM) 13

- Tác động của luật các tổ chức tín dụng đến hoạt động

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 1 24

- Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thưctog mại 25

- Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn 25

- Các nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại 26

- Các giải pháp tàng vốn của ngân hàng thương mại 31

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 2 37

B CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 3 47

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 3 52

- Các vấn đề chung về cho vay doanh nghiệp 53

- Cho vay trung và dài hạn dối với doanh nghiệp 63

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 4 72

- Phân tích phương án sản xuất kinh doanh 86

- Phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay 88

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 5 102

- Thẩm định chỉ tiêu quyết định đầu tư dự án 111

- Những cạm bẫy khi thẩm định các chỉ tiêu quyết định

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRÁC NGHIỆM CHƯƠNG 6 128

- Thế nào là thuê tài sản ? 129

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẨ c n g h iệ m c h ư ơ n g 7 137

- Sự cần thiết của nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu 139

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 8 152

- Những vấn đề chung về bảo lãnh ngân hàng 153

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 9 165

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 10 177

- Hối phiếu sử dụng trong thanh toán quốc t ế 179

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIÊM CHƯƠNG 11 207

Chương 12: NGHIỆP v ụ KINH DOANH NGOẠI TỆ 209

- Tổng quan về nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 209

- Kinh doanh ngoại tệ trên thị trường quốc t ế 211

- Kinh doanh ngoại tệ với khách hàng nội địa 217

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 12 239

- Quan hệ giữa nhtm và công ty chứng khoán 241

- Tổ chức và hoạt động của thị trường chứng khoán 241

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 13 256

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 14 267

- Vài nét về sự phát triển dịch vụ ngểln hàng điện tử 269

- Các dịch vụ và sản phẩm ngân hàng điện tử 270

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 15 276

8 _ MỤC LỤC

Chương 16 : PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC LOẠI RỦI RO

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 16 286

- Các k ỹ th u ậ t bảo h i ể m rủi ro 2 8 8

• Giúp bạn củng cố lại kiến thức đã học trong phẩn lý thuyết.

• Chi tiết hóa hơn nữa phần lý thuyết thông qua các câu hỏi trắc nghiệm tình huống.

• Hệ thống hóa những vấn đề liên quan đến lý thuyết thông qua các câu hỏi trắc nghiệm cụ thể.

HƯỚNG DẪN :

• Trước tiên bạn đọc kỹ các chương lý thuyết tương ứng với câu hỏi trắc nghiệm.

• Kế đến lựa chọn trả lời nào bạn cho là đúng nhất.

• So sánh lựa chọn của bạn với đáp án xem có sự khác biệt hay không.

Tìm hiểu tại sao lựa chọn của bạn khác với lựa chọn trong đáp án (nếu có).

Ch.1 : TỔNG QUAN VÉ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 13

( H h ỉ ơ h í ị í

TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THỮƠNG MẠI

Nhìn chung, ngân hàn g thương mại có ba chức năng cơ bản :

• Chức nàng trung gian tài chính, bao gồm trung gian tín dụng và trung gian thanh toán giữa các doanh nghiệp trong nền kin h tế

• Chức năng tạo tiền, tức là chức năn g sáng tạo ra bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho nền kin h tế

• Chức năn g "sản xuất" bao gồm việc huy động và sử dụiìg các nguồn lực để tạo ra "sản phẩm" và dịch vụ ngân hàng cung câ'p cho nền kinh tế.

PHÂN LOẠI NHTM

Dựa v à o h ìn h thứ c s ở hữu - Dựa theo tiôu thức này, có thê

phân loại ngân hàng thương mại th àn h ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng thương mại liên doanh và chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài

Dựa ưào c h iế n lược k in h d o a n h - Dựa theo tiêu thức chiến

lược kinh doanh và mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng,

có thể chia ngân hàng thương mại thành ngân hàn g bán buôn, ngân hàng bán lẻ, và ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lé

D ựa v à o q u a n h ệ t ổ ch ứ c - Dựa vào tiêu thức quan hộ tổ

chức, có thế chia ngân hàng thương mại th àn h ngân h à n g hội

sở, ngân h à n g chi nhánh (cấp 1 và cấp 2) và phòng giao dịch

14 Ch.1 : TỔNG QUAN VỀ HOAT ĐỘNG CỦA NHTM

Cơ CẤU Tổ CHỨC CỦA MỘT NHTM

• Ngân h à n g thương mại quốc doanh ở V iệt Nam hiện có Ngân hàn g Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và P h á t triển Nông thôn V iệt Nam, Ngân hàng Ngoại thương V iệt Nam, Ngân hàng Bầu tư và Xây dựng Việt Nam, Ngân hàng P h á t triển nhà Đồng bàng S ô n g Cửu Long, và Ngân hàng Chính sách - Xã hội ( ’ác ngân hàng này thường có tổ chức hệ thông thống nhất từ Hội

sở trung ương đến chi nhánh ở các tỉnh, thành và quận, huyện

• Ngân hàn g thương mại cố phần là loại ngân hàng được thành lập dưới hình thức công ty cồ phần Hiện tại và trong tương lai loại hình ngân hàn g này ngàv càng đóng

vai trò quan trọng hơn trong hệ thống ngân hàng, v ề cư cấu tố chức, một ngân hàng thương mại cổ phần thường

có :

Hội sở với đầy đủ các phòng như Phòng giao dịch, Phòng tín dụng, Phòng thanh toán quốc tế, Phòng kinh doanh ngoại tệ, Phòng ngân quỹ, Phòng h à n h chính - tổ chức, Phòng quan hệ quốc tế, Phòng công nghệ thông tin.Chi nhánh , bao gồm chi nhánh cấp một và cấp hai, ở các địa phương

- Phòng giao dịch hoặc điểm giao dịch trực thuộc chi

n hánh , thường mở ở những nơi đông dân cư và có nhu

cầu giao dịch với ngân hàng như siêu thị, trường học, khu công nghiệp

CÁC HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NHTM

( ’ hương III của Luật tỗ chức tín dụng nêu ra các hoạt động của tô chức tín dụng, trong đó chủ yếu là ngân hàng thương mại,

b a o g ồ m ;

• Hoạt động huy động vốn

• Hoạt động tín dụng

• Hoạt động dịch vụ thanh toán

• Hoạt động ngân quỹ

• Các hoạt động khác như góp vốn, mua cô phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sần, kinh doanh dịch vụ và bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vân và các dịch

vụ k h ác liên quan đến hoạt động ngân hàng

PHÃN LOẠI CÁC NGHIỆP vụ NHTM

Dựa vào báng cân dôì tài sản

N g h iệ p vụ n ộ i b ả n g tức là những nghiệp vụ ngàn h à n g dược

phán ánh trôn bảng cân đôi tài sản (]ác nghiệp vụ nội l)áng có thê chia thành nghiệp vụ tài sản nợ, hay nghiệp vại huy động vốn, và nghiệp vụ tài sản có, hay nghiệp vụ sứ dụng vốn

• Các nghiệp vụ tài sản Nợ bao gồm các nghiệp vụ chu vếu như là tiền gửi khách hàng (tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm), tiền gửi các tổ chức tín dụng khác, tiền gửi Ngân hàn g Nhà nước và Kho bạc Nhà nư(k, vay các tô chức tín dụng khác, vay Ngân hàng N hà nước, vay bằng cách p hát h ành trái phiếu, kỳ phiếu

• Các nghiệp vụ tài sán Có bao gồm các nghiệp vụ chủ yếu

như là cho vay đôi VỚI khách hàng, đầu tư chứng khoán,

cho vay các tô chức tín dụng khác

N g h iệ p vụ n g o ạ i b ả n g là các nghiệp vụ không được phán

ánh trên bẩng cân đối tài sản của ngân hàng thương mại, chu yếu là các hoạt động dịch vụ và bảo lãnh ngân hàng

Dựa vào đôì tưỢng khách hàng

C á c n g h iệ p vụ d ố i với k h á c h h à n g d o a n h ìig h iệ p - Đối với

khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng thương mại có thè Ihực hiện các nghiệp vụ sau đây :

• T iền gứi th an h toán

• T h a n h toán không dùng tiền m ặt giữa các doanh nghiệp

• Th a n h toán quốc tế

• Mua bán ngoại tệ với doanh nghiệp

• Cho vay đôi với doanh nghiệp

16 Ch.1 : TỔNG QUAN VỂ HOAT ĐÔNG CỦA NHTM

• lìáo lãnh đối với doanh nghiệp.

• Kinh doanh và môi giới chứng khoán

• Tư vấn tài chính

C á c ìig ììiệ p vụ d ố i với k h á c h h à n g c á n h â n - Đôi với khách

hàng cá nhân, ngân hàng thương mại có thể thực hiện các nghiệp

vụ sau đây :

• T i ề n gửi cá nhân

• T iề n gửi t i ế t kiệm

• T h ẻ th an h toán

• T h a n h toán qua ngân hàng

• ('ho vay tiêu dùng

• (>ho vay xây dựng, sửa chữa, mua bán nhà

• Ngân h à n g Nông nghiệp và P h á t triên nông thôn Việt Nam : 2 2 0 0 tỷ đồng

Ch.1 : TỔNG QUAN VỂ HOAT ĐỘNG CỦA NHTM 17

1) Nghị định 82/1998/NĐ-CP ngày 3/10/1998

danh rnục mức vốn pháp định của các tổ cỉv

dinh này có thế thay đổi theo thời gian, y (PQ Ị 46317

• Các ngân hàng thương mại quô'c doanh khác : 1.100 ty đồng.

• Ngân h à n g thương mại cổ phần đô thị : 70 tỷ đồng ớ Hà Nội và TP HCM, 50 tỷ đồng nếu ở các tỉnh th à n h khác

• Ngân h à n g thương mại cồ phần nông thôn : 5 tý đồng

Các quy định về dự trữ và bảo đảm an toàn

| 8 _ Ch.1 ;TỔNG QUAN VỂ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM

Đế bảo đảm an toàn, ngân hàng thương mại phải duy trì các tỷ lệ an toàn theo quy định, bao gồm :

Khả năng chi trả - Xác định bằng tỷ lệ giữa tài sản Có có

thể thanh toán ngay so với các loại tài sản Nợ phải th a n h toán tại một thời điểm n h ât định :

Khá năng Griá trị tài sản Có có thể thanh toán ngay

Tỷ lệ an toàn vô"n tối thiểu - Xác định bằng tỷ lộ giừa vốn

tự có so với tài sản Có, kể cả các cam kết ngoại báng được điều chỉnh theo mức độ rủi ro :

Tỷ lệ tôi đa dư nỢ cho vay so với sô dư tiền gửi (T(j)

-Xác định bằng cách lấv dư nợ cho vay chia cho sô dư tiền gửi :

Td =

Dư nự cho vay

Số dư tiền gửi

C ác quy định v ề cho vay

N hằm bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng thưcmg mại, Luật còn quy định một sô hạn chê đối với hoạt động tín dụng của ngân h àng thương mại :

• Ngân hàng thương mại không được cho vay đối với những người sau đây : (1) th àn h viên Hội đồng quản trị, Ban kiôm soát, Tông giám đốc, Phó tổng giám đốc; (2) người

th ẩ m định x é t duyệt cho vay; (3) bố, mẹ, vợ, chồng, con cua thành viên Hội đồng quản trị, B a n kiểm soát, Tổng giám đốc, Phó tông giám đốc

• Ngân hàng thương mại không được chấp nhận bảo lãnh cho các đối tượng vừa nêu trên

• Ngân hàng thương mại không được câp tín dụng không

có báo đảm, câ"p tín dụng với những điều kiện ưu đăi cho những đối tượng sau đây : (1) tồ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiếm toán tại ngân hàng, k ế toán trưởng

và th an h tra viên; (2) các cồ đông lớn của ngân hàng; (3) doanh nghiệp có một trong những đối tượng, bao gồm

th àn h viên Hội đồng quản trị, B a n kiểm soát, Tổng giám đốc, Phó tông giám đốc; người thẩm định xét duyệt cho vay; bố, mẹ, vợ, chồng, con của th àn h viên Hội đồng quản Lrị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc, Phó tông giám đốc, chiếm trên 10% vô'n điều lệ của doanh nghiệp đó

• Ngân hàng thương mại khi cho vay phải tuân thủ theo giới hạn cho vay đối với một khách hàn g quy định như sau :

Tổng dư nợ cho vay đối với kh ách hài\g khôiig được vượt 15% vốn tự có của ngân h à n g

- Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vược qua 15% vốn tự có của ngân h à n g hoặc khách h àng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì ngân hàn g thương mại được cho vay hợp vốn theo quy định cúa Ngân hàng Nhà nước

• Mức bảo lãnh đối với một k h á c h h à n g và tông mức báo lành của ngân h à n g khô ng được vượt quá tỷ lệ so với vốn

tự có của ngân h à n g do T h ô n g đốc Ngân h à n g Nhà nưík' quy định theo từng thời kỳ

B CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 1

1 Sự khác biệt chủ yếu về ho ạt động giữa N H TM và Lố chức tín dụng phi ngân hàn g th ể h iện ở những điểm nào ?

a N H TM có cho vay và huy động vô"n trong khi tô chức lín dụng phi ngân hàn g có cho vay nhưng không có huy động vốn

b N H TM là một loại h ìn h tố chức tín dụng, do đó, chi làm một số h o ạt động ngân h à n g tron g khi tô chức tín dụng phi ngân hàng được làm toàn bộ các hoạt động ngân hàng

c NHTM được huy động vốn b ằ n g tài khoản tiền gửi Irong khi tổ chức tín dụng phi ngân h à n g không được

d NHTM được cho vay trong khi tố chức tín dụng phi ngân hàng không được

2 Tại sao có thề nói N H T M có chức n ă n g "sản xuât" ?

a Vì N H T M có sử dụng vôn như doanh nghiệp sản xuất

20 Ch.1 : TỔNG QUAN VÉ HOAT ĐỘNG CỦA NHTM

b Vì N H TM sản xuất và tiêu thụ các loại thé trên thị trường.

c Vì N H T M s ả n xuất và tiêu thụ tiền nói chung

d Vì NHTM có sử dụng các yếu tô như vốn, lao động, và đất đai đế tạo ra sản phẩm và dịch vụ cung cấp cho thị trường

3 Ban về chức n ă n g "sản xuất" có ý nghĩa gì đối với hoạt động của ngân hàng thương mại ?

a T h â y được t ầ m quan trọng của NHTM đỗi với nền kinh

t ế và xã hội

b T h â y được tầ m quan trọn g của tiếp thị, nghiên cứu phát triể n sản phẩm mới và đổi mới công nghệ trong hoạt động ngân hàng

c T h ấ v được mối quan hệ giữa NHTM và các lổ chức sản xuất kinh doanh

d T h â v được tầ m quan trọn g của quản trị ngân hàng thương mại như là quản trị công ty sản xuất kinh doanh

4 Dưa vào chiến lược kinh doanh, có thế chia N ỈIT M thành những loại ngân h à n g nào ?

a Nlỉl^IVl quốc doanh, N H TM cổ phần, NỈÍTM liôn doanh

và chi n h án h N H TM nước ngoài

b N H TM T ru n g ưoíng, N H T M cấp tỉnh, NHTM câp huyện

5 Phân loại N H T M theo chiến lược kinh doanh có ý nghĩa gì

về hoạt động và quản lý ngân hàng ?

a Giúp thấy được mục tiêu chiến lược của cỏ đông

b Giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và thanhtoán của ngân hàng

c Giúp mở rộng quan hệ quốc t ế và phát triốn công nghệ ngân hàng

d Giúp phát huy được t h ế mạnh và lợi thê so sánh cúa ngân hàn g nhằm đạt mục tiêu chiến lược đề ra

6 P h á t biểu nào trong các phát biểu dưới đây phản án h chính

xác n h ấ t về những hoạt động mà ngân hàng thương mại được phép thực h iện theo quy định của Luật các tố chức tín dụng '■

a Hoạt động huy động vốn, tín dụng, dịch vụ th a n h toán,ngân quỹ, các hoạt động khác như góp vốn, mua cô phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sán, kinh doanh dịch

vụ và báo hiểm, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn và các dịch vụ khác liên quan đến h o ạt động ngân hàng

b Hoạt động huy động vốn, tín dụng, dịch vụ th a n h toán, ngân quỹ

c Hoạt động huy động vốn, tín dụng, dịch vụ th a n h toán, ngân quỹ, các hoạt động khác như góp vốn, mua cô phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hôi, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản

d Hoạt động tín dụng, dịch vụ thanh toán, ngân quỹ, các hoạt động khác như góp vốn, mua cổ phần, th a m gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hôi, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ và báo

22 _ C h Ị ;TỔNG QUAN VẾ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM

hiểm , nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn và cácdịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng.

7 Dựa vào hoạt động của ngân hàng thương mại do Luật Tổ chức tín dụng quy định, có thể phân chia nghiệp vụ ngân h àng thư<mg m ại th à n h những loại nghiệp vụ nào ?

a Nghiệp vụ tài sản có và tài sản nợ

b Nghiệp vụ nội bảng và ngoại bảng

c Nghiệp vụ ngân hàng và nghiệp vụ phi ngân hàng

d Nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ

th a n h toán, và các nghiệp vụ ngân hàng khác

8 I.uật Tổ chức tín dụng có những quy định nào về an toàn đối với ho ạt động của N HTM ?

a N H T M phải lập quỹ dự trữ bắt buộc, quỹ dự phòng rủi

ro và duy trì các tỷ lệ an toàn theo quv định

b N H T M phải lập quỹ dự trữ b ắt buộc và duy trì các tỷ lệ

an toàn theo quy định

c N H T M phải lập quỹ dự trữ bắt buộc theo quy định

d N H T M phải lập quỹ dự trữ bắt buộc và quỹ dự phòng rủi

ro theo quy định

9 Luật tổ chức tín dụng có những quy định hạn c h ế tín dụng nào đối với ngân h à n g thương mại ?

a Ngân hàng thương mại không được cho vay đối với những người sau đây : (1) th àn h viên Hội đồng quán trị, B a n

k iể m soát, Tổng giám đốc, Phó tổng giám đốc; (2) người

t h ẩ m định x é t duyệt cho vay; (3) bố, mẹ, vợ, chồng, con của th àn h viên Hội đồng quản trị, B a n kiểm soát, T ổ n g giám đốc, Phó tổng giám đô"c

Ch.1 : TỔNG QUAN VỂ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 23

b Ngân hàn g thương mại không được chấp nhận hao lành cho các đối tượng vừa nêu trên.

c Ngân hàn g thương mại không được cấp tín dụng không

có bảo đảm, cấp tín dụng với những điều kiện ưu đãi cho những đối tượng sau đây : (1) tô chức kiếm toán, kiếm toán viên đang kiểm toán tại ngân hàng, kô toán trưởng

và thanh tra viên; (2) các cổ đông lớn của ngân hàng; (3) doanh nghiệp có một trong những đôi tượng, bao gồm

th àn h viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soáL, Tỏng giám đốc, Phó tổng giám đốc; người thẩm định xét duvệt cho vay; bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quán trị, B a n kiếm soát, Tồng giám đốc, Phó tổng giám đốc, chiếm trên 10% vôn điều lệ của doanh nghiệp đổ

d T ấ t cả các quy định trên đều đúng

10 Tại sao cần có những quy định an toàn và hạn ch ế về tín dụng đối với NHTM ?

a Nhằm đảm bảo sự công bằng trong hoạt động ngán hàng

b Nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng

c Nhằm đảm báo ngân hàng không bao giờ bị phá sản

d Nhằm đảm bảo quyền lợi cho cô đông và người gLfi tiền

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 1

1.C 2 d 3 b 4 d 5 d 6 a 7 d 8 a 9 d 10 b

24 Ch.1 : TỔNG QUAN VỂ HOẠT ĐÒNG CỦA NHTM

Ch.2 : NGHIỆP v ụ HUY ĐỘNG VỐN 25

(ễhAỂốnạ 2

A TÓM TẮT LÝ THUYẾT CHƯƠNG 2

HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Theo Nghị định 4 9 /2 0 0 0 / N Đ -C P ngày 12/09/2000 của Ch ính phủ về tổ chức và ho ạt động của ngân h àng thương mại nhằm cụ

th ể hóa việc thi h à n h Luật các tổ chức tín dụng, ngân hàn g thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau đây :

• N h ận tiền gửi của các tố chức, cá n h â n và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ h ạ n và các loại tiền gửi khác

• P h á t hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá n h â n trong nước và ngoài nước khi được Thông đốc Ngân hàn g Nhà nước chấp thuận

• Vay vốn của các tổ chức tín dụng k h ác hoạt động tại V iệt Nam và của các tổ chức tín dụng nước ngoài

• Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàn g Nhà nước theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước V iệ t Nam

TẦM QUAN TRỌNG CỦA NGHIỆP v ụ HUY ĐỘNG VỐN

Đối với NHTM

Nghiệp vụ huy động vô'n góp phần m an g lại nguồn vô"n cho ngân hàng thực h iện các nghiệp vụ kinh doanh khác Không có

nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng thương mại sẽ không có đũ nguồn vôn tài trợ cho hoạt động của mình M ặt khác, thòng qua nghiệp vụ huy động vô'n, ngân hàng thương mại có thô đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đô1 với ngân hàng.

Đôì với khách hàng

Đôì với kh ách hàng, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng một kênh tiế t kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lợi, tạo cơ hội cho họ có thế gia tăng tiêu dùng trong tương lai M ặ t khác, nghiệp vụ huy động vốn còn cung cấp cho khách hàn g một nơi an toàn đế cất trữ và tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi Cuôi cùng, nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàn g

có cơ hội tiếp cận với các dịch vụ khác của ngân hàng, đặc biệt

là dịch vụ th a n h toán qua ngân h àng và dịch vụ tín dụng khi khách hàn g cần vôn cho sản xuất, kinh doanh hoặc cần tiền cho tiêu dùng

CÁC NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Huy động vô"n qua tài khoản tiền gửi

Huy động vốn qua tài khoản là hình thức huy động vốn cô điển và mang tính đặc thù riêng có của ngân hàng thương mại

Do vậy, đây cũng là điểm khác biệt giữa ngân h à n g thương mại

và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng

T iề n g ử i t h a n h to á n

Tiền gửi th an h toán là hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại bằng cách mở cho khách hàng tài khoản gọi là

tà i k h o ả n tiền g ử i t h a n h toán Tài khoản này mở cho các đối

tượng khách hàng, cá nhân hoặc tố chức, có nhu cầu thực h iện thanh toán qua ngân hàng

26 Ch.2 : NGHIỆP v ụ HUY ĐỘNG VỐN

Đê mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng thương mại, khách hàng cần làm các thủ tục sau đây :

• Đôi với kh ách hàng cá nhân chỉ cần điền vào mẫu giấy

đề nghị mở tài khoản tiền gửi cá nhân, đăng ký chữ ký mẫu, xuất trình và nộp bản sao giấy chứng minh nhân dân

• Đối với khách hàn g tồ chức chỉ cần điền vào mẫu giấy đề nghị mớ tài khoán tiền gửi thanh toán, đăng ký mẫu chữ

ký và mẫu con dâu của người đại diện, xuât trình và nộp bản sao các giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của

tô chức, và các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản

• Đối với khách hàng là đồng chủ tài khoản cần điền và

nộp giấy đề nghị mở tài khoản đồng sở hữu, các g iấ y tờ

chứng m inh tư cách đại diện hợp pháp của người đại diện cho tõ chức tham gia tài khoản đồng sở hữu, văn bán thỏa thuận quản lý và sử dụng tài khoản chung của các đồng chủ tài khoản

Theo thông lệ ở các nước phát triển, ngân hàng không trả

lãi cho khách h à n g mở tài khoản tiền gửi thanh toán vì mục đích của khách hàng khi sử dụng tài khoán này là để thực hiện thanh toán qua ngân h àng chứ không phải để hưởng lãi Hơn nữa ngân hàng còn yêu cầu khách hàng phải duy trì mội số dư tối thiểu (compensation balance) để được hưởng các dịch vụ ngân hàng, nếu không có đủ sô dư này thì khách hàng phải trả phí cho ngân hàng

ở V iệt Nam do dân chúng chưa có thói quen sử dụng tài khoán và gửi tiền vào ngân hàng nên đề thu hút khách hàng, ngân hàng vẫn tr ả lăi đối với tài khoản tiền gửi thanh toán, tuy nhiên mức lãi suất áp dụng thường r ấ t thấp (khoảng 0,25%/tháng)

Ch.2 : NGHIỆP v ụ HUY ĐỘNG VỐN 27

so với lãi suất của những loại tiền gửi tiê t kiệm khác Lãi tiến gửi Ihanh toán có thể tính theo định kỳ hàng th á n g hoặc quý theo phương pháp tích sô và lãi được nhập vào sô dư có Lài khoản Liền gứi của khách hàng.

T iền g ử i tiết k iệ m

San phẩm tiền gửi tiế t kiệm không kỳ hạn đưực thiết kế dành cho đối tượng khách hàng cá n h â n hoặe tồ chức, có tiền Lạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân h àng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi nhưng không th iết lập được k ế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai Đối với khách hàng khi chọn lựa hình thức tiền gửi này thì mục tiêu an toàn và tiện lợi quan Irọng hữn là mục tiêu sinh lợi

Với sô tiền gửi tiế t kiệm không kỳ hạn, khách hàng có thê gửi tiền và rút tiền bất cứ lúc nào trong giờ giao dịch Tuy nhiôn, khác với hình thức tài khoản tiền gửi cá n hân mỗi lần giao dịch khách hàng phải xuất trình sô tiền gửi và chi có thế thực hiện được các giao dịch ngân quỹ như là gửi tiền và rút tiền chứ không thê thực hiện được các giao dịch thanh toán như trong trường hợp tiền gửi th an h toán

Khác V (ýi tiền gừi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gứi tiết kiệm địnli kỳ dược th i ế t k ế dành cho khách h à n g cá nhản và Lố chức

cổ nhu cầu gửi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lợi và Ih i ế l lập dược

k ế hoạch sứ dụng tiền trong tương lai Đối lượng khácỉi hàng chii yêu cua loại tiền gứi nàv là các cá nhân muốn có Lhu nhập ôn định và thường xuyên, đáp ứng cho việc chi tiêu hàn g tháng hoặc hàng quỷ Do vậy, lãi suất đóng vai trò quan trọng dô thủ hút được đòi tượng khách hàng này Dĩ nhiên, lài suất trả cho loại tiền gứi tiết kiệm định kỳ cao hơn lải suất trá cho loại tiền gửi không kỳ hạn Ngoài ra, mức lãi suất còn thay dổi tùy Lheo loại

kỳ hạn gửi (3, 6, 9 hay 12 tháng), tùy theo loại đồng Liền gứi tiết

28 C /7 2 : NGHIỆP VỤ HUY ĐÒNG VỐN

kiệm (VNl), U S D , E U R hay vàng), và tùy theo uy tín và rúi ro của ngân hàn g n h ậ n tiền gửi.

T iền gửi t i ế t kiệm kỳ hạn có thể phân chia thành nhiều loại Căn cứ vào thời hạn có thể chia th àn h tiền gửi kỳ hạn

1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng 12, và trên 12 tháng Căn cứ vào phương thức trả lãi có thể chia th à n h :

• T i ề n gửi kỳ hạn lĩnh lãi đầu kỳ

• Tiền gửi kỳ h ạ n lĩnh lăi cuối kỳ

• Tiền gửi kỳ h ạ n lĩnh lại theo định kỳ (tháng hoặc quý)

Việc phân chia tiề n gửi kỳ hạn th àn h nhiều loại khác nhaulàm cho sản phẩm tiền gửi của ngân hàn g trở nên đa dạng và phong phú có thế đáp ứng được nhu cầu gửi tiền đa dạng của khách hành

Ngoài hai loại tiền gửi tiế t kiệm chính là tiế t không kỳ hạn

và tiết kiệm định kỳ hầu hết các ngân h à n g thương mại đều có Lhiêt kê những loại tiề n gửi tiế t kiệm khác như liế t kiệm tiện ích, tiế t kiệm có thưởng, tiế t kiệm an k hang với nét đặc trưng riêng nhằm làm cho s ả n phẩm của mình luôn được đôi mởi theo nhu cầu khách h à n g và tạo ra rào cản dị biệt đế chống lại sự bắt

ch ướt cúa các đối thủ cạnh tranh,

Huy dộng vốn qua p hát hành giấy tờ có

G iấ y tờ c ó g i á l à c h ứ n g n h ậ n c ủ a t ổ ch ứ c tín d ụ n g p h á t h à n h dê' h u y đ ộ n g v ố n t r o n g đ ó x á c n h ậ n n g h ĩa vụ trả n ợ m ột k h o ả n tiền tr o n g m ộ t th ờ i h ạ n n h ấ t đ ịn h , đ i ề u k iệ n tr ả lã i v à c á c d iề u

k h o ả n c a m k ế t k h á c g iữ a t ổ c h ứ c tín d ụ n g ưà người m u a Một

giấy tờ có giá thường kèm theo các thuộc tính sau đây :

í 1) Trình bày theo quy chê phát hành giấy tờ có giá của tố chức tín dụng, ban hành kèm theo Quyết cÌỊiih 1287/2002/QĐ-NHNN ngày 22/11/2002 cùa Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

• Mệnh giá - là sô tiền gốc được in sẵn hoặc ghi trên giấy

tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chí hoặc ghi trên giấy chứng nhận quyền sở hữu đối với giấy tờ có giá phát h à n h theo hình thức ghi sổ

• Thời h ạ n giấy tờ có giá - là khoảng thời gian Lừ ngày tồ chức tín dụng nhận nợ đến h ết ngày cam kết th an h toán toàn bộ khoản nợ

• Lãi suất được hưởng - là suất áp dụng đế tính lãi cho người mua giấy tờ có giá được hưởng

Giấy tờ có giá có thể phân thành nhiều loại khác nhau, ('ăn

cứ vào quyền sở hữu có thể chia giấy tờ có giá th àn h giấy tờ có

giá ghi danh và giấy tờ có giá vô danh G iấy tờ có g i á g h i d a n h

là g iấ y tờ có g i á p h á t h à n h th e o h ìn h th ứ c c h ứ n g c h ỉ h o ặ c g h i s ố

có g h i tên người s ở hữu G iấy tờ có g iá vô d a n h lá g i ấ y tờ c ó g iá

p h á t h à n h t h e o h ì n h thứ c c h ứ n g c h i k h ô n g g h i tên người s ở hữu

Giấy tờ có giá vô danh thuộc quyền sở hữu của người năm giữ nó

Căn cứ vào thời hạn, giấy tờ có giá có th ể chia th à n h hai loại, tương ứng với thời hạn huy động vốn : giấy tờ có giá ngắn hạn và giấy tờ có giá dài hạn

H uy d ộ n g vốn n g ắ n h ạ n

Đê huy động vốn ngắn hạn, các tố chức tín dụng có thể phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Giấy tờ có giá ngấn hạn là giấy

tờ có giá có thời hạn dưới 12 tháng, bao gồm kỳ phiếu, chứng chi tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

H uy d ộ n g vốn tru n g v à d à i h ạn

Muốn huy động vốn trung và dài hạn (3 năm, 5 năm hav

10 năm) các ngân hàng thương mại có thể phát h ành kỹ phiếu, trái phiêu và cố phiếu Trái phiếu do ngân h à n g p hát hành có

30 Ch.2 : NGHIỆP v ụ HUY ĐỘNG VỐN

thể được xem như là một loại trái phiếu công ty So với Lrái phiếu Chính phủ trái phiếu ngân hàng rủi ro hơn nên chi phí huy động vốn cao hơn so với trái phiếu Chính phủ hay trái phiếu Kho bạc.

Ilu y đ ộ n g v ốn từ c á c t ổ ch ứ c tín d ụ n g k h á c và từ N g â n h à n g

N h à nước

N h ìn vào bên nguồn vốn của bảng cân đối tài sản chúng ta

có ih ể n h ậ n thấy ngân hàng thương mại có một bộ phận vốn huy động từ các tồ chức tín dụng khác và bộ phận vốn vay từ Ngân hàng Nhà nước

CÁC G IẢI PHÁP TĂNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Sau 15 năm h ìn h thành và phát triển, các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là ngân hàng thương mại cố phần ngày càng lớn m ạ n h và tạo dựng được uy tín với khách hàng cũng như đóng góp cho sự nghiệp phát triển hệ thông tài chính nói riêng

và phát t r iể n đất nưởc nói chung Đứng trước nhu cầu phát triển

và hiện đại hóa, các ngân hàng thương mại cổ phần V iệt Nam đang đối m ặ t với vấn đề là làm t h ế nào tăng vô"n cho hoạt động Các giải pháp góp phần tăng vốn có thể xem xét bao gồm :

• T ă n g vốn từ lợi nhuận tích lũy và đóng góp của cổ đông

h iệ n hữu

• S á p nhập các n g â n hàng có quy mô nhỏ thánh ngân hàng lớn hơn

• B á n cô phần cho ngân hàng nước ngoài

B CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 2

1 Luật Tố chức tín dụng và các văn bản dưới luật cho phép ngân hàng thương mại được huy động vốn bằng những hình thức

nào ?

a Nhận liền gứi của các tổ chức, cá nhân và các tô chứctín dụng khác; pháL h ành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu

và giấy tờ có giá khác; vay vốn cùa các tô chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của các tô cỉiức tín dụng nước ngoài; vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nưík',

b Nhận tiền gứi cúa các tố chức, cá nhân và các tổ chứctín dụng khác; phát h ành chứng chỉ tiền gửi, trái phiêu

và giấy tờ có giá khác; vay vôn của các Lô chức tín dụng khác hoạt động tại V iệt Nam và của các ( ’hính phu nư(k ngoài

c N hận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân; phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác; vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước

d T ấ t cả các trá lời đều đúng

2 P h á t biểu nào dưới đây là m ột phát biêu không chính xác về vai trò của nghiệp vụ huy động vô’n của NHTM đối với công chúng nói chung ?

a Nghiệp vụ huy động vốn tạo cho công chúng Lhôm một

k ên h phân phối và tiôt kiệm tiền

h Nghiệp vụ huy động vòn cung cấp cho công chúng lĩiột kênh tiế t kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền cua họ sinh lợi, tạo cơ hội cho họ có thê gia tăng tiêu dùng trong tương lai

c Nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng một nơi an toàn đê họ cất trữ và tích lũv vốn tạm Ihời nhàn rỗi

d Nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàng có cơ hội Liếp cận với các dịch vụ khác của ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ th an h toán qua ngân hàng và địch vụ tín dụng

khi khách hàng cần vốn cho sản xuấL, kinh doanh hoặc cần tiền cho tiêu dùng.

3 P h á t biếu nào dưới đây là một p hát biểu không chính xác về vai trò cúa nghiệp vụ huy động vô"n đối với h o ạ i động của ngân hàng thương mại ?

a Nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàn g thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác.1) Không có nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàn g thương mại không có đú nguồn vốn tài trợ cho hoạt động của mình

c Thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân h à n g thương mại có thể đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng, từ đó, ngân hàng thưcmg mại khói phái lo sợ thiếu vôn hoạt động

d Không có phát biểu nào sai cả

4 Về cư bản, ngân hàng thương mại có thể huy động vốn qua những loại tài khoản tiền gửi nào ?

a Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn

h Tiền gứi thanh toán và tiền gửi tiế t kiệm

c Tiền gửi V N l) và tiền gửi ngoại tộ

b Tiền gửi không kỳ hạn được tính lãi bất cứ lúc nào trong

khi tiền gửi thanh toán chỉ được tính lãi vào CLiôi tháng.

Ch.2 : NGHIẺP v ụ HUY ĐỘNG VỐN 33

c Tiền gửi thanh toán chí là tôn gọi khác di cúa tiền gứikhông kỳ hạn.

d Tiền gửi thanh toán được mở ra nhằm mục đích thực hiện th an h toán qua ngân hàng chứ không nhằm mục đích hưởng lãi như tiền gứi tiết kiệm

6 Điếm khác biệt căn bản giữa tiền gửi không kỳ hạn và tiền gứi định kỳ là gì ?

a T iền gửi không kỳ hạn có thể rút được b ất cứ lúc nào,

kể cả khi ngân hàng đóng cửa, trong khi tiền gửi định

kỳ có t h ể rút được bất cứ lúc nào khi ngân hàn g mơ cửa

b T iề n gửi không kỳ hạn có th ể rút được hât cứ lúc nào,

kể cả khi ngân hàng đóng cửa, trong khi tiền gửi định

kỳ chỉ rút được khi đến hạn

c T iề n gửi không kỳ hạn có thế rút được hấl cứ lúc nàongân h à n g mớ cửa, trong khi tiền gửi định kỳ chi rútđược khi đến hạn

d T iền gửi không kỳ hạn có thê rút được bâ\ cứ lúc nào,trừ khi ngân hàng đóng cửa, trong khi tiẻn gứi định kỳchỉ rút được khi đến hạn

7 Ngoài hình thức huy động vốn qua tiền tài khoán tiền gửi,ngân hàn g thương mại còn có thế huy động vốn bằng những hình thức nào khác ?

a P h á t hành tín phiếu và trái phiếu Kho bạc

b P h á t hành tín phiếu, kỳ phiếu và trái phiêu ngân hàng

c P h á t h à n h các loại giấy tờ có giá

d P h á t h ành chứng chỉ tiền gửi

8 Tại sao cần có những hình thức huy động vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá bên cạnh hình thức huy động vốn qua tài khoản tiền gửi ?

a Vì phát h à n h giấy tờ có giá dễ huy động vốn hơn là huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

h VI phát h à n h giấy tờ có giá có chi phí huy động vốn thấp hơn là huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

c Vì p hát h à n h giấy tờ có giá có th ể bổ sung nhược điểm

và tận dụng ưu điếm của huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

d Vì nhu cầu gửi tiền của khách h àng đa dạng, do đó, cần

có nhiều hình thức đế khách hàn g lựa chọn phù hợp với nhu cầu của họ

9 Tại sao thời gian gần đây, các ngân hàn g thương mại Việt Nam đồng loạt tăng vôVi ?

a Vì các ngân hàng thương mại V iệ t Nam đang thiếu vốn trầm trọng

h Vì các ngân hàng muốn gia tăng sức m ạnh của mình trên thị trường vốn để cạnh tranh lại với các đối thủ khác như Kho bạc Nhà nước, Ngân hàn g Nhà nước và công ty báo hiếm

c Vì ngân hàng thương mại Việt Nam chưa đủ vốn theo quy định của Hiệp hội ngân hàn g toàn cầu

d Vì ngân h à n g thương mại V iệt Nam muốn củng cố sức cạnh tranh trong quá trình hội nhập kinh tê khu vực và

th ế giới

10 Việc tăng vốn như vậy có ý nghĩa gì đối với tương lai nghề nghiệp của sinh viên ngành ngân h à n g ?

Ch.2 : NGHIỆP v ụ HUY ĐỘNG VỐN 35

a Chẳng có ý nghĩa gì cả vì sinh viên không đu tiến đõ mua cô phần của ngân hàng.

b Mở ra nhiều ccy hội làm cho sinh viên ngành ngân hàng trô nên sáng giá hơn

c Mở ra nhiều cơ hội gửi tiền cho sinh viên ngành ngân hàng

d Mở ra nhiều cư hội cho sinh viên ngành ngân hàng mua được cố phần của ngân hàng

11 Theo suy nghĩa của bạn, với tư cách là sinh viôn ngành ngân hàng, đề có th ể tăng vốn lên trên 1000 tỷ dồng, các ngân hàn g thương mại nhỏ hiện nay có thể theo đuôi những giải pháp tăng vốn nào ?

a P h á t h à n h trái phiêu đê huy động vốn

b P h á t h à n h cố phiếu để huy động vốn, sáp nhập các ngân

h à n g nhỏ lại với nhau và cổ phần hóa các ngân h àng

thương mại cổ phần

c Sáp nhập bằng cách bán cô phần cho ngân hàn g nư(k' ngoài

d Sáp nhập các ngân hàng nhỏ lại với nhau và phát hành

cổ phiếu huy động vốn thôm

12 Cô phần hóa có phẩi là giải pháp hiệu quả giúp các ngân hàng

V iệt Nam tă n g vốn hay không ? Tại sao ?

a Phải, vì không còn cách nào khác

b Không, vì cổ phần hóa sẽ làm m ấ t quyền kiêm soát ngân hàng vào tay những người mua cố phiôu

c Phải, nhưng chí áp dụng được với ngân h àng ihưcmg mại Nhà nước

36 Ch.2 : NGHIỆP v u HUY ĐỎNG VỐN

(1, Không, vĩ cô phần hóa chỉ làm lán g nự chứ khô ng làm Lăng vốn ngân hàng.

c ĐÁP ÁN CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM CHƯƠNG 2

l a 2 a 3 c 4 d 5 d 6 b

7 c 8 d 9 d 1 0 b 1 1 d 1 2 c.

Ch.2 : NGHIÊP v ụ HUY ĐỘNG VỐN 37

Ch.3 : NHỮNG VẤN ĐỂ CHUNG VỂ TÍN DỤNG NH 39

& uùfnụ 3

NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

• Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng

• Sự chuyển nhượng này có thời hạn

• Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

Tín dụng ngân h à n g (sau đây gọi t ắ t là tín dụng) có thểphân chia th à n h r a nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêuthức phân loại k h ác nhau

D ự a v ào m ụ c đ í c h c ủ a tín d ụ n g - Theo tiêu thức này tín

dụng ngân h à n g có thể phân chia th àn h các loại sau :

• Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp.

• Cho vay tiêu dùng cá nhân.

• ( ’ho vay bất động sản.

• (^ho vay nông nghiệp

• Cho vay kinh doanh xuất nhập khấu

Dựa v à o th ờ i h ạ n tín d ụ n g - Theo tiêu thức này tín dụng

có thể phân chia th à n h các loại sau ;

• Cho vay ngắn hạn

• Cho vay trung hạn

• Cho vay dài hạn

Dựa v à o m ứ c đ ộ tín n h iệ m c ủ a k h á c h h à n g - T h o o t i ê u

thức này, tín dụng có thê được phân chia th à n h các loại sau ;

• (!!ho vay không có bảo đảm

• (]ho vay có bảo đảm

Dựn v ào p h ư ơ n g thứ c c h o vay - Theo tiêu thức này, tín dụng

có thế chia Ih àn h các loại sau ;

• Cho vay theo món vay

• ( ’ ho vay theo hạn mức tín dụng

• (yho vay theo định mức thấu chi

Dựa v ào p h ư ơ n g thứ c h o à n trả n ợ vay - - l'h e o tiêu Lhức này,

tin dụng có th ể được phân chia thành các loại sau :

• (^ho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn

• Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trá góp

• Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nơ bất cứ lúc nào

Ch.3 : NHỮNG VẤN ĐỂ CHUNG VỂ TÍN DỤNG NH 4 1

Các phưcíng pháp xác dinh lãi suât cho vay

I m ì s u ă l p h i r ủ i ro : Là lãi suất áp dụng cho đôì tưựng vay khóng c ó rủi ro m ấ t khả năng hoàn trả nợ vay.

/vãỉ su ấ t h u y đ ộ n g vốn : Là lãi suất ngân hàng trả cho khách

hàng khi huy động tiền gửi Lãi suất huy động vốn (R(|) có thô xác định như sau :

Rd = Kf + Ktd

T ro n g đó Rf là lãi suất phi rủi ro xác định thông qua đấu thầu tín phiếu Kho bạc, Rtd là tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng do ngân h à n g ước lượng

L ã i su ấ t c ơ b ả n : Là lãi suâ't do Ngân hàng Nhà nước công

bố làm cơ sở cho các tô chức tín dụng ấn định lãi suât kinh doanh Lâi suất cơ bán hình thành dựa trên cơ sở quan hộ cung cầu tín dụng trôn thị trường tiền tệ liên ngân hàng Lãi suâ't cơ bản có Ihô xác định theo công thức :

I^cb = ỉ'íci + % N

Tro ng đó Rcb là lãi suàt cơ bản, R(1 là lãi suât huy động vốn,

R'l N tý lộ thu n h ậ p do đầu tư của ngân hàng.

C á c h x á c d ị n h l ã i suất, c h o vay d ự a v à o ỉã i su ấ t cơ b ản :

Ngân hàn g thương mại thường dựa vào lăi suấl cơ bản đê xác định lãi suất cho vay đối với khách hàng sau khi điều chính rúi

ro Công thức xác định lãi suât cho vay như sau ;

ct.

Tro ng đó H là lãi suất cho vay, Rch là lãi suấl cư bản,

là tỷ lộ điều chỉnh rủi ro thời hạn, Rct là tỷ lộ điều chính cạnh tranh