Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Nguyễn Hữu Hoàng

L i cam đoan ờ

Em tên là Nguy n H u Hoàng, sinh viên l p Ngân hàng thễ ữ ớ ương m i K, khóa 14.ạ

Em xin cam đoan chuyên đ  t t nghi p ề ố ệ “Th c tr ng thanh toán không dùng ti nự ạ ề  

m t t i Ngân hàng thặ ạ ương m i c  ph n Sài Gòn Thạ ổ ầ ương Tín”  được th c hi nự ệ  

dướ ựi s  tìm tòi nghiên c u c a b n thân em, v i s  giúp đ  c a các anh ch  nhânứ ủ ả ớ ự ỡ ủ ị   viên phòng kinh doanh t i Ngân hàng thạ ương m i c  ph n Sài Gòn Thạ ổ ầ ương Tín

Em xin cam đoan các s  li u trong chuyên đ  là trung th c, không sao chépố ệ ề ự   các bài lu n văn t t nghi p c a khóa trậ ố ệ ủ ước

N u vi ph m l i cam đoan trên, em xin hoàn toàn ch u trách nhi m v i nhàế ạ ờ ị ệ ớ  

trường và v i Khoa Ngân hàng.ớ

Hà N i, Ngày      tháng     năm   2015ộ

Sinh viên

Nguy n H u Hoàngễ ữ

STT Vi t t tế ắ C m tụ ừ

1 TTKDTM Thanh toán không dùng ti n m tề ặ

2 NHNN Ngân hàng nhà nước

3 NHTM Ngân hàng thương m iạ

4 NHTMCP Ngân hàng thương m i c  ph nạ ổ ầ

5 UNC Ủy nhi m chiệ

6 UNT Ủy nhi m thuệ

7 L/C Th  tín d ngư ụ

8 CNTT Công ngh  thông tinệ

Danh m c các b ng bi u :ụ ả ể

1 C  c u thu nh p c a Ngân hàng giai đo n 2010­2014ơ ấ ậ ủ ạ 16

2 Báo cáo k t qu  kinh doanh c a Ngân hàng giai đo nế ả ủ ạ  

3 Các s n ph m d ch v  m i c a SACOMBANK giai đo nả ẩ ị ụ ớ ủ ạ  

4 Các kênh phân ph i d ch v  TTKDTM giai đo n 2010­ố ị 2014ụ ạ 31

5 C  c u doanh s  TTKDTM trong t ng thanh toán c aơ ấ SACOMBANK giai đo n 2010 ­ 2014ố ạ ổ ủ   35

6 Lượng ti n TTKDTM bình quân theo t ng hình th c t iề ừ ứ ạ  

SACOMBANK giai đo n 2010­2014ạ 36

7 S  lố ượng th  giai đo n  2010 –2014ẻ ạ 40

8 C  c u thu nh p t  d ch v  TTKDTM trong t ng thu nh p c aơ ấ SACOMBANK giai đo n 2010­2014ậ ừ ị ụ ạ ổ ậ ủ   41

9 Doanh s  TTKDTM c a SACOMBANK giai đo n 2010­2014ố phân theo hình th c thanh toánủ ứ ạ   45

Danh m c các bi u đ  :ụ ể ồ

STT Tên bi u để ồ Trang

1 T  tr ng gi a thu nh p t  d ch v  TTKDTM 

trên t ng thu nh p c a SACOMBANK giai  ổ ậ ủ

đo n 2010­2014 ạ

42

S  đ  : ơ ồ

Hình 2.1 : Mô hình t  ch c b  máy t i H i s  SACOMBANK ổ ứ ộ ạ ộ ở

M C L C Ụ Ụ

L I NÓI Đ U Ờ Ầ

Tr i qua h n 10 năm đ i m i, hoà chung vào nh p đ  tăng trả ơ ổ ớ ị ộ ưởng và phát  tri n c a đ t nể ủ ấ ước, h  th ng Ngân hàng Vi t Nam đã t ng bệ ố ệ ừ ước đ i m i và phátổ ớ   tri n nhanh chóng. Chúng ta đã t ng bể ừ ướ ạ ậc t o l p được h  th ng Ngân hàng l nệ ố ớ  

m nh c  v  năng l c ho ch đ nh chính sách, năng l c qu n lý, năng l c đi uạ ả ề ự ạ ị ự ả ự ề   hành kinh doanh, m nh c  v  trình đ  công ngh , k  thu t hi n đ i đ  t o đi uạ ả ề ộ ệ ỹ ậ ệ ạ ể ạ ề  

ki n cho ho t đ ng c a Ngân hàng b t k p v i t c đ  phát tri n c a c  ch  thệ ạ ộ ủ ắ ị ớ ố ộ ể ủ ơ ế ị 

trường. Trong s  hình thành c a các ho t đ n g Ngân hàng nói chung, chúng taự ủ ạ ộ   không th  ph  nh n vai trò to l n c a ho t đ ng thanh toán qua Ngân hàng đ cể ủ ậ ớ ủ ạ ộ ặ  

bi t là thanh toán không dùng ti n m t (TTKDTM). K t qu  c a ho t đ ng nàyệ ề ặ ế ả ủ ạ ộ   không ch  thúc đ y tăng trỉ ẩ ưởng cho h u h t m i lĩnh v c kinh t  mà còn gópầ ế ọ ự ế  

ph n đ y nhanh qua trình công nghi p hoá, hi n đ i hoá đ t nầ ẩ ệ ệ ạ ấ ướ  c

Trong c  ch  th  trơ ế ị ường có s  đi u ti t c a Nhà nự ề ế ủ ước thì t  ch c TTKDTMổ ứ  

v i nhi u hình th c thanh toán thích h p thu n ti n, đa d ng, an toàn chính xácớ ề ứ ợ ậ ệ ạ   đem l i hi u qu  cao không ch  ph c v  t t cho vi c tăng tôc đ  chu chuy n v nạ ệ ả ỉ ụ ụ ố ệ ộ ể ố   trong nêng kinh t  qu c dân, đ y m nh t c đ  phát tri n l u thông hàng hoá màế ố ẩ ạ ố ộ ể ư   còn tr c ti p làm thay đ i kh i lự ế ổ ố ượng ti n m t l u thông. Đây là y u t  c n thi tề ặ ư ế ố ầ ế   căn b n đ   n đ nh ti n t , ch ng và ki n ch  l m phát. Vì v y h  th ng Ngânẳ ể ổ ị ề ệ ố ề ế ạ ậ ệ ố   hàng luôn tìm nh ng bi n pháp h u hi u nh t đ  m  r ng và phát tri n các hìnhữ ệ ữ ệ ấ ể ở ộ ể  

th c TTKDTM trong n n kinh t ứ ề ế

Thanh toán không dùng ti n m t đã tr  nên ph  bi n t i nhi u qu c gia,ề ặ ở ổ ế ạ ề ố  

nh ng t i Vi t Nam phư ạ ệ ương th c này v n còn khá m i. Đ  c i thi n tình hình,ứ ẫ ớ ể ả ệ   hoà nh p v i xu th  chung cùng th  gi i, Ngân hàng Nhà nậ ớ ế ế ớ ước Vi t Nam đã xâyệ  

d ng và phát tri n đ  án "Phát tri n thanh toán không dùng ti n m t giai đo nự ể ề ể ề ặ ạ  

2006 ­ 2010 và t m nhìn đ n 2020". Tuy nhiên, mu n cu c cách m ng "thanh toánầ ế ố ộ ạ   không dùng ti n m t" th c s  thành công, đi vào cu c s ng l i là đi u khôngề ặ ự ự ộ ố ạ ề  

ph i chuy n m t s m m t chi u có th  th c hi n đả ệ ộ ớ ộ ề ể ự ệ ược

Hi n nay, ho t đ ng TTKDTM t i các Ngân hàng thệ ạ ộ ạ ương m i (NHTM) làạ  

lo i hình d ch v  có ngu n thu, không ch  đ ng r i ro nh  các hình th c đ u tạ ị ụ ồ ứ ự ủ ư ứ ầ ư 

và cho vay khác, tuy nhiên đ i v i các NHTM Vi t Nam, ngu n thu này còn r tố ớ ệ ồ ấ  

th p. C n ph i c i thi n ho t đ ng TTKDTM, t  đ  làm tăng ngu n thu. Đây làấ ầ ả ả ệ ạ ộ ừ ố ồ  

vi c làm c n thi t đ i v i h  th ng NHTM nói chung và đ i v i Ngân hàngệ ầ ế ố ớ ệ ố ố ớ  

thương m i c  ph n Sài Gòn thạ ổ ầ ương tín

Xu t phát t  t m quan tr ng c a ho t đ ng TTKDTM, trong m y năm qua,ấ ừ ầ ọ ủ ạ ộ ấ   ngành Ngân hàng đã th t s  quan tâm đ n nghi p v  thanh toán nên cũng đã đ tậ ự ế ệ ụ ạ  

được nh ng k t qu  nh t đ nh. Các hình th c TTKDTM hi n nay r t phong phúữ ế ả ấ ị ứ ệ ấ  

và ph c t p và vi c  ng d ng công ngh  hi n đ i vào thanh toán   nứ ạ ệ ứ ụ ệ ệ ạ ở ước ta v nẫ   còn y u kém. B i v y mà ho t đ ng TTKDTM   các NHTM Vi t Nam hi n nayế ở ậ ạ ộ ở ệ ệ   còn nhi u khó khăn, về ướng m c c n đắ ầ ược tháo g ỡ

Em hy v ng r ng, khi nghiên c u đ  tài : “ọ ằ ứ ề Th c tr ng thanh toán khôngự ạ   dùng ti n m t t i Ngân hàng thề ặ ạ ương m i c  ph n Sài Gòn Thạ ổ ầ ương Tín” s  cungẽ  

c p m t cái nhìn t ng quan v  th c tr ng thanh toán không dùng ti n m t t i đ aấ ộ ổ ề ự ạ ề ặ ạ ị   bàn mà Ngân hàng thương m i c  ph n Sài Gòn Thạ ổ ầ ương Tín qu n lý nói riêng vàả  

t i đ a bàn các NHTM nói chung đang qu n lý hi n nay. T  đó phân tích nguyênạ ị ả ệ ừ   nhân đ ng th i đ  ra gi i pháp phát tri n d ch v  này.ồ ờ ề ả ể ị ụ

K t c u c a chuyên đ  g m 3 chế ấ ủ ề ồ ương:

Ph n I  : C  s  lý lu n chung v  thanh toán không dùng ti n m t.ầ ơ ở ậ ề ề ặ

Ph n   II   :   Th c   tr ng   thanh   toán   không   dùng   ti n   m t   t i   ngân   hàngầ ự ạ ề ặ ạ   Sacombank

Ph n III : Gi i pháp phát tri n ho t đ ng thanh toán không dùng ti n m tầ ả ể ạ ộ ề ặ  

t i ngân hàng Sacombankạ

CH ƯƠ NG I

C  S  LÝ LU N CHUNG V  THANH TOÁN KHÔNG Ơ Ở Ậ Ề  

DÙNG TI N M T Ề Ặ

1.1. Khái quát v  thanh toán không dùng ti n m t qua NHTM.ề ề ặ

1.1.1. Khái ni m thanh toán không dùng ti n m tệ ề ặ

Thanh toán không dùng ti n m t là cách th c thanh toán trong đó không cóề ặ ứ  

s  xu t hi n c a ti n m t mà vi c thanh toán đự ấ ệ ủ ề ặ ệ ược th c hi n b ng cách tríchự ệ ằ   chuy n trên các tài kho n c a các ch  th  liên quan đ n s  ti n ph i thanh toán.ể ả ủ ủ ể ế ố ề ả Thanh toán không dùng ti n m t còn đề ặ ược đ nh nghĩa là phị ương th c thanhứ   toán không tr c ti p dùng ti n m t mà d a vào các ch ng t  h p pháp nh  gi yự ế ề ặ ự ứ ừ ợ ư ấ  

nh  thu, gi y  y nhi m chi, séc… đ  trích chuy n v n ti n t  t  tài kho n c aờ ấ ủ ệ ể ể ố ề ệ ừ ả ủ  

đ n v  này sang tài kho n c a đ n v  khác   ngân hàng. Thanh toán không dùngơ ị ả ủ ơ ị ở  

ti n m t g n v i s  ra đ i c a đ ng ti n ghi s ề ặ ắ ớ ự ờ ủ ồ ề ổ

Nh  v y TTKDTM là nghi p v  trung gian c a Ngân hàng, ngân hàng chư ậ ệ ụ ủ ỉ 

th c hi n thanh toán khi có l nh c a ch  tài kho n (ch  tài kho n bao g m cácự ệ ệ ủ ủ ả ủ ả ồ   TCKT, đ n v  cá nhân m  tài kho n t i ngân hàng).ơ ị ở ả ạ

TTKDTM thường bao g m 4 bên : ồ

­ Bên mua hàng (bên nh n d ch v  cung  ng).ậ ị ụ ứ

­ Ngân hàng ph c v  bên mua (ngân hàng n i đ n v  mua m  tài kho n giaoụ ụ ơ ơ ị ở ả  

d ch).ị

­ Bên bán (bên cung  ng hàng hóa và d ch v ).ứ ị ụ

­ Ngân hàng ph c v  bên bán (ngân hàng n i đ n v  bán m  tài kho n giaoụ ụ ơ ơ ị ở ả  

d ch).ị

1.1.2. Đ c đi m c a thanh toán không dùng ti n m t.ặ ể ủ ề ặ

TTKDTM có m t s  đ c đi m sau:ộ ố ặ ể

­ Trong TTKDTM, s  v n đ ng c a ti n t  đ c l p v i s  v n đ ng c aự ậ ộ ủ ề ệ ộ ậ ớ ự ậ ộ ủ   hàng hóa k  c  v  th i gian l n không gian và thể ả ề ờ ẫ ường không có s  ăn kh p nhau.ự ớ   Đây là đ c đi m quan tr ng và n i b t nh t c a hình th c thanh toán này.ặ ể ọ ổ ậ ấ ủ ứ

­ Trong TTKDTM, v t trung gian trao đ i không xu t hi n nh  trong hìnhậ ổ ấ ệ ư  

th c thanh toán dùng ti n m t theo ki u H­T­H mà ch  xu t hi n dứ ề ặ ể ỉ ấ ệ ướ ại d ng ti nề  

k  toán hay ti n ghi s  và đế ề ổ ược ghi chép trên các ch ng t  s  sách k  toán. Đâyứ ừ ổ ế  

là đ c đi m riêng c a TTKDTM.ặ ể ủ

­ Trong TTKDTM, ngân hàng v a là ngừ ườ ổi t  ch c v a là ngứ ừ ười th c hi nự ệ   các kho n thanh toán. Ch  có ngân hàng, ngả ỉ ười qu n lý tài kho n ti n g i c a cácả ả ề ử ủ   khách hàng m i đớ ược quy n trích chuy n nh ng tài kho n này theo các nguyênề ể ữ ả  

t c chuyên môn đ c thù nh  là m t nghi p v  riêng c a mình. V i nghi p vắ ặ ư ộ ệ ụ ủ ớ ệ ụ  này, ngân hàng tr  thành trung tâm thanh toán đ i v i các khách hàng c a mình.ở ố ớ ủ 1.1.3. S  c n thi t và vai trò c a thanh toán không dùng ti n m tự ầ ế ủ ề ặ

TTKDTM  ra đ i do s  đoi hoi ngay cang cao cua nên kinh tê. San xuât hangờ ự ̀ ̉ ̀ ̀ ̉ ̀ ́ ̉ ́ ̀   hoa phat triên qua nhiêu giai đoan t  thâp t i cao, nh ng   giai đoan nao tiên tế ́ ̉ ̀ ̣ ừ ́ ớ ư ở ̣ ̀ ̀ ̣  cung đong môt vai tro la môt công cu thanh toan quan trong, co đô nhay cam cao.̃ ́ ̣ ̀ ̀ ̣ ̣ ́ ̣ ́ ̣ ̣ ̉   Vân đê đăt ra la s  dung công cu tiên tê nh  thê nao đê co hiêu qua kinh tê caó ̀ ̣ ̀ ử ̣ ̣ ̀ ̣ ư ́ ̀ ̉ ́ ̣ ̉ ́   nhât.́

Khi nên kinh tê phat triên, nhât la trong giai đoan nên kinh tê nhiêu thanh phâǹ ́ ́ ̉ ́ ̀ ̣ ̀ ́ ̀ ̀ ̀ 

nh  nư ươc ta hiên nay, cac quan hê kinh tê ngay cang tr  nên đa dang, ph c tap ví ̣ ́ ̣ ́ ̀ ̀ ở ̣ ứ ̣ ̀ 

sô ĺượng va khôi l̀ ́ ượng thanh toan khong ng ng gia tăng. Nêu chi thanh toan bănǵ ừ ́ ̉ ́ ̀  

tiên măt se không con đap  ng đ̀ ̣ ̃ ̀ ́ ứ ược nhu câu thanh toan trong nên kinh tê va ngaỳ ́ ̀ ́ ̀ ̀  cang bôc lô nhiêu nh̀ ̣ ̣ ̀ ược điêm.̉

Khi nên kinh tê phat triên đên môt giai đoan nhât đinh , đoi hoi phai co môt̀ ́ ́ ̉ ́ ̣ ̣ ́ ̣ ̀ ̉ ̉ ́ ̣  

phương th c thanh toan nhanh chong, chinh xac, thuân tiên h n m i đap  ngứ ́ ́ ́ ́ ̣ ̣ ơ ớ ́ ư  ́

được nhu câu cua san xuât va l u thông hang hoa. Nh  vây, chinh s  phat triên cuà ̉ ̉ ́ ̀ư ̀ ́ ư ̣ ́ ự ́ ̉ ̉   san xuât va l u thông hang hoa đa cho ra đ i môt ph̉ ́ ̀ư ̀ ́ ̃ ờ ̣ ương th c thanh toan m i coứ ́ ớ ́  tinh  u viêt h n, đo la ph́ ư ̣ ơ ́ ̀ ương th c TTKDTM.ứ

Ngay nay TTKDTM tr  thanh môt ph̀ ở ̀ ̣ ương th c thanh toan không th  thi uứ ́ ể ế  

và có vai trò to l n trong n n kinh t :ớ ề ế

­ Đ i v i các cá nhân, đ n v  và các t  ch c kinh t ố ớ ơ ị ổ ứ ế Ngân hàng nh n ti n c a h  thông qua TTKDTM m  t i Ngân hàng ho cậ ề ủ ọ ở ạ ặ   Ngân hàng nh n gi  h  các tài s n quý, các gi y t  có giá… nh  v y mà ti tậ ữ ộ ả ấ ờ ờ ậ ế  

ki m đệ ược các chi phí c t gi , b o qu n ti n t  Bên c nh đó, cũng trên c  s  sấ ữ ả ả ề ệ ạ ơ ở ố 

ti n g i c a khách hàng, Ngân hàng còn th c hi n dác d ch v  thanh toán, chuy nề ử ủ ự ệ ị ụ ể  

ti n… làm gi m chi phí l u thông ti n t  mà v n đ m b o an toàn thu n ti n vàề ả ư ề ệ ẫ ả ả ậ ệ  

l i ích cho các ch  th  nói trên.ợ ủ ể

­ Đ i v i lĩnh v c tái s n xu t xã h iố ớ ự ả ấ ộ Ngân hàng t p trung huy đ ng m t kh i lậ ộ ộ ố ượng v n t m th i nhàn r i c aố ạ ờ ỗ ủ  

m i t  ch c, cá nhân trong n n kinh t  và thông qua nghi p v  tín d ng, Ngânọ ổ ứ ề ế ệ ụ ụ   hàng s  d ng ngu n v n huy đ ng đử ụ ồ ố ộ ược đ  đ u t , cho vay đáp  ng k p th iể ầ ư ứ ị ờ  

m i nhu c u thi u v n c a các thành phân kinh t  trong xã h i. Nh  đó mà cácọ ầ ế ố ủ ế ộ ờ   doanh nghi p, các t  ch c kinh t  và các cá nhân có đi u ki n đ  m  r ng s nệ ổ ứ ế ề ệ ể ở ộ ả  

xu t, c i ti n máy móc thi t b , nâng cao hi u qu  kinh t , thúc đ y quá trình táiấ ả ế ế ị ệ ả ế ẩ  

s n xu t phát tri n.ả ấ ể

­ Đ i v i lĩnh v c l u thông ti n t ố ớ ự ư ề ệ Ngân hàng gi  vau trò là c  quan t  ch c đi u hòa l u thông ti n t  (h nữ ơ ổ ứ ề ư ề ệ ạ  

ch  tăng cế ường kh i lố ường ti n c n thi t trong l u thông). Vai trò này đề ầ ế ư ược thể 

hi n thông qua m c lãi su t ti n g i và ti n vay.ệ ứ ấ ề ử ề

­ Đ i v i Nhà nố ớ ước.

Ngân hàng là công c  tr c ti p c a Nhà nụ ự ế ủ ước d  th c hi n các chính sáchể ự ệ  

ti n t , tín d ng và thanh toán. Nhà nề ệ ụ ước qu n lý vĩ mô n n kinh t  thông quaả ề ế   Ngân hàng. Đ ng th i ngân hàng còn th c hi n quan h  tín d ng v i Ngân hàngồ ờ ự ệ ệ ụ ớ   thông qua vi c cho Ngân sách Nhà nệ ước vay trong nh ng trữ ường h p c n thi t,ợ ầ ế   hay b o qu n d  tr  cho Nhà nả ả ự ữ ước m t s  vàng và ngo i t ộ ố ạ ệ

Cùng v i s  phát tri n c a n n kinh t  nói chung và c a ngành Ngân hàngớ ự ể ủ ề ế ủ   nói riêng, nh ng vai trò k  trên ngày càng đữ ể ược kh ng đ nh thông qua nh ng lĩnhẳ ị ữ  

v c ho t đ ng c  b n c a Ngân hàng là ti n t , tín d ng và thanh toán.ự ạ ộ ơ ả ủ ề ệ ụ

1.2. Các hình th c thanh toán không dùng ti n m tứ ề ặ

1.2.1. Thanh toán b ng Séc (Cheque)ằ

S c là l nh chi tr  ti n vô đi u ki n c a ngứ ệ ả ề ề ệ ủ ười phát hành l p trên m u inậ ẫ  

s n do NHNN Vi t Nam quy đ nh, yêu c u t  ch c cung  ng d ch v  thanh toánẵ ệ ị ầ ổ ứ ứ ị ụ   trích m t s  ti n t  tài kho n ti n g i c a mình đ  tr  cho ngộ ố ề ừ ả ề ử ủ ể ả ười th  hụ ưởng có  tên ghi trên séc ho c tr  cho ngặ ả ườ ầi c m séc

Séc là công c  l u thông tín d ng đụ ư ụ ượ ử ục s  d ng r ng rãi   t t c  các nộ ở ấ ả ướ  c trên th  gi i, quy t c s  d ng séc đã đế ớ ắ ử ụ ược chu n hóa trên lu t thẩ ậ ương m i qu cạ ố   gia và trên công ước qu c t ố ế

Ngh  đ nh 30/CP c a Chính ph  ban hành v  quy ch  phát hành và s  d ngị ị ủ ủ ề ế ử ụ   Séc do Th  tủ ướng Chính Ph  ký ngày 09/05/1996 và ti p đ n là ngh  đ nh 159/CPủ ế ế ị ị   quy đ nh rõ   Vi t Nam đị ở ệ ược phép l u hành l i séc vô danh và séc ký danh, trongư ạ  

đó séc vô danh được chuy n nhể ượng t  do, còn séc ký danh đự ược phép chuy nể  

nhượng thông qua th  t c ký h u chuy n nhủ ụ ậ ể ượng. Tr  trừ ường h p ngợ ười phát  hành séc đã ghi c m t  “không đụ ừ ược phép chuy n nhể ượng” ho c trên t  séc ghiặ ờ  

“không ti p t c chuy n nhế ụ ể ượng”. Ngh  đ nh 30/CP và ngh  đ nh 159/CP ra đ i đãị ị ị ị ờ   đánh d u m t bấ ộ ước chuy n bi n có ý nghĩa kinh t  l n trong vi c s  d ng séc ể ế ế ớ ệ ử ụ ở 

Vi t Nam. Theo ngh  đ nh này Séc không còn là m t công c  chuy n kho n đ nệ ị ị ộ ụ ể ả ơ   thu n mà còn phát huy đầ ược vai trò là công c  l u thông.ụ ư

1.2.2. Thanh toán b ng  y nhi m chi (UNC)ằ ủ ệ

UNC là l nh c a ch  tài kho n đệ ủ ủ ả ượ ậc l p theo m u in s n c a Ngân hàngẫ ẵ ủ   yêu c u ngân hàng ph c v  mình (m i m  tài kho n ti n g i) trích tài kho n c aầ ụ ụ ơ ở ả ề ử ả ủ   mình đ  tr  cho ngể ả ười th  hụ ưởng

UNC được dùng đ  thanh toán các kho n ti n hàng, d ch v  ho c chuy nể ả ề ị ụ ặ ể  

ti n trong cùng h  th ng hay khác h  th ng ngân hàng.ề ệ ố ệ ố

Trong hình th c thanh toán UNC, ngứ ười tr  ti n ch  đ ng kh i xả ề ủ ộ ở ướng vi cệ   thanh toán b ng cách l p 4 liên UNC n p vào ngân hàng ph c v  mình đ  tríchằ ậ ộ ụ ụ ể   tài kho n ti n g i c a mình chuy n tr  cho bên ph  th  hả ề ử ủ ể ả ụ ụ ưởng. Trên UNC, bên 

tr  ti n ph i ghi đ y đ , chính xác các y u t  kh p đúng v i n i dung gi a cácả ề ả ầ ủ ế ố ớ ớ ộ ữ   bên liên quan UNC và ký tên đóng d u lên t t c  các liên UNC (ph n ch  ký chấ ắ ả ầ ữ ủ  tài kho n và k  toán trả ế ưởng)

Khi nh n đậ ược UNC, trong vòng m t ngày làm vi c, Ngân hàng ph c vộ ệ ụ ụ 

người tr  ti n ph i hoàn t t l nh chi ho c t  ch i th c hi n n u tài kho n c aả ề ả ấ ệ ặ ừ ố ự ệ ế ả ủ   khách hàng không đ  ti n ho c l nh chi không h p l ủ ề ặ ệ ợ ệ

1.2.3. Thanh toán b ng  y nhi m thu ­ nh  thu (UNT)ằ ủ ệ ờ

y nhi m thu là gi y  y nhi m đòi ti n do ng i th  h ng l p và g i vào

ngân hàng ph c v  mình đ  nh  thu h  s  ti n theo lụ ụ ể ờ ộ ố ề ượng hàng hóa đã giao, d chị  

v  đã cung  ng cho ngụ ứ ười mua

UNT được áp d ng thanh toán ti n hàng, d ch v  gi a các ch  th  m  t iụ ề ị ụ ữ ủ ể ở ả   kho n trong cùng m t chi nhánh ngân hàng ho c các chi nhành ngân hàng cùng hả ộ ặ ệ 

th ng hay khách h  th ng. Các ch  th  thanh toán ph i th a thu n th ng nh tố ệ ố ủ ể ả ỏ ậ ố ấ   dùng hình th c thanh toán UNT v i nh ng đi u ki n thanh toán c  th  đã ghiứ ớ ữ ề ệ ụ ể   trong h p đ ng kinh t  hay đ n đ t hàng, đ ng th i ph i thông báo b ng văn b nợ ồ ế ơ ặ ồ ờ ả ằ ả   cho ngân hàng ph c v  ch  th  thanh toán bi t đ  làm căn c  th c hi n UNT.ụ ụ ủ ể ế ể ứ ự ệ Sau khi đã giao hàng ho c hoàn t t d ch v  cung  ng, bên th  hặ ấ ị ụ ứ ụ ưởng l p 4ậ   liên UNT kèm theo hóa đ n giao hàng, cung  ng d ch v  n p vào ngân hàng ph cơ ứ ị ụ ộ ụ  

v  mình hay n p tr c ti p cho ngân hàng ph c v  bên tr  ti n đ  yêu c u thu hụ ộ ự ế ụ ụ ả ề ể ầ ộ