Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Sao Đỏ

Header Page of 146 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÙNG THỊ HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SAO ĐỎ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN, NĂM 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÙNG THỊ HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SAO ĐỎ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN NGỌC SƠN THÁI NGUYÊN, NĂM 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập tôi, đƣợc thực dƣới hƣớng dẫn PGS.TS Nguyễn Ngọc Sơn Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phùng Thị Hiếu Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 ii LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu, kết hợp với kinh nghiệm trình công tác nỗ lực cố gắng thân Đạt đƣợc kết này, em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến thày, cô giáo Hội đồng khoa học trƣờng Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành Luận văn Đặc biệt PGS.TS Nguyễn Ngọc Sơn ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn khoa học giúp đỡ em suốt trình nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng năm 2015 Tác giả Phùng Thị Hiếu Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đóng góp đề tài luận văn Kết cấu đề tài Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CƠ SỞ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Các hình thức tín dụng 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 15 1.2.6 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 16 1.2.7 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 16 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.1 Khái niệm 18 1.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3.3 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 20 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 iv 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 21 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới học Việt Nam 39 1.4.1.Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới 39 1.4.2 Bài học Việt Nam 43 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 44 2.2 Mô hình nghiên cứu 44 2.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 45 2.3.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 45 2.3.2 Phƣơng pháp phân tích 46 2.4 Các tiêu nghiên cứu 46 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SAO ĐỎ 48 3.1 Tổng quan Agribank chi nhánh Sao Đỏ 48 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 48 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 51 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Sao Đỏ từ năm 2010-2014 54 3.1.4 Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Sao Đỏ 57 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 61 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 64 3.3.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 64 3.3.2 Tình hình thực nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 65 3.4 Đánh giá chung quản lý rủi ro Agribank chi nhánh Sao Đỏ 75 3.4.1 Kết đạt đƣợc công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 76 3.4.2 Những hạn chế 78 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 v 3.4.3 Nguyên nhân yếu điểm công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 80 Chƣơng CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SAO ĐỎ 84 4.1 Định hƣớng mục tiêu Agribank chi nhánh Sao Đỏ công tác tín dụng đến năm 2020 84 4.1.1 Định hƣớng phát triển kinh doanh Agribank Sao Đỏ 84 4.1.2 Định hƣớng phát triển công tác tín dụng Agribank Sao Đỏ 85 4.2 Định hƣớng Agribank chi nhánh Sao Đỏ hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2020 86 4.3 Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 87 4.3.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập, xử lý thông tin phục vụ công tác dự báo phòng ngừa rủi ro tín dụng 87 4.3.2 Đa dạng hóa phƣơng thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro 89 4.3.3 Thực biện pháp phân tán rủi ro 90 4.3.4 Thực biện pháp đảm bảo tiền vay 92 4.3.5 Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề biện pháp xử lý nợ khó đòi 94 4.3.6 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 95 4.3.7 Hoàn thiện chức phận quản lý rủi ro đơn vị 96 4.3.8 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định tín dụng 96 4.3.9 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội giám sát khách hàng 97 4.3.10 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán Chi nhánh 99 4.4 Kiến nghị 101 4.4.1 Với Agribank 101 4.4.2 Với Ngân hàng Nhà nƣớc 105 4.4.3 Với Chính phủ 107 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng PGD Phòng giao dịch Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page of 146 vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Bảng tính điểm khách hàng cá nhân 30 Bảng 1.2 Bảng tổng hợp điểm cho khách hàng 32 Bảng 1.3 Bảng tính điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 32 Bảng 1.4 Bảng xếp loại khách hàng 34 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh Sao Đỏ 54 Bảng 3.2 Tình hình sử dụng vốn 56 Bảng 3.3 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh 57 Bảng 3.4 Dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn vay 57 Bảng 3.5 Dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế 59 Bảng 3.6 Dƣ nợ cho vay theo loại hình khách hàng 60 Bảng 3.7 Tình hình sử dụng vốn 61 Bảng 3.8 Tình hình nợ hạn, nợ xấu chi nhánh 61 Bảng 3.9 Hệ số sử dụng vốn Agribank chi nhánh Sao Đỏ 62 Bảng 3.10 Thực trạng nợ xấu phân theo thành phần kinh tế Agribank chi nhánh Sao Đỏ 63 Bảng 3.11 Xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 67 Bảng 3.12 Thang điểm chấm điểm khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 68 Bảng 3.13 Tình hình trích lập dự phòng xử lý RRTD Agribank Sao Đỏ 73 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 10 of 146 viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1 Mô hình C 26 Sơ đồ 1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý RRTD NHTM 38 Sơ đồ 2.1 Mô hình nghiên cứu quản lý RRTD 45 Sơ đồ 3.1 Bộ máy tổ chức Agribank Sao Đỏ 50 Sơ đồ 3.2 Chức ngân hàng thƣơng mại 51 Biểu đồ 3.1 So sánh tƣơng quan nguồn huy động cho vay trung, dài hạn 62 Biểu đồ 3.2 Tình hình nợ xấu phân tích theo thành phần kinh tế Agribank Sao Đỏ 63 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 10 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 108 of 146 98 Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Việc kiểm tra kiểm soát tín dụng phải đƣợc tiến hành cách thƣờng xuyên đột xuất theo yêu cầu phát sinh nội Chi nhánh, đồng thời tổ chức đoàn kiểm tra kiểm tra tất PGD trực thuộc tổ chức kiểm tra chéo nội chi nhánh để bảo đảm kết kiểm tra đƣợc khách quan có hiệu - Nội dung kiểm tra bao gồm: kiểm tra việc chấp hành quy trình vay vốn cán bộ, chí lãnh đạo PGD, Phòng kinh doanh; kiểm tra việc thực qui định đảm bảo tiền vay; kiểm tra hồ sơ cho vay; đối chiếu thực tế với sổ sách, phần mềm; phân tích, đánh giá chất lƣợng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay tiếp theo… - Việc kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai sau lần kiểm tra, phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian chỉnh sửa ngƣời chịu trách nhiệm chỉnh sửa - Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán làm công tác kiểm tra, kiểm soát - Tăng cƣờng cán có lực nghiệp vụ bổ sung cho tổ kiểm tra, kiểm toán nội 4.3.9.2 Tăng cường giám sát khách hàng Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, Agribank chi nhánh Sao Đỏ cần áp dụng giải pháp giám sát khách hàng hiệu Cụ thể là: - Quy định chặt chẽ yêu cầu cán tín dụng phải tuân thủ đầy đủ qui trình kiểm tra trƣớc, đặc biệt sau cho vay, khoản vay có khả xảy rủi ro Đặc biệt, Ngân hàng phải trọng giám sát hoạt động khách hàng sau cho vay, đảm bảo yêu cầu khách hàng sử dụng vốn thực tế mục đích nhƣ phƣơng án, dự án đƣa Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 108 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 109 of 146 99 - Ngân hàng cần quản lý đầy đủ nguồn thu từ đầu tƣ mang lại cho doanh nghiệp để đảm bảo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Đồng thời, cán tín dụng phải theo dõi sát việc thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng khách hàng, kịp thời phát vi phạm để có biện pháp xử lý phù hợp - Tăng cƣờng việc viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh khách hàng để có thông tin bổ ích thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, dự trữ tồn kho, chất lƣợng tài sản đảm bảo nhƣ trì ý muốn trả nợ khách hàng 4.3.10 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh Đội ngũ cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán nâng cao hiệu công tác nghiệp vụ ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng nhằm mang lại kết kinh doanh tốt cho Ngân hàng, giảm thiểu tổn thất xảy Trong giải pháp này, cần trọng số nội dung sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng, bố trí cán Đây khâu đầu vào quan trọng, cần phải xây dựng công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán tín dụng, cán kiểm soát, kiến thức mặt chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng mà có kiến thức mặt xã hội, kiến thức luật pháp, sức khoẻ, khả giao tiếp… có nhƣ tuyển dụng đƣợc nhân viên giỏi, có khả làm việc Đồng thời, bố trí cán vào vị trí công việc phù hợp với lực trình độ chuyên môn khai thác tối đa hiệu công việc Sau cán đƣợc tuyển dụng, Chi nhánh nên bố trí thời gian đào tạo nghiệp vụ cho cán mới, đánh giá đạt tiêu chuẩn cho làm công tác tín dụng nhằm giảm rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng - Cần có đánh giá chất lƣợng, kết tập huấn đào tạo, bồi dƣỡng cán Chi nhánh Trong thời gian qua, công tác bồi dƣỡng cán bộ, có cán tín dụng đƣợc thực hàng năm, chủ yếu thông qua buổi Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 109 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 110 of 146 100 tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ, mở lớp học đào tạo nghiệp vụ ngân hàng bản…Tuy nhiên, việc đánh giá hiệu buổi học chƣa đƣợc thực Chi nhánh cần phải có cách thức đánh giá kết buổi học tập nhƣ này, không công tác đào tạo mang tính hình thức Việc đánh giá giúp Chi nhánh đƣa nội dung học, phƣơng pháp, thời gian, đối tƣợng học để nâng cao hiệu quả, đạt đƣợc mục đích công tác đào tạo - Ngoài ra, Chi nhánh cần tăng cƣờng thời gian giao lƣu cán làm công tác tín dụng để học hỏi kinh nghiệm thực tiễn thực cho vay Thông qua việc giao lƣu này, họ trao đổi, học hỏi kinh nghiệm, kiến thức Điều quan trọng, lẽ, công tác cho vay, kinh nghiệm đóng vai trò quan trọng - Yêu cầu CBTD phải tự tìm hiểu thêm thông tin khách hàng, thông tin kinh tế xã hội, thị trƣờng giá cả…nhằm có kiến thức phục vụ cho công tác cho vay.(nhất tìm hiểu tạp chí Thông tin tín dụng, thực tế cán tín dụng đọc loại tài liệu nảy hữu ích cho công tác cho vay) Các thông tin phƣơng tin truyền thông lại đầu mối quan trọng để cán tín dụng sử dụng hoạt động cho vay Yêu cầu cán phải nâng cao tính xác tác nghiệp, kỹ thuật nghiệp vụ trách nhiệm cán hoạt động cho vay - Rèn luyện, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, thực tốt “chuẩn mực văn hóa doanh nghiệp” để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Để làm đƣợc điều này, Chi nhánh cần thực tốt công tác thƣởng phạt cán bộ, phải rõ ràng, gắn kết hiệu làm việc với tiền lƣơng, thƣởng Đối với cán có thành tích tốt, cần biểu dƣơng, khen thƣởng vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết họ mang lại, chí đề xuất nâng lƣơng trƣớc hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 110 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 111 of 146 101 với cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục phải xử lý kỷ luật Thông qua nâng cao đƣợc tinh thần trách nhiệm cán công việc hiệu làm việc - Tăng cƣờng lực điều hành hoạt động Ban lãnh đạo Lãnh đạo Chi nhánh hay PGD phải ngƣời có lực điều hành, quản trị nhân tốt có kiến thức tổng hợp nghiệp vụ ngân hàng Thông qua đó, việc bố trí ngƣời việc đảm bảo đƣợc thực tốt Cũng nhờ đó, việc điều hành công tác tín dụng đƣợc thực theo qui định pháp luật NHNo Việt Nam, đối phó đƣợc với khó khăn hoạt động cho vay Ngƣời lãnh đạo cần có tƣ cách đạo đức tốt để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, an toàn Do vậy, thân ngƣời Lãnh đạo Chi nhánh, PGD phải tự nâng cao trình độ chuyên môn, tích luỹ kinh nghiệm quản trị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng 4.4 Kiến nghị 4.4.1 Với Agribank 4.4.1.1 Hoàn thiện xây dựng hệ thống tín dụng bao gồm tất phương thức phòng ngừa hạn chế rủi ro gồm 4P - Xây dựng triết lý kinh doanh hợp lý (philosophy): Agribank cần đƣa triết lý kinh doanh gì: chấp nhận rủi ro cao để có lợi nhuận hay chấp nhận cho vay mạo hiểm để có đƣợc phát triển tăng trƣởng hay theo hƣớng thận trọng, phát triển từ từ, tập trung phát triển lâu dài kinh doanh chụp giật Triết lý cần đƣợc phổ biến toàn hệ thống trở thành triết lý cán bộ, trở thành kim nam cho hoạt động kinh doanh hệ thống Đó gần nhƣ chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng định chế tài khác kinh tế - Xây dựng sách cho vay hợp lý (policy) Để thực thi triết lý kinh doanh ngân hàng, Ban lãnh đạo NHNo Việt Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 111 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 112 of 146 102 Nam ban hành sách cho vay để đƣờng lối cho hoạt động cho vay, đặt thủ tục cho việc phê duyệt, đánh giá xem xét lại khoản vay Những sách cần phải đạt đƣợc chủ động quản lý chặt chẽ, rõ ràng, dễ hiểu bắt buộc phải tuân thủ - Nâng cao lực nguồn nhân lực (people) Cán tín dụng ngƣời có vai trò việc phát ngăn chặn khoản cho vay có vấn đề họ phải ngƣời có trình độ đƣợc đào tạo tốt Cán tín dụng phải nhân viên tốt ngân hàng Ngoài ra, nội dung nay, Ngân hàng cần ý tới việc mở rộng qui mô đào tạo cán nữa, việc đào tạo cán quản lý rủi ro tín dụng nhiều lỗ hổng Nội dung nên đƣợc trọng Chi nhánh, giúp việc quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh đƣợc chuyên môn hoá, tách rời phận tín dụng Công tác đào tạo bồi dƣỡng trình độ kiến thức cho cán nên đƣợc phổ biến, tạo điều kiện học tập cho cán chi nhánh, PGD nâng cao hiệu hoạt động cho Ngân hàng Đồng thời, Agribank cần phải “nâng cấp” tính chuyên nghiệp, hiệu Ban kiểm soát Trung ƣơng nhƣ cấp Chi nhánh Trƣớc hết, đội ngũ cán bộ, ngƣời nằm Ban kiểm soát Trung ƣơng, phòng kiểm tra kiểm soát nội Chi nhánh phải đạt nhƣng tiêu chí định trình độ chuyên môn, kinh nghiệm để đảm nhiệm công việc Việc tuyển dụng hay chuyển công tác sang hoạt động kiểm tra kiểm soát nội phải qua “sát hạch”, đảm bảo đủ tiêu chí Hiện nay, phòng Kiểm tra kiểm soát nội thƣờng có đội ngũ cán nhiều tuổi Ƣu điểm họ kinh nghiệm lâu năm Tuy nhiên, trình độ chuyên môn trình độ vi tính, ngoại ngữ hạn chế nên việc kiểm tra, kiểm soát chƣa thực hiệu Việc ban hành qui định nâng cao trách nhiệm đội ngũ kiểm tra kiểm soát cần thiết để đạt đƣợc công minh, trung thực hoạt động kiểm tra kiểm soát, giúp cho hoạt động tín dụng toàn hệ thống Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 112 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 113 of 146 103 hiệu quả, có chất lƣợng - Xây dựng qui trình thủ tục (procedures) Giải pháp giúp cấp lãnh đạo giám sát sách cách hiệu quả, hệ thống qui trình bao gồm: > Hệ thống đánh giá tín dụng khách hàng Hiện nay, hệ thống đánh giá tín dụng Agribank chủ yếu nội dung chấm điểm, xếp loại khách hàng Vấn đề đặt cho Agribank việc hoàn thiện công tác chấm điểm, xếp loại khách hàng Hiện nay, Agribank áp dụng vào hệ thống modul chấm điểm khách hàng, giúp Ngân hàng hệ thống thực chấm điểm, phân tích tài chính, tình hình tín dụng thông tin phi tài cho doanh nghiệp, hộ sản xuất Việc chấm điểm khách hàng đƣợc thực định kỳ (theo quí, năm…) Tuy nhiên, việc chấm điểm chủ yếu dừng doanh nghiệp hộ sản xuất có dƣ nợ 500 triệu đồng Agribank cần mở rộng đối tƣợng chấm điểm rộng để việc cập nhật thông tin khách hàng hệ thống, không nên dừng đối tƣợng khách hàng Rất nhiều khách hàng có dƣ nợ dƣới 500 triệu tạo số dƣ nợ lớn Do vậy, cần thiết mở rộng việc chấm điểm đối tƣợng để cung cấp thông tin, kiểm soát khách hàng toàn hệ thống Agribank nói chung, Agribank chi nhánh Sao Đỏ nói riêng Việc xếp loại khách hàng chủ yếu theo Quyết định 1246 Agribank với tiêu chí “nghèo nàn” để đƣa định liên quan đến việc cho vay Agribank cần đƣa thêm tiêu chí để phân tích (chủ yếu tài chính, tình hình quan hệ tín dụng, ngành nghề sản xuất kinh doanh, rủi ro…) dựa thông tin đạt tiêu chuẩn để xếp hạng Từ có đánh giá “chuẩn” cung cấp cho định Ngân hàng > Qui trình thủ tục phê duyệt tín dụng > Qui trình thủ tục đánh giá xem xét lại tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 113 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 114 of 146 104 Khi nhận thấy số lƣợng khoản cho vay có vấn đề vƣợt mức độ chấp nhận đƣợc, Ban lãnh đạo cần xem xét lại sách tín dụng, thẩm quyền cấp tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng, việc giám sát cán bộ, chất lƣợng cán tín dụng cần đảm bảo danh mục cho vay không tập trung vào lĩnh vực có nhiều rủi ro Do việc trọng vấn đề nhằm tăng tính chủ động Ngân hàng công tác dự phòng rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay hệ thống 4.4.1.2 Thành lập phận quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Hiện nay, công tác phòng ngừa rủi ro chủ yếu cán làm nghiệp vụ thực hiện, chƣa có tách biệt công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro với công tác chuyên môn Do vậy, giải pháp nhằm tăng cƣờng tính chủ động, chuyên môn hoá chi nhánh công tác phòng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng chi nhánh Chức phận thực quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm: + Nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng + Đo lƣờng rủi ro tín dụng + Quản lý khoản nợ + Kiểm soát hoạt động cho vay Tuy nhiên, để thực đƣợc điều này, vấn đề nhân cần đƣợc trọng Bên cạnh việc điều động cán có chuyên môn làm việc Chi nhánh, công tác đào tạo cán có đủ lực, trình độ nghiệp vụ để đảm nhiệm công việc có vai trò quan trọng then chốt để công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro chi nhánh có hiệu cao nhất, giảm thiểu tổn thất phát sinh hoạt động tín dụng đơn vị hệ thống 4.4.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc Agribank Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 114 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 115 of 146 105 Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro thuộc Agribank đƣợc thành lập theo định số 235 ngày 01 tháng 06 năm 2001 Chủ tịch Hội đồng quản trị Agribank Qua thời gian hoạt động, Trung tâm phát huy đƣợc nhiệm vụ theo dõi việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh thành viên quản lý quỹ dự phòng theo qui định Ngân hàng Nhà nƣớc Agribank Tuy nhiên, chƣa đủ Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro cần làm tốt nhiệm vụ tổng hợp, phân tích, theo dõi thông tin rủi ro kinh doanh có biện pháp phòng ngừa rủi ro trƣớc mắt lâu dài hệ thống nhƣ chi nhánh thành viên để đƣa cảnh báo kịp thời 4.4.2 Với Ngân hàng Nhà nước 4.4.2.1 Tăng cường giám sát hoạt động tín dụng NHTM Ban hành qui định hoạt động cho vay chặt chẽ Việc giám sát thông qua đợt kiểm tra, định kỳ đột xuất Công tác kiểm tra phải đƣợc thực triệt để, hiệu nhằm phát sai sót, khuyết điểm hoạt động cho vay, giúp ngân hàng chấn chỉnh công tác cho vay, đồng thời đề xuất biện pháp khoản vay có dấu hiệu không tốt, nghi vấn Việc giám sát thông qua nhiều kênh khác nhau: báo cáo định kỳ NHTM, kênh công nghệ thông tin…Thông qua đó, NHNN phân tích đánh giá chất lƣợng tín dụng NHTM để có đạo kịp thời hoạt động tín dụng ngân hàng Một vấn đề phổ biến nhƣng tồn hoạt động ngân hàng Đó “cò cho vay” (môi giới cho vay) Những đối tƣợng làm giảm tính lành mạnh hoạt động cho vay Một số cán tín dụng thiếu đạo đức thông qua hoạt động “cò tín dụng” để trục lợi Do vậy, với vai trò giám sát hoạt động tín dụng NHTM, NHNN cần có biện pháp, chế tài thực để chấm dứt hoạt động đối tƣợng NHNN cần ban hành qui định cho vay chặt chẽ, mức cho vay tối đa khách hàng, sử dụng nguồn ngắn hạn cho vay dài hạn Nội Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 115 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 116 of 146 106 dung phải đƣợc qui định, quản lý chặt chẽ NHTM, giảm thiểu rủi ro việc sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Để quản lý tốt vấn đề này, NHNN cần ban hành chế giám sát thƣờng xuyên hoạt động tín dụng ngân hàng Phát kịp thời dấu hiệu vi phạm cảnh báo ngân hàng có tỷ lệ cho vay “ngấp nghé’ tỷ lệ tối đa cho phép Đồng thời với điều cần ban hành chế tài xử phạt nghiêm minh ngân hàng vi phạm để hạn chế vi phạm ngân hàng khác 4.4.2.2 Mở rộng việc cung cấp thông tin cho hoạt động cho vay Hiện nay, thông tin chủ yếu thu đƣợc hoạt động cho vay ngân hàng từ Trung tâm Thông tin tín dụng, sản phẩm “ tín thông tin tín dụng” đƣợc phát hành định kỳ, thông tin CIC…NHNN cần mở rộng thêm kênh cung cấp thông tin Hiện nay, việc cung cấp thông tin CIC dừng lại cấp Chi nhánh, PGD muốn có thông tin phải thông qua Hội sở Chi nhánh, điều làm giảm tính cập nhật, thuận lợi cho PGD NHNN nên trao thêm “quyền” đƣợc truy cập thông tin cho PGD để việc tiếp cận đƣợc dễ dàng, thuận lợi, nhanh chóng phục vụ cho công tác cho vay PGD Thông tin tín dụng CIC chủ yếu cung cấp thông tin quan hệ, dƣ nợ tín dụng khác hàng ngân hàng khác, thông tin phân tích tài chính, pháp lý… Các thông tin phải đƣợc lấy từ kênh khác, có tạp chí “ thông tin tín dụng” nhƣng ban hành định kỳ, tính cập nhật cao thƣờng xuyên cung cấp cho cán tín dụng phục vụ cho trình cho vay Do vậy, NHNN nên cung cấp sản phẩm thông tin cho đối tƣợng khách hàng vay vốn, có nội dung dự báo ngành nghề, phổ cập văn pháp luật liên quan Điều quan trọng doanh nghiệp nhằm tạo tính chủ động khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 116 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 117 of 146 107 4.4.2.3 Có chế hỗ trợ NHTM đối phó với rủi ro, tổn thất tín dụng NHNN cần có chế hỗ trợ NHTM tổn thất tín dụng xảy Trong trình hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng, tác động khách quan hay chủ quan mà NHTM gặp rủi ro, tổn thất hoạt động ngân hàng Trong NHTM có mối liên hệ chặt chẽ với kinh tế, khủng hoảng tài toàn cầu, Mỹ có nguyên nhân từ ngân hàng Vì vậy, NHTM gặp khó khăn tổn thất tín dụng NHNN nên có biện pháp hỗ trợ cho ngân hàng, có biện pháp hỗ trợ vốn, chế để thu hồi nợ…Thông qua đó, ngân hàng tái đầu tƣ tín dụng tăng khả khoản, thu hồi nợ bị hạn…nhằm tránh tình trạng khó khăn đổ vỡ ngân hàng NHNN nên có cảnh báo đến NHTM Thông qua hoạt động kiểm tra, giám sát, NHNN phát NHTM tiềm tàng nhiều rủi ro để từ cảnh báo sớm đƣa biện pháp đối phó với rủi ro tín dụng cho ngân hàng, phòng ngừa tổn thất xảy 4.4.3 Với Chính phủ - Chính phủ xây dựng chế, sách tạo môi trƣờng kinh tế xã hội thuận lợi cho chủ thể hoạt động phát triển Các sách Chính phủ cần có đồng bộ, tránh chồng chéo, văn pháp luật cần có thống ổn định tƣơng đối, tạo hành lang pháp lý an toàn, bền vững, ngày phù hợp với luật pháp thông lệ quốc tế cho doanh nghiệp, cá nhân nƣớc thực bảo vệ họ Việc cải cách hành cần đƣợc thực triệt để nhanh chóng để giúp đỡ thành phần kinh tế phát triển Hiện nay, rủi ro pháp lý doanh nghiệp nhiều, Chính phủ cần xem xét vấn đề giải cho Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 117 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 118 of 146 108 doanh nghiệp, giảm chi phí hành chính, “chi phí bôi trơn” cho doanh nghiệp vốn gặp khó khăn đợt suy thoái kinh tế Chính phủ cần có chế hỗ trợ ngành công nghiệp non trẻ nƣớc ta thực hội nhập kinh tế, tháo gỡ dần khó khăn thay đổi chế Chính phủ phải có chế để phát triển đồng bộ, hiệu thị trƣờng, có biện pháp ổn định thị trƣờng, ổn định kinh tế vĩ mô, tạo đƣợc “tấm đệm” để tránh đƣợc sốc kinh tế nhƣ thời gian vừa qua Nhất thị trƣờng ngoại hối, doanh nghiệp gặp khó khăn ngoại tệ, đôla Mỹ vào thời điểm quí III hàng năm cho hoạt động nhập - Tạo lập hệ thống pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tài ngân hàng Chính phủ cần tạo lập hệ thống pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tài ngân hàng, giúp thể chế tài tiến tới trình hội nhập Cho tổ chức tín dụng thời gian cần thiết để tổ chức tín dụng nâng cao qui mô, chất lƣợng hoạt động gần với điều kiện quốc tế Bởi vấn đề cần có thời gian, lộ trình Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ pháp lý cho tổ chức tín dụng hoàn thành công việc - Tăng cƣờng công tác thi hành án dân Hiện nay, NHTM gặp nhiều khó khăn khâu phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ thủ tục thi hành án Việc gây khó khăn số phận cán thi hành án khiến công tác phát mại tài sản tốn thời gian “chi phí” Chính phủ cần có biện pháp đẩy mạnh công tác thi hành án dân sự, giảm bớt thủ tục rƣờm rà, qui định trách nhiệm, nghĩa vụ có chế tài xử phạt cán có thái độ gây phiền nhiễu trình làm việc Điều giúp ngân hàng xử lý tài sản phát mại nhanh chóng để thu hồi nợ, giảm tiêu cực trình thực Đây vấn đề cộm cần giải tình trạng bị gây nhũng nhiễu, phiền hà khiến Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 118 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 119 of 146 109 ngân hàng nhiều “chi phí bôi trơn”, gây tổn thất thêm ngân hàng không thu hồi đƣợc nợ - Tăng cƣờng giám sát quản lý hoạt động doanh nghiệp Có vấn đề tồn tại, hoạt động doanh nghiệp không đƣợc giám sát chặt chẽ, lỏng lẻo Rất nhiều doanh nghiệp đăng ký kinh doanh nhƣng mã số thuế, doanh nghiệp không hoạt động…nhƣng quan có thẩm quyền không đƣợc biết Chính phủ cần có biện pháp quản lý doanh nghiệp chặt chẽ hơn, điều hỗ trợ tốt cho ngân hàng, tránh bị rủi ro, lừa đảo - Để đảm bảo quyền lợi cho ngƣời gửi tiền, NHTM tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thiết nghĩ, Chính phủ cần hƣớng hoạt động tổ chức bảo hiểm cho dịch vụ bảo hiểm tín dụng để chia sẻ rủi ro NHTM Đồng thời, Chính phủ đạo Bảo Việt - Tổng công ty nhà nƣớc kinh doanh lĩnh vực này, triển khai thí điểm, tiến tới mở rộng bảo hiểm cho số công nghiệp chiến lƣợc, số vật nuôi quan trọng Ngân sách nhà nƣớc có chế xử lý bảo hiểm xảy thiên tai gây thiệt hại nghiêm trọng loại đƣợc bảo hiểm KẾT LUẬN Hiện nay, Agribank chi nhánh Sao Đỏ nói riêng, Agribank nói chung nằm môi trƣờng kinh doanh biến động, đầy cạnh tranh thách thức Môi trƣờng tác động mạnh đến mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng yếu tố tiêu cực tích cực Hoạt động tín dụng Ngân hàng không nằm ảnh hƣởng Tín dụng tài sản mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam nhƣng tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất cho Ngân hàng, đặc biệt tồn bất cập hoạt động tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 119 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 120 of 146 110 Đứng trƣớc thách thức trình hội nhập, cạnh tranh mạnh mẽ ngành, Agribank chi nhánh Sao Đỏ có nỗ lực đáng kể nhằm nâng cao chất lƣợng, hiệu đồng vốn cho vay Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân khác mà tổn thất tín dụng xảy làm giảm sút hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Với nội dung phân tích chƣơng, luận văn cố gắng làm bật, bám sát mục tiêu, yêu cầu đề tài đạt đƣợc số kết sau: - Trên sở nghiên cứu kế thừa, luận văn hệ thống hoá đƣợc nội dung lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Từ đó, tạo điều kiện để nghiên cứu đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ - Qua phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng, luận văn thể rõ kết chủ yếu, tồn tại, hạn chế nguyên nhân công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ - Từ việc nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn làm rõ cần thiết phải hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng điều kiện nay; đồng thời đề xuất giải pháp, kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 120 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 121 of 146 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo hoạt động Agribank Sao Đỏ năm 2010-2014 Hồ Diệu, tín dụng ngân hàng , năm 1999, Nhà xuất thống kê Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (chủ nhiệm) (2004), Những giải pháp chủ yếu đê xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh đáp ứng yêu cầu CNH-HĐH Việt Nam nay, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Mishkin FS, năm 1999, Tiền tệ, ngân hàng thị trƣờng tài chính, nhà xuất Khoa học Nguyễn Duệ - (Chủ biên) (2001), Quản trị ngân hàng, Học viện ngân hàng - Hà Nội Phan Thị Thu Hà, năm 2002, Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Đại học kinh tế quốc dân Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Nguyễn Đình Tự (2005), "Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí ngân hàng (Số chuyên đề), trang 2-3 PS Rose, 2004, Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất tài Hà Nội 10 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 11 Luật ngân hàng Việt Nam năm 2010 12 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 13 Quyết định 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/3/2012 Agribank 14 Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Agribank 15 Nguyễn Hữu Thắng-PGĐ Ban kế hoạch Phát triển NHĐT&PTVN, “Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro” Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 121 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Header Page 122 of 146 112 16 Ths Lƣu Thúy Mai-Thanh tra NHNN.“Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam” Kỷ yếu hội thảo khoa học 17 Từ điển Bách khoa Việt Nam, (2003), tập 3, Nxb, Từ điển bách khoa, Hà Nội 18 Trang web: http://www.mof.gov.vn http://www.sbv.gov.vn http://www.cic.org.vn http://www.vneconomy.vn Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN Footer Page 122 of 146 http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ... TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÙNG THỊ HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SAO ĐỎ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh... động tín dụng Agribank Sao Đỏ 57 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 61 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Sao Đỏ 64 3.3.1 Chính sách quản lý rủi. .. 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 21 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới học Việt Nam 39 1.4.1.Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới