Bao dam tin dung tai ngan hang nong nghiep va phat nong thon chi nhanh thanh pho thai BInh

PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thực đường lối Đảng Nhà nước ta phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, nhiều năm qua kinh tế nước ta đạt tốc độ tăng trưởng cao ổn định, tỷ lệ diện hộ đói nghèo giảm đáng kể, kinh tế nông nghiệp nông thôn có nhiều chuyển biến to lớn tích cực Phong trào nông dân sản xuất giỏi, nông thôn mở rộng, nhiều hộ sản xuất mạnh dạn vay vốn đầu tư phát triển kinh tế, mang lại hiệu cao Những chuyển biến tích cực mặt kinh tế xã hội góp phần làm chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn Thái Bình rõ rệt Để có chuyển biến tích cực đó, có nhiều nhân tố, có phần đóng góp quan trọng công tác tín dụng Trong chế thị trường ngân hàng thương mại ngày phát triển mạnh mẽ có vai trò quan trọng kinh tế Cũng giống hoạt động kinh doanh khác, rủi ro hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn Nếu rủi ro liên tiếp xảy ngân hàng thương mại khó tránh khỏi phá sản dẫn đến sụp đổ hệ thống ngân hàng, gây ảnh hưởng lớn đến kinh tế quốc dân Đầu năm 2012, ngân hàng nhà nước tiến hành phân loại nhóm ngân hàng với tỉ lệ tăng trưởng tín dụng tương ứng 17%, 15%, 8%, 0% Cùng với thực chủ trương phủ tái cấu ngành, doanh nghiệp nhà nước, tái cấu NHTM, giảm chi phí NHTM nhà nước, sách tiền tệ thận trọng, NHTM có nhiều nỗ lực tái cấu mở rộng kinh doanh, dẫn đến dịch chuyển khách hàng từ NHTM nhóm 3,4 sang nhóm 1, Dẫu trường hợp biện pháp an toàn nâng cao chất lượng tín dụng tiêu chí quan trọng để tăng lực tài NHTM Trong biện pháp bảo đảm tín dụng coi hàng rào sàng lọc khách hàng xấu từ NHTM khác cần coi trọng đánh giá mức để phòng ngừa rủi ro tín dụng Theo lý thuyết việc cho vay dựa theo uy tín theo tài sản đảm bảo Việc định cho vay hay không, ngân hàng phải đánh giá đầy đủ yếu tố chủ quan, nội khách hàng, biện pháp kiểm soát, TSBĐ điều kiện bổ sung Tuy nhiên, hoàn cảnh kinh tế nay, với bất đối xứng thông tin, bảo đảm tiền vay trở thành điều kiện quan trọng Với lý chủ yếu nêu trên, chọn đề tài “Bảo đảm tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình” làm đề tài luận văn thạc sỹ chuyên ngành tài ngân hàng Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn 2.1 Tổng quan công trình nghiên cứu công bố nước liên quan đến đề tài luận văn * Các công trình nghiên cứu nước Ở nước có số công trình nghiên cứu tín dụng phát triển nông nghiêp, nông thôn bảo đảm tín dụng NHTM điều kiện hội nhập cạnh tranh quốc tế Một số công trình tiêu biểu, gồm: - Báo cáo nghiên cứu thuộc "Chương trình chia sẻ tri thức" (KSP) Hàn Quốc với Việt Nam Bộ Kế hoạch Đầu tư Việt Nam Bộ Chiến lược Tài Hàn Quốc đồng chủ trì (2009-2011) Trong Joon Kyung King Phạm Thị Thanh Hà tập thể tác giả công bố kết nghiên cứu hệ thống tài chính thức phi thức Việt Nam nói chung, lĩnh vực nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng Theo báo cáo nghiên cứu này, cấp tín dụng sản phẩm chủ yếu NHTM với tỷ lệ dư nợ chiếm 70% (2007); đó, thị trường cho vay, NHTM nhà nước (SOCB) chiếm thị phần 55%, NHTM cổ phần chiếm thị phần 28,6%, chi nhánh ngân hàng nước chiếm thị phần 9%, tổ chức tài khác chiếm thị phần 7,4% Nghiên cứu đánh giá khả tiếp cận thị trường tín dụng nông dân hộ gia đình; đó, tỷ trọng tín dụng thức theo hộ gia đình có xu hướng tăng nhanh từ 28,17% năm 1992 lên 45,62% năm 1998 66,55% năm 2006; lãi suất trung bình năm tín dụng thức hộ gia đình giảm từ 17,18% xuống 15,87% 7,53% mốc thời gian tương ứng [1] - Nguyễn Quốc Khánh (2008), "Phòng ngừa rủi ro cung ứng dịch vụ toán quốc tế điều kiện nhập WTO (trường hợp ngân hàng liên doanh Việt - Nga)", Luận văn thạc sỹ kinh tế, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Luận văn xác lập khung lý thuyết phòng ngừa rủi ro cung ứng dịch vụ toán quốc tế, vận dụng khung lý thuyết vào đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp phòng ngừa rủi ro cung ứng dịch vụ toán quốc tế ngân hàng liên doanh Việt - Nga thích ứng bối cảnh nhập WTO Việt Nam.[7] - Lê Kiên Cường (2013), "Tài vi mô hỗ trợ xóa đói giảm nghèo tỉnh Đồng Nai đến năm 2020", Luận án tiến sỹ kinh tế, Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương Luận án xác định sở lý luận thực tiễn biện pháp hỗ trợ tín dụng để xóa đói giảm nghèo phát triển nông nghiệp nông thôn địa bàn tỉnh Đồng Nai tổ chức tín dụng, nòng cốt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Đồng Nai [5] - Một số nghiên cứu kiểm soát nội bộ, xây dựng chế phòng ngừa rủi ro, bảo đảm an toàn tài nguồn vốn cho vay NHTM, như: + Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh (2012), "Kiểm soát nội bộ", Giáo trình, Nhà xuất Phương Đông Nội dung Giáo trình tổng hợp sở lý luận kiểm soát nội bộ, kiểm soát nội theo chuẩn mực quốc tế, xây dựng quy trình nghiệp vụ nội dung hoạt động kiểm soát nội bộ, đánh giá hiệu kiểm soát nội đơn vị, doanh nghiệp, có NHTM Trong đó, xác định phương thức kiểm soát nội bộ: (i) Theo trình thực kiểm soát nội có phương pháp: kiểm soát trước (tiến kiểm), kiểm soát hành (đồng thời) kiểm soát sau (hậu kiểm); (ii) Theo tính chất hoạt động kiểm toán nội bộ, có phương thức bản: kiểm toán tuân thủ pháp luật, kiểm toán hoạt động yêu cầu giải trình hiệu sử dụng tài chính, kiểm toán Báo cáo tài nhằm kiểm tra, xác nhận tính trung thực hợp lý Báo cáo tài chính.[12] + Trần Việt Hà (2014), "Bảo đảm an toàn tài đối ngoại Việt Nam điều kiện tự hóa tài khoản vãng lai tài khoản vốn", Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài Trong đó, Luận án luận giải sở khoa học đề xuất giải pháp bảo đảm an toàn tài đối ngoại quốc gia nói chung, bảo đảm an toàn dòng vốn cho vay định chế tài Việt Nam nói riêng Luận án đề xuất số giải pháp sử dụng công cụ quản lý tính bất ổn dòng vốn ngắn hạn, thiết lập chế giám sát hoạt động vay ngắn hạn định chế tài Việt Nam, cấu lại NHTM lành mạnh hóa hoạt động NHTM, tổ chức tín dụng; Nhà nước cần sửa đổi bổ sung hoàn thiện quy định an toàn hoạt động tín dụng nhằm kiểm soát hạn chế rủi ro tổ chức tín dụng, tăng cường công tác tra, giám sát tổ chức tín dụng việc thực hoạt động tín dụng, an toàn hoạt động phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro… [8] * Các công trình nghiên cứu nước ngoài: Mặc dù nước có số nghiên cứu vấn đề bảo đảm tín dụng NHTM, tín dụng phát triển nông nghiệp v.v…, chưa có công trình khoa học (đã công bố) nghiên cứu chuyên sâu bảo đảm tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nói chung, chi nhánh Thành phố Thái Bình nói riêng 2.2 Hạn chế công trình nghiên cứu công bố liên quan đến đề tài luận văn Các công trình nghiên cứu công bố nêu (mục 2.1) có liên quan đến vấn đề tín dụng phát triển nông nghiệp, nông thôn; phòng ngừa rủi ro đảm bảo an toàn cung ứng dịch vụ tín dụng; giải pháp kiểm soát nội tổ chức tín dụng vv… Tuy rằng, công trình nghiên cứu nêu có cách tiếp cận, đề cập giải hay số vấn đề riêng (hoặc lý luận kinh nghiệm thực tiễn…), với phạm vi nghiên cứu định mức độ nông sâu khác nhau, chưa có công trình nghiên cứu trực diện có hệ thống vấn đề bảo đảm tín dụng NHTM cho phát triển nông nghiệp nông thôn, bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình Vì vậy, loạt vấn đề chưa nghiên cứu cần làm rõ như: - Bảo đảm tín dụng gì? Chủ thể khách thể bảo đảm tín dụng ai? Tại phải bảo đảm tín dụng? Bảo đảm tín dụng cách nào, cần điều kiện gỉ? Cần phải làm điều để bảo đảm tín dụng NHTM nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn nói riêng? Làm để đánh giá mức độ bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn? Các yếu tố chủ yếu ảnh hưởng, tác động đến bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Khung lý thuyết cho việc đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp bảo đảm tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình - Thực trạng có tồn tại, hạn chế nguyên nhân bảo đảm tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình - Những phương hướng giải pháp cụ thể cần thực để bảo đảm tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình giai đoạn tới (năm 2020) 2.3 Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn - Xác định khung lý thuyết phân tích vấn đề bảo đảm tín dụng NHTM nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thông nói riêng Trong trọng tâm xác định chất, hình thức, đặc điểm, phương thức công cụ bảo đảm tín dụng, tiêu chí đánh giá - Sử dụng khung lý thuyết nêu vào việc phân tích, đánh giá thực trạng bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình Trong đó, trọng tâm đánh giá thực trạng thực phương thức, nội dung sử dụng công cụ bảo đảm tín dụng, mức độ bảo đảm tín dụng, hạn chế nguyên nhân - Dự báo thị trường tín dụng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình giai đoạn tới năm 2020; dự báo bối cảnh tác động đến việc bảo đảm tín dụng chi nhánh thời gian tới năm 2020 - Xác định phương hướng giải pháp cho việc bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình giai đoạn tới, thích ứng với bối cảnh biến đổi nhu cầu thị trường tín dụng cho vay địa bàn tỉnh Thái Bình Mục đích nhiệm vụ luận văn * Mục đích: Luận giải rõ sở khoa học đề xuất giải pháp bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình * Nhiệm vụ: - Hệ thống hóa luận giải rõ sở lý luận bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Chi nhánh thành phố Thái Bình - Đề phương hướng, giải pháp kiến nghị nhằm bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Chi nhánh thành phố Thái Bình giai đoạn đến năm 2020 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Các giao dịch tiền tệ tài sản thị trường cho vay Những vấn đề lý luận thực tiễn việc bảo đảm, đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho phát triển mức độ an toàn vốn cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thông chi nhánh Thành phố Thái Bình 4.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung xác định khung lý thuyết bảo đảm tín dụng NHTM vận dụng khung lý thuyết vào đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình - Về không gian: địa bàn tỉnh Thái Bình vùng phụ cận - Về thời gian: đánh giá thực trạng giai đoạn năm 2010-2014 Đề xuất giải pháp đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn sử dụng kết hợp số phương pháp nghiên cứu khoa học để tổng hợp lý luận phân tích đánh giá thực tiễn như: Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp tổng hợp, thống kê, so sánh, phương pháp phân tích, chứng minh, diễn dịch nội suy Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình Chương 3: Phương hướng giải pháp nhăm nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh TP Thái Bình đến năm 2020 Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trường nay, tín dụng ngân hàng đóng vai trò chủ đạo việc đáp ứng nhu cầu vốn việc tiêu dùng, sản xuất kinh doanh Đối với ngân hàng nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ yếu, định tồn phát triển ngân hàng Hoạt động tín dụng giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tiền tệ tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Như tín dụng ngân hàng mối quan hệ chuyển nhượng vốn thời gian định ngân hàng, đóng vai trò người cho vay, chủ thể kinh tế khác, đóng vai trò người vay 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Bản chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả nên người cho vay chuyển giao tài sản có sở rõ người vay hoàn trả hoàn trả hạn Tín dụng dựa vào uy tín tài sản đảm bảo, nhiều cán tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà trọng đến bảo đảm, điều làm ảnh đến chất lượng tín dụng - Cho vay tín dụng lượng giá trị quay lớn lượng giá trị cho vay 1.1.1.3 Phân loại tín dụng * Theo mục đích cho vay - Cho vay bất động sản: Là loại vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng, bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công thương nghiệp dịch vụ - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung, sơ kết thực đề tài, ứng vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: Là loại vay để trang trải chi phí sản xuất nguyên vật liệu, vật tư nông nghiệp… - Cho vay định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày nay, Ngân hàng thực khoản cho vay để trang trải chi phí thông thường đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Cho thuê: bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc – thiết bị * Theo thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghiệp…, bên cạnh tín dụng trung hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên cho doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp hoạt động - Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20 - 30 năm Đây loại tín dụng cung cấp để đáp ứng có nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp * Theo mức độ tín nhiệm khách hàng - Cho vay bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay Thường áp dụng khách hàng có mức độ tín nhiệm cao - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba khác Thường áp dụng khách hàng uy tín cao ngân hàng * Theo phương pháp hoàn trả - Cho vay trả góp: loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ Loại cho vay chủ yếu áp dụng cho vay bất động sản nhà ở, cho vay tiêu dùng, cho vay người kinh doanh nhỏ, cho vay trang bị kỹ thuật nông nghiệp - Cho vay phi trả góp: Là loại cho vay toán lần theo kỳ hạn thoả thuận - Cho vay hoàn trả theo yêu cầu: Áp dụng kỹ thuật thấu chi * Phân loại theo xuất xứ tín dụng - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng + Cần có điều luật quy định việc xét xử vắng mặt nêú không khó xác định sở hữu để ngân hàng phát mại tài sản để thu nợ + Thành lập cảnh sát tư pháp để cưỡng chế việc thi hành án nợ không giao tài sản cho người mua trung tâm đấu giá Sau xác nhận công chứng thủ tục bảo đảm tài sản hợp lệ nên cần ngân hàng xuất trình đủ hồ sơ vay, hồ sơ bảo đảm tài sản có quyền phát mại tài sản Đối với tài sản mà ngân hàng nhận gán nợ mà tranh chấp hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, đề nghị Chính phủ đạo Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố quan chức hợp thức hoá mặt pháp lý, hoàn chỉnh hồ sơ để ngân hàng nhận tài sản mình, ngân hàng có quyền bán, chuyển nhượng, khai thác nhằm thu hồi vốn Chính phủ nên giảm thuế bãi bỏ thuế phát mại tài sản Tài sản bảo đảm tài sản thuộc hoạt động bảo đảm tín dụng hoạt động kinh doanh Vì vậy, đề nghị cho phép ngân hàng miễn thuế hành vi bán đấu gía tài sản để hoàn vốn cho ngân hàng 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Đề nghị NHNN tăng cường tiếp xúc đệ trình vướng mắc khó khăn lên Chính phủ, Quốc hội nhằm tìm kiếm giúp đỡ Ví dụ NHNN Việt Nam cần tham mưu cho Thủ tướng Chính phủ đề xuất giải pháp tháo gỡ vướng mắc liên quan đến việc nộp thuế chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất để miễn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho TCTD, thuế chuyển nhượng tài sản nói chung quyền sử dụng đất nói riêng trường hợp phải xử lý để thu hồi nợ Nếu kiến nghị không chấp nhận nên giảm thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp xuống mức hợp lý - NHNN cần chủ động phối hợp với Bộ Tư pháp, Bộ Tài chính, Bộ Công an, Tổng cục địa nhằm sửa đổi, bổ sung văn quy phạm hoàn thiện cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xác minh tính hợp pháp tài sản, quyền ưu tiên xử lý tài sản bảo đảm - Nâng cao vai trò điều tiết vĩ mô kinh tế, tăng cường quản lý chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo thị trường tài hoạt động cạnh tranh lành mạnh, ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh thu hút khách hàng Đồng thời nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra, buộc tổ chức tín dụng phải thực chế tín dụng thống nhất, hệ thống biện pháp bảo đảm tiền vay để đảm bảo lành mạnh hoạt động tín dụng Những sai sót, vi phạm phải xử lý kịp thời nghiêm túc cá nhân, tập thể, TCTD quốc doanh 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Một là, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cần nâng cao hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát chi nhánh trực thuộc để kịp thời phát xử lý rủi ro tiềm ẩn xảy trước, sau cho vay Việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên, toàn diện xác Hai là, NHNo&PTNT Việt Nam nên giao quyền tự cho Chi nhánh NHNo&PTNT TP Thái Bình hoạt động kinh doanh mình, để Chi nhánh hoạt động tốt Ngoài NHNo&PTNT Việt Nam nên có định hướng khuyến khích Chi nhánh NHNo&PTNT TP Thái Bình hoạt động cho vay dân doanh Ba là, NHNo&PTNT Việt Nam cần sớm hoàn thiện văn quy định bảo đảm tiền vay áp dụng thống toàn hệ thống đồng thời nên xây dựng biểu giá thích hợp làm cho cán tín dụng đánh giá thống cho toàn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nên cụ thể hoá hướng dẫn việc thực quy chế bảo đảm tiền vay việc phát mại quyền sử đất, quy chế yêu cầu người chấp, người nhận chấp phải có đơn xin phép quyền sử dụng đất quan có thẩm quyền cho phép, luật đất đai lại cho phép chấp quyền sử dụng đất người vay không thực nghĩa vụ trả nợ đương nhiên ngân hàng bán đấu giá quyền sử dụng đất Bốn là, đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam hỗ trợ công tác đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ kiến thức quản trị nghiệp vụ ngân hàng đại nước nhằm bắt kịp với phát triển vũ bảo hoạt động tài - ngân hàng Tóm lại, chiến lược hoàn thiện nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay nhiệm vụ thiết, đòi hỏi khách quan không riêng ngành ngân hàng mà nhiệm vụ chung đặt cho Chính Phủ, ban ngành hữu quan chiến lược tảng để đưa kinh tế Việt Nam phát triển, hội nhập cách nhanh chóng mà bền vững vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế KẾT LUẬN Trong xu hội nhập kinh tế với khu vực, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giữ vai trò chủ chốt việc cung cấp vốn cho thị trường, góp phần quan trọng việc mở rộng sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng NHNo&PTNT Chi nhánh TP Thái Bình thành phần NHNo&PTNT Việt Nam cố gắng việc mở rộng tín dụng, góp phần phát triển cho NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng toàn hệ thống Ngân hàng nói chung ý thức tầm quan trọng an toàn tín dụng Trong với ưu điểm thúc đẩy thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng, biện pháp bảo đảm tiền vay đặt làm tiêu chí quan trọng hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng giai đoạn Có thể nói hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng góp phần nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh NH Vì vậy, đặt cho NHTM Việt Nam phải phát triển, đa dạng sản phẩm nâng cao chất lượng quản lý nghiệp vụ kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, nhằm đem lại hiệu kinh doanh NH Bảo đảm tín dụng cần đáp ứng nhu cầu khách hàng; giải mối quan hệ an toàn với hiệu quả; rủi ro với lợi nhuận; tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng phát triển kinh tế - xã hội Việc nâng cao bảo đảm tín dụng điều kiện tiên đến tồn phát triển không riêng cho thân NH mà cho hệ thống NH kinh tế Vậy quan niệm bảo đảm tín dụng NH, tiêu phản ánh bảo đảm tín dụng NHTM mô hình nhân tố ảnh hưởng đến bảo đảm tín dụng NHTM quan tâm nhìn nhận Bảo đảm tín dụng NHTM đóng vai trò định đến tồn phát triển NH xu hội nhập quốc tế Các NHTM lấy bảo đảm tín dụng làm tiêu thức quan tâm hàng đầu tới hai mục tiêu bản: cung cấp sản phẩm tín dụng tốt cho KH hạn chế rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn vốn - sinh lời NHTM dựa mục tiêu chung kinh tế nước giới thời kỳ Do NH cần tìm phương thức quản lý xây dựng tiêu phản ánh bảo đảm tín dụng phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế nội kinh tế quốc dân xu hướng tất yếu thời đại Hoạt động NHTM có vai trò quan trọng ổn định phát triển kinh tế phát triển bền vững NHTM đặt quản lý hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nhằm tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế giai đoạn hội nhập liên kết kinh tế quốc tế Nâng cao chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng thương mại Bảo đảm tín dụng NH phụ thuộc nhiều vào công tác quản lý hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đặt điều kiện mở cửa hội nhập Thông qua nghiên cứu, đánh giá hoạt động kinh doanh, phân tích bảo đảm tín dụng, nghiên cứu thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay NHNN & PTNT Chi nhánh Thành phố Thái Bình, luận văn làm sáng tỏ số vấn đề: Ø Khái quát cách có hệ thống sở lý luận bảo đảm tiền vay, sâu phân tích vào chất, cần thiết, vai trò, nội dung qui trình thực biện pháp bảo đảm tiền vay Ø Phân tích, đánh giá thực trạng việc áp dụng triển khai biện pháp bảo đảm tiền vay NHNo&PTNT TP Thái Bình năm 2010, 2011, 2012, 2013 2014 Ø Đưa số giải pháp đề xuất số kiến nghị với ngành hữu quan nhằm giải tồn tại, vướng mắc, bất cập phát sinh trình thực chế, sách nhà nước từ góp phần hoàn thiện vấn đề Song với kiến thức hạn hẹp học viên cộng với kiến thức thực tế đơn vị không nhiều, đề tài chắn không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Vì em mong nhận góp ý quan tâm tới vấn đề để đề tài hoàn thiện có giá trị thực tiễn cao TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo nghiên cứu thuộc " Chương trình chia sẻ tri thức" (KSP) Hàn Quốc với Việt Nam Bộ Kế hoạch Đầu tư Việt Nam Bộ Chiến lược Tài Hàn Quốc đồng chủ trì (2009-2011) Bộ luật Dân Các báo cáo họat động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triên nông thông Chi nhánh TP Thái Bình Các văn pháp quy NHNN quy chế NHNo&PTNT Việt Nam Lê Kiên Cường (2013), "Tài vi mô hỗ trợ xóa đói giảm nghèo tỉnh Đồng Nai đến năm 2020", Luận án tiến sỹ kinh tế, Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương Giáo trình Tín dụng ngân hàng – Học viện Ngân hàng Nguyễn Quốc Khánh (2008), "Phòng ngừa rủi ro cung ứng dịch vụ toán quốc tế điều kiện nhập WTO (trường hợp ngân hàng liên doanh Việt - Nga)", Luận văn thạc sỹ kinh tế, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Trần Việt Hà (2014), "Bảo đảm an toàn tài đối ngoại Việt Nam điều kiện tự hóa tài khoản vãng lai tài khoản vốn", Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài Nghị định số: 163/2006/NĐ-CP (Nghị định ban hành bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng quy định bảo đảm tiền vay theo quy định luật tổ chức tín dụng) Nghị định số 11/2012 Chính phủ sửa đổi bổ sung Nghị định 163/2006/NĐ-CP 10 Quyết định 1300 Ban hành Quy định thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 11 Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam 12 Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh (2012), "Kiểm soát nội bộ", Giáo trình, Nhà xuất Phương Đông 13 Một số tờ báo điện tử: - http://vneconomy.com - http://vnexpress.net - http://dantri.com.vn LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Trước hết xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Thầy, Cô, bạn bè người thân giành cho giúp đỡ, động viên đầy tâm huyết thời gian học tập thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình Thầy, Cô Khoa Sau đại học, đặc biệt xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Phó giáo sư, tiến sĩ Trần Công Sách người thầy tận tình hướng dẫn, giúp đỡ động viên trình thực đề tài hoàn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tất người thân, bạn bè, đồng nghiệp người bên cạnh động viên giúp đỡ trình học tập thực đề tài Xin chân thành cảm ơn tất cả./ Hà Nội, ngày 09 tháng năm 2015 Học viên MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.2 Bảo đảm tín dụng vai trò bảo đảm tín dụng 11 1.1.3 Điều kiện tài sản bảo đảm tín dụng 14 1.1.4 Các hình thức bảo đảm tín dụng 15 1.2 Nội dung, phương thức, quy trình tiêu chí đánh giá bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.2.1 Nội dung chủ yếu bảo đảm tín dụng Ngân hàng thương mại 20 1.2.2 Các phương thức bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại21 1.2.3 Quy trình thực biện pháp bảo đảm tiền vay 22 1.2.4 Chất lượng bảo đảm tiền vay tiêu chí đánh giá 25 1.3 Các nhân tố tác động đến bảo đảm tín dụng 31 1.3.1 Các nhân tố thuộc phía ngân hàng 31 1.3.2 Nhân tố thuộc phía khách hàng 34 1.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường 35 Chương THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THÁI BÌNH 37 2.1 Khái quát thực trạng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông nghiệp chi nhánh Thành phố Thái Bình 39 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 40 2.2 Thực trạng bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 45 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho vay có bảo đảm tài sản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 45 2.2.2 Thực trạng cho vay theo hình thức bảo đảm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 45 2.3 Đánh giá chung thực trạng bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình 55 2.3.1 Những kết chủ yếu 55 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 57 Chương GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THÁI BÌNH 65 3.1 Bối cảnh dự báo thị trường cho vay địa bàn tỉnh Thái Bình đến năm 2020 65 3.1.1 Các yếu tố tác động đến bảo đảm tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình giai đoạn đến năm 2020 65 3.1.2 Định hướng chiến lược đến năm 2020 66 3.2 Phương hướng nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 69 3.2.1 Mục tiêu phát triển chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 69 3.2.2 Phương hướng nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Thái Bình 70 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố Thái Bình 71 3.3.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 71 3.3.2 Nhóm biện pháp hỗ trợ 79 3.4 Một số kiến nghị với quan hữu quan nhằm hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay 81 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 81 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 86 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam……………………………………………………………………… 87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 Danh môc c¸c ch÷ viÕt t¾t DNBQ Dư nợ bình quân KQKD Kết kinh doanh NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp PTNT NHTM Ngân hàng thương mại TAND Tòa án nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TP Thành phố TSĐB Tài sản đảm bảo UBND Uỷ ban nhân dân USD Đô la Mỹ Danh môc c¸c b¶ng Sè b¶ng Tªn b¶ng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2010-2014 41 2.2 Tình hình cho vay chi nhánh giai đoạn 2010 – 2014 42 2.3 Tình hình kết kinh doanh chi nhánh năm 44 2.4 Bảng cấu tín dụng chung chi nhánh NHNo&PTNT TP Thái Bình giai đoạn 2010 – 2014 46 2.5 Cơ cấu nợ xấu theo bảo đảm tài sản 48 2.6 Tình hình cho vay có bảo đảm tài sản chi nhánh năm (2010 – 2014) 50 2.7 Tỷ lệ cho vay/ giá trị TSĐB năm 52 Danh môc c¸c h×nh Sè h×nh Tªn h×nh Trang Sơ đồ: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Chi nhánh TP Thái Bình 39 ... dư nợ chi m 70% (2007); đó, thị trường cho vay, NHTM nhà nước (SOCB) chi m thị phần 55%, NHTM cổ phần chi m thị phần 28,6%, chi nhánh ngân hàng nước chi m thị phần 9%, tổ chức tài khác chi m... kỳ Loại cho vay chủ yếu áp dụng cho vay bất động sản nhà ở, cho vay tiêu dùng, cho vay người kinh doanh nhỏ, cho vay trang bị kỹ thuật nông nghiệp - Cho vay phi trả góp: Là loại cho vay toán lần... từ vốn vay Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay (là tài sản khách hàng vay mà giá trị tài sản tạo nên phần hay toàn khoản vay tổ