Luận văn thạc sỹ kinh tế Kinh nghiệm của tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ trong việc xử lý các ngân hàng bị đổ vỡ và bài học cho Việt Nam

Header Page of 16 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG BÙI THỊ KIM NGÂN KINH NGHIỆM CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HOA KỲ TRONG VIỆC XỬ LÝ CÁC NGÂN HÀNG BỊ ĐỔ VỠ VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM Chuyên ngành : KTTG & QHKTQT Mã số : 60.31.07 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ng-êi h-íng dÉn khoa häc: TSKH NGUYỄN VĂN MINH HÀ NỘI – 2010 Footer Page of 16 Header Page of 16 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Danh mục từ viết tắt Tiếng Việt BHTG Bảo hiểm tiền gửi NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng DIV Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam Danh mục từ viết tắt Tiếng Anh Footer Page of 16 Tổ chức Bảo hiểm Tiền gửi Hoa Kỳ Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế Tổng sản phẩm quốc dân FDIC Federal Deposit Insurance Corporation IADI International Association of Deposit Insurer GDP Gross Domestic Product P&A Purchase and Assumption Mua tiếp nhận nợ BB Bridge Bank Ngân hàng bắc cầu OBA Open-Bank Assistance Hỗ trợ ngân hàng mở FED Federal Reserve OCC Office of the Comptroller of Currency OTS Office of Thrift Supervision TLGP Temporary Liquidity Guarantee Program PPIP Public – Private Investment Program Cục dự trữ Liên Bang Mỹ Cơ quan giám sát tiền tệ thuộc Bộ Tài Cơ quan giám sát tổ chức nhận tiền gửi phi Ngân hàng thuộc Bộ Tài Chương trình khoản tạm thời Chương trình đầu tư cơng tư Header Page of 16 DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH, SƠ ĐỒ Tên bảng biểu Trang Bảng 2.1 Lịch trình xử lý đổ vỡ FDIC 43 Bảng 2.2 Lịch sử hạn mức chi trả BHTG tối đa FDIC 53 Bảng 2.3 Số liệu đổ vỡ ngân hàng Mỹ giai đoạn 2006-2008 55 Biểu 1.1 Các nguyên nhân vĩ mô gây đổ vỡ ngân hàng 21 Biểu 1.2 Các nguyên nhân vi mô gây đổ vỡ ngân hàng 22 Biểu 2.1 Tỷ lệ dự trữ sở hợp BIF SAIF 49 Biểu 2.2 Mức phí BHTG Mỹ từ 1934-1992 54 Biểu 3.1 Tỷ lệ quỹ BHTG (%) quốc gia thực tế Việt Nam 79 Hình 1.1 Các mơ hình bảo hiểm tiền gửi 25 Hình 2.1 Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 74 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ hệ thống giám sát tài ngân hàng Hoa Kỳ 36 Sơ đồ 2.2 Quy trình đầu tư Cơng-Tư 59 Footer Page of 16 Header Page of 16 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Kinh nghiệm Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ học cho Việt nam” cơng trình nghiên cứu riêng Mọi số liệu thông tin sử dụng luận văn trung thực Tác giả Bùi Thị Kim Ngân Footer Page of 16 Header Page of 16 LỜI CẢM ƠN Trong trình thực luận văn, nhận quan tâm sâu sắc, bảo ân cần, giúp đỡ chân thành người thân, bạn bè đồng nghiệp Tơi xin cảm ơn giúp đỡ Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới hướng dẫn đầy nhiệt tâm TSKH.Nguyễn Văn Minh – Khoa Quản trị Kinh doanh, Trường ĐH Ngoại thương người trực tiếp hướng dẫn thực đề tài nghiên cứu Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc giúp đỡ tận tình ThS Đỗ Duy Cường, Phòng Nghiên cứu tổng hợp Hợp tác Quốc tế anh chị công tác Phịng Nghiệp vụ phịng Kế tốn - Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam suốt q trình hồn thành luận văn Hà nội, ngày…tháng…năm 2010 Học viên Bùi Thị Kim Ngân Footer Page of 16 Header Page of 16 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Từ trước đến nay, hệ thống ngân hàng xem huyết mạch kinh tế Sự hoạt động an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng góp phần phân bổ luân chuyển nguồn lực cách có hiệu quả, thúc đẩy kinh tế phát triển Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Sự đổ vỡ ngân hàng kéo theo nhiều hệ lụy tiêu cực, không thân ngân hàng đó, với người gửi tiền, mà đe dọa tới ổn định tài quốc gia Xuất phát từ mục đích bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền, góp phần đảm bảo ổn định hệ thống tài ngân hàng, ngăn ngừa hạn chế nguy đổ vỡ, tổ chức bảo hiểm tiền gửi giới đời vào năm 1934 Mỹ nhanh chóng chứng tỏ vai trị ưu việt Cuộc khủng hoảng tài giới mùa thu năm 2008 ngày lan rộng với phá sản loạt Ngân hàng tổ chức tài Hơn hết, người ta nhắc nhiều đến chung tay góp sức Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi nước việc giải cứu khủng hoảng Trước tiên Hoa Kỳ, nơi bắt đầu suy thoái, Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ (Federal Deposit Insurance Corporation - FDIC) tiến hành loạt biện pháp nhằm xử lý đổ vỡ ngân hàng nước này, góp phần nhanh chóng ổn định hoạt động kinh tế Sự tên tuổi lớn ngành tài ngân hàng Mỹ Leman Brothers, IndyMac hay Washington Mutual…cũng hàng trăm vụ đóng cửa ngân hàng vừa nhỏ Mỹ thu xếp êm thấm không mảy may gây xáo trộn tới hoạt động thị trường tài hàng đầu giới Trước hàng loạt vụ đổ vỡ ngân hàng diễn liên tiếp, không thấy người dân Mỹ đổ xô rút tiền hàng loạt tổ chức nhận tiền gửi…Đằng sau thành đó, người ta thấy lên vai trò Tổ chức Bảo hiểm Tiền gửi Hoa Kỳ Tại Việt Nam, theo yêu cầu trình hội nhập phát triển, với mục tiêu củng cố niềm tin bảo vệ lợi ích hợp pháp người gửi tiền, phát triển ổn định, Footer Page of 16 Header Page of 16 an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng, Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam thức thành lập vào năm 2000 Sau 10 năm hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khẳng định vai trị quan trọng kinh tế nói chung, tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền nói riêng Tuy nhiên, với thành đạt được, hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian qua bộc lộ số hạn chế đặc biệt vấn đề xử lý tổ chức tín dụng yếu kém, bị đổ vỡ có nguy đổ vỡ Trong bối cảnh hệ thống ngân hàng Việt nam non yếu tiềm ẩn nhiều rủi ro, nguy đổ vỡ hoàn tồn xảy Để phát huy tốt vai trò bảo vệ người gửi tiền “tấm chắn” cho hoạt động ngân hàng giai đoạn phát triển kinh tế đất nước, yêu cầu đặt cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phải nghiên cứu, học hỏi kinh nghiệm quốc gia trước đặc biệt Hoa Kỳ, nơi thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi giới có lịch sử 75 năm hoạt động Mặt khác, đổ vỡ ngân hàng vai trò bảo hiểm tiền gửi xử lý đổ vỡ vấn đề lớn kinh tế Đây vấn đề mẻ dành quan tâm sâu sắc Chính phủ, Tổ chức BHTG giới, nhà nghiên cứu đông đảo dư luận đặc biệt từ khủng hoảng tài vừa qua Mỹ…Tuy nhiên, nghiên cứu xung quanh vấn đề tồn dạng báo đăng tạp chí chuyên ngành tài ngân hàng chưa có cơng trình nghiên cứu chuyên sâu đầy đủ Với lý đó, người viết mạnh dạn chọn đề tài “Kinh nghiệm Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ học cho Việt Nam” cho Luận văn Thạc sỹ Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn kinh nghiệm Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ vấn đề xử lý ngân hàng bị đổ vỡ đặc biệt giai đoạn 2008-2009 Footer Page of 16 Header Page of 16 3 Mục đích nghiên cứu Mục đích luận văn tìm hiểu kinh nghiệm Hoa Kỳ việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ, qua rút học cho Việt Nam nhằm nâng cao lực hiệu xử lý đổ vỡ hệ thống ngân hàng Nhiệm vụ nghiên cứu - Để làm rõ vấn đề nghiên cứu, trước tiên, người viết tìm hiểu cách tổng quan bảo hiểm tiền gửi (khái niệm, trình hình thành phát triển, đặc điểm…), hệ thống ngân hàng vấn đề xử lý ngân hàng bị đổ vỡ vai trò Bảo hiểm tiền gửi vấn đề - Sau nắm bắt kiến thức tảng, người viết sâu tìm hiểu kinh nghiệm thực tiễn Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ kinh nghiệm tạo dựng sở pháp lý cho hoạt động xử lý ngân hàng có vấn đề, kinh nghiệm tiếp nhận xử lý ngân hàng…cũng tìm hiểu số chương trình góp phần xử lý khủng hoảng tổ chức - Trên sở nghiên cứu kinh nghiệm Tổ chức Bảo hiểm Tiền gửi Hoa Kỳ, luận văn rút học cho Việt nam việc xử lý đổ vỡ Ngân hàng đưa số giải pháp nhằm áp dụng hiệu học vào điều kiện, hoàn cảnh Việt Nam Phƣơng pháp nghiên cứu: Trong trình thực hiện, luận văn sử dụng phương pháp quy nạp nghiên cứu, phương pháp phân tích đối chiếu, so sánh phù hợp với vấn đề nghiên cứu đề tài Cụ thể sau: - Để thực nhiệm vụ thứ đề ra, người viết thu thập nguồn thơng tin sơ cấp từ giáo trình, sách báo tạp chí chuyên ngành, internet phân loại chúng để có kiến thức tổng quan bảo hiểm tiền gửi khái niệm, trình hình thành, đặc điểm, vai trị kinh tế Đồng thời người viết chắt lọc thông tin liên quan đến vấn đề xử lý ngân hàng bị đổ vỡ vai trò, phương pháp, nguyên tắc xử lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi xung quanh vấn đề - Để thực nhiệm vụ thứ hai, người viết tổng hợp bóc tách thông tin liên quan đến hoạt động xử lý ngân hàng bị đổ vỡ tổ chức Bảo hiểm tiền Footer Page of 16 Header Page of 16 gửi Hoa Kỳ theo hướng phân chia hoạt động thành nội dung sở pháp lý, quy trình tiếp nhận xử lý, lực tài Người viết tìm hiểu khía cạnh mối quan hệ thời gian để thấy chuyển mình, thích ứng đầy linh hoạt tổ chức BHTG Hoa Kỳ suốt trình hoạt động đặc biệt khủng hoảng tài vừa qua - Cuối cùng, từ kinh nghiệm tổ chức bảo hiểm Hoa Kỳ xử lý đổ vỡ ngân hàng đưa phần trên, người viết chắt lọc thành học cho riêng Việt Nam sở so sánh với hoạt động bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ với nước khác, từ soi chiếu vào thực trạng Việt Nam để đề xuất giải pháp mang tính thực tiễn Kết nghiên cứu Bằng nghiên cứu mình, Luận văn có số đóng góp định hệ thống hóa kiến thức liên quan đến hoạt động BHTG khía cạnh xử lý ngân hàng bị đổ vỡ hoạt động này; tìm hiểu nghiên cứu kinh nghiệm tạo dựng sở pháp lý, xây dựng quy trình tiếp nhận, xử lý, đảm bảo lực tài chính…của Tổ chức BHTG Hoa Kỳ việc xử lý đổ vỡ ngân hàng Từ kinh nghiệm thực tiễn Hoa Kỳ, luận văn chắt lọc học cho riêng Việt Nam Sau tìm hiểu thực tiễn xử lý đổ vỡ ngân hàng Việt Nam đưa đánh giá nguy đổ vỡ hệ thống ngân hàng, người viết đề xuất số giải pháp để áp dụng hiệu học vào hồn cảnh cụ thể nước Bố cục đề tài: Luận văn bao gồm 90 trang, bảng, biểu, hình, sơ đồ, danh mục từ viết tắt, danh mục bảng biểu, lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn chia làm chương: Chương I: Tổng quan bảo hiểm tiền gửi vấn đề ngân hàng bị đổ vỡ Chương II: Kinh nghiệm Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ Chương III: Bài học cho Việt nam việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ từ kinh nghiệm Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ Footer Page of 16 Header Page 10 of 16 CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ VẤN ĐỀ XỬ LÝ NGÂN HÀNG BỊ ĐỔ VỠ 1.1 Tổng quan bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Hoạt động tổ chức tài nói chung ngân hàng nói riêng ln tiềm ẩn rủi ro, khả tốn rủi ro lớn Hậu dẫn tới hệ thống tài quốc gia bị tê liệt, xã hội bị bất ổn niềm tin nhà đầu tư bị giảm sút Một cơng cụ phịng ngừa sử dụng phổ biến giới bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Bảo hiểm tiền gửi cam kết công khai tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG người gửi tiền việc tổ chức BHTG chi trả tiền gửi bảo hiểm cộng với tiền lãi nhập gốc cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khả toán cho người gửi tiền Về thực chất, cam kết cơng khai hình thành hợp đồng bảo hiểm ba đối tác: tổ chức BHTG, tổ chức huy động tiền gửi người gửi tiền Tổ chức BHTG đối tác nhận đóng góp tài từ tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm tới người có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG tổ chức chấm dứt hoạt động khả toán Tổ chức tham gia BHTG ngân hàng tổ chức tài có hoạt động huy động tiền gửi Các tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm đóng góp tài cho tổ chức BHTG quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức trường hợp tổ chức khả toán bị quan thẩm quyền chấm dứt hoạt động Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm khách hàng có tiền gửi tổ chức tham gia BHTG Nhưng người gửi tiền đóng góp tài cho tổ chức BHTG có quyền u cầu tổ chức BHTG tốn tiền gửi, kể tiền lãi tích lũy tiền gửi đó, hạn mức chi trả BHTG (nếu chi trả tiền Footer Page 10 of 16 Header Page 106 of 16 101 gửi Việt Nam nâng cao hiệu hoạt động nhằm thực tốt vai trò đầu tàu xử lý đổ vỡ chắn khủng hoảng Do giới hạn mặt thời gian, luận văn đưa giải pháp chưa xây dựng mơ hình phù hợp cho Việt nam nhằm áp dụng hiệu học từ kinh nghiệm Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ xử lý đổ vỡ ngân hàng Trong thời gian tới, người viết hy vọng có điều kiện phát triển đề tài theo hướng đề Footer Page 106 of 16 Header Page 107 of 16 102 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CÁM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ VẤN ĐỀ XỬ LÝ NGÂN HÀNG BỊ ĐỔ VỠ 1.1 Tổng quan bảo hiểm tiền gửi 1.1.1.Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1.1.2.Quá trình hình thành phát triển bảo hiểm tiền gửi 1.1.3.Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi 1.1.4.Nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi 1.1.5.Vai trò hoạt động bảo hiểm tiền gửi kinh tế 12 1.2 Hệ thống ngân hàng vấn đề xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 17 1.2.1.Hệ thống ngân hàng vai trị kinh tế 17 1.2.2.Khủng hoảng ngân hàng vấn đề ngân hàng bị đổ vỡ 19 Biểu 1.2 Các nguyên nhân vi mô gây đổ vỡ ngân hàng 22 1.3 Bảo hiểm tiền gửi vấn đề xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 23 1.3.1.Vai trò bảo hiểm tiền gửi việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 23 1.3.2.Phương pháp xử lý ngân hàng bị đổ vỡ Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 24 1.3.3.Nguyên tắc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ tổ chức bảo hiểm tiền gửi 28 1.3.4.Một số mơ hình bảo hiểm tiền gửi 29 CHƢƠNG II: KINH NGHIỆM CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI 32 HOA KỲ TRONG VIỆC XỬ LÝ NGÂN HÀNG BỊ ĐỔ VỠ 32 2.1 Vài nét Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ (FDIC) 32 Footer Page 107 of 16 Header Page 108 of 16 103 2.1.1 Sự đời phát triển 32 2.1.2 Mơ hình hoạt động FDIC 34 2.1.3 Vị trí FDIC hệ thống giám sát tài ngân hàng Hoa Kỳ 35 2.2 Kinh nghiệm FDIC việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 36 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động xử lý ngân hàng bị đổ vỡ FDIC 39 2.2.2 Kinh nghiệm tiếp nhận xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 43 2.2.3 Kinh nghiệm đảm bảo lực tài xử lý đổ vỡ FDIC 50 2.3 Kinh nghiệm triển khai phối hợp triển khai số chƣơng trình góp phần xử lý khủng hoảng FDIC 56 2.3.1 Chương trình khoản tạm thời 56 2.3.2 Chương trình đầu tư công, tư 58 2.3.3 Chương trình đánh giá lực vốn ngân hàng Mỹ với tham gia tổ chức BHTG Mỹ – FDIC 61 CHƢƠNG III: BÀI HỌC CHO VIỆT NAM TRONG VIỆC XỬ LÝ 63 CÁC NGÂN HÀNG BỊ ĐỔ VỠ TỪ KINH NGHIỆM CỦA TỔ CHỨC 63 BẢO HIỂM TIỀN GỬI HOA KỲ 63 3.1 Bài học cho Việt Nam việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ từ kinh nghiệm FDIC 63 3.1.1 Bài học xây dựng sở pháp lý xử lý đổ vỡ cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi 63 3.1.2 Bài học xây dựng quy trình tiếp nhận xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 65 3.1.3 Bài học nâng cao lực tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi 65 3.1.4 Bài học triển khai phối hợp triển khai chương trình nhằm đẩy lùi khủng hoảng 66 3.1.5 Bài học nâng cao ý thức công chúng bảo hiểm tiền gửi 67 3.1.6 Bài học đẩy mạnh công tác giám sát hoạt động ngân hàng tổ chức bảo hiểm tiền gửi 68 3.2 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực trạng hoạt động xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 72 Footer Page 108 of 16 Header Page 109 of 16 104 3.2.1 Vài nét Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV) 72 3.2.2 Thực trạng hoạt động xử lý ngân hàng bị đổ vỡ Việt Nam 74 3.3 Đánh giá nguy đổ vỡ hệ thống ngân hàng Việt Nam 81 3.4 Một số giải pháp nhằm áp dụng hiệu học xử lý ngân hàng bị đổ vỡ Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ vào điều kiện Việt Nam 86 3.4.1 Khẩn trương xây dựng hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi 87 3.4.2 Nhanh chóng xây dựng, ban hành quy trình tiếp nhận xử lý ngân hàng bị đổ vỡ 89 3.4.3 Nâng cao lực tài xử lý đổ vỡ ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 92 3.4.4 Đẩy mạnh nghiên cứu chế triển khai phối hợp triển khai chương trình thời kỳ khủng hoảng 93 3.4.5 Nâng cao ý thức công chúng bảo hiểm tiền gửi 93 3.4.6 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 94 3.4.7 Một số giải pháp khác 97 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Footer Page 109 of 16 Header Page 110 of 16 NGHỊ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ SỐ 89/1999/NĐ -C P NGÀY 01 THÁN G NĂM 1999 VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI CHÍNH PHỦ Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 30 tháng năm 1992; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997; Theo đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NGHỊ ĐỊNH: CHƯƠNG I NHỮNG QUI ĐỊNH CHUNG Điều Nghị định quy định hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an tồn lành mạnh hoạt động ngân hàng Điều Các tổ chức tín dụng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc; Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải niêm yết công khai việc tham gia bảo hiểm tiền gửi trụ sở địa điểm giao dịch Điều Tiền gửi bảo hiểm Đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Điều Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi (gồm gốc lãi) cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tối đa 30 triệu đồng Việt Nam Việc thay đổi số tiền bảo hiểm tối đa quy định khoản điều Thủ tướng Chính phủ định Điều Tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tài nhà nước hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, bảo đảm an tồn vốn tự bù đắp chi phí Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có tư cách pháp nhân, có bảng cân đối riêng, mở tài khoản ngân hàng Footer Page 110 of 16 Header Page 111 of 16 nước nước ngồi, có dấu, Nhà nước cấp vốn điều lệ, miễn nộp loại thuế Thủ tướng Chính phủ định thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi phê chuẩn Điều lệ tổ chức hoạt động Chế độ tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi Thủ tướng Chính phủ định sở đề nghị Bộ Tài ý kiến Ngân hàng Nhà nước CHƯƠNG II HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI MỤC 1: PHÍ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Điều Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo mức 0,15%/ năm tính số dư tiền gửi bình quân cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Mức phí bảo hiểm tiền gửi điều chỉnh theo định Thủ tướng Chính phủ sở đề nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi ý kiến Ngân hàng Nhà nước Bộ Tài Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hạch tốn khoản phí bảo hiểm tiền gửi vào chi phí hoạt động Điều Phí bảo hiểm tiền gửi tính nộp bốn lần năm tài theo quy định Ngân hàng Nhà nước Điều Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm thời hạn nộp phí bảo hiểm quy định ngồi việc nộp đủ số phí cịn thiếu, phải chịu phạt ngày nộp chậm 0,1% (một phần nghìn) số tiền chậm nộp Điều Nếu sau thời hạn nộp phí bảo hiểm tiền gửi 30 ngày, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chưa nộp phí bảo hiểm tiền gửi kể tiền phạt, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền: Yêu cầu Ngân hàng Nhà nước trích tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước để chuyển nộp phí bảo hiểm tiền gửi tiền phạt tổ chức tín dụng Footer Page 111 of 16 Header Page 112 of 16 Yêu cầu tổ chức tín dụng, kho bạc nơi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi mở tài khoản, trích tài khoản để chuyển nộp phí bảo hiểm tiền phạt tổ chức khác phép thực số hoạt động ngân hàng Điều 10 Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khơng nộp phí bảo hiểm q thời hạn 03 tháng kể từ ngày phải nộp, tổ chức bảo hiểm định chấm dứt bảo hiểm thông báo phương tiện thông tin đại chúng; đồng thời yêu cầu quan quản lý nhà nước có thẩm quyền phải định ngừng huy động tiền gửi cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm bảo hiểm số tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vịng 06 tháng kể từ ngày có định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi MỤC VIỆC GIÁM SÁT RỦI RO VÀ CÁC BIỆN PHÁP XỬ LÝ Điều 11 Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi báo cáo theo quy định tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải báo cáo với tổ chức bảo hiểm tiền gửi trường hợp sau đây: a) Gặp khó khăn khả chi trả; b) Khi thay đổi thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc) Trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm gửi cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi báo cáo tài năm Điều 12 Khi phát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực biện pháp chấn chỉnh, đồng thời báo cáo văn với Ngân hàng Nhà nước Trong trường hợp xét thấy hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy dẫn đến khả chi trả, thất lớn tài sản có tác động Footer Page 112 of 16 Header Page 113 of 16 nghiêm trọng tới tổ chức tín dụng khác, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có biện pháp chấn chỉnh kịp thời, đồng thời báo cáo Ngân hàng Nhà nước có biện pháp xử lý khẩn cấp Điều 13 Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm cung cấp theo định kỳ thông tin liên quan đến tình hình hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cho Ngân hàng Nhà nước quan nhà nước có thẩm quyền liên quan Tổ chức bảo hiểm tiền gửi quyền tiến hành kiểm tra việc chấp hành qui định Nghị định tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Thanh tra Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm cung cấp kết tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi; phối hợp xử lý kịp thời tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả, vi phạm quy định an tồn hoạt động ngân hàng, có tỷ lệ nợ hạn cao Trường hợp tổ chức tín dụng bị đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt, Ban Kiểm sốt đặc biệt có trách nhiệm thơng báo định kỳ tình hình hoạt động tổ chức cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để phối hợp xử lý MỤC HỖ TRỢ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI MẤT KHẢ NĂNG CHI TRẢ Điều 14 Trong trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả chưa đến mức đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt, tổ chức bảo hiểm tiền gửi hỗ trợ hình thức sau: a) Cho vay hỗ trợ để chi trả tiền gửi bảo hiểm; b) Bảo lãnh cho khoản vay đặc biệt để có nguồn chi trả tiền gửi bảo hiểm; c) Mua lại nợ trường hợp khoản nợ có tài sản bảo đảm Việc hỗ trợ nêu khoản điều Hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi xem xét định Điều 15 Trong trường hợp nêu Điều 14 Nghị định này, tổ chức bảo hiểm tiền gửi tiến hành biện pháp hỗ trợ sau xác định việc tiếp tục hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn có vai trị Footer Page 113 of 16 Header Page 114 of 16 quan trọng bảo đảm an toàn toàn hệ thống ổn định trị, kinh tế xã hội MỤC VIỆC CHI TRẢ CÁC KHOẢN TIỀN GỬI ĐƯỢC BẢO HIỂM Điều 16 Khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị quan nhà nước có thẩm quyền có văn chấm dứt hoạt động tổ chức khả tốn, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm chi trả tiền gửi bảo hiểm người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo nguyên tắc qui định Điều Nghị định Số tiền gửi (gồm gốc lãi) vượt mức tối đa tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả trả cho người gửi tiền trình lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phù hợp với qui định Luật Phá sản Điều 17 Việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền thực thông qua ngân hàng, theo thoả thuận với người gửi tiền Điều 18 Việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền người ủy quyền hợp pháp, thực vào danh sách người gửi tiền tổ chức bảo hiểm tiền gửi phối hợp với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lập vào chứng từ hợp lệ Điều 19 Trong trường hợp vốn hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn khả chi trả để chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước để Ngân hàng Nhà nước trình Thủ tướng Chính phủ xem xét cho phép tổ chức bảo hiểm tiền gửi vay tổ chức tín dụng tổ chức khác có bảo lãnh Chính phủ MỤC QUẢN LÝ VÀ THANH LÝ TÀI SẢN ĐỐI VỚI TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI BỊ PHÁ SẢN Điều 20 Trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở thành chủ nợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với số tiền mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả cho người gửi tiền Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Footer Page 114 of 16 Header Page 115 of 16 quyền tham gia trình quản lý lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Luật Phá sản Điều 21 Số tiền thu hồi từ việc lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản bổ sung vào nguồn vốn hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi CHƯƠNG III ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 22 Nghị định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày ký Điều 23 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm hướng dẫn việc thi hành Nghị định Điều 24 Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng Quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chịu trách nhiệm thi hành Nghị định Footer Page 115 of 16 Header Page 116 of 16 NGHỊ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ SỐ 109/2005/ NĐ-CP NGÀY 24 THÁN G NĂM 2005 VỀ VIỆC S Ử A ĐỔ I, B Ổ S UNG M Ộ T SỐ ĐIỀU CỦA NG H Ị ĐỊNH S Ố 89/ 1999/ NĐ - CP NG ÀY 01 TH ÁNG NĂM 1999 CỦA CH ÍNH PH Ủ VỀ B ẢO H IỂM TIỀN G Ử I CHÍNH PHỦ Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2001; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15 tháng năm 2004; Theo đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam , NGHỊ ĐỊNH: Điều Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01 tháng năm 1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi sau: Điều sửa đổi, bổ sung sau: ''1 Các tổ chức tín dụng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải niêm yết công khai việc tham gia bảo hiểm tiền gửi trụ sở địa điểm giao dịch.'' Điều sửa đổi, bổ sung sau: ''Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam người gửi tiền cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, trừ trường hợp sau đây: a) Tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; Footer Page 116 of 16 Header Page 117 of 16 b) Tiền gửi người gửi tiền thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm sốt, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; c) Tiền gửi dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ người gửi tiền; d) Tiền mua giấy tờ có giá, trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều sửa đổi, bổ sung sau: ''1 Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bao gồm gốc lãi người gửi tiền (một cá nhân người đại diện theo pháp luật) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thuộc đối tượng quy định Điều Nghị định này, tối đa 50 (năm mươi) triệu đồng Việc thay đổi số tiền bảo hiểm tối đa quy định khoản Điều Thủ tướng Chính phủ định sở đề nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi ý kiến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam , Bộ Tài chính.'' Điều sửa đổi, bổ sung sau: ''1 Phí bảo hiểm tiền gửi khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nghĩa vụ nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi khách hàng Phí bảo hiểm tiền gửi hạch tốn vào chi phí hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo mức 0,15%/năm tính số dư tiền gửi bình qn loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Điều Nghị định Việc điều chỉnh mức phí bảo hiểm tiền gửi quy định khoản Điều theo loại hình tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở đánh giá, xếp loại quan nhà nước có thẩm quyền Thủ tướng Chính phủ định sở đề nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi ý kiến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính.'' Điều 14 sửa đổi, bổ sung sau: ''1 Tổ chức bảo hiểm tiền gửi hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hình thức cho vay, bảo lãnh, mua lại nợ hình thức khác phù hợp với quy định pháp luật Footer Page 117 of 16 Header Page 118 of 16 Việc hỗ trợ tài nêu khoản Điều Hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi xem xét định.'' Điều 15 sửa đổi, bổ sung sau: ''1 Tổ chức bảo hiểm tiền gửi xem xét, định việc hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Điều 14 sau Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác định việc giải thể, phá sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gây ảnh hưởng nghiêm trọng, sâu rộng đến an toàn hệ thống tài chính, ngân hàng ổn định trị, kinh tế - xã hội Việc thực hỗ trợ tài nêu khoản Điều coi việc tổ chức bảo hiểm tiền gửi áp dụng biện pháp đặc biệt tài sản để phục hồi hoạt động kinh doanh tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Khoản hỗ trợ tài ưu tiên hồn trả trước tất khoản nợ khác tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.'' Điều 16 sửa đổi, bổ sung sau: ''1 Đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị quan nhà nước có thẩm quyền xác định khơng có khả toán khoản nợ đến hạn, vòng 60 ngày kể từ ngày quan nhà nước có thẩm quyền có văn yêu cầu tổ chức chấm dứt giao dịch để tiến hành lý tài sản kể từ ngày Tịa án thơng báo định mở thủ tục lý tài sản theo quy định pháp luật phá sản, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm tiến hành chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo nguyên tắc quy định Điều Nghị định đồng thời làm thủ tục định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi Số tiền gửi (gồm gốc lãi) vượt mức tối đa tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả trả cho người gửi tiền trình lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phù hợp với quy định pháp luật giải thể, phá sản.'' Điều 17 sửa đổi, bổ sung sau: ''Việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức bảo hiểm tiền gửi trực tiếp tiến hành ủy quyền cho tổ chức tín dụng thực sở hợp đồng ủy quyền theo quy định pháp luật.'' Điều 18 sửa đổi, bổ sung sau: Footer Page 118 of 16 Header Page 119 of 16 ''1 Việc chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền người đại diện, người thừa kế người gửi tiền theo quy định pháp luật phải vào danh sách người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lập, tổ chức bảo hiểm tiền gửi xét duyệt sở chứng từ hợp lệ Sau thời gian 10 (mười) năm kể từ ngày tổ chức bảo hiểm tiền gửi có thơng báo việc chi trả tiền bảo hiểm, khoản tiền bảo hiểm khơng có người nhận bổ sung vào nguồn vốn hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi người có quyền sở hữu khoản tiền gửi bảo hiểm khơng cịn quyền địi tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả số tiền bảo hiểm Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm ban hành quy định hồ sơ, thủ tục trình tự chi trả tiền bảo hiểm.'' 10 Điều 19 sửa đổi, bổ sung sau: ''Trong trường hợp vốn hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn khả chi trả để chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị buộc giải thể khơng có khả toán khoản nợ đến hạn bị phá sản theo quy định Điều 16 Nghị định này, tổ chức bảo hiểm tiền gửi huy động vốn theo hình thức sau: a) Vay tiếp nhận vốn hỗ trợ đặc biệt Chính phủ; b) Phát hành trái phiếu theo quy định pháp luật việc phát hành trái phiếu; c) Vay tổ chức tín dụng tổ chức khác có bảo lãnh Chính phủ.'' 11 Điều 20 sửa đổi, bổ sung sau: ''Tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở thành chủ nợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với số tiền bảo hiểm chi trả Tổ chức bảo hiểm tiền gửi phân chia giá trị tài sản theo thứ tự toán người gửi tiền trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị buộc giải thể khơng có khả tốn khoản nợ đến hạn bị phá sản theo quy định pháp luật giải thể, phá sản Tổ chức bảo hiểm tiền gửi quyền tham gia vào trình quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật.'' 12 Bổ sung cụm từ ''bị buộc giải thể khơng có khả tốn khoản nợ đến hạn hoặc'' vào trước cụm từ ''bị phá sản'' tên mục Điều 21 Footer Page 119 of 16 Header Page 120 of 16 Điều Điều khoản thi hành Nghị định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày, kể từ ngày đăng Công báo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm hướng dẫn việc thi hành Nghị định Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chịu trách nhiệm thi hành Nghị định Footer Page 120 of 16 ... hiểu kinh nghiệm thực tiễn Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ kinh nghiệm tạo dựng sở pháp lý cho hoạt động xử lý ngân hàng có vấn đề, kinh nghiệm tiếp nhận xử lý ngân. .. nhận, xử lý, đảm bảo lực tài chính? ?của Tổ chức BHTG Hoa Kỳ việc xử lý đổ vỡ ngân hàng Từ kinh nghiệm thực tiễn Hoa Kỳ, luận văn chắt lọc học cho riêng Việt Nam Sau tìm hiểu thực tiễn xử lý đổ vỡ ngân. .. xử lý ngân hàng bị đổ vỡ Chương III: Bài học cho Việt nam việc xử lý ngân hàng bị đổ vỡ từ kinh nghiệm Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ Footer Page of 16 Header Page 10 of 16 CHƢƠNG I: TỔNG QUAN