Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng á châu, chi nhánh bắc giang

Về lao động, DNNVV hàng năm tạo thêm trên nửa triệu lao động mới; sử dụng tới 51% lao động xã hội và đóng góp hơn 40% GDP… Ở nước ta, tuy có tốc độ phát triển tương đối khá, nhưng DNNVV

-

Bùi Minh Thăng

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH BẮC GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Bắc Giang – 2016

-

Bùi Minh Thăng

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH BẮC GIANG

Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Người hướng dẫn khoa học:

TS Dương Mạnh Cường

Hà Nội - 2016

MỤC LỤC

Lời cam đoan

Lời cảm ơn

Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt

Danh mục các hình, bảng biểu, sơ đồ

MỞ ĐẦU……… 1

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI….….3 1.1 Đặc điểm, vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong phát triển kinh tế… 3

1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa……… 3

1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa……… 3

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong phát triển kinh tế……… 6

1.2 Nội dung cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa………9

1.2.1 Khái niệm cho vay……… 9

1.2.2 Quy trình chung trong hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa……….9

1.2.3 Lợi ích của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa…… 9

1.2.4 Nội dung cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại……….11

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 17

1.3.1 Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa có quan hệ tín dụng với ngân hàng… 17

1.3.2 Doanh số cho vay, thu nợ khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa………….17

1.3.3 Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa……… 17

1.3.4 Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa………17

1.3.5 Tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa……….17

1.3.6 Tỷ lệ nợ xấu……… …18

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ

và vừa của ngân hàng thương mại……….18

1.4.1 Các nhân tố chủ quan……….19

1.4.2 Các nhân tố khách quan……….23

Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU, CHI NHÁNH BẮC GIANG……… 30

2.1 Khái quát về Ngân hàng Á Châu……… 30

2.1.1 Sự hình thành Ngân hàng Á Châu……….29

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Bắc Giang……….….… 33

2.1.3 Tình hình hoạt động của Chi nhánh Bắc Giang trong những năm gần đây.37 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Bắc Giang……… 48

2.2.1 Cơ sở pháp lý về hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Bắc Giang……… …….48

2.2.2 Quy trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Bắc Giang ……… 49

2.2.3 Chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Bắc Giang……….……….62

2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Bắc Giang trong những năm gần đây……… 69

2.3.1 Các nhân tốt chủ quan………69

2.3.2 Các nhân tố khách quan……….75

2.4 Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Bắc Giang trong những năm gần đây……….78

2.4.1 Những kết quả đạt được……….78

2.4.2 Hạn chế……… 79

Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH BẮC GIANG………82

3.1 Bối cảnh và khả năng phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian

tới……… 82 3.1.1 Bối cảnh các doanh nghiệp nhỏ và vừa nước ta hiện nay……….82 3.1.2 Khả năng phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian tới……… 85 3.2 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á

Châu……… 86 3.2.1 Định hướng chung của Ngân hàng Á Châu về hoạt động cho vay doanh

nghiệp nhỏ và vừa……… 86 3.2.2 Định hướng đối với hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa

của Chi nhánh Bắc Giang……… 89 3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

của Chi nhánh Bắc Giang……… 90 3.3.1 Hoàn thiện và thực hiện tốt chính sách khách hàng……….……….90 3.3.2 Xây dựng chính sách lãi suất phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và

trình độ phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa……….……… 91 3.3.3 Đa dạng hóa phương thức cho vay và xây dựng chính sách thời hạn nợ hợp

lý ………92 3.3.4 Thực hiện tốt quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa……… 94 3.3.5 Một số biện pháp nhằm tăng nguồn vốn của Chi nhánh để mở rộng hoạt động

cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa………103

KẾT LUẬN………105

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi với sự cố vấn của người hướng dẫn khoa học: TS Dương Mạnh Cường Tất cả các số liệu, kết quả trong luận văn là hoàn toàn trung thực và có nguồn gốc rõ ràng

Tác giả luận văn

Bùi Minh Thăng

LỜI CẢM ƠN

Qua thời gian nghiên cứu lý luận và thực tế tác giả đã hoàn thành Luận văn

Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh với đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt

động cho vay Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu, Chi nhánh Bắc Giang” Tác giả xin chân thành cảm ơn TS Dương Mạnh Cường

và các Thầy, Cô giáo Viện Kinh tế và Quản lý Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội

đã quan tâm, chỉ bảo, hướng dẫn tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu để tác giả hoàn thành luận văn này

Xin trân trọng cảm ơn!

Bắc Giang, ngày tháng năm 2016

Tác giả luận văn

Bùi Minh Thăng

DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ

Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng Á Châu……… 32

Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức của Chi nhánh Bắc Giang……… 33

Hình 2.3: Lưu đồ quy trình cho vay của ACB……… 50

Bảng 1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ 3

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh Bắc Giang……… 38

Bảng 2.2: Tình hình cho vay tại Chi nhánh Bắc Giang………41

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động dịch vụ khác……… 45

Bảng 2.4 : Tình trạng nợ quá hạn của Chi nhánh Bắc Giang……… 46

Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Bắc Giang……… 47

Bảng 2.6: Tổng hợp doanh số giải ngân, thu nợ đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa68 Bảng 2.7: Tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa……… 70

Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu của doanh nghiệp nhỏ và vừa………71

Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo thời hạn nợ………72

MỞ ĐẦU

Trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ và vừa là loại hình doanh nghiệp chiếm đa số trong nền kinh tế Loại hình doanh nghiệp này đóng vai trò quan trọng trong việc tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo… Cụ thể, theo báo cáo của Cục Quản lý đăng ký kinh doanh, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, tính đến hết ngày 31/12/2015, cả nước có 535.920 doanh nghiệp đang hoạt động chiếm 57% trên tổng số 941.051 doanh nghiệp đã được thành lập Trong đó, số DNNVV chiếm khoảng 96% Về lao động, DNNVV hàng năm tạo thêm trên nửa triệu lao động mới; sử dụng tới 51% lao động xã hội và đóng góp hơn 40% GDP…

Ở nước ta, tuy có tốc độ phát triển tương đối khá, nhưng DNNVV đang gặp nhiều khó khăn, khả năng cạnh tranh còn hạn chế do thiết bị, công nghệ lạc hậu, trình

độ tổ chức và quản lý yếu kém, giá thành sản phẩm cao… nhưng khó khăn lớn nhất hiện nay là vấn đề thiếu vốn để sản xuất kinh doanh, trong khi việc tiếp cận được với các nguồn vốn giá rẻ từ các tổ chức tín dụng đang còn rất hạn chế

Nhận thức được vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ vốn vay đối với các DNVVV, cũng như nắm bắt được tiềm năng, lợi nhuận của đối tượng nhóm khách hàng này nên việc tìm ra các biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay là một vấn đề hết sức cấp thiết

Vì vậy, tôi chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho

Bắc Giang” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ

- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận chung về doanh nghiệp nhỏ và vừa và hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

- Phân tích thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Bắc Giang

- Đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

3 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp tổng hợp và phân tích, thống kê và so sánh

- Nguồn thu thập dữ liệu: Luận văn sử dụng nguồn dữ liệu thu thập được từ các

tài liệu, thông tin nội bộ như: Tình hình hoạt động cho vay khách hàng DNNVV, số lượng khách hàng DNNVV, doanh số cho vay, thu nợ DNNVV, kết quả kinh doanh của Chi nhánh Bắc Giang… trong 5 năm gần nhất (từ năm 2011 đến năm 2015) Đồng thời, luận văn cũng sử dụng nguồn dữ liệu thu thập từ bên ngoài: số liệu qua mạng Internet, đánh giá của các chuyên gia tài chính đăng tải trên internet về hoạt động kinh doanh của ACB, trên website của ACB và một số nghiên cứu khoa học

có liên quan

- Phương pháp tổng hợp và phân tích: Tổng hợp các tài liệu thu thập được và

phân tích để đưa ra ý kiến nhận định cho giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu, Chi nhánh Bắc Giang

- Phương pháp thống kê và so sánh: Thống kê các số liệu thu thập được và so

sánh giữa các năm phân tích để đưa ra thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu, Chi nhánh Bắc Giang

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Lý luận và thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM

- Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Bắc Giang

Ngoài phần mở đầu, kết luận, các hình, bảng biểu, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được chia làm 03 chương:

Chương 1: Tổng quan về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ

và vừa của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay khách hàng doanh

nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Bắc Giang

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay khách hàng

doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Bắc Giang

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau:

Bảng 1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

300 người III

Thương

mại và

dịch vụ

10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 người đến

50 người

từ trên 10 tỷ đồng đến 50

tỷ đồng

từ trên 50 người đến

100 người

(Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 của Chính Phủ)

1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNNVV chiếm đại đa số trong tổng số doanh nghiệp tại các quốc gia và đóng góp lớn vào việc thực hiện các chính sách về kinh tế - xã hội Hoạt động của

DNNVV luôn gắn liền với thể chế, chính sách và trình độ phát triển của quốc gia

đó Nhìn chung, các DNNVV ở Việt Nam cũng mang những đặc điểm tương đồng với DNNVV ở các nước đang phát triển Những đặc điểm đó là:

Thứ nhất, DNNVV có tính năng động cao, linh hoạt, dễ thích nghi với sự

thay đổi của thị trường

Đây là một trong những đặc điểm ưu việt của DNNVV DNNVV có số vốn đầu tư ban đầu ít, chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn dẫn đến khả năng thu hồi vốn thường nhanh hơn doanh nghiệp lớn Ngoài ra, DNVVN có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển hướng mặt hàng nhanh, tăng giảm lao động dễ dàng Với lợi thế đó, DNNVV dễ dàng thay đổi quy mô, thay đổi sản phẩm khi có sự thay đổi của thị trường So với các doanh nghiệp lớn, DNNVV không gặp nhiều tổn thất khi thị trường biến động, có thể nói DNNVV là những “thanh giảm xóc” đắc lực cho nền kinh tế

Thứ hai, DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong trong các loại hình doanh nghiệp,

tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế Tính đến hết tháng 12/2015, nước ta có khoảng 535.920 doanh nghiệp đang hoạt động, trong đó số DNNVV chiếm khoảng 96% Các DNNVV hoạt động trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế như: thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông lâm ngư nghiệp Và hoạt động dưới mọi hình thức như: doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

và các cơ sở kinh tế cá thể

Thứ ba, các DNNVV hiện nay đã chú trọng đổi mới công nghệ nhưng còn

tương đối lạc hậu, không đồng bộ, trình độ quản lý còn yếu kém, năng lực cạnh tranh còn hạn chế

Do quy mô vốn nhỏ nên các DNNVV không có điều kiện đầu tư quá nhiều vào nâng cấp, đổi mới máy móc, mua sắm thiết bị công nghệ tiên tiến, hiện đại Việc sử dụng công nghệ lạc hậu dẫn đến chất lượng sản phẩm không cao, tính cạnh tranh trên thị trường kém DNNVV cũng gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm, thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm do thiếu thông tin về thị trường, công

tác marketing còn kém hiệu quả Điều đó làm cho các mặt hàng của DNNVV khó tiêu thụ trên thị trường

Thứ tư, DNNVV góp phần giải quyết hiệu quả vấn đề lao động và việc làm,

nhưng phần lớn đội ngũ lao động còn yếu kém

Khác với các doanh nghiệp và các tập đoàn kinh tế lớn, đội ngũ lao động của DNNVV có trình độ khá đa dạng Từ lao động thủ công, lao động có tay nghề đến lao động có trình độ cao đều có cơ hội làm việc tại các DNNVV, trong đó phần lớn

là lao động với trình độ thấp Chính vì vậy, việc quản lý và sử dụng lao động tại các doanh nghiệp này thường kém hiệu quả

Nguyên nhân đầu tiên dẫn đến việc chất lượng lao động tại các DNNVV còn thấp là do đặc thù ngành nghề của doanh nghiệp Như đã nói ở trên, các DNNVV chủ yếu cung cấp các mặt hàng và dịch vụ thiết yếu cho xã hội, trong đó chủ yếu là các sản phầm tiêu dùng và các sản phẩm truyền thống Ngoài các ngành mới nổi như điện tử, viễn thông… thì các DNNVV chủ yếu hoạt động trọng các ngành nghề quen thuộc như dệt may, thủy sản, chế biến lương thực thực phẩm… Những ngành này thường không yêu cầu cao về trình độ lao động, chủ yếu sử dụng lao động tay chân hoặc lao động truyền thống, không qua đào tạo chính quy Ngoài ra, DNNVV chủ yếu được hình thành từ hộ kinh doanh cá thể, Hợp tác xã, hoặc một nhóm người

có quan hệ gia đình, bạn bè lập nên, do đó tính chọn lọc không cao Với đội ngũ lao động không qua trường lớp, hoạt động của các DNNVV càng trở nên trì trệ và lỗi thời so với các doanh nghiêp lớn

Trình độ và năng lực của đội ngũ quản lý doanh nghiệp là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng trên Đây là loại hình kinh tế còn non trẻ, nên trình độ, kỹ năng của nhà lãnh đạo doanh nghiệp cũng như của người lao động còn hạn chế Số lượng DNNVV có chủ doanh nghiệp, giám đốc giỏi, trình độ chuyên môn cao và năng lực quản lý tốt chưa nhiều Một bộ phận lớn chủ doanh nghiệp và giám đốc doanh nghiệp tư nhân chưa được đào tạo bài bản về kinh doanh và quản

lý, còn thiếu kiến thức kinh tế - xã hội và kỹ năng quản trị kinh doanh Mặt khác, DNNVV ít có khả năng thu hút được những nhà quản lý và lao động có trình độ, tay

nghề cao do khó có thể trả lương cao và có các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữ chân những nhà quản lý cũng như những người lao động giỏi Những

DN, tập đoàn kinh tế lớn với môi trường làm việc giàu kinh nghiệm và đem lại nhiều giá trị gia tăng mới là điểm đến hàng đầu của lao động trình độ cao Tình trạng trên cũng là biểu hiện tất yếu của quá trình phân công lao động xã hội

Ngoài ra, bản thân các DNNVV cũng chưa biết cách khai thác nguồn lực sẵn

có Do bộ máy quản lý thiếu kinh nghiệm nên vấn đề tổ chức hoạt động còn yếu kém, phân công nghĩa vụ và xác định quyền lợi cho nhân viên chưa rõ ràng, chưa tạo ra được môi trường cạnh tranh thúc đẩy nhân viên phát huy năng lực Vì vậy môi trường làm việc của các DNNVV thường trì trệ, duy ý chí, sử dụng lao động không hiệu quả, gây lãng phí nguồn lực sẵn có và không thu hút được các lao động mới có trình độ cao

Thứ năm, các DNNVV thường có nhu cầu vốn lớn nhưng lại khó tiếp cận với

nguồn vốn ngân hàng Nguyên nhân là do các DNNVV thường thiếu tài sản bảo đảm, việc ghi chép sổ sách, chứng từ kế toán thường manh mún, không rõ ràng, minh bạch, chưa có uy tín trên thị trường Mặt khác, DNNVV hầu như không đáp ứng đủ yêu cầu để tham gia vào thị trường chứng khoán, nên không thể trực tiếp huy động vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Vì vậy DNNVV chủ yếu huy động vốn từ gia đình, bạn bè, và một số là từ vay các cá nhân khác với lãi suất cao Vì vậy, DNNVV rất khó mở rộng quy mô vốn Chính tình trạng này đã khiến cho các DNNVV thiếu các dịch vụ kinh doanh tiên tiến nhằm đáp ứng thị trường, và không theo kịp tốc độ cạnh tranh của nền kinh tế quốc tế

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong phát triển kinh tế

Thứ nhất, DNNVV đóng góp lớn vào thu nhập của nền kinh tế quốc dân, góp

phần giải quyết công ăn việc làm và ổn định kinh tế xã hội

Hiện nay, ở các quốc gia trên thế giới, DNNVV đều chiếm tỷ lệ áp đảo trong tổng số doanh nghiệp Tỷ lệ này ở Việt Nam là khoảng 96% Một trong những lí do khiến cho đội ngũ các DNNVV luôn chiếm đại đa số là do việc thành lập doanh nghiệp khá dễ dàng Mỗi nước có một quy định khác nhau trong việc cho phép

thành lập DNNVV, tuy nhiên yêu cầu đặt ra thường thấp Cụ thể, ở Việt Nam, trừ những ngành nghề kinh doanh có điều kiện, pháp luật không quy định mức vốn điều

lệ tối thiểu cho từng loại hình doanh nghiệp Theo thống kê hiện nay, hàng năm, lực lượng DNNVV tại Việt Nam đóng góp khoảng 40% vào sản lượng của nền kinh tế

và thu hút khoảng 28% lao động Mặt khác, các DNNVV phần lớn được phát triển

từ thành phần kinh tế hộ gia đình, với các loại hình thu hút được nhiều lao động phổ thông, bao gồm lao động nhàn rỗi ở nông thôn, lao động qua đào tạo dạy nghề nhiều cấp bậc, và một bộ phận lao động có trình độ cao Với biên độ về trình độ lao động lớn như vậy, các DNNVV góp phần giải quyết vấn đề công ăn việc làm triệt để hơn, giúp nâng cao hiệu quả xã hội, thực hiện các chính sách vĩ mô về việc làm và phát triển kinh tế

Thứ hai, hoạt động của các DNNVV tạo ra sự cân đối giữa các vùng miền,

các ngành nghề kinh tế

DNNVV có cơ cấu ngành nghề khá đa dạng và phong phú, bao gồm cả các lĩnh vực truyền thống và hiện đại Bên cạnh các ngành nghề nông, lâm, nghiệp, thủy sản… còn có các dịch vụ mới phát triển giúp cho nền kinh tế năng động hơn Bên cạnh đó, tại các thành phố lớn thường tập trung nhiều doanh nghiệp lớn, các công

ty, tập đoàn đa quốc gia, vì thế DNNVV thường tập trung ở các địa phương với số lượng lớn và được phân bổ khá đồng đều Đặc biệt, tại các vùng miền còn khó khăn, việc phát triển DNNVV là phương án tối ưu để từng bước thúc đẩy kinh tế Đây là

ưu điểm nhằm góp phần vào chính sách phát triển đồng bộ của nhà nước, giảm bớt khoảng cách kinh tế - xã hội giữa các vùng miền, cân đối cơ cấu ngành kinh tế

Thứ ba, DNNVV góp phần khai thác tiềm năng của địa phương, là trụ cột

của nền kinh tế địa phương

Khác với các doanh nghiệp lớn thường đặt tại các thành phố lớn hay những vùng kinh tế trọng điểm, các DNNVV hầu hết nằm dàn trải tại các địa phương Do vậy, hoạt động sản xuất kinh doanh và định hướng phát triển của DNNVV trước hết phải gắn với các đặc điểm kinh tế xã hội cũng như tiềm năng của địa phương: sản xuất phục vụ nhu cầu địa phương, sản xuất dựa trên các nguồn lực sẵn có, kinh

doanh dựa trên môi trường pháp lý của địa phương Từ đó, doanh nghiệp mới khẳng định được vị thế của mình và mở rộng hoạt động ra cả nước cũng như quốc tế Hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp thường gắn bó chặt chẽ với việc khai thác nguồn lực địa phương Thành phố có địa hình đẹp thường phát triển ngành

du lịch, thành phố có truyền thống văn hóa lâu đời thì phát triển du lịch làng nghề, các thành phố trẻ chủ yếu phát triển các ngành dịch vụ mới… Bên cạnh đó, DNNVV chiếm đa số trong nền kinh tế địa phương nên đóng góp rất lớn vào sản lượng cũng như giải quyết công ăn việc làm cho người lao động Việt Nam đang thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, vì vậy từng bước phát triển vững chắc các DNNVV dựa trên nguồn lực sẵn có là hướng đi đúng đắn Đồng thời, DNNVV góp phần thu hút vốn đầu tư nước ngoài và là trụ cột để nâng cao năng lực cạnh tranh của địa phương trong thời đại mở cửa và hội nhập

Thứ tư, DNNVV hỗ trợ hiệu quả các khâu sản xuất kinh doanh cho doanh

nghiệp lớn, là nền tảng để hình thành các doanh nghiệp lớn mạnh trong nền kinh tế thị trường Bất cứ doanh nghiệp nào muốn lớn mạnh cũng phải xuất thân từ một DNNVV Vì vậy, việc phát triển lực lượng DNNVV sẽ tạo đà cho nền kinh tế phát triển vững chắc và hội nhập sâu rộng vào sân chơi thương mại quốc tế

Bên cạnh đó, cùng với việc phân công lao động xã hội ngày càng sâu sắc, các DNNVV cũng ngày càng thể hiện vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ hoạt động cho các doanh nghiệp lớn DNNVV có thể thực hiện các khâu gia công, đóng gói, vận chuyển, phân phối ra thị trường, nhận thực hiện một phần của các dự án hoặc cung cấp nguyên liệu đầu vào cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, các tập đoàn kinh tế lớn mạnh hơn Đây là sự phân phối khối lượng công việc một cách tất yếu khách quan, tiết kiệm thời gian và chi phí, tạo ra mối liên kết chặt chẽ giữa các thành viên trong nền kinh tế thị trường và đem lại hiệu quả kinh tế cao nhất cho xã hội

1.2 Nội dung cho vay Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.1 Khái niệm cho vay

Trong quy chế cho vay 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Ngân hàng nhà nước ban hành thì cho vay được định nghĩa như sau: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để

sử dụng vào mục đích nhất định trong thời gian nhất định theo sự thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi”

1.2.2 Quy trình cho vay chung đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Quy trình cho vay là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng

Việc xác lập một quy trình cho vay và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại

Về mặt hiệu quả, một quy trình cho vay hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng

Về mặt quản lý, quy trình cho vay có tác dụng:

- Làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng

- Làm cơ sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn

Các khoản vay đều phải theo một quy trình cho cho vay, thu nợ nhất định Thông thường gồm 6 bước:

Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn

Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng Nhìn chung một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như:

- Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng

- Khả năng sử dụng vốn vay

- Khả năng hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi)

- Phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng trong bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ

sở cho việc ra quyết định cho vay

Bước 3: Ra quyết định cho vay

Trong khâu này, ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng

Khi ra quyết định, thường mắc 2 sai lầm cơ bản:

- Đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt

- Từ chối cho vay với một khách hàng tốt

Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt đông kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng

Bước 4: Giải ngân

Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng

Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ Nhưng đồng thời cũng phải tạo sự thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng

Bước 5: Giám sát tín dụng

Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng, để đảm bảo khả năng thu nợ

Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng

1.2.3 Lợi ích của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Đối với nền kinh tế

Thứ nhất, hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng,

hoạt động tín dụng của ngân hàng nói chung đã góp phần điều chỉnh, ổn định và tăng trưởng kinh tế

Trong nền kinh tế thị trường, các nhà đầu tư thường chỉ tập trung vốn đầu tư vào các lĩnh vực có lợi nhuận cao, trong khi đó, nền kinh tế đòi hỏi phải có sự phát triển cân đối đồng bộ giữa các ngành và các vùng, cần phải có những ngành then chốt, mũi nhọn để tạo đà cho nền kinh tế phát triển nhanh chóng Hoạt động cấp vốn đặc biệt là vốn trung và dài hạn đầy đủ và kịp thời với lãi suất và điều kiện cho vay

ưu đãi có vai trò quan trọng trong việc góp phần đảm bảo vốn đầu tư cho cơ sở hạ tầng, hình thành các ngành then chốt, mũi nhọn và các vùng kinh tế trọng điểm

Thứ hai, hoạt động cho vay còn là phương tiện để Nhà nước thực hiện chính

sách tiền tệ thích hợp để ổn định kinh tế khi nền kinh tế có dấu hiệu bất ổn (suy thoái, lạm phát…) Chẳng hạn như khi nền kinh tế phát triểm chậm, sản xuất đình trệ Nhà nước thực hiện chính sách tiền tệ “nới lỏng” Ngân hàng trung ương thực hiện mua các chứng khoán của các ngân hàng thương mại, tức “bơm tiền” vào lưu thông, tạo áp lực giảm lãi suất, dẫn đến chi phí vay vốn giảm, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và ngược lại Hơn nữa, sự gia tăng của tín dụng thông qua dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt đã giảm chi phí lưu thông và an toàn trong thanh toán

Thứ ba, hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của NHTM đã mang lại nguồn thu

nhập lớn cho quốc gia, tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế

Là một thành viên hoạt động trong các lĩnh vực quốc tế, hoạt động Ngân hàng trong tài trợ xuất khẩu đã đóng góp đáng kể đối với nền kinh tế đất nước trên nhiều phương diện đặc biệt là hoạt động tài trợ này đã thúc đẩy việc xuất khẩu hàng hóa phát triển mang lại một nguồn thu nhập lớn cho quốc gia, tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế

1.2.3.2 Đối với doanh nghiệp

Thứ nhất, vốn vay của ngân hàng góp phần đảm bảo cho quá trình sản xuất

kinh doanh diễn ra thường xuyên, liên tục

Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng đã cấp vốn cho các doanh nghiệp

có nhu cầu, tạo ra khả năng đảm bảo tính liên tục của quá trình sản xuất kinh doanh, không để tồn đọng vốn trong quá trình luân chuyển, từ đó tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp

Thứ hai, Tài trợ vốn cho hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp,

tăng khả năng cạnh tranh của hàng hóa trong nước với hàng hóa nước ngoài

Trong điều kiện hội nhập quốc tế và thương mại toàn cầu như hiện nay, vấn đề giao thương quốc tế và hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam ngày càng trở nên phổ biến và mở rộng không ngừng, đặc biệt từ khi nước ta gia nhập WTO Điều này tạo nên nhiều cơ hội và thách thức cho các nhà xuất khẩu cũng như nhập khẩu Để tham gia vào hoạt động thương mại toàn cầu, các doanh nghiệp Việt Nam cần phải có vốn để tăng cường hoạt động sản xuất, cải tiến kỹ thuật, nâng cao chất lượng hàng hóa để cạnh tranh với hàng hóa nước ngoài Vì vậy, số vốn vay ngân hàng là một yếu

tố vô cùng quan trọng Ở Việt Nam hiện nay, các hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của NHTM ngày càng phong phú đa dạng, về cơ bản đã đáp ứng kịp thời yêu cầu của các doanh nghiệp Các hoạt động tài trợ nhập khẩu của NHTM bao gồm: Mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu, bảo lãnh và tái bảo lãnh, chấp nhận hối phiếu, cho vay thanh toán hàng nhập khẩu Đối tượng được tài trợ nhập khẩu là những doanh nghiệp

có nhu cầu về tiền để thanh toán cho bên xuất khẩu trong hợp đồng mua bán hàng hóa, thời hạn tài trợ thường là ngắn hạn Các hoạt động tài trợ xuất khẩu bao gồm: cho vay thực hiện hàng xuất khẩu theo L/C đã mở, chiết khấu hối phiếu, chiết khấu chứng từ thanh toán theo hình thức tín dụng chứng từ, cho vay trên cơ sở bộ chứng từ thanh toán theo phương thức nhờ thu, bao thanh toán quốc tế, thuận nhận ngân hàng… Đối tượng được tài trợ là những nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt của doanh nghiệp trong quá trình kinh doanh xuất khẩu Nhất là đối với khách hàng là các doanh nghiệp xuất khẩu có uy tín, có những hợp đồng xuất khẩu liên tục, thường có nhu cầu

vốn ngay để tiếp tục sản xuất kinh doanh bình thường Với những hợp đồng xuất khẩu có giá trị lớn và vừa, vốn lưu động của doanh nghiệp thường không đủ để thực hiện hợp đồng, họ sẽ nhờ đến nguồn vốn của ngân hàng

1.2.3.3 Đối với ngân hàng

Cho vay là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại để tạo ra lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay mới bù đắp nổi chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế các loại và các chi phí rủi ro đầu tư

Hoạt động cho vay là một hoạt động chính trong hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của các NHTM không chỉ mang lại lợi ích cho các doanh nghiệp mà còn mang lại lợi ích rất lớn cho chính bản thân các ngân hàng Mặt khác hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp dưới nhiều hình thức còn giúp ngân hàng đa dạng hóa được sản phẩm, đáp ứng yêu cầu của các doanh nghiệp trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, phân tán rủi ro thay vì chỉ tập trung vào một hoạt động

thương mại

1.2.4.1 Mục đích vay vốn

Về nguyên tắc, ngân hàng có thể cho doanh nghiệp vay vốn sử dụng vào tất

cả các mục đích mà pháp luật không cấm và phù hợp với ngành nghề trên đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp, có thể liệt kê một số mục đích sử dụng vốn sau đây:

- Bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh, cung ứng dịch vụ

- Tài trợ vốn để sản xuất, chế biến hàng xuất khẩu

- Thanh toán tiền hàng trong nước theo hợp đồng mua bán

- Thanh toán tiền nhập khẩu mua nguyên vật liệu, hàng hóa

- Thực hiện các phương án mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, hiện đại hóa sản xuất

- Thực hiện dự án di rời nhà máy vào khu công nghiệp, khu chế xuất, dự án

đầu tư xây dựng

- Ở Việt Nam, theo các quy định hiện hành, các tổ chức tín dụng không được cho vay các nhu cầu vốn để:

- Mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi

- Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm

- Đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm

1.2.4.2 Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi tiền vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng

Dựa vào thời hạn cho vay, có thể chia khoản vay thành cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Cho vay ngắn hạn có thời hạn cho vay đến 12 tháng, trung hạn

là từ 12 tháng đến 60 tháng, dài hạn là từ 60 tháng trở lên

 Căn cứ để xác định thời han cho vay là:

- Đặc điểm và chu kỳ hoạt động tương ứng với các nghiệp vụ kinh doanh của khách hàng vay vốn

- Đặc điểm và mục đích vay vốn của doanh nghiệp

- Thời gian hoàn vốn đầu tư của dự án, phương án sản xuất kinh doanh

- Khả năng cân đối nguồn vốn cho vay của ngân hàng

 Thời hạn cho vay bao gồm:

- Thời hạn giải ngân: được tính từ khi khách hàng nhận tiền vay lần đầu tiên đến khi kết thúc việc nhận tiền vay

- Thời gian ân hạn: Trong mỗi hợp đồng tín dụng có thể có hoặc không Thời gian ân hạn hay rơi vào thời gian sản xuất thử, nên khách hàng vẫn chưa phải trả nợ tiền vay cho ngân hàng (ở Việt Nam theo quy định hiện hành của NHNN thì thời gian

ân hạn được tính từ khi rút khoản vốn đầu tiên đến khi bắt đầu của kỳ hạn trả nợ)

- Thời hạn trả nợ: Là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu trả

nợ cho đến khi trả hết nợ (gốc và lãi) cho ngân hàng Thời hạn trả nợ có thể được

chia ra các kỳ hạn trả nợ khác nhau tùy thuộc và tình hình thu nhập cũng như khả năng trả nợ của khách hàng

Thời hạn trả nợ (số kỳ trả nợ) = Tổng số tiền cho vayMức trả nợ một kỳ

Mức trả nợ một kỳ = Nguồn trả nợ một nămSố kỳ trả nợ một năm

1.2.4.3 Lãi suất cho vay

Lãi suất là yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của NHTM Việc quyết định lãi suất cho vay phải dựa trên những căn cứ nhất định và phải bù đắp được tất cả các chi phí có liên quan, tạo ra khoản sinh lời cần thiết để hoạt động của ngân hàng có lãi và tăng trưởng Tùy theo thỏa thuận với khách hàng, ngân hàng có thể áp dụng lãi suất thả nổi, hoặc lãi suất cố định, cũng có thể áp dụng cả hai loại lãi trên một khoản vay Lãi suất cho vay khách hàng DNNVV thường nhỏ hơn lãi suất cho vay tiêu dùng, trong khi lãi suất cho vay tiêu dùng thường cố định thì lãi suất cho vay kinh doanh lại biến đổi theo điều kiện thị trường

1.2.4.4 Quy mô và số lượng các khoản cho vay, nguồn trả nợ

Số lượng các khoản cho vay khách hàng DNNVV lớn hơn so với khách hàng là doanh nghiệp lớn vì ở Việt Nam hiện nay số lượng các DNNVV chiếm tới khoảng 96% tổng số lượng các doanh nghiệp Quy mô các khoản cho vay thường lớn hơn so với cho vay tiêu dùng Nguồn trả nợ của doanh nghiệp được lấy từ khấu hao tài sản cố định hình thành từ vốn vay, doanh thu và một phần lợi nhuận đạt được từ dự án vay vốn và các nguồn khác (nếu có)

a) Các yếu tố khách quan

Các yếu tố khách quan thường là những nhìn nhận ban đầu và tổng quát về triển vọng của dự án cần vay vốn Nếu dự án có triển vọng thành công cao thì rủi ro tín dụng thấp và ngược lại Các yếu tố này bao gồm:

- Môi trường kinh tế: Thị trường, đối thủ cạnh tranh, khả năng tiêu thụ

- Sự phát triển của ngành liên quan: Nếu ngành liên quan đến dự án đang ở giai đoạn phát triển thì dự án có nhiều khả năng thành công Ngược lại, nếu ngành liên quan đến dự án đang ở giai đoạn suy thoái và có nhiều công ty trong ngành làm

ăn thua lỗ thì khả năng thành công của dự án là thường thấp

- Môi trường pháp lý: Luật bảo hiểm, luật lao động, luật cạnh tranh là những điều khoản cần được quan tâm khi đánh giá một dự án

b) Các yếu tố chủ quan

Các yếu tố chủ quan có thể được hiểu là tính tin cậy của doanh nghiệp đi vay hay khả năng trả nợ của doanh nghiệp khi đến hạn Nhân tố này được phân tích chủ yếu dựa vào các dữ liệu kế toán của doanh nghiệp

- Hiệu quả hoạt động hiện tại của doanh nghiệp: Kết quả kinh doanh hàng quý

và hàng năm của doanh nghiệp

- Lịch sử quan hệ tín dụng của doanh nghiệp: Nếu hiện tại doanh nghiệp đang

có các khoản vay khác và có các khoản vay tín dụng quá hạn chưa được thanh toán hay doanh nghiệp có các khoản vay tín dụng đã được thanh toán nhưng thường quá hạn phải chi trả thì tín tin cậy của doanh nghiệp là thấp, và việc cho doanh nghiệp vay tín dụng sẽ có rủi ro cao

- Khả năng tài chính của doanh nghiệp: Được căn cứ dựa vào vốn tự có, các khoản cho vay, tài sản thế chấp, người bảo lãnh Ngân hàng có thể đánh giá mức rủi ro tín dụng trên cơ sở xác định tỷ lệ tổng vốn cần vay của doanh nghiệp/vốn tự

có của doanh nghiệp Nếu tỷ lệ này là cao thì rủi ro tín dụng cao, và ngược lại

- Tính thanh khoản cũng là một nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Dù doanh nghiệp có tình trạng kinh tế tốt nhưng nếu tính thanh khoản hay khả năng huy động tiền mặt không cao thì doanh nghiệp có nhiều khả năng phải thanh toán nợ quá hạn quy định Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp có rủi ro tín dụng cao

- So với vay tiêu dùng thì cho vay doanh nghiệp có độ rủi ro thấp hơn

1.3 Các tiêu chí đánh giá chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

Để đánh giá hiệu quả cho vay đới với DNNVV của NHTM phải thông qua nhiều chỉ tiêu khác nhau, bao gồm:

Đây là chỉ tiêu đơn giản, dễ thống kê, cho biết tỷ trọng DNNVV trong tổng

số doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng So sánh tỉ lệ này với tỉ lệ cơ cấu doanh nghiệp tại địa phương và trong xã hội để nhận xét định hướng đúng đắn

trong mở rộng cho vay DNNVV của ngân hàng

Doanh số cho vay, thu nợ là tổng số tiền ngân hàng thực tế đã giải ngân, thu

nợ cho khách hàng DNNVV trong một thời kỳ Chỉ tiêu này phản ánh mức tăng quy

mô cho vay đối với DNNVV

1.3.3 Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Dư nợ là số tiền (gốc và/hoặc lãi) khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm nhất định, phụ thuộc vào các yếu tố: dư nợ kỳ trước chuyển sang, việc thanh toán (trả nợ) của khách hàng với ngân hàng

Chỉ tiêu này phản ánh quy mô cho vay đối với DNNVV của ngân hàng qua các năm Trong dư nợ có thể phân theo thành phần kinh tế, ngành nghề kinh tế, theo địa bàn, theo thời hạn cho vay… nhằm đánh giá tính hợp lí của cơ cấu dư nợ so với

xu hướng phát triển của nền kinh tế

1.3.4 Tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa

Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV =Dư nợ cho vay DNNVV Tổng dư nợ x 100%

1.3.5 Tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chỉ tiêu này đánh giá tốc độ tăng trưởng cho vay DNNVV của đơn vị tại từng thời kỳ đánh giá, tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp của đơn vị tại từng thời kỳ

K = Dư nợ cho vay DNNVV năm (i + 1) − Dư nợ cho vay DNNVV năm iDư nợ cho vay DNNVV năm i

nợ nhóm 4( nợ nghi ngờ), nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) Cụ thể:

Nợ nhóm 3: Bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; nợ gia

hạn lần đầu, nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; nợ đang thu hồi theo kết luận của thanh tra

Nợ nhóm 4: Bao gồm các khoản nợ từ 181 ngày đến 360 ngày; nợ cơ cấu lại

thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ câú lại lần đầu; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; nợ phải thu hồi theo kết luận của thanh tran nhưng đã quá hạn 60 ngày vẫn chưa thu hồi được

Nợ nhóm 5: Bao gồm các khoản nợ trên 360 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ

lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

nợ cơ cấu lại lần thứ ba trở lên kể cả chưa bị quá hạn hoặc quá hạn; nợ phải thu hồi theo kết luận của thanh tra nhưng đã quá hạn trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được

Người ta thường dùng 2 chỉ tiêu sau đây để đánh giá tình hình nợ xấu DNNVV của NHTM:

Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV/Tổng dư nợ cho vay: Phản ánh tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng

Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNNVV/Tổng dư nợ cho vay DNNVV: Phản ánh tỷ lệ

nợ xấu cho vay DNNVV chiếm trong tổng dư nợ cho vay DNNVV của ngân hàng

nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Hoạt động cho vay của NHTM đối với các DNNVV là mối quan hệ tín dụng

giữa ngân hàng với doanh nghiệp, trước hết phụ thuộc vào thiện chí của ngân hàng

và sự nỗ lực của doanh nghiệp Tuy nhiên ngân hàng và doanh nghiệp đều là các thành viên của nền kinh tế, được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật, do đó mọi quan hệ đều chịu sự điều chỉnh của các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền Vì vậy có nhiều nhân tố khác nhau tác động tới hoạt động cho vay của NHTM đối với DNNVV, bao gồm các nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng và các nhân tố khách quan khác

1.4.1 Các nhân tố chủ quan

1.4.1.1 Chính sách tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chính sách tín dụng của NHTM là hệ thống các chủ trương, định hướng, quy định chi phối hoạt động tín dụng do ngân hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, hộ gia đình và cá nhân, từ đó đạt được những mục tiêu mà ngân hàng đã hoạch định Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, cung cấp cho nhà quản lý ngân hàng cũng như các cán bộ tín dụng đường lối chỉ đạo cụ thể trong việc ra quyết định cho vay và xây dựng danh mục cho vay, tạo nên sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách tín dụng bao gồm các chính sách về quy mô và giới hạn tín dụng, chính sách lãi suất và phí suất tín dụng, chính sách về thời hạn nợ, và chính sách về tài sản đảm bảo…

Trước mỗi kỳ kinh doanh, các NHTM thường đưa ra chiến lược kinh doanh trong từng giai đoạn, từng hoạt động cụ thể, trong đó có hoạt động tín dụng, xác định

rõ chỉ tiêu đối với từng đối tượng khách hàng, như khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân… Nếu ngân hàng xác định mở rộng cho vay với đối tượng DNNVV thì các chính sách thuộc chính sách tín dụng đối với DNNVV cũng linh hoạt hơn, phù hợp với đặc điểm và nhu cầu của đối tượng khách hàng này Ngược lại, nếu chính

sách tín dụng xác định một nhóm khách hàng mục tiêu khác, thì sẽ không theo đuổi

mở rộng cho vay đối với DNNVV, doanh số và dư nợ cho vay đối với DNNVV từ đó cũng giảm đi Vậy nhân tố tiên quyết và quan trọng nhất tác động đến hoạt động cho vay đối với DNNVV là phương hướng, thiện chí cho vay của NHTM

1.4.1.2 Khả năng thu thập, xử lí và phân loại thông tin về các vấn đề liên quan tới doanh nghiệp nhỏ và vừa

Cũng như mọi ngành nghề kinh doanh khác, ngân hàng phải tích cực nghiên cứu nhu cầu của khách hàng dựa trên các thông tin thu thập được Đó là các thông tin về bản thân khách hàng, về ngành nghề kinh doanh, thị trường và sự ảnh hưởng của các yếu tố vĩ mô Bằng nhiều nguồn khác nhau như các phương tiện truyền thông, các cơ quan chức năng và nhiều mối quan hệ xung quanh ngân hàng và doanh nghiệp mà ngân hàng thực hiện thu thập, xử lí, phân loại những thông tin đó Kết quả thu được sau quá trình này sẽ cho ngân hàng biết được năng lực của doanh nghiệp, khả năng thành công của dự án và những khó khăn, lợi thế mà doanh nghiệp gặp phải Từ đó ngân hàng mới xây dựng được các dịch vụ phù hợp với nhu cầu đa dạng của doanh nghiệp

Công tác thông tin vô cùng quan trọng đối với hoạt động tín dụng của các NHTM hiện nay Sự thiếu thông tin hoặc thông tin sai lệch về khách hàng là một trong những hạn chế mà một số ngân hàng thường gặp phải Điều đó dẫn đến việc ngân hàng đã bắt tín hiệu về thị trường không chính xác, khiến cho các dịch vụ đưa

ra thiếu thực tế và không thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng, kìm hãm việc mở rộng cho vay của NHTM

1.4.1.3 Quy trình và thủ tục cho vay của Ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Quy trình tín dụng là toàn bộ quá trình từ lúc khách hàng lập hồ sơ vay vốn đến lúc hoàn thành công tác thu hồi và xử lí nợ Quy trình tín dụng của các NHTM thường được xây dựng chặt chẽ gồm nhiều bước khác nhau với quy định rõ ràng về thủ tục, giấy tờ cần thiết Mục đích của quy trình tín dụng là tạo ra tính nhất quán cho hoạt động tín dụng, phòng ngừa rủi ro tín dụng Quy trình tín dụng của NHTM cần gọn nhẹ nhưng vẫn đảm bảo an toàn và tạo ra cơ sở chắc chắn để lựa chọn những phương án đầu tư hiệu quả

Tâm lí của khách hàng là ưa thích những ngân hàng có quy trình, thủ tục vay vốn đơn giản và linh hoạt, vừa đẩy nhanh quá trình hợp tác vừa kịp thời đáp ứng nhu cầu của khách hàng Vì vậy quy trình tín dụng nhanh gọn, thủ tục đơn giản là

một trong những yếu tố thu hút các khách hàng có nhu cầu vốn thường xuyên, nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng lẫn khách hàng, thuận lợi cho việc

mở rộng hoạt động cho vay của NHTM

Tuy nhiên, quy trình tín dụng lỏng lẻo và không tuân thủ các nguyên tắc phòng ngừa rủi ro sẽ gây mất an toàn cho hoạt động tín dụng Trước hết, các thủ tục phức tạp không cần thiết sẽ làm giảm tính chuyên nghiệp của ngân hàng và làm cho

sự ưa thích của khách hàng đối với các dịch vụ của ngân hàng ngày càng giảm, hạn chế việc mở rộng cho vay Bên cạnh đó, quy trình tín dụng sơ sài là kẽ hở để các doanh nghiệp lách luật và các cán bộ suy thoái đạo đức nghề nghiệp lợi dụng để làm trái với quy định, ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng Vì vậy xây dựng quy trình và thủ tuc tín dụng cần gọn nhẹ nhưng phải đảm bảo các nguyên tắc phòng ngừa rủi ro tín dụng

1.4.1.4 Năng lực thẩm định tín dụng của đội ngũ cán bộ ngân hàng

Để vay vốn, trước tiên, doanh nghiệp phải gửi đơn đề nghị cùng hồ sơ vay vốn tới ngân hàng Thông thường, hồ sơ này bao gồm các giấy tờ thể hiện năng lực của doanh nghiệp, các giấy tờ liên quan đến TSĐB, hồ sơ liên quan đến phương án,

dự án đầu tư và kế hoạch vay vốn, trả nợ và một số giấy tờ khác Sau khi tiếp nhận

hồ sơ, cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của các loại giấy tờ, thẩm định khả năng tài chính của doanh nghiệp và tính khả thi của dự án, phương án vay vốn trả nợ Việc này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ về kế toán, kiểm toán, nắm chắc các quy định của pháp luật và quy chế cho vay của ngân hàng Bên cạnh

đó cán bộ tín dụng phải có khả năng xử lý tổng hợp thông tin về các vấn đề kinh tế

xã hội có liên quan tới lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp, như nhu cầu của thị trường, khả năng xâm nhập thị trường, khả năng cung ứng nguyên vật liệu cho dự án Nếu cán bộ ngân hàng có hiểu biết rộng các lĩnh vực kinh tế xã hội và đáp ứng các yêu cầu về chuyên môn thì mới đưa ra được đánh giá chính xác nhất năng lực tài chính của doanh nghiệp, đưa ra hạn mức tín dụng đáp ứng được nhu cầu về vốn vay của doanh nghiệp và phù hợp với khuôn khổ cho vay của ngân hàng Điều này không chỉ hữu ích đối với doanh nghiệp mà còn giúp ngân hàng tăng thêm mối quan

hệ với đội ngũ khách hàng tiềm năng là DNNVV, hạn chế rủi ro đối với khoản vay Ngược lại, nếu cán bộ tín dụng không có đầy đủ kiến thức, năng lực và không nắm chắc quy định cho vay của ngân hàng sẽ dẫn đến việc không xác định đúng năng lực của doanh nghiệp và tính khả thi của dự án đầu tư, khiến cho doanh nghiệp không được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời Mặt khác, nếu đánh giá tính khả thi của dự án cao hơn thực tế sẽ tăng thêm nhiều rủi ro trong cho vay của NHTM

1.4.1.5 Vấn đề đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ ngân hàng

Trong xã hội ngày nay, dù hoạt động trong lĩnh vực nào cũng đòi hỏi con người phải tuân thủ những chuẩn mực cơ bản về đạo đức nghề nghiệp Người hành nghề cần dựa trên nền tảng về đạo đức nghề nghiệp nhằm đàm bảo cho nghề nghiệp

và sản phẩm của ngành nghề được xã hội trọng dụng, tôn vinh Đối với lĩnh vực ngân hàng - tài chính, là những nghề liên quan mật thiết đến hoạt động kinh tế, đạo đức nghề nghiệp là một trong những nhân tố quan trọng quyết định tới hiệu quả hoạt động của ngân hàng Hiện nay, chưa có một văn bản pháp quy nào quy định các chuẩn mực về đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng, tuy nhiên bản thân mỗi ngân hàng nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung đều đã xây dựng được những chuẩn mực cơ bản Nhìn chung, xã hội đánh giá đạo đức của cán bộ ngân hàng dựa trên những tiêu chuẩn “khách quan và trung thực, bảo mật và thận trọng, năng lực chuyên môn và tuân thủ chuẩn mực chuyên môn” Trong quá trình hành nghề, cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng, phải thực sự không bị chi phối và không bị tác động bởi bất kì lợi ích vật chất hoặc tinh thần nào làm ảnh hưởng tới sự trung thực, khách quan và độc lập nghề nghiệp của mình Bản thân cán

bộ tín dụng phải minh bạch trong quá trình thẩm định những doanh nghiệp có quan

hệ mật thiết, hoặc được hưởng các quyền lợi kinh tế khác Việc cán bộ tín dụng hành xử trái với đạo đức nghề nghiệp sẽ gia tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

DNNVV là đối tượng khách hàng thường không đáp ứng được yêu cầu về tính minh bạch của vấn đề tài chính và tài sản đảm bảo, do đó cần thẩm định kĩ lưỡng trước khi quyết định cho vay Vì vậy, một số doanh nghiệp đã tìm cách cung

cấp những quyền lợi cá nhân cho cán bộ tín dụng, nhằm thuyết phục cán bộ làm sai quy định, tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Nếu cán bộ tín dụng

là người hành nghề không tuân thủ chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp sẽ gây ra nhiều rủi ro cho khoản vay, giảm hiệu quả hoạt dộng cho vay DNNVV, gây thiệt hại tới toàn bộ kết quả kinh doanh của ngân hàng

Bên cạnh đó, khi nói đến rủi ro đạo đức trong hoạt động tín dụng ngân hàng, chúng ta thường đề cập đến rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng mà ít nói đến rủi ro đạo đức của người quản lý Một nhà quản lý làm đúng chức năng, nhiệm vụ thì sẽ phòng ngừa được sự phát sinh của loại rủi ro đạo đức nghề nghiệp Nhưng trên thực

tế, vì lợi ích cá nhân hay một nhóm tập thể cán bộ quản lý đã vô tình hoặc cố ý tạo điều kiện, kẽ hở cho loại rủi ro này phát triển Chẳng hạn khi nhà quản lý hay bộ phận nhóm cán bộ quản lý đã có quan hệ lợi ích với khách hàng, mặc dù điều kiện khách hàng vay vốn có thể chưa hội tụ đủ, thậm chí không đủ điều kiện và đã được cán bộ tín dụng, thẩm định ghi rõ nguyên nhân trong báo cáo thẩm định là không duyệt cho vay Thông thường thì những khoản vay đó sẽ không được phê duyệt, nhưng vì một lý do tế nhị nào đó, nhà quản lý hay nhóm cán bộ quản lý đã bằng cách này hay cách khác, hướng dẫn khách hàng hợp thức hoá hồ sơ, thậm chí còn yêu cầu cán bộ tín dụng, thẩm định phải thực hiện theo ý kiến chỉ đạo

Thực tế cho thấy, ngân hàng nào chú trọng đến công tác tín dụng, luôn tuân thủ các quy trình từ xét duyệt cho vay, kiểm tra giám sát việc sử dụng tiền vay, thu hồi nợ, xử lý nợ nghi ngờ, nợ xấu luôn nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm của cán bộ thì ở đó, chất lượng tín dụng cao và kiểm soát tốt, giảm thiểu rủi

ro Ngược lại, ở đâu sự quan tâm chú trọng không đầy đủ đúng mức thì ở đó, chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao và thậm chí mất cả cán bộ

1.4.2 Các nhân tố khách quan

Việc mở rộng cho vay đối với các DNNVV mang lại lợi ích to lớn đối với doanh nghiệp, NHTM và cả nền kinh tế - xã hội nói chung Tuy nhiên liên quan tới vấn đề này còn phụ thuộc nhiều nhân tố ngoài bản thân NHTM

1.4.2.1 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp

Thứ nhất, tính minh bạch về tài chính và trình độ quản lý của doanh nghiệp

Khi tiến hành xem xét hồ sơ xin vay của doanh nghiệp, việc ngân hàng quan tâm nhất

là thẩm định tài chính doanh nghiệp và tính khả thi của dự án đầu tư Với việc sử dụng các hệ thống kế toán chuẩn, lập báo cáo tài chính minh bạch rõ ràng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn của NHTM Ngược lại, nếu doanh nghiệp không chứng minh được tính minh bạch về tài chính cũng như đáp ứng được các yêu cầu về hệ thống sổ sách kế toán, thì ngân hàng sẽ nghi ngờ khả năng trả

nợ của doanh nghiệp Bên cạnh đó, trình độ của đội ngũ quản lý doanh nghiệp cũng rất quan trọng, cho biết doanh nghiệp đó có đang được dẫn dắt bởi một bộ máy quản

lí có năng lực và có tầm nhìn hay không Đây là yếu tố thẩm định dựa trên lòng tin nhưng có vai trò rất quan trọng trong quyết định cho vay của NHTM

Thứ hai, khả năng xây dựng dự án đầu tư của doanh nghiệp Trong quá trình

thẩm định tài chính doanh nghiệp, việc ngân hàng quan tâm hàng đầu là xem xét tính khả thi của dự án đầu tư doanh nghiệp đưa ra Dự án đầu tư thể hiện kế hoạch doanh nghiệp dự định sử dụng vốn vay của ngân hàng, là căn cứ để sau này ngân hàng xem xét việc doanh nghiệp thực hiện vốn vay đúng mục đích hay không, là cơ

sở quan trọng hàng đầu trong việc ngân hàng quyết định cho doanh nghiệp vay trung dài hạn Nội dung của dự án đầu tư bao gồm phương án sản xuất kinh doanh, chiến lược phát triển thị trường, kế hoạch mở rộng quy mô sản xuất,… Một phương

án đạt yêu cầu phải có nội dung rõ ràng, có kế hoạch sử dụng vốn vay hợp lí, thể hiện được sự nghiên cứu kĩ lưỡng của chủ doanh nghiệp về các vấn đề liên quan, cho thấy doanh nghiệp quyết tâm nỗ lực thực hiện dự án Đồng thời việc nghiên cứu

dự án kĩ lưỡng cho thấy doanh nghiệp đã dự liệu trước mọi khả năng có thể xảy ra nhằm chống đỡ rủi ro một cách tốt nhất Vì thế, xây dựng một dự án đầu tư tốt sẽ tăng thêm niềm tin của ngân hàng đối với doanh nghiệp Ngược lại, nếu doanh nghiệp thiết lập phương án sản xuất kinh doanh sơ sài, không có sự nghiên cứu trước về một số khả năng có thể xảy ra sẽ gia tăng rủi ro cho khoản vay, dẫn đến việc NHTM có tâm lí e ngại khi cho vay đối với DNNVV

Thứ ba, hiểu biết của doanh nghiệp về thủ tục và quy chế cho vay của

NHTM Trước khi lập hồ sơ vay vốn, doanh nghiệp phải tìm hiểu về các thủ tục mà ngân hàng quy định Từ đó doanh nghiệp mới lập được bộ hồ sơ đúng theo tiêu chuẩn ngân hàng yêu cầu Việc này giúp cả doanh nghiệp lẫn ngân hàng đều tiết kiệm thời gian, chi phí, đồng thời tạo ra ấn tượng tốt cho ngân hàng về tác phong làm việc chuyên nghiệp của doanh nghiệp, ảnh hưởng tích cực tới quyết định cho vay của ngân hàng

Một trong những nguyên nhân cơ bản khiến việc tiếp cận vốn ngân hàng của các DNNVV Việt Nam còn rất hạn chế xuất phát từ chính bản thân các doanh nghiệp đó Doanh nghiệp không hiểu về chính sách tín dụng của NHTM, có tâm lý

sợ thủ tục vay vốn của ngân hàng rườm rà, phức tạp, việc giải quyết cho vay của ngân hàng khó khăn Phần lớn các DNNVV thiết lập thủ tục vay vốn của ngân hàng không đúng quy định mà ngân hàng yêu cầu, dẫn đến tốn kém thời gian và chi phí, tác phong làm việc thiếu chuyên nghiệp khiến ngân hàng nghi ngờ trình độ của doanh nghiệp và hạn chế cho vay

1.4.2.2 Các nhân tố thuộc về môi trường kinh doanh

Thứ nhất, trình độ phát triển kinh tế xã hội của đất nước Cùng với xu hướng

mở cửa và hội nhập hiện nay, lực lượng sản xuất ngày càng đóng vai trò quan trọng Lực lượng sản xuất bao gồm các cá nhân và tổ chức tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nên giá trị gia tăng cho nền kinh tế Lực lượng sản xuất biểu hiện mức độ phát triển kinh tế xã hội của đất nước, mặt khác chịu ảnh hưởng rất lớn

từ các thể chế chính sách và môi trường kinh tế vĩ mô Nền kinh tế càng quốc tế hóa bao nhiêu, hoạt động của các cá nhân, tổ chức cũng được mở rộng bấy nhiêu Trong thời kì Việt Nam còn duy trì nền kinh tế tập trung bao cấp, phần lớn doanh nghiệp còn thuộc sở hữu Nhà nước nên không có sự tự chủ, linh hoạt trong sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp không có nhu cầu vay vốn sản xuất để nâng cao năng lực cạnh tranh, khiến cho mối quan hệ giữa các doanh nghiệp với NHTM rất yếu ớt Tuy nhiên từ lúc bước vào cơ chế thị trường, nền kinh tế Việt Nam đã có nhiều khởi sắc Đặc biệt là việc giảm dần tỷ trọng doanh nghiệp Nhà nước, thay vào đó là sự các

doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, doanh nghiệp nước ngoài….Với sự tham gia của nhiều loại hình doanh nghiệp, đặc biệt là các DNNVV, thị trường ngày càng phát triển sôi động và hệ thống NHTM ngày càng mở rộng cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu về vố Hiện nay, các DNNVV ngày càng tăng lên về số lượng và chất lượng, là bộ phận khách hàng tiềm năng đối với các NHTM Vì vậy NHTM ngày càng chú trọng mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV

Thứ hai, trình độ phát triển và cơ sở hạ tầng của địa phương mà ngân hàng

hoạt động Với chiến lược mở rộng mạng lưới Chi nhánh và gia tăng các điểm giao dịch, các NHTM luôn hướng tới việc khai thác tiềm năng ở nhiều địa phương, nhiều khu vực kinh tế khác nhau Đối với đặc trưng của từng vùng miền, ngân hàng sẽ có chiến lược xây dựng phương hướng kinh doanh phù hợp Ở từng địa phương, ngân hàng sẽ tiến hành khảo sát và phân loại khách hàng, xác định đối tượng tiềm năng

mà ngân hàng hướng đến Nếu địa phương đó chú trọng phát triển các ngành công nghiệp xây dựng, các loại hình dịch vụ mới nổi, các làng nghề truyền thống và chủ yếu là các DNNVV, thì hoạt động cho vay DNNVV sẽ rất thuận lợi Mặt khác với một địa phương chủ yếu là các khu công nghiệp lớn, hoặc cơ sở hạ tầng yếu kém, chủ yếu phát triển nông nghiệp thì hoạt động mở rộng cho vay DNNVV của ngân hàng đó rất yếu kém Vì vậy, một trong những nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay DNNVV của ngân hàng là đặc trưng ngành nghề và trình độ phát triển của địa phương mà ngân hàng hoạt động

Thứ ba, sự cạnh tranh của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn Với sự gia

tăng của các dịch vụ ngân hàng - tài chính hiện nay, các NHTM không ngừng đẩy mạnh cạnh tranh nhằm gia tăng thị phần hoạt động, đi trước đón đầu trong việc tìm kiếm khách hàng Hiện nay, hầu hết các NHTM đều nhận ra DNNVV là lực lượng

KH rất tiềm năng, do đó mức độ canh tranh trong hoạt động này càng gay gắt Một ngân hàng chịu sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng khác, lại không có chính sách quảng bá phù hợp sẽ có nguy cơ bị thu hẹp thị phần hoạt động Ngược lại, nếu trên địa bàn mới ít ngân hàng đặt Chi nhánh sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đó chiếm lấy thị trường, gây dựng mối quan hệ với các doanh nghiệp và tăng cường mở rộng cho vay DNNVV

1.4.2.3 Các nhân tố thuộc về Nhà nước và các cơ quan chức năng

Thứ nhất, môi trường pháp lý Môi trường pháp lý bao gồm chính sách thể

chế của Nhà nước và các cơ quan chức năng, có vai trò quan trọng đối với việc mở rộng cho vay DNNVV của các NHTM Trong nền kinh tế thị trường, DNNVV và các NHTM đều tham gia với tư cách là các tổ chức kinh tế có mối quan hệ tương hỗ lẫn nhau, đều phải chịu sự điều chỉnh của hệ thống pháp luật về kinh tế, thương mại Nhà nước quản lí doanh nghiệp thông qua các quy định về đăng kí kinh doanh, các thủ tục xuất nhập khẩu, chính sách thuế quan, hỗ trợ hoạt động các hiệp hội… Đặc biệt các DNNVV còn yếu kém về năng lực tài chính, chưa tự chủ trong các mối quan hệ quốc tế, vì thế chịu sự ảnh hướng rất lớn từ môi trường pháp lý

Với việc phát triển kinh tế nhiều thành phần, môi trường pháp lý lành mạnh

là môi trường bình đẳng và công bằng cho các loại hình doanh nghiệp cùng tham gia kinh doanh Bằng các văn bản quy định cụ thể về mọi vấn đề liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp; tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát sẽ giúp Nhà nước xây dựng được môi trường pháp lý công minh Đó là nền tảng để các doanh nghiệp, đặc biệt là DNNVV tự do cạnh tranh, có phương hướng trong mọi hoạt động và phát huy được năng lực của mình Môi trường pháp lý lành mạnh sẽ tạo điều kiện cho DNNVV và các NHTM dễ dàng tìm đến với nhau hơn, đẩy mạnh đầu tư và tăng trưởng kinh tế

Mặt khác, nếu việc ban hành các quy định, chính sách của Nhà nước không đồng bộ, không minh bạch, sẽ đẩy DNNVV vào thế bị động doanh nghiệp không được kinh doanh trong một môi trường tự chủ và công bằng, không có phương hướng và căn cứ pháp lý, khiến cho mọi hoạt động trở nên trì trệ và gặp nhiều cản trở Môi trường pháp lý không lành mạnh khiến cho mọi thành viên trong nền kinh

tế bị ảnh hưởng, kìm hãm đầu tư và sự phát triển kinh tế-xã hội của đất nước

Thứ hai, sự hỗ trợ trực tiếp từ các cơ quan Nhà nước, các Hiệp hội, ban

ngành Mọi vấn đề thành lập và hoạt động của doanh nghiệp đều chịu sự quản lý và điều hành của các cơ quan Nhà nước Tùy vào từng lĩnh vự, doanh nghiệp chịu sự quản lý của các cấp Bộ, Ngành khác nhau, như Bộ Công nghiệp, Bộ Kế hoạch và Đầu tư,…các UBND Thành phố, thành phố Trong đó mọi giấy tờ thủ tục kinh

doanh đều được cấp, duyệt, thanh tra, kiểm tra và giám sát bởi các cơ quan này Do

đó, cơ chế chính sách của các cơ quan Nhà nước đặc biệt quan trọng đối với hoạt động của DNNVV Nếu được sự hỗ trợ kịp thời trong việc hoàn thiện các giấy tờ, thủ tục, được tạo điều kiện sản xuất kinh doanh tại địa phương, DNNVV sẽ dễ dàng phát triển và nâng cao hiệu quả hoạt động, từ đó thuận lợi hơn trong việc vay vốn ngân hàng

1.4.2.4 Các nhân tố thuộc về Ngân hàng Nhà nước

Các chính sách và quy định của NHNN ảnh hưởng to lớn tới việc mở rộng cho vay của NHTM Các NHTM đóng vai trò là đầu mối quan trọng của nền kinh

tế, là động lực của tiết kiệm và đầu tư, thúc đẩy nhịp độ các hoạt động sản xuất và thương mại trong nước và quốc tế Vì thế Nhà nước cần phải tác động tới hệ thống NHTM nhằm đảm bảo an toàn cho nền kinh tế thị trường, thực hiện các chính sách

vĩ mô về kinh tế xã hội NHNN là cầu nối để Nhà nước thực hiện các mục tiêu đó Tùy vào từng giai đoạn phát triển với định hướng khác nhau, NHNN sẽ đưa ra hàng loạt các chính sách tài chính tiền tệ, thông qua hệ thống NHTM để điều chỉnh thị trường Chính sách tiền tệ của NHNN được tiến hành thông qua các công cụ như nghiệp vụ thị trường mở, lãi suất chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, các quy định về TSĐB, quy định về trần lãi suất…và các NHTM phải thực hiện các quy định đó của NHNN Ví dụ: Để kiềm chế lạm phát, NHNN ra quy định tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, khi đó các NHTM phải thực hiện nâng mặt bằng lãi suất nhằm tăng huy động tiết kiệm, giảm đầu tư, thu hút tiền từ lưu thông về để đảm bảo dự trữ bắt buộc Điều này khiến NHTM phải thắt chặt cho vay, chính vì thế hoạt động cho vay DNNVV cũng khó khăn hơn Ngược lại trong giai đoạn cần kích thích hoạt động đầu tư và sản xuất kinh doanh, NHNN sẽ giảm lãi suất chiết khấu hoặc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc, khi đó mặt bằng lãi suất giảm và các NHTM có thể mở rộng hoạt động cho vay, giúp DNNVV dễ dàng tiếp cận với tín dụng của NHTM

Như vậy, hoạt động cho vay DNNVV của NHTM chịu ảnh hưởng từ nhiều nhân tố khác nhau Để nâng cao hiệu quả hoạt động này không chỉ cần sự nỗ lực từ bản thân ngân hàng và doanh nghiệp, mà còn cần sự hỗ trợ đắc lực từ các cơ quan chức năng khác

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Như vậy, DNNVV là một trong những loại hình doanh nghiệp đóng vai trò

vô cùng quan trọng trong nền kinh tế quốc đân DNNVV không những đóng góp lớn vào GDP, giúp giải quyết công ăn việc, ổn định kinh tế xã hội mà còn là trụ cột giúp tăng trưởng kinh tế của mỗi địa phương

Hoạt động cho vay khách hàng DNNVV vừa giúp doanh nghiệp có vốn để sản xuất kinh doanh, nâng cao, năng lực cạnh tranh, thúc đẩy nền kinh tế phát triển

mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các NHTM

Ở nước ta, việc đẩy mạnh cho vay DNNVV không chỉ được Đảng và Chính Phủ quan tâm mà nó còn là chiến lược, mục tiêu và là thị trường đầy tiềm năng của các NHTM Tuy nhiên, cho vay khách hàng DNNVV chịu tác động của rất nhiều yếu tố, muốn mở rộng, phát triển và nâng cao hiệu quả hoạt động này, mỗi ngân hàng cần phải tìm hiểu sự tác động của những nhân tố đó một cách kỹ càng Thực trạng hoạt động cho vay DNNVV tại Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Bắc Giang sẽ giúp ta hiểu rõ hơn về vấn đề này

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH BẮC GIANG

2.1 Khái quát về Ngân hàng Á Châu

2.1.1 Sự hình thành Ngân hàng Á Châu

2.1.1.1 Sự hình thành và phát triển

Ngân hàng thương mại cổ phẩn Á Châu (tên tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank và tên viết tắt là ACB) đươc thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do ngân hàng Nhà nước (NHNN) cấp ngày 24/04/1993 và Giấy phép

số 553/GP-UB do UBND thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 15/03/1993 ACB có trụ sở chính tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động Cổ đông chiến lược của

ACB là Ngân hàng Standard Chartered Bank

Đến 31/12/2015, ACB có 350 chi nhánh và phòng giao dịch đang hoạt động tại 47 tỉnh thành trong cả nước Tính theo số lượng chi nhánh và phòng giao dịch và

tỷ trọng đóng góp của mỗi khu vực vào tổng lợi nhuận Ngân hàng, thì Thành phố

Hồ Chí Minh, miền Đông Nam bộ và vùng đồng bằng Sông Hồng là các thị trường trọng yếu của Ngân hàng

Các công ty trực thuộc của ACB bao gồm: Công ty Chứng khoán ACB (ACBS), Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản ACB (ACBA), Công ty cho thuê tài chính ACB (ACBL), Công ty Quản lý Quỹ ACB (ACBC)

Tổng số nhân sự của ACB là 9.935 người, các quy trình nghiệp vụ chính của ACB được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001-2008

Về kết quả đạt được trong năm 2015, quy mô tổng tài sản của ACB đạt 201,000 tỷ đồng, tăng 12% so cuối năm 2014 Ngân hàng đã nâng vốn huy động lên 175,000 tỷ theo kế hoạch đầu năm, mức tăng trưởng 13%, với nguồn vốn không kỳ hạn tăng mạnh 30% (cùng kỳ tăng 15%)

Đến cuối năm 2015, dư nợ cho vay tại ACB đạt 134,000 tỷ đồng, mức tăng trưởng đạt tối đa 15% theo hạn mức phân bổ của NHNN, trong đó tín dụng khách hàng cá nhân tăng mạnh 25% Tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng giảm mạnh về mức 1.32% so với mức 2.17% tại thời điểm cuối năm 2014 Tỷ lệ nợ nhóm 2 đến nhóm 5 giảm từ 4.8% xuống còn 3.1% ACB cho biết quỹ dự phòng đạt 87% trên tổng quy

mô nợ xấu

Lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng năm 2015 đạt 1,314 tỷ đồng, tăng 8%

so với năm 2014 và đạt 100% kế hoạch năm 2015

2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Á Châu

Hiện nay ACB cũng như các ngân hàng khác có cơ cấu Hội đồng quản trị, ban Giám đốc, ban Kiểm soát theo quy định của Luật doanh nghiệp đối với loại hình Công ty cổ phần và chức năng cụ thể của từng bộ phận do đặc thù của ngành còn tuân thủ theo quy định riêng của Pháp luật đối với các tổ chức tín dụng

Đứng đầu ngân hàng là Đại hội cổ đông, Đại hội cổ đông lập ra Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc điều hành mọi hoạt động của ngân hàng, tiếp theo là các phòng ban chức năng, các khối có trách nhiệm giúp đỡ Ban lãnh đạo trong toàn bộ quá trình kinh doanh của ngân hàng