Đánh giá hiệu quả nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH

Kết quả phân tích cho thấy : Từ năm 2008 đến năm 2012, nghiệp vụ huy động vốn TGTK của chi nhánh đã đạt được những kết quả khả quan như: Tổng vốn TGTK huy động được liên tục tăng qua từn

KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI

TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH THỪA THIÊN HUẾ

Sinh viên thực hiện: Nguyễn Ngọc Nhật Minh Giáo viên hướng dẫn:

Tôi xin cam đoan khóa luận này là công trình nghiên cứu

của bản thân, dưới sự giúp đỡ của Cô giáo TS Trần Thị Bích Ngọc và tham khảo một số tài liệu đã được thể hiện cụ

thể và đầy đủ trong mục tài liệu tham khảo Không sao chép công trình của người khác làm sản phẩm cho riêng mình Các thông tin thứ cấp sử dụng trong khóa luận là có nguồn gốc và

đã được xác nhận bởi ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế

Nếu phát hiện sự gian lận nào, tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm trước Hội đồng

Huế, tháng 5 năm 2013

Sinh viên,

Nguyễn Ngọc Nhật Minh

Trong quá trình hoàn thành khóa luận tốt nghiệp, tôi xin gửi

lời cảm ơn trân trọng nhất tới Cô giáo TS.Trần Thị Bích Ngọc

- người trực tiếp hướng dẫn đã quan tâm, đưa ra những chỉ bảo

quý báu và giúp đỡ về mọi mặt để tôi hoàn thành khóa luận này Tôi cũng xin bày tỏ lòng biết ơn các Thầy, Cô giáo trong khoa Kế toán – Tài chính, trường Đại học Kinh tế Huế đã tận tình dạy dỗ và tạo điều kiện giúp tôi hoàn thành khóa học

Xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất tới Ban lãnh đạo, các anh, chị đang công tác tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế đã hỗ trợ hết sức nhiệt tình, tạo cơ hội để tôi được tiếp xúc với một môi trường hoàn toàn mới và chuyên nghiệp

Xin bày tỏ lòng biết ơn tới gia đình và bạn bè đã quan tâm, động viên, tạo điều kiện cho tôi trong suốt thời gian qua

Xin chân thành cảm ơn!

Huế, tháng 5 năm 2013

Sinh viên,

Nguyễn Ngọc Nhật Minh

DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ ĐỒ THỊ

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1 Lí do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Kết cấu đề tài 4

PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 5

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Nghiệp vụ huy động vốn của Ngân hàng thương mại: 5

1.1.1 Phân loại căn cứ theo thời gian 5

1.1.2 Phân loại căn cứ theo đối tượng huy động 6

1.1.3 Phân loại căn cứ theo bản chất nghiệp vụ huy động vốn 6

1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động tiền gửi của NHTM 6

1.1.3.2 Nghiệp vụ huy động vốn qua các khoản đi vay 8

1.1.3.3 Nghiệp vụ huy động các khoản vốn khác 9

1.1.4 Vai trò của nghiệp vụ huy động vốn đối với NHTM 10

1.1.5 Khái niệm hiệu quả huy động vốn 10

1.2 Nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm 11

1.2.1 Khái niệm Tiền gửi tiết kiệm 11

1.2.2 Hình thức Tiền gửi tiết kiệm 11

1.2.2.1 Tiết kiệm không kỳ hạn 12

1.2.2.2 Tiết kiệm có kỳ hạn 12

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn TGTK 13

1.2.3.1 Các nhân tố khách quan (mô hình PEST) 13

1.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn TGTK 18

1.2.5.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TGTK 18

1.2.5.2 Tỷ lệ TGTK bình quân đầu người 18

1.2.5.3 Cơ cấu vốn TGTK 19

1.2.5.4 Lãi suất huy động vốn TGTK bình quân 19

1.2.5.5 Chênh lệch thu chi lãi TGTK / Chi phí trả lãi TGTK 20

1.2.5.6 Sự phù hợp giữa nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm và nghiệp vụ sử dụng vốn 20

Chương 2: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH THỪA THIÊN HUẾ: 21

2.1 Tổng quan về NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế 21

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHNo&PTNT tỉnh TTH 21

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý chi nhánh 22

2.1.3 Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012 23

2.1.3.1 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012 23

2.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2008 – 2012 24

2.2 Đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn TGTK tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012 38

2.2.1 Các sản phẩm TGTK tại chi nhánh 38

2.2.1.1 Những sản phẩm TGTK giống các ngân hàng khác 38

2.2.1.2 Những sản phẩm TGTK đặc thù của chi nhánh 38

2.2.2 Tình hình huy động vốn TGTK tại chi nhánh 39

2.2.3 Phân tích, đánh giá hiệu quả huy động vốn TGTK tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012 41

2.2.3.1 Cơ cấu nguồn vốn TGTK 41

2.2.3.2 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TGTK 42

2.2.3.5 Chênh lệch thu chi lãi / Chi phí trả lãi 51

2.2.3.6 Sự phù hợp giữa nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm và nghiệp vụ sử dụng vốn 52

2.2.3.7 Đánh giá chung về hiệu quả huy động vốn TGTK tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH 2008 – 2012 53

Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH THỪA THIÊN HUẾ: 57

3.1 Định hướng hoạt động của NHNo&PTNT tỉnh TTH trong thời gian tới 57

3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn TGTK tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH 58

3.2.1 Chú trọng chính sách phát triển sản phẩm dịch vụ 58

3.2.1.1 Đối với các sản phẩm TGTK hiện có 58

3.2.1.2 Phát triển sản phẩm TGTK mới 58

3.2.2 Duy trì chính sách giá cả 59

3.2.3 Không ngừng mở rộng, phát triển kênh phân phối 59

3.2.3.1 Kênh phân phối truyền thống 60

3.2.3.2 Kênh phân phối hiện đại 60

3.2.4 Xây dựng, hoàn thiện chính sách xúc tiến và hỗ trợ kinh doanh 61

3.2.5 Chú trọng xây dựng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 62

3.2.6 Xây dựng chính sách tiếp cận, chăm sóc khách hàng hiệu quả 63

3.2.6.1 Tiếp cận khách hàng 63

3.2.6.2 Chăm sóc khách hàng 63

PHẦN III KẾT LUẬN 65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

ATM : Automated teller machine – Máy rút tiền tự động

EximBank : Ngân hàng Xuất Nhập khẩu Việt Nam

IPCAS : Interbank Payment and Customer Accounting System

MaritimeBank : Ngân hàng Hàng hải Việt Nam

NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn

OTP SMS : Onetime Password Short Message Services

VietcomBank : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

VietinBank : Ngân hàng Công thương Việt Nam

Tên bảng và đồ thị Trang

Bảng 2.1: Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012 23

Bảng 2.2: Thị phần vốn huy động của chi nhánh trên địa bàn tỉnh TTH 25

Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn của chi nhánh 2008 – 2012 25

Bảng 2.4: Cơ cấu vốn huy động của chi nhánh 2008 – 2012 26

Bảng 2.5: Tốc độ tăng trưởng vốn huy động của chi nhánh 2008 – 2012 27

Bảng 2.6: Tình hình huy động vốn Tiền gửi của chi nhánh 2008 – 2012 29

Bảng 2.7: Tốc độ tăng trưởng vốn Tiền gửi của chi nhánh 2008 – 2012 29

Bảng 2.8: Cơ cấu vốn Tiền gửi của chi nhánh 2008 – 2012 30

Bảng 2.9: Thị phần Dư nợ của chi nhánh trên địa bàn tỉnh TTH 30

Bảng 2.10: Tình hình Dư nợ của chi nhánh 2008 – 2012 31

Bảng 2.11: Cơ cấu Dư nợ của chi nhánh 2008 – 2012 32

Bảng 2.12 Tốc độ tăng trưởng Dư nợ của chi nhánh 2008 – 2012 33

Bảng 2.13 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 2008 – 2012 36

Bảng 2.14 Tốc độ tăng trưởng kết quả kinh doanh của chi nhánh 2008 – 2012 37

Bảng 2.15 Tình hình huy động vốn TGTK của chi nhánh 2008 – 2012 40

Bảng 2.16 Tình hình huy động vốn TGTK theo sản phẩm 2008 – 2012 40

Bảng 2.17 Cơ cấu vốn TGTK của chi nhánh 2008 – 2012 41

Bảng 2.18 Tốc độ tăng trưởng vốn TGTK của chi nhánh 2008 – 2012 44

Bảng 2.19 Tỷ lệ TGTK BQ đầu người của chi nhánh 2008 – 2012 45

Bảng 2.20 Lãi suất huy động vốn TGTK BQ của chi nhánh 2008 – 2012 46

Bảng 2.21 Chênh lệch thu chi lãi / Chi phí trả lãi của chi nhánh 2008 – 2012 51

Bảng 2.22 Dư nợ BQ / TGTK BQ của chi nhánh 2008 – 2012 52

Đồ thị 2.1: So sánh TGTK huy động được của một số chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh TTH năm 2011, 2012 39

Đồ thị 2.2: Diễn biến lãi suất huy động TGTK của chi nhánh 2008 – 2012 50

Nguồn vốn đóng một vai trò hết sức quan trọng trong quá trình tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại, trong đó nguồn vốn huy động có ý nghĩa quyết định khi mà vốn điều lệ thường chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ (10 – 15%) trong tổng vốn kinh doanh Để có được nguồn vốn này, ngân hàng cần phải tiến hành nghiệp vụ huy động vốn, trong đó huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm đóng vai trò chủ chốt nhằm thu hút lượng tiền tạm thời nhàn rỗi từ dân cư

Tuy nhiên, hiệu quả nghiệp huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm chưa nhận được

sự quan tâm đúng mực của các NHTM cũng như đang gặp nhiều khó khăn khi tình hình nền kinh tế khá ảm đạm trong giai đoạn 2008 – 2012 Do đó, việc nghiên cứu, đánh giá hiệu quả nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm là hết sức cần thiết

Mục tiêu quan trọng của đề tài là đánh giá hiệu quả nghiệp vụ huy động vốn

Tiền gửi tiết kiệm tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH Trên cơ sở hệ thống một số

chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn TGTK để tiến hành phân tích, đánh giá, rút

ra những mặt được và chưa được trong nghiệp vụ huy động vốn TGTK của chi nhánh Từ đó, đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả nghiệp vụ huy động

vốn Tiền gửi tiết kiệm cho chi nhánh trên

Kết quả phân tích cho thấy : Từ năm 2008 đến năm 2012, nghiệp vụ huy động vốn TGTK của chi nhánh đã đạt được những kết quả khả quan như: Tổng vốn TGTK huy động được liên tục tăng qua từng năm; cơ cấu TGTK có sự dịch chuyển theo hướng tích cực, tỷ lệ TGTK BQ đầu người tăng, kiểm soát chi phí huy động vốn TGTK khá tốt,…

Tuy nhiên, nghiệp vụ huy động vốn TGTK của chi nhánh vẫn tồn tại những hạn chế như : Tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn TGTK huy động được không ổn định, TGTK có kỳ hạn dưới 12 tháng có xu hướng tăng trong giai đoạn trên sẽ gây rủi ro cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, mức lợi nhuận tạo ra trên 1 đồng chi phí huy động vốn TGTK khá thấp,

rộng, phát triển kênh phân phối; xây dựng, hoàn thiện chính sách xúc tiến và hỗ trợ kinh doanh; chú trọng xây dựng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và xây dựng chính sách tiếp cận, chăm sóc khách hàng hiệu quả

Như vậy, đề tài đã đạt được cơ bản các mục tiêu đề ra ở phần đặt vấn đề song vẫn tồn tại một số hạn chế sau:

Một là, đề tài chưa tiến hành thu thập thông tin sơ cấp thông qua điều tra

khách hàng để từ đó phân tích, đánh giá hiệu quả đối với khách hàng

Hai là, thu thập số liệu thứ cấp gặp nhiều khó khăn, phạm vi nghiên cứu về

thời gian dài – 5 năm nên tôi không có đủ nguồn dữ liệu cần thiết để nghiên cứu sâu hơn Không có nhiều số liệu để so sánh với các NHTM khác trên địa bàn

Ba là, tôi vẫn còn nhiều hạn chế về năng lực, kinh nghiệm, thời gian và tài

liệu nghiên cứu nên có nhiều vấn đề không được giải quyết một cách triệt để

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ

1 Lý do chọn đề tài:

Ngân hàng thương mại là loại hình doanh nghiệp đặc biệt thực hiện kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ Nguồn vốn của ngân hàng thương mại chủ yếu là nguồn vốn huy động từ nền kinh tế thông qua các cá nhân, tổ chức kinh tế trong và ngoài nước Do đó vấn đề huy động vốn một cách hợp lý, đồng thời quản trị tài chính, phân bổ sử dụng vốn một cách hiệu quả, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn và có lợi nhuận là lẽ sống còn đối với mỗi ngân hàng, đặc biệt trong điều kiện vô cùng khó khăn của nền kinh tế thị trường hiện nay

Nghiệp vụ huy động vốn là một trong những nghiệp vụ chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp song nghiệp

vụ này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Mặt khác, ngân hàng thương mại có thể đo lường được sự tín nhiệm của khách hàng thông qua nghiệp vụ huy động vốn

Trong đó, nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm là một trong những nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng, nhằm huy động những khoản vốn tạm thời nhàn rỗi của cá nhân (tạm thời chưa sử dụng cho mục đích tiêu dùng hay các kênh đầu

tư khác) Đây cũng chính là nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong nghiệp

vụ huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Trong giai đoạn 2008 – 2012, nền kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng gặp rất nhiều khó khăn Tốc độ tăng trưởng GDP Việt Nam dao động từ 5 – 7%, tuy thu nhập bình quân đầu người tăng song chỉ số giá tiêu dùng bình quân cũng không ngừng tăng theo từng năm, tỷ lệ thất nghiệp thì ở mức cao Bên cạnh đó, việc hàng loạt các thông tin bất lợi về hệ thống ngân hàng Việt Nam tràn ngập trên các phương tiện truyền thông đại chúng khiến niềm tin của khách hàng vào ngân hàng giảm mạnh, việc huy động vốn tiền gửi nói chung và tiền gửi tiết kiệm nói riêng trở nên khó khăn Xuất phát từ thực tiễn trên cùng với quá trình thực tập tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế, tôi nhận thấy nghiên cứu vấn đề hiệu

quả huy động vốn tiền gửi tiết kiệm là một công việc hết sức thiết thực và cần thiết

Do đó, tôi đã chọn đề tài: “Đánh giá hiệu quả huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế”

làm đề tài khóa luận tốt nghiệp của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu:

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu:

3.1 Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả nghiệp vụ huy động vốn tiền gửi tiết

kiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh TTH

3.2 Phạm vi nghiên cứu:

- Phạm vi về không gian: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Tỉnh Thừa Thiên Huế, số 10 đường Hoàng Hoa Thám, phường Vĩnh Ninh thành phố Huế

- Phạm vi về thời gian: Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp giai đoạn 2008 – 2012 được thu thập từ một số phòng ban của Ngân hàng

4 Phương pháp nghiên cứu:

4.1 Phương pháp thống kê được tiến hành theo 3 giai đoạn:

 Thu thập số liệu thứ cấp bằng cách tham khảo tài liệu có sẵn:

- Thu thập số liệu từ phòng Kế toán Ngân quỹ: Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2008, 2009, 2010, 2011 và 2012 của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh TTH

- Thu thập số liệu từ phòng Kinh doanh: Tình hình dư nợ của chi nhánh giai đoạn 2008 – 2012

- Thu thập số liệu từ phòng Nguồn vốn: Quy mô tiền gửi nói chung và tiền gửi tiết kiệm nói riêng, chi phí lãi TGTK, từ năm 2008 đến năm 2012

- Thu thập thông tin từ một số website:1

http://www.agribank.com.vn,

http://www.voer.edu.vn,

- Thu thập thông tin từ một số sách báo, luận văn, tài liệu khoa học,…

 Tổng hợp số liệu: Tổng hợp, chọn lọc và tiến hành phân loại các số

liệu đã thu thập được

 Phân tích, xử lý số liệu: đây là giai đoạn sử dụng kết hợp nhiều

phương pháp, bao gồm nhiều giai đoạn: phân chia các vấn đề phức tạp thành những vấn đề đơn giản để phân tích một cách dễ dàng hơn,

kĩ lưỡng hơn rồi liên kết các vấn đề đã được phân tích thành một tổng thể, đưa ra những nhận xét tổng quát nhằm đánh giá hiệu quả huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm của chi nhánh một cách toàn diện

- Sử dụng phương pháp đồ thị thống kê: trình bày và phân tích số liệu thông qua các loại đồ thị như: Biểu đồ hình cột, biểu đồ hình tròn,…Việc lựa chọn

đồ thị phù hợp phụ thuộc vào tính chất của dãy các trị số được biểu diễn

1

Được trình bày cụ thể tại phần nguồn tài liệu tham khảo

- Sử dụng phương pháp dãy số biến động qua thời gian: (kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình huy động vốn nói chung và tiền gửi tiết kiệm nói riêng từ năm 2008 – 2012, )

- Sử dụng phương pháp so sánh: so sánh từng chỉ tiêu qua các năm hoặc giữa chi nhánh với chi nhánh của các ngân hàng khác

4.2 Phương pháp chuyên gia: Lắng nghe, tham khảo ý kiến của một số cán bộ hiện đang công tác tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH

5 Kết cấu đề tài:

Đề tài “Đánh giá hiệu quả huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế” gồm 3 phần

chính:

Phần I: Đặt vấn đề: Trình bày lý do chọn đề tài, mục tiêu, đối tượng, phạm vi,

phương pháp nghiên cứu và kết cấu đề tài

Phần II: Nội dung nghiên cứu gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu quả huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm tại ngân

hàng thương mại

Chương 2: Đánh giá hiệu quả huy động vốn tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Tỉnh Thừa Thiên Huế

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm tại

ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế

Phần III: Kết luận: Đánh giá những kết quả đạt được, đưa ra hạn chế cũng như

hướng phát triển đề tài trong tương lai

PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI TIẾT

KIỆM TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại:

Nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh Nói một cách khác, nghiệp vụ huy động vốn đã góp phần giải quyết “đầu vào” cho ngân hàng và được định nghĩa như sau: “Nghiệp vụ huy động vốn của các ngân hàng thương mại là nghiệp vụ mà trong đó các ngân hàng tìm kiếm nguồn vốn khả dụng từ các chủ thể khác nhằm đảm bảo sự vận hành bình thường, hiệu

quả của bản thân nó theo đúng các quy định pháp luật”

1.1.1 Phân loại căn cứ theo thời gian

Việc phân loại huy động vốn theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì phải có sự phù hợp giữa cơ cấu vốn huy động và cho vay theo thời hạn, chi phí huy động hợp lí để đảm bảo an toàn, khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động

1.1.1.1 Huy động vốn ngắn hạn

Các NHTM tiến hành hu y động vốn ngắn hạn thông qua nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán, hay phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ,… Phần lớn vốn này được dùng để cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) và cho vay trung và dài hạn một phần nhỏ còn lại

Lãi suất huy động vốn ngắn hạn thường thấp do tính ổn định không cao

1.1.1.2 Huy động vốn trung và dài hạn

Các NHTM tiến hành huy động vốn trung và dài hạn thông qua phát hành các công cụ nợ trung và dài hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn và dài hạn (từ 1 năm trở lên) Do ngân hàng có thể lên kế hoạch sử dụng nguồn vốn này dễ dàng hơn trong một thời gian dài hơn so với nguồn vốn ngắn hạn nên lãi suất huy động cũng thường cao hơn Nguồn vốn trung và dài hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động như cho vay và đầu tư

1.1.2 Phân loại căn cứ theo đối tượng huy động:

1.1.2.1 Huy động vốn từ dân cư:

Các NHTM tiến hành huy động vốn từ dân cư bằng cách nhận tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm – các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của dân cư

1.1.2.2 Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội

Ngày nay, để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, hầu hết các doanh nghiệp đều mở tài khoản tại ngân hàng Hoạt động gửi tiền và rút tiền của các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội không giống nhau nên ngân hàng luôn có trong tay một khoản tiền để phục vụ cho nghiệp vụ sử dụng vốn Tuy nhiên khả năng huy động nguồn vốn lớn này phụ thuộc nhiều vào uy tín, sự nhanh chóng và thuận tiện mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng các dịch vụ ngân hàng, đòi hỏi các ngân hàng luôn phải cải tiến các dịch vụ của mình

1.1.2.3 Huy động vốn từ NHTW, NHTM và các tổ chức tín dụng khác:

Khi thiếu hụt dự trữ hay khả năng thanh toán bị đe doạ, các NHTM có thể vay

và cho vay lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng Quá trình vay này là một thoả thuận tín dụng giữa hai bên với thời gian vay rất ngắn (thường chỉ là một ngày – vay qua đêm) Huy động vốn từ các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác tuy khá dễ dàng nhưng số lượng thường không nhiều và chi phí huy động thường cao hơn so với huy động từ dân cư và các doanh nghiệp Do vậy, các ngân hàng hạn chế sử dụng hình thức này

Bên cạnh đó, NHTW đóng vai trò là người cho vay cuối cùng cứu các NHTM mất khả năng thanh toán tạm thời Tuy chi phí huy động thấp song rất khó tiếp cận nguồn vốn của NHTW với những quy định chặt chẽ nên khi gặp khó khăn, các ngân hàng thường chọn vay các NHTM và các tổ chức tín dụng khác trước

1.1.3 Phân loại căn cứ theo bản chất nghiệp vụ huy động vốn:

1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động tiền gửi của ngân hàng thương mại:

Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi là hình thức huy động vốn cổ điển và mang tính đặc thù, là điểm khác biệt giữa NHTM với các tổ chức tín dụng phi ngân

hàng Trong đó: Tiền gửi là toàn bộ khoản tiền của cá nhân hay tổ chức gửi vào ngân hàng để hưởng lãi hay sử dụng các dịch vụ tiện ích của ngân hàng

a) Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi KKH (tài khoản thanh toán):

Ngân hàng tiến hành huy động vốn bằng cách mở cho khách hàng tài khoản gọi

là tài khoản tiền gửi thanh toán Tài khoản này mở cho các khách hàng (cá nhân hoặc

tổ chức) có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng – ngân hàng thực hiện việc trích chuyển tiền từ tài khoản của đơn vị phải trả sang tài khoản của đơn vị thụ hưởng Số dư trên tài khoản thanh toán sẽ trở thành nguồn vốn của ngân hàng khi khách hàng tạm thời không sử dụng đến nó Do khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không cần báo trước cho ngân hàng nên nguồn vốn này thường xuyên biến động Các NHTM không trả lãi hoặc trả lãi rất thấp, khách hàng thường không duy trì số dư tài khoản nhiều

b) Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi CKH:

Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt động thanh toán song lãi suất lại rất thấp, do đó để đáp ứng nhu cầu tăng thu nhập cho người gửi tiền, ngân hàng đã đưa

ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền giữa khách hàng (doanh nghiệp và các tổ chức xã hội) và ngân hàng Như vậy, khách hàng chỉ được rút tiền vào thời điểm đáo hạn Tuy nhiên trên thực tế

do phải cạnh tranh để thu hút tiền gửi cũng như đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút trước hạn với lãi suất thấp hơn (lãi suất tiền gửi không kỳ hạn) Tiền gửi có kỳ hạn là một nguồn vốn mang tính chất

ổn định, vì mục đích của người gửi tiền là kiếm lợi chứ không phải để thanh toán Do

đó, khác với loại tiền gửi không kỳ hạn yếu tố lãi suất có tác động rất lớn đến quyết định gửi tiền của khách hàng

Để tăng cường huy động nguồn vốn này, các ngân hàng đã đưa ra nhiều thời hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu của nhiều khách hàng khác nhau với các mức lãi suất tương ứng với mỗi thời hạn

c) Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm:

TGTK là khoản tiền để dành của cá nhân được gửi vào ngân hàng nhằm mục đích an toàn và được hưởng lãi theo định kỳ Hình thức phổ biến và cổ điển nhất của

TGTK là loại tiền gửi tiết kiệm có sổ Người gửi tiết kiệm sẽ có sổ tiết kiệm xác định

rõ thời gian, hình thức trả lãi đã thoả thuận với ngân hàng và dùng để ghi nhận các khoản tiền gửi vào và tiền rút ra Để thu hút nguồn tiền này, ngân hàng đã đưa ra nhiều hình thức huy động đa dạng như tiết kiệm bằng VNĐ và ngoại tệ, lãi suất cạnh tranh tương ứng với nhiều kỳ hạn để người gửi có nhiều sự lựa chọn, mang lại sự thuận tiện

 Chiết khấu hay tái chiết khấu các loại giấy tờ có giá;

 Cho vay thế chấp hay ứng trước

Hiện nay, NHNN Việt Nam cấp tín dụng cho các NHTM dưới 3 hình thức sau:

 Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

 Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

 Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng, thường là các hồ sơ tín dụng hỗ trợ theo yêu cầu của nền kinh tế

b) Vay ngắn hạn các khoản dự trữ từ các tổ chức tín dụng khác:

Mục đích chính: nhằm đảm bảo dự trữ bắt buộc theo quy định của NHTW Đối tượng vay: những NHTM tạm thời thiếu hụt dự trữ (do cho vay quá nhiều trong một khoản thời gian ngắn)

Đối tượng cho vay: những NHTM có dự trữ dư thừa

Thời hạn vay: rất ngắn, thường không quá một tuần

c) Vay từ các công ty:

- Vay ngắn hạn bằng các Hợp đồng mua lại:

Hợp đồng mua lại là hợp đồng trong đó ngân hàng bán một lượng tín phiếu Kho bạc mà mình đang nắm giữ cho các tổ chức kinh tế tạm thời thừa tiền mặt, có kèm theo điều khoản mua lại sau một khoảng thời gian ngắn nhất định với mức giá cao hơn

Mục đích chính: giải quyết vấn đề thiếu tiền mặt tạm thời của ngân hàng

Bản chất: vay nợ ngắn hạn có vật thế chấp là tín phiếu Kho bạc

- Vay từ công ty mẹ: Các công ty hay tập đoàn kinh doanh lớn có thể là chủ của một hay nhiều NHTM Các công ty mẹ có thể thay thế NHTM phát hành các loại giấy

tờ có giá để huy động vốn, sau đó chuyển vốn về cho NHTM mà không phải bị ràng buộc về dự trữ, lãi suất hay số lượng do NHTW quy định

d) Vay từ thị trường tài chính trong nước:

Các NHTM có thể vay từ thị trường tài chính thông qua phát hành các giấy tờ

có giá như:

 Chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng: Chứng chỉ tiền gửi là một công

cụ nợ do các ngân hàng phát hành, cam kết trả lãi định kỳ cho khoản tiền gửi và sẽ hoàn trả vốn gốc cho người gửi tiền khi đến ngày đáo hạn Lúc mới ra đời, các chứng chỉ tiền gửi không được mua đi bán lại nhưng về sau để tăng tính hấp dẫn cho loại giấy

tờ có giá này, các ngân hàng bắt đầu cho phép bán lại trước hạn đối với các chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn – được gọi là chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng

 Kỳ phiếu2

, trái phiếu ngân hàng3: là chứng khoán nợ, được ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn ngắn, trung và dài hạn tùy vào thời hạn của giấy tờ có giá

e) Vay nước ngoài:

Các NHTM cũng có thể tìm kiếm nguồn vốn kinh doanh từ việc phát hành phiếu nợ để vay tiền ở nước ngoài Do USD là loại tiền tệ được sử dụng phổ biến trong thanh toán quốc tế hiện nay nên các NHTM thường vay bằng USD thông qua trái phiếu Đô la châu Âu Thời hạn của loại trái phiếu này thường rất ngắn – dưới 3 tháng

1.1.3.3 Nghiệp vụ huy động các nguồn vốn khác:

Ngoài các nguồn vốn chủ yếu trên, các NHTM có thể huy động các nguồn vốn khác như: vốn tài trợ, vốn đầu tư phát triển, vốn ủy thác đầu tư hay vốn hình thành trong quá trình hoạt động của ngân hàng,…

1.1.4 Vai trò của nghiệp vụ huy động vốn đối với NHTM:

Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là một nghiệp vụ hết sức quan trọng Không có nghiệp vụ này, ngân hàng sẽ không đủ nguồn vốn tài trợ cho hoạt động của mình Nghiệp vụ huy động vốn góp phần giải quyết vốn – đầu vào của ngân hàng Do đó, vai trò của nghiệp vụ huy động vốn sẽ được thể hiện thông qua vai trò của vốn đối với hoạt động của NHTM

Thứ nhất, vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Một ngân hàng khi được cấp phép thành lập phải có vốn điều lệ theo quy định của pháp luật Tuy nhiên vốn điều lệ không đủ để tài trợ cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do đó ngân hàng phải huy động từ các nguồn khác thì mới có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh như cấp tín dụng, dịch vụ ngân hàng cho khách hàng

Thứ hai, vốn quyết định quy mô hoạt động và quy mô tín dụng của ngân hàng

Ngân hàng có nhiều vốn sẽ có lợi thế hơn so với ngân hàng ít vốn (năng lực cạnh tranh tốt hơn) với các khoản mục đầu tư và cho vay đa dạng hơn, phạm vi và khối lượng cho vay cũng lớn hơn Hơn thế nữa, ngân hàng có điều kiện để cung cấp nhiều loại sản phẩm dịch vụ làm quy mô hoạt động kinh doanh của họ sẽ rộng hơn, khả năng thu hút vốn cũng cao hơn các ngân hàng nhỏ

Thứ ba, vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thị trường trong nền kinh tế

Để tồn tại và phát triển, ngân hàng phải xây dựng và gìn giữ được uy tín trên thị trường Uy tín đó trước hết phải được thể hiện ở khả năng luôn giữ chữ tín với khách hàng như sẵn sàng thanh toán chi trả khi khách hàng có nhu cầu hợp lý Để làm được điều đó đòi hỏi các NHTM phải luôn nắm giữ một nguồn vốn dồi dào và ổn định

1.1.5 Khái niệm hiệu quả huy động vốn:

Hiệu quả là phép so sánh dùng để chỉ mối quan hệ giữa kết quả thực hiện các mục tiêu hoạt động của chủ thể và chi phí mà chủ thể bỏ ra để có kết quả đó trong những điều kiện nhất định.4

4

TS Phạm Quang Sáng - GĐ Trung tâm Thống kê & Dự báo GD - Viện Chiến lược và Chương trình giáo dục

Theo đó, hiệu quả kinh doanh – hiệu quả đối với doanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng là việc đạt được kết quả đặt ra cao nhất trong điều kiện tiêu tốn nguồn lực thấp nhất có thể Như vậy, quá trình đánh giá hiệu quả là việc so sánh giữa kết quả đạt được và những chi phí bỏ ra để đạt được kết quả đó Hệ số giữa kết quả/chi phí hay khoản chênh lệch giữa hai đại lượng này càng cao thì hiệu quả đạt được càng cao Tuy nhiên trên thực tế việc xác định kết quả nào là cao nhất với chi phí thấp nhất

là rất khó

Như vậy, hiệu quả huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm của NHTM được thể hiện ở khả năng đáp ứng kịp thời, đầy đủ, phù hợp nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng với mức chi phí hợp lý, được thể hiện qua các yêu cầu cơ bản sau:

 Nguồn vốn huy động phải xuất phát từ nhu cầu kinh doanh của ngân hàng, đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn – cho vay, đầu tư,… với sự tăng trưởng

ổn định của quy mô trong từng khoảng thời gian nhất định

 Nguồn vốn huy động phải đảm bảo cơ cấu hợp lý: cơ cấu vốn đáp ứng tối đa nhu cầu sử dụng vốn mà không có tính trạng bất hợp lý, dư hay thiếu vốn,

 Nguồn vốn huy động phải đảm bảo tối thiểu hóa chi phí trong từng hoàn cảnh nhất định vì chi phí càng thấp thì lợi nhuận của ngân hàng càng cao với doanh thu không đổi

1.2 Nghiệp vụ huy động vốn tiền gửi tiết kiệm:

1.2.1 Khái niệm tiền gửi tiết kiệm:

Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.5

1.2.2 Hình thức tiền gửi tiết kiệm:

Phân loại theo kỳ hạn gửi tiền, TGTK gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Bên cạnh đó, để làm cho sản phẩm của ngân hàng mình

5 Quy chế về tiền gửi tiết kiệm: (Ban hành kèm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13 tháng 9 năm

2004 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)

luôn được đổi mới theo nhu cầu khách hàng và tạo ra rào cản dị biệt để chống lại sự bắt chước của các đối thủ cạnh tranh, các ngân hàng đưa ra các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm khác như tiết kiệm tiện ích, tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm an khang,… với những nét đặc trưng riêng

1.2.2.1 Tiết kiệm không kỳ hạn:

- Khái niệm: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có thể rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trước vào bất kỳ ngày làm việc nào của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm

Khách hàng chỉ có thể thực hiện được các giao dịch ngân quỹ chứ không thể thực hiện được các giao dịch thanh toán, cộng với lãi suất thấp làm cho số dư trên tài khoản thường không lớn Tuy nhiên, nếu ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng thì vẫn tạo nên một nguồn vốn đáng kể

- Vai trò đối với NHTM: do nguồn vốn này thường xuyên biến động nên NHTM dùng để phục vụ cho các hoạt động ngắn hạn

1.2.2.2 Tiết kiệm có kỳ hạn (Tiết kiệm định kỳ):

- Khái niệm: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạn gửi tiền nhất định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm

- Đặc điểm:

Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn được thiết kế dành cho đối tượng khách hàng cá nhân có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an toàn, sinh

lợi và đã thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai Khách hàng chỉ được rút tiền gửi vào lúc đáo hạn để nhận được lãi suất cam kết ban đầu (Tuy nhiên,

để thu hút khách hàng gửi tiền, ngân hàng cho phép khách hàng được rút tiền gửi trước hạn nếu có nhu cầu nhưng chỉ được nhận lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn) Ngân hàng có thể chủ động lên kế hoạch sử dụng nó để cấp tín dụng nên ngân hàng trả lãi suất cao hơn so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Căn cứ vào thời hạn: thông thường là 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 1 năm cho đến 5 năm Việc chọn lựa thời hạn tùy thuộc vào mỗi ngân hàng

Căn cứ vào phương thức trả lãi có thể chia thành Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trả lãi đầu kỳ, cuối kỳ và định kỳ

Việc phân chia thành nhiều loại khác nhau làm cho sản phẩm TGTK trở nên đa dạng và phong phú, có thể đáp ứng nhu cầu của nhiều khách hàng, tăng quy mô huy động vốn của ngân hàng

- Vai trò đối với NHTM: Nguồn vốn này có tính ổn định cao vì ngân hàng nắm được những kỳ luân chuyển của vốn, do đó ngân hàng có thể cho vay, đầu tư ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đều được

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn tiền gửi tiết kiệm:

1.2.3.1 Các nhân tố khách quan: (Mô hình PEST)

Nhân tố khách quan là những nhân tố bên ngoài, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà ngân hàng không thể kiểm soát hay thay đổi được Tôi sử dụng mô hình PEST để phân tích tác động của các nhân tố khách quan đến hiệu quả huy động vốn tiền gửi tiết kiệm

a) Môi trường Chính trị - Pháp luật:

Là doanh nghiệp đặc biệt – kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng chịu sự quản lý chặt chẽ của Chính phủ và NHTW thông qua các chính sách, các quy định pháp luật,… Nghiệp vụ huy động vốn tiền gửi tiết kiệm cũng không phải là ngoại lệ

Nếu tình hình chính trị ổn định, các quy định về thuế, lãi suất cơ bản, dự trữ bắt buộc, tỷ lệ an toàn vốn,… được đưa ra một cách phù hợp ứng với từng giai đoạn cụ thể

của nền kinh tế thì sẽ có ảnh hưởng tốt đến nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm

và thúc đẩy nền kinh tế phát triển theo chủ trương, đường lối của Nhà nước

Ví dụ: Tình hình chính trị ổn định song tỷ lệ lạm phát đang tăng cao: NHTW có thể điều chỉnh tăng lãi suất cơ bản với mức phù hợp, thu hút khách hàng gửi tiền tiết kiệm vào ngân hàng, giảm lượng tiền mặt đang lưu thông ngoài ngân hàng, góp phần kiềm chế lạm phát và ngược lại

b) Môi trường Kinh tế:

Môi trường kinh tế là một trong những nhân tố tác động trực tiếp đến nghiệp vụ huy động vốn tiền gửi tiết kiệm của các NHTM

Sức khỏe của nền kinh tế biểu hiện qua các chỉ số như: tốc độ tăng trưởng GDP, thu nhập bình quân đầu người, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp,… Các chỉ số này tốt (tốc độ tăng trưởng GDP cao và ổn định, thu nhập bình quân đầu người cao, tỷ lệ lạm phát được kiểm soát, tỷ lệ thất nghiệp thấp, ) chứng tỏ nền kinh tế đang trong giai đoạn ổn định và tăng trưởng, mức sống của người dân được cải thiện, tích lũy được khoản tiền tạm thời nhàn rỗi thì họ có thể sẽ gửi tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng Bên cạnh đó, khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu sử dụng vốn tăng, để mở rộng tín dụng ngân hàng có thể tăng lãi suất để thu hút nguồn tiền gửi từ dân cư Nghiệp vụ huy động vốn tiền gửi tiết kiệm diễn ra một cách thuận lợi Ngược lại, khi nền kinh tế gặp khó khăn, đời sống vật chất của người dân giảm sút thì không những quy mô huy động vốn tiền gửi tiết kiệm cũng giảm mà người dân còn có thể rút ra khoản tiền mà mình

đã gửi vào ngân hàng trước đây, làm thay đổi chi phí lãi, thu nhập lãi,… ảnh hưởng không tốt đến hiệu quả huy động vốn TGTK

c) Môi trường Văn hóa – Xã hội:

Môi trường văn hóa – xã hội là một nhân tố quan trọng, ảnh hưởng không nhỏ đến nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng Trong đó, yếu tố phân

bố thu nhập, phân bố dân cư ảnh hưởng đến khả năng tăng quy mô huy động Khu vực nào tập trung đông dân cư với nguồn thu nhập cao, điều kiện sống tốt và ổn định thì khả năng thu hút vốn tiền gửi tiết kiệm tốt hơn

Yếu tố văn hóa như tập quán, thói quen, tâm lý,… của người dân cũng ảnh hưởng không nhỏ và đòi hỏi sự quan tâm nhiều hơn từ phía ngân hàng Ví dụ như thói quen tiêu dùng, tiết kiệm ảnh hưởng đến khả năng tích lũy tiết kiệm của mỗi người hay những người có tâm lý thích cất trữ tiền mặt, không tin vào ngân hàng thì để thuyết phục họ sử dụng các dịch vụ của ngân hàng nói chung sẽ khó khăn hơn, mất nhiều thời gian hơn so với những người thích gửi tiền vào ngân hàng vì cảm thấy vừa an toàn vừa sinh lợi

d) Yếu tố công nghệ

Ngày nay, trình độ phát triển công nghệ được xem là một trong những nhân tố ảnh hưởng lớn đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng, không những giữa những ngân hàng trong nước với nhau mà còn giữa ngân hàng của các nước khác nhau vì nó tạo điều kiện cho sự tương tác cao giữa ngân hàng và khách hàng Quốc gia nào có trình

độ phát triển công nghệ cao, tiếp cận nhanh chóng với những thành tựu khoa học – kỹ thuật, ngân hàng biết áp dụng vào trong hoạt động của mình thì việc huy động vốn tiền gửi tiết kiệm sẽ gặp nhiều thuận lợi

Ngoài các yếu tố cơ bản trên, yếu tố cạnh tranh cũng là một nhân tố không thể không nhắc tới vì trong nền kinh tế thị trường hiện nay, cạnh tranh là một hiện tượng phổ biến và khách quan Ngành ngân hàng là một trong những ngành có mức độ cạnh tranh cao và ngày càng phức tạp với sự tham gia của nhiều ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác trong khi nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư là có hạn và ngày càng hạn chế trong điều kiện nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn, làm cho việc huy động vốn nói chung và tiền gửi tiết kiệm nói riêng cũng gặp nhiều khó khăn

1.2.3.2 Các nhân tố chủ quan:

a) Chính sách lãi suất:

Lãi suất là giá mà người vay – NHTM phải trả để được sử dụng tiền không thuộc sở hữu của họ và là lợi tức mà người cho vay – người gửi tiền có được đối với việc trì hoãn chi tiêu

Trong nghiệp vụ huy động vốn TGTK, chính sách lãi suất ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả huy động và năng lực cạnh tranh của mỗi ngân hàng

Đối với NHTM: lãi suất chính là chi phí huy động vốn chủ yếu

Đối với người gửi TGTK: lãi suất chính là lợi tức được hưởng

Như vậy, luôn có sự đánh đổi giữa chi phí huy động vốn của NHTM với lợi tức

mà khách hàng nhận được Các NHTM cần phải cân nhắc kỹ lưỡng khi đưa ra chính sách lãi suất huy động đảm bảo hài hòa giữa 2 yếu tố trên, tính cạnh tranh cũng như tuân theo sự điều chỉnh của pháp luật

Ngoài lãi suất huy động vốn, các ngân hàng còn thu hút khách hàng bằng cách đưa ra các mức phí dịch vụ, hoa hồng hợp lý

b) Chất lượng dịch vụ ngân hàng:

Ngày nay, chất lượng dịch vụ ngân hàng là một nhân tố quyết định sự thành công của ngân hàng trên thị trường mục tiêu, trong đó thuộc tính khác biệt chất lượng dịch vụ là một trong những lợi thế cạnh tranh của các NHTM

Chất lượng dịch vụ là năng lực của dịch vụ ngân hàng, được ngân hàng cung ứng và thể hiện qua mức độ thỏa mãn nhu cầu cũng như mong muốn của khách hàng mục tiêu

Các tiêu chuẩn cảm nhận thường là:

 Các phương tiện hữu hình: phương tiện vật chất, trang thiết bị, nhân viên ngân hàng,…

 Mức độ tin cậy: khả năng đảm bảo thực hiện dịch vụ đã hứa hẹn một cách chính xác và chắc chắn

 Sẵn sàng đáp ứng: sẵn sàng hỗ trợ và đảm bảo cung ứng dịch vụ một cách nhanh chóng

 Sự đảm bảo: trình độ chuyên môn của nhân viên, tính an toàn, chuyên nghiệp,…

 Sự thấu cảm: thân thiện, quan tâm, lo lắng đến từng khách hàng, khả năng truyền thông tốt,…

Các ngân hàng cung ứng dịch vụ và nhận được sự hài lòng của khách hàng cao thì sẽ có lợi thế trong việc huy động vốn TGTK hơn Để làm được điều đó, đòi hỏi các

ngân hàng phải thường xuyên cải tiến và nâng cấp chất lượng dịch vụ của mình (đa đạng hóa các sản phẩm TGTK, cơ sở vật chất khang trang, mạng lưới chi nhánh rộng khắp, trang thiết bị hiện đại, dễ sử dụng, đội ngũ nhân viên thân thiện, trình độ chuyên môn cao và luôn sẵn sàng giải quyết mọi vấn đề của khách hàng,…)

c) Các chính sách của ngân hàng: việc hoạch định các chính sách hợp

lý, đúng đắn cho từng thời kỳ sẽ thúc đẩy sự phát triển cho ngân hàng, tăng uy tín và niềm tin của khách hàng Khách hàng sẽ cảm thấy tin tưởng và an tâm vào việc gửi TGTK tại ngân hàng hơn

1.2.4 Mô hình SWOT trong nghiệp vụ huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm:

Sử dụng mô hình SWOT nhằm phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức đối với nghiệp vụ huy động vốn TGTK của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH

 Strengths - Điểm mạnh:

Là những yếu tố thuộc môi trường nội bộ ngân hàng, đem lại lợi thế cạnh tranh trước các NHTM khác như nguồn nhân lực dồi dào và có năng suất làm việc cao, xây dựng được thương hiệu trên thị trường, có thị phần lớn,…

 Weaknesses - Điểm yếu

Là những yếu tố - mặt còn hạn chế bên trong của doanh nghiệp cần phải khắc phục như: nguồn nhân lực có trình độ thấp, mạng lưới phân phối không hiệu quả,…

 Opportunities - Thời cơ

Là những yếu tố bên ngoài không thể kiểm soát được, chúng có thể là những đòn bẩy tiềm năng mang lại cho chi nhánh nhiều cơ hội thành công, có thể bao gồm: tiềm năng phát triển thị trường, tình hình kinh tế - xã hội phát triển, …

 Threats - Nguy cơ

Là những yếu tố bên ngoài gây ra các tác động tiêu cực tới chi nhánh Các nguy

cơ hay gặp là: thị trường bị thu hẹp, cạnh tranh ngày càng khốc liệt, sự thay đổi về chính sách lãi suất, tình hình kinh tế - chính trị không ổn định,…

1.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn Tiền gửi tiết kiệm:

1.2.5.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TGTK:

Qui mô nguồn vốn TGTK trong một kỳ kinh doanh phản ánh kết quả thực tế của nghiệp vụ huy động vốn TGTK của ngân hàng Bất kể ngân hàng nào cũng muốn khối lượng TGTK huy động được là dồi dào và tăng trưởng ổn định một cách phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng Để đo lường tính ổn định – một đặc tính rất quan trọng trong nghiệp vụ huy động vốn TGTK, tôi dùng chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TGTK huy động qua các năm với công thức như sau:

Trong đó: V: tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TGTK

m1: khối lượng nguồn vốn TGTK huy động được trong năm N - 1

m2: khối lượng nguồn vốn TGTK huy động được trong năm N

Ý nghĩa: Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TGTK cho biết tốc độ tăng qui

mô nguồn vốn TGTK là nhanh hay chậm hơn so với năm trước Tốc độ tăng trưởng dương và càng lớn thì tốc độ tăng là càng nhanh và ngược lại

1.2.5.2 Tỷ lệ tiền gửi tiết kiệm bình quân đầu người:

Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền có tiềm năng Để đánh giá mức độ huy động được từ dân cư, tôi sử dụng hệ số:

Tỷ lệ TGTKBQ đầu người =

Tổng số tiền gửi tiết kiệm của địa bàn Tổng số dân cư trên địa bàn

Ý nghĩa: Nếu tỷ lệ này càng cao chứng tỏ lượng TGTK bình quân đầu người

càng cao, khả năng huy động vốn của ngân hàng tốt, thuận lợi cho việc phục vụ hoạt động kinh doanh của ngân hàng với thị phần càng lớn Nếu tỷ lệ này thấp thì chứng tỏ ngân hàng chưa khai thác tốt tiềm năng huy động vốn TGTK từ dân cư

Công thức: V = (m2 – m1) × 100 %

m1

1.2.5.3 Cơ cấu vốn TGTK:

Công thức:

Cơ cấu vốn tiền gửi TK =

Số dư từng thành phầnTổng vốn tiền gửi tiết kiệm

Ý nghĩa: Mỗi loại TGTK (TGTK có kỳ hạn, TGTK không kỳ hạn và TGTK

khác) có chi phí, tính thanh khoản, thời hạn… khác nhau Do đó, việc xác định cơ cấu vốn TGTK huy động được sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào

Ngân hàng có nguồn tiền có kỳ hạn càng lớn càng tạo nên sự ổn định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tạo điều kiện phát triển hoạt động tín dụng trung và dài hạn cũng như hoạt động đầu tư của ngân hàng nhưng chi phí huy động cao

Ngược lại ngân hàng có nguồn tiền có kỳ hạn ngắn hoặc không kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đa dạng nguồn cho vay, đầu tư của ngân hàng nhưng chi phí huy động thường thấp hơn Do đó, trong từng giai đoạn, kết hợp với nhu cầu sử dụng vốn cụ thể mà ngân hàng sẽ có sự điều chỉnh trong cơ cấu vốn huy động nói chung và vốn TGTK nói riêng

1.2.5.4 Lãi suất huy động vốn tiền gửi tiết kiệm bình quân:

Lãi suất huy động vốn luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM Đặc biệt, TGTK là khoản tiền rất nhạy cảm với lãi suất Người gửi tiền tiết kiệm không chỉ nhằm mục đích an toàn mà còn cả sinh lời nên họ luôn muốn có một mức lãi suất cao – chi phí huy động vốn của ngân hàng cũng sẽ cao Do đó, công việc của ngân hàng là đưa ra mức lãi suất sao cho cân đối giữa lợi ích của mình lẫn khách hàng

Để đánh giá hiệu quả quản lý chi phí trả lãi và định ra các mức lãi suất cạnh tranh cho hoạt động huy động vốn TGTK, các ngân hàng thường sử dụng chỉ tiêu lãi suất huy động TGTK bình quân với công thức tính như sau:

Lãi suất huy động TGTK bình quân =

Chi phí trả lãi TGTK Tổng vốn TGTK huy động bình quân

Ý nghĩa: Lãi suất huy động TGTK bình quân càng thấp trong điều kiện ngân

hàng vẫn hoạt động bình thường thì hiệu quả huy động vốn càng cao

Tuy nhiên, bên cạnh chi phí chính là lãi suất, trong quá trình huy động vốn TGTK còn phát sinh các chi phí khác như chi phí tiền lương cho cán bộ huy động, chi phí giao dịch quảng cáo…Do chi phí này chiếm tỷ trọng nhỏ và không hoàn toàn tách biệt với các hoạt động khác nên không tính toán một cách cụ thể được Tiết kiệm được phần nào sẽ góp phần giảm bớt chi phí và tăng lợi nhuận cho ngân hàng

1.2.5.5 Chênh lệch thu chi lãi TGTK / Chi phí trả lãi TGTK:

Hiệu quả của huy động vốn TGTK còn được thể hiện qua việc nguồn vốn huy động đó có đáp ứng kịp thời và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng hay không Nói cách khác, khả năng sinh lời từ đồng vốn huy động được là cao hay thấp Các NHTM sử dụng chỉ tiêu Chênh lệch thu chi lãi TGTK/ Chi phí trả lãi TGTK để đánh giá với công thức:

Chênh lệch thu chi lãi TGTK = Thu lãi TGTK – Chi lãi TGTK

Chi phí trả lãi TGTK Chi phí trả lãi TGTK

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho thấy một đồng chi phí ngân hàng bỏ ra để huy động

TGTK sẽ thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận từ đồng tiền gửi đó Chỉ tiêu này càng cao cho thấy ngân hàng sử dụng càng hiệu quả đồng vốn TGTK huy động được trong điều kiện tối thiểu hóa chi phí huy động cho đồng tiền đó

1.2.5.6 Sự phù hợp giữa nghiệp vụ huy động vốn TGTK và nghiệp vụ sử dụng vốn

So sánh vốn huy động TGTK với việc sử dụng vốn nhằm đánh giá nguồn vốn TGTK đáp ứng được bao nhiêu phần trăm trong nguồn vốn sử dụng của ngân hàng Qua việc so sánh chi tiết theo kỳ hạn để xem xét nguồn vốn TGTK theo kỳ hạn đáp ứng bao nhiêu phần trăm so với nhu cầu vốn theo kỳ hạn của ngân hàng Từ đó đánh giá hiệu quả của nguồn vốn phân tích Nếu một NHTM có nguồn vốn huy động tương xứng với nguồn sử dụng vốn theo kỳ hạn của nó, chứng tỏ nguồn vốn huy động là phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng

Chương 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH TỈNH THỪA THIÊN HUẾ:

2.1 Tổng quan về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế:

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Thừa Thiên Huế

Đường lối đổi mới nền kinh tế chuyển từ cơ chế tập trung bao cấp sang cơ chế thị trường định hướng Xã hội chủ nghĩa đã được đề ra tại Đại hội Đảng cộng sản Việt Nam lần thứ VI (tháng 12/1986) Lúc này, đổi mới hệ thống Ngân hàng là khâu then chốt của công cuộc đổi mới, vì ngân hàng được xem như là huyết mạch, có những đóng góp tích cực cho quá trình đổi mới và phát triển nền kinh tế Việt Nam Ngày 26/03/1988, Chính phủ đã ban hành Nghị định số: 53/HĐBT thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Cho đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam trở thành NHTM lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Tính đến ngày 31/10/2012 NHNo&PTNT Việt Nam có tổng tài sản trên 560.000 tỷ đồng; vốn điều lệ 29.605 tỷ đồng; tổng nguồn vốn trên 513.000 tỷ đồng; tổng dư nợ trên 469.000 tỷ đồng; đội ngũ cán bộ nhân viên gần 42.000 người với gần 2.400 chi nhánh và phòng giao dịch

NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH được thành lập theo Quyết định số: 198/1998/QĐ-NHNN5 ngày 02/06/1998, của Thống đốc NHNN Việt Nam

Trụ sở: số 10 đường Hoàng Hoa Thám, phường Vĩnh Ninh thành phố Huế

Kể từ khi thành lập, NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH đã góp phần không nhỏ vào công cuộc đổi mới và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế tỉnh Thừa Thiên Huế Ngay từ khi mới ra đời, Chi nhánh đã đề ra nhiệm vụ chính trong từng thời kỳ kinh doanh là:

- Triển khai hoạt động kinh doanh với phương châm hành động: “Vì sự thành đạt của khách hàng”

- Cung cấp các dịch vụ nhằm tăng tính tiện ích cho khách hàng

- Tăng cường công tác Marketing thu hút khách hàng

- Xây dựng các nội quy, quy chế điều hành khoa học, hợp lý, hiệu quả cao,…

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy Quản lý chi nhánh:

Từ khi thành lập cho đến nay, NHNo&PTNT chi nhánh Tỉnh Thừa Thiên Huế

đã không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động, với 1 Hội sở tỉnh, 11 chi nhánh loại 3

và 16 phòng giao dịch, nâng tổng số điểm giao dịch lên đến 28, đưa NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH đến gần với khách hàng hơn

(Nguồn: Phòng Hành chính NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH)

Mô hình tổ chức của chi nhánh bao gồm: Giám đốc, các Phó giám đốc cùng các phòng chức năng và các chi nhánh, các phòng giao dịch trực thuộc thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của chi nhánh, góp phần tăng trưởng về nguồn vốn, dư nợ và thu nhập của toàn Chi nhánh

Quan hệ trực tuyến

Quan hệ chức năng

Kế Toán Ngân quỹ

Kiểm tra Kiểm soát nội bộ

Kinh doanh Tổ chức cán bộ, Nguồn vốn

đào tạo

Kinh doanh ngoại hối &

TTQT

Hành chính

Chi Nhánh loại 3

Phòng giao dịch

2.1.3 Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012:

2.1.3.1.Tình hình kinh tế-xã hội tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012:

Tình hình kinh tế - xã hội giai đoạn 2008 – 2012 diễn biến rất phức tạp, khiến hoạt động của các doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng gặp nhiều khó khăn, chịu sự tác động của các yếu tố không thuận lợi đến kết quả kinh doanh Tuy duy trì được sự tăng trưởng nhưng lạm phát vẫn ở mức cao, giá vàng, giá nguyên liệu đầu vào biến động,… làm nguồn vốn mất ổn định, không ngừng dịch chuyển từ ngân hàng này đến ngân hàng khác Trước tình hình đó, NHNN Việt Nam đã điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt với mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định nền kinh tế vĩ mô và đã đạt được những kết quả rất khả quan

a) Thuận lợi:

Từ năm 2008 đến năm 2012: tốc độ tăng trưởng kinh tế của tỉnh TTH luôn đạt giá trị dương với sự dịch chuyển cơ cấu kinh tế theo ngành diễn ra tích cực, đúng hướng (Khu vực Dịch vụ và Công nghiệp – Xây dựng tăng mạnh hơn so với Nông lâm ngư nghiệp), thu nhập bình quân đầu người và tổng vốn đầu tư toàn tỉnh TTH tăng theo từng năm, cụ thể là:

Bảng 2.1 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh TTH giai đoạn 2008 – 2012:

Công nghiệp - Xây dựng 10,7 12,3 16,6 11,6 8,5

2 Thu nhập bình quân đầu người

3.Tổng vốn đầu tư toàn Tỉnh

(Tỷ đồng) 5.784 7.243 9.200 11.000 12.500

(Nguồn: http://www1.thuathienhue.gov.vn )

Đến năm 2012: dân số toàn tỉnh hơn 1,1 triệu người Trong đó, dân số thành thị khoảng 0,45 triệu người, chiếm 40% và dân số nông thôn chiếm 60% còn lại, chia thành 240.000 hộ, trong đó hộ sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp trên 150.000 hộ, chiếm 60% là điều kiện để thu hút nguồn tiền gửi, mở rộng quy mô tín dụng, thuận lợi cho hoạt động của NHNo&PTNT tỉnh TTH khi mà thị trường mục tiêu của ngân hàng là

“Nông nghiệp, Nông thôn và Nông dân” với khách hàng chủ yếu là hộ sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, các thành phần kinh tế tham gia các chương trình phát triển kinh tế như nuôi trồng thủy hải sản, trồng cây ăn quả, cây công nghiệp và chăn nuôi

b) Khó khăn:

Hòa với khó khăn chung của cả nước khi mà nền kinh tế đang trải qua thời kỳ khủng khoảng kéo dài 2008 – 2012, kinh tế tỉnh TTH giai đoạn này cũng chịu ảnh hưởng không nhỏ với sự biến động khó lường của giá vàng, giá xăng, điện, giá ngoại

tệ (đặc biệt là giá dollar),… Việc tăng, giảm lãi suất huy động của các NHTM đã tác động mạnh đến kế hoạch sản xuất kinh doanh và bất lợi trong cạnh tranh tín dụng Bên cạnh đó, do đặc trưng về khách hàng của mình, việc thời tiết thay đổi thất thường, thiên tai xảy ra thường xuyên gây nhiều thiệt hại trong lĩnh vực Nông nghiệp cũng ảnh hưởng rất lớn đến khả năng huy động vốn và thu hồi vốn vay của chi nhánh

2.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2008 – 2012:

a) Về nguồn vốn:

Nghiệp vụ huy động vốn là một trong những nghiệp vụ cơ bản của NHTM nói chung và NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh TTH cũng không phải là ngoại lệ Huy động vốn tốt sẽ mang lại một nguồn vốn dồi dào, ổn định, phù hợp với mục đích sử dụng vốn và gián tiếp tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Thực trạng nghiệp vụ huy động vốn của chi nhánh được thể hiện như sau:

Bảng 2.2 Thị phần vốn huy động của chi nhánh trên địa bàn tỉnh TTH

(Nguồn: Phòng Nguồn vốn và tính toán của tác giả)

Từ năm 2008 đến năm 2012, thị phần mà chi nhánh chiếm được không ổn định Tình hình kinh tế - xã hội giai đoạn này nhiều biến động, cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt khiến nguồn vốn mà ngân hàng huy động được tuy có xu hướng tăng song không tăng kịp so với tốc độ tăng của tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn Tuy nhiên luôn chiếm thị phần trên 15% là một kết quả khá tốt, thể hiện sự nỗ lực rất lớn của ngân hàng khi mà tính đến cuối năm 2012, có đến 24 ngân hàng đang hoạt động với 108 điểm giao dịch phân bố trên toàn tỉnh TTH

Bảng 2.3 Tình hình huy động vốn của chi nhánh 2008 – 2012:

II Theo đối tượng huy động 1.842 1.713 2.288 2.661 3.487

1 Vốn huy động từ dân cư 1.125 1.210 1.694 2.139 2.888

2 Vốn huy động từ doanh

nghiệp và các tổ chức xã hội 712 501 585 516 591

Bảng 2.5 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động của chi nhánh 2008 – 2012:

(Nguồn: Phòng Nguồn vốn và tính toán của tác giả)

Từ bảng 2.3 đến bảng 2.5, tôi thấy từ năm 2008 đến năm 2012, tổng nguồn vốn huy động được có xu hướng tăng, chỉ giảm duy nhất vào năm 2009 với tốc độ tăng trưởng không ổn định Năm 2009, nguồn vốn huy động giảm là do tiền gửi BHXH Việt Nam, tiền gửi Kho bạc và tiền gửi chuyên dùng giảm mạnh

Cụ thể là: Trả 5 hợp đồng BHXH đến hạn: 260 tỷ,

Tiền gửi của Kho bạc giảm: 134 tỷ,

Tiền gửi chuyên dùng: giảm 40 tỷ so với năm 2008

Chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp để tăng khả năng huy động vốn, song không bù đắp nổi khoảng mất đi khi vào thời điểm này, một cuộc chạy đua lãi suất huy động vốn đang diễn ra hết sức căng thẳng giữa các NHTM khiến nguồn vốn mất ổn định, chảy từ ngân hàng này đến ngân hàng khác, việc huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn Trong những năm tiếp theo, việc điều chỉnh linh hoạt lãi suất huy động, triển khai nhiều chương trình huy động vốn, chương trình khuyến mãi hấp dẫn cho khách hàng, phát động các đợt thi đua huy động và không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động,… đã mang lại kết quả khả quan trong những năm 2010, 2011 và 2012

Theo tiền tệ, nguồn vốn nội tệ luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu, trên 93% còn nguồn vốn ngoại tệ chỉ chiếm một tỷ trọng khiêm tốn (khoảng 5%) Nguồn vốn ngoại tệ mà Chi nhánh huy động chủ yếu là tiền gửi ngoại tệ có kỳ hạn của các cá nhân và tổ chức kinh tế đóng trên địa bàn, được sử dụng phần lớn để cho vay tài trợ Xuất Nhập khẩu

Theo đối tượng huy động, quy mô lớn nhất là nguồn vốn huy động từ dân cư với tỷ trọng ngày càng lớn từ 61,6% (năm 2008) lên 82,8% (năm 2012) Tiếp theo là nguồn vốn huy động từ doanh nghiệp và tổ chức xã hội Cơ cấu nguồn vốn chuyển dịch theo hướng tích cực, tập trung vào các nguồn vốn ổn định hơn, đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng

Theo thời gian huy động, tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn và vốn huy động trung, dài hạn không chênh lệch nhiều (khoảng 50%) trong 2 năm 2008, 2009 Tuy nhiên từ năm 2010 đến năm 2012, vốn huy động ngắn hạn tăng mạnh, chiếm tỷ trọng cao hơn Điều này là phù hợp khi mà trong giai đoạn này, nền kinh tế mất ổn định, lãi suất được điều chỉnh nhiều lần khiến khách hàng không yên tâm khi gửi tiền vào ngân hàng một cách lâu dài Điều này ảnh hưởng không tốt đến khả năng đầu tư và tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng

Theo bản chất, nguồn vốn huy động chủ yếu là tiền gửi (luôn chiếm một tỷ trọng rất lớn, khoảng 93%) – với chi phí huy động thấp hơn so với vốn vay (chiếm 7% còn lại, trong đó, vay từ thị trường tài chính trong nước bằng cách phát hành giấy tờ có giá là chủ yếu) Các nguồn vốn khác vẫn có song chiếm một tỷ trọng rất nhỏ, không đáng kể Tình hình huy động vốn tiền gửi của chi nhánh cụ thể như sau: