hoạt động tín dụng ngắn hạn tại CN NH đầu tư và phát triển bắc an giang

I H C AN GIANG KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH TR NG NH NGH A PHÂN TÍCH HO T NG TÍN D NG NG N H N T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRI N B C AN GIANG Chuyên ngành: Kinh t KHÓA LU N T T NGHI P i ngo i IH C Long Xuyên, tháng 06 n m 2009 Doc.edu.vn I H C AN GIANG KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH KHÓA LU N T T NGHI P IH C PHÂN TÍCH HO T NG TÍN D NG NG N H N T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRI N B C AN GIANG i ngo i Chuyên ngành: Kinh t Sinh viên th c hi n: Tr ng nh Ngh a L p:DH6KD - Mã s sinh viên: DKD052039 Giáo viên h ng d n: Ngơ V n Q Long Xun, tháng 06 n m 2009 Doc.edu.vn KHÓA LU N T T NGHI P C HOÀN THÀNH T I KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH I H C AN GIANG Giáo viên h ng d n: Ngô V n Quí Giáo viên ch m, nh n xét 1: ……………………………… (H tên, h c hàm, h c v ch ký) Giáo viên ch m, nh n xét 2: ……………………………… (H tên, h c hàm, h c v ch ký) Khóa lu n đ c b o v t i h i đ ng ch m b o v khóa lu n Khoa Kinh T - Qu n tr kinh doanh ngày…tháng 06 n m 2009 Doc.edu.vn L IC M N Em xin chân thành c m n Quý Th y Cô Khoa kinh t - Qu n tr kinh doanh Tr ng i H c An Giang, nh ng ng i mang đ n cho em nh ng ki n th c c b n v kinh t xã h i c bi t Th y Ngơ V n Q, ng i th y r t t n tâm h ng d n em t h ng cho đ n cách vi t đ tài đ em hồn thành t t khóa lu n t t nghi p c a Em c ng r t c m n Ban giám đ c Chi nhánh Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang t o u ki n cho em đ c v th c t p t i Ngân hàng, nh t anh Nguy n Thành Tín - Phó giám đ c chi nhánh D ng – Tr ng Phòng Qu n lý r i ro t n tình giúp đ t o u ki n thu n l i cho em su t th i gian th c t p Cu i cùng, em xin chúc quý th y cô Khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh tr ng i H c An Giang, ban lãnh đ o anh ch cán b ngân hàng u t & Phát tri n B c An Giang d i s c kho Em chân thành c m n ! Long Xuyên, ngày 19 tháng n m 2009 Sinh viên th c hi n Tr Doc.edu.vn ng nh Ngh a Khóa lu n t t nghi p đ i h c M cl c Danh m c b ng, s đ , bi u đ , hình iii Danh m c t vi t t t iv CH NG 1: M U 1.1 Lý ch n đ tài 1.2 M c tiêu nghiên c u 1.3 Ph ng pháp nghiên c u 1.3.1 Ph ng pháp thu th p s li u, tài li u 1.3.2 Ph ng pháp phân tích 1.4 Ph m vi nghiên c u 1.5 Ý ngh a c a vi c nghiên c u CH NG 2: C S LÝ THUY T 2.1 Nh ng v n đ c b n v tín d ng 2.1.1 Khái ni m tín d ng tín d ng ng n h n 2.1.2 Ch c n ng vai trò c a tín d ng 2.1.3 Phân lo i cho vay ng n h n 2.1.4 Nguyên t c cho vay 2.1.5 i u ki n vay v n 2.1.6 B o đ m tín d ng 2.1.7 R i ro tín d ng 2.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n 2.2.1 Khái ni m 2.2.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng CH NG 3: T NG QUAN V CHI NHÁNH NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRI N B C AN GIANG 10 3.1 L ch s hình thành phát tri n 10 3.1.1 Gi i thi u v Ngân hàng u t Phát tri n Vi t Nam (BIDV) 10 3.1.2 Gi i thi u v chi nhánh Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang 11 3.2 C c u t ch c 13 3.2.1 C c u t ch c 13 3.2.2 Ch c n ng, nhi m v c th c a phòng 13 3.3 Trình t , th t c th c hi n c p tín d ng t i chi nhánh NH T& PT B c An Giang 16 3.3.1 Quy trình c p tín d ng 16 3.3.2 Trình t , th t c th c hi n c p tín d ng 18 3.4 Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang nh ng n m 2006-2007-2008 23 3.5 Ph ng h ng phát tri n n m 2009 25 CH NG 4: PHÂN TÍCH HO T NG TÍN D NG NG N H N T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRI N B C AN GIANG 26 4.1 Phân tích ho t đ ng tín d ng ng n h n t i Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang 26 4.1.1 Tình hình cho vay ng n h n 26 4.1.2 Tình hình thu n ng n h n 30 4.1.3 Tình hình d n ng n h n 33 4.1.4 Tình hình n h n ng n h n 37 4.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n c a Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang 40 4.3 Gi i pháp nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i chi nhánh 41 SVTH: Tr ng nh Ngh a i Doc.edu.vn Khóa lu n t t nghi p đ i h c 4.3.1 Nh ng m m nh, t n t i c a chi nhánh ho t đ ng c p tín d ng ng n h n c h i, khó kh n th i gian t i 42 4.3.2 Gi i pháp nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i chi nhánh 42 CH NG 5: K T LU N VÀ KI N NGH 45 Tài li u tham kh o 46 SVTH: Tr ng nh Ngh a ii Doc.edu.vn Khóa lu n t t nghi p đ i h c Danh m c b ng - B ng 3.4: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh 24 - B ng 4.1.1a: Doanh s cho vay ng n h n theo thành ph n kinh t 26 - B ng 4.1.1b: Doanh s cho vay ng n h n theo ngành ngh 28 - B ng 4.1.2a: Thu n ng n h n theo thành ph n kinh t 30 - B ng 4.1.2b: Thu n ng n h n theo ngành ngh 32 - B ng 4.1.3a: D n ng n h n theo thành ph n kinh t 34 - B ng 4.1.3b: D n ng n h n theo ngành ngh 35 - B ng 4.1.4a: N h n ng n h n theo thành ph n kinh t 38 - B ng 4.1.4b: N h n ng n h n theo ngành ngh 38 - B ng 4.2: Ngân hàng M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n c a u t Phát tri n B c An Giang 40 Danh m c s đ -S đ 3.2.1: C c u t ch c chi nhánh BIDV B c An Giang 13 Danh m c bi u đ - Bi u đ 3.4a: V n huy đ ng 24 - Bi u đ 3.4b: L i nhu n 24 - Bi u đ 4.1.1a: Doanh s cho vay ng n h n theo thành ph n kinh t 27 - Bi u đ 4.1.1b: Doanh s cho vay ng n h n theo ngành ngh 28 - Bi u đ 4.1.2a: Thu n ng n h n theo thành ph n kinh t 31 - Bi u đ 4.1.2b: Thu n ng n h n theo ngành ngh 32 - Bi u đ 4.1.3a: D n ng n h n theo thành ph n kinh t 34 - Bi u đ 4.1.3b: D n ng n h n theo ngành ngh 35 - Bi u đ 4.1.4: N h n ng n h n 37 Danh m c hình - Hình 3.1.2a: Tr s chi nhánh Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang 11 - Hình 3.1.2b: Phịng d ch v khách hàng 12 SVTH: Tr ng nh Ngh a iii Doc.edu.vn Khóa lu n t t nghi p đ i h c Danh m c t vi t t t CBTD: Cán b tín d ng CN: Chi nhánh BSCL: ng b ng sông c u long H : Ho t đ ng H TD: H p đ ng tín d ng NH: Ng n h n NH T& PT: Ngân hàng PG : Phó giám đ c QHKH: Quan h khách hàng QLRR: Qu n lý r i ro QTTD: Qu n tr tín d ng TCKT TN: T ch c kinh t t nhân TCTD: T ch c tín d ng TM – DV: Th TPKT: Thành ph n kinh t TXC : Th xã Châu SVTH: Tr ng u t Phát tri n ng m i – D ch v nh Ngh a c iv Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang CH NG 1: M GVHD: Ngơ V n Q U 1.1 Lý ch n đ tài H i nh p kinh t th gi i t o nhi u l i ích cho n n kinh t Vi t Nam nói chung h th ng ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, c ng mang l i nhi u r i ro, nh t th i gian v a qua, n n kinh t th gi i b suy thoái, kinh t n c ta c ng lâm vào tình tr ng điêu đ ng n nay, t i Vi t Nam có h n 30 chi nhánh ngân hàng n c ho t đ ng, n m ngân hàng th ng m i 100% v n n c ngoài1 có hai ngân hàng phát tri n r t m nh HSBC ANZ, bên c nh th ng đ c ngân hàng M v a m i sang th m Vi t Nam có ý đ nh m chi nhánh ngân hàng t i Vi t Nam Do đó, mơi tr ng c nh tranh gi a ngân hàng th i gian t i r t gay g t, đòi h i ngân hàng ph i c p nh t t t thơng tin nhanh chóng kh ng đ nh cho m t v th nh m gi i quy t v n đ khó kh n t ng lai đáp ng nhu c u c a xã h i Tình hình l m phát th i gian qua v i sách th t ch t ti n t c a ph gây nhi u khó kh n cho ngân hàng th ng m i vi c huy đ ng v n, d n đ n tình tr ng thi u h t đ ng ti n Tr c tình hình đó, ngân hàng th ng m i t ng lãi su t huy đ ng nh m thu hút nh ng ngu n v n nhàn r i t bên xã h i, kéo theo lãi su t cho vay t ng cao, gây khó kh n cho doanh nghi p, t ch c kinh t xã h i Trong đó, An Giang ngày có nhi u doanh nghi p đ c thành l p m r ng kinh doanh, nhu c u v n r t c n thi t nh m đ m b o cho trình s n xu t kinh doanh đ c liên t c ho t đ ng tín d ng ng n h n m t ho t đ ng ch y u đáp ng nhu c u b c thi t Tuy nhiên, th c t có nhi u t ch c tín d ng g p khó kh n cơng tác thu h i n vay ho c b l c h i c p tín d ng cho t ch c, cá nhân có kh n ng hồn tr lãi vay n g c theo h p đ ng Nh ng nguyên nhân xu t phát t vi c thi u thông tin v khách hàng hay y u công tác th m đ nh kh n ng tr n c a khách hàng Chính t m quan tr ng c a tín d ng c ng nh mu n sâu tìm hi u hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng nên em quy t đ nh ch n đ tài “Phân tích ho t đ ng tín d ng ng n h n t i chi nhánh Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang” 1.2 M c tiêu nghiên c u Tìm hi u tình hình cho vay ng n h n, thu n ng n h n, d n ng n h n n h n ng n h n c a ngân hàng Tìm nh ng nguyên nhân nh h ng đ n ch t l ng tín d ng ng n h n đ xu t gi i pháp c i thi n nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng HSBC, ANZ, Standard Chartered, Shinhan Vi t Nam Hong Leong Vi t Nam SVTH: Tr ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang 1.3 Ph GVHD: Ngơ V n Q ng pháp nghiên c u 1.3.1 Ph ng pháp thu th p s li u, tài li u - Các b ng báo cáo tài ngân hàng cung c p: b ng báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh, b ng c c u ngu n v n, doanh s cho vay, doanh s thu n , d n , n h n - Các quy đ nh, sách bao g m: quy đ nh v cho vay (quy đ nh 1627), quy đ nh v n h n (quy đ nh 493), sách tín d ng t i ngân hàng - Nh ng tài li u có liên quan đ n ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng sách, báo, t p chí, internet 1.3.2 Ph ng pháp phân tích - Phân tích theo chi u d c (so sánh v i k tr c) nh m th y rõ s thay đ i qua n m v doanh s cho vay ng n h n, doanh s thu n ng n h n, d n ng n h n, n h n ng n h n T tìm hi u ngun nhân c a s thay đ i - ánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng thông qua ch tiêu d n ng n h n t ng ngu n v n, d n ng n h n v n huy đ ng, n h n ng n h n d n ng n h n h s thu n ng n h n - Xác đ nh m m nh, t n t i, c h i, khó kh n đ i v i ngân hàng Trên c s đ xu t gi i pháp c i thi n nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng 1.4 Ph m vi nghiên c u Ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng r t đa d ng, nhiên đ tài ch t p trung nghiên c u phân tích ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng qua n m 20062007-2008 1.5 Ý ngh a c a vi c nghiên c u V i m c đích giúp cho ngân hàng th y rõ hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n th i gian qua, t có nh ng ho ch đ nh phù h p nh m nâng cao công tác, t ch c ho t đ ng tín d ng ng n h n Hy v ng r ng qua vi c phân tích hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng v i gi i pháp mà em đ xu t s góp ích cho ngân hàng q trình h i nh p phát tri n SVTH: Tr ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang CH NG 2: C S GVHD: Ngô V n Quí LÝ THUY T 2.1 Nh ng v n đ c b n v tín d ng 2.1.1 Khái ni m tín d ng tín d ng ng n h n Tín d ng ngân hàng quan h chuy n nh ng quy n s d ng v n t ngân hàng cho khách hàng m t th i h n nh t đ nh v i m t kho n chi phí nh t đ nh C ng nh quan h tín d ng khác, tín d ng ngân hàng ch a đ ng ba n i dung:  Có s chuy n nh ng i s d ng ng quy n s d ng v n t ng  S chuy n nh ng có th i h n  S chuy n nh ng có kèm theo chi phí i s h u sang cho Tín d ng ng n h n kho n cho vay có th i h n d i m t n m M c đích c a lo i cho vay nh m đáp ng nhu c u v v n cho s n xu t, kinh doanh, d ch v , ph c v đ i s ng c a khách hàng 2.1.2 Ch c n ng vai trị c a tín d ng  Ch c n ng: Tín d ng có ba ch c n ng - Phân ph i l i v n ti n t theo nguyên t c hoàn tr (đây ch c n ng quan tr ng nh t c a tín d ng) Ho t đ ng c a tín d ng n n kinh t cho phép huy đ ng t p trung ngu n v n ti n t t m th i nhàn r i, bi n thành ngu n v n phân ph i l i d i hình th c cho vay đ đáp ng nhu c u khác c a n n kinh t - Ti t ki m ti n m t chi phí l u thơng  Khi ho t đ ng tín d ng m r ng n n kinh t - xã h i có nhi u cơng c l u thơng Ví d : h i phi u, k phi u, séc…  Khuy n khích nhi u ng hàng  M r ng toán b ng chuy n kho n i m tài kho n giao d ch qua ngân - Ph n ánh ki m soát ho t đ ng kinh t : v n đ ng c a v n tín d ng g n li n v i v n đ ng c a v t t , hàng hố Do đó, m t m t có kh n ng ph n ánh ho t đ ng kinh t , m t khác thơng qua ki m soát ho t đ ng đ phát hi n ng n ch n hi n t ng tiêu c c ho t đ ng kinh t  Vai trị c a tín d ng - Cung ng v n đ phát tri n kinh t - T o u ki n chuy n d ch c c u kinh t nh m t o s phát tri n đ ng đ u gi a ngành, đ c bi t l nh v c nơng nghi p - Góp ph n làm lành m nh n đ nh tình hình ti n t , giá c - Góp ph n n đ nh đ i s ng, tr t t xã h i t o công n vi c làm - M r ng phát tri n m i quan h kinh t đ i ngo i, thúc đ y s phát tri n c a m i n c n c có u ki n xích l i g n h n SVTH: Tr ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang GVHD: Ngô V n Quí Tuy nhiên, n u tín d ng t ng tr ng q m c, khơng ki m sốt ch t ch s gây h u qu nghiêm tr ng, làm cho h th ng tín d ng y u đi, có th đ a đ n kh n ng phá s n c a khách hàng vay v n, c a ngân hàng gây tình tr ng phân hoá giàu nghèo 2.1.3 Phân lo i cho vay ng n h n  C n c vào m c đích s d ng ti n vay, cho vay ng n h n bao g m: - Cho vay kinh doanh: Vi c cho vay c a ngân hàng nh m đáp ng nhu c u v n kinh doanh ng n h n cho doanh nghi p, h s n xu t kinh doanh, ch y u b sung v n l u đ ng thi u h t c a khách hàng Theo l nh v c kinh doanh c a khách hàng, cho vay kinh doanh ng n h n g m:  Cho vay công nghi p th ng m i: Giúp khách hàng trang tr i chi phí ho t đ ng, nh chi phí mua hàng, tr l ng, tr thu …  Cho vay nông nghi p: Nh m h tr nông dân ho t đ ng gieo tr ng, thu ho ch, b o qu n s n ph m…  Cho vay ng n h n cơng trình xây d ng: T m ng v n cho bên thi công giai đo n thi cơng cơng trình xây d ng  Cho vay t ch c tín d ng  Cho vay khác: Kinh doanh ch ng khoán - Cho vay tiêu dùng: Nh m đáp ng nhu c u tiêu dùng c a gia đình, cá nhân nh chi tiêu th ng xuyên, chi phí s a ch a nhà c a, chi mua s m tài s n  C n c vào ph ng pháp cho vay, cho vay ng n h n bao g m: - Cho vay t ng l n - Cho vay theo h n m c tín d ng - Cho vay khác: Cho vay theo h n m c th u chi, cho vay theo h n m c tín d ng d phòng  C n c vào đ ng ti n cho vay, cho vay ng n h n g m: - Cho vay có đ m b o b ng tài s n: C m c , th ch p, b o lãnh b ng tài s n c a ng i th ba, b o đ m b ng tài s n đ c hình thành t v n vay - Cho vay có đ m b o khơng b ng tài s n: Tín ch p, b o lãnh b ng tín ch p  C n c vào tính ch t c a vi c c p v n, cho vay ng n h n g m: - Cho vay b sung v n: Vi c cho vay mang tính ch t c p thêm v n cho khách hàng nh : b sung v n l u đ ng - Cho vay tài s n: Ngân hàng cho vay d a m t lo i tài s n c a khách hàng, vi c cho vay làm thay đ i hình thái v n c a khách hàng sang ti n, nh chi t kh u, bao toán…  C n c vào đ i t ng s d ng v n vay, cho vay ng n h n g m: - Cho vay tr c ti p: Ti n vay đ - Cho vay gián ti p: Ngân hàng phát ti n vay gián ti p thông qua m t t ch c trung gian, sau chuy n cho ng i s d ng SVTH: Tr ng c phát tr c ti p cho ng nh Ngh a i s d ng Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang  C n c vào ph GVHD: Ngô V n Q ng th c tốn, cho vay ng n h n g m: - Cho vay hoàn tr m t l n: Ng i vay tr g n m t l n c g c lãi - Cho vay hồn tr nhi u l n: Tr khơng đ u hay tr góp 2.1.4 Nguyên t c cho vay Ngân hàng ch cho vay khách hàng đ m b o đ c nh ng nguyên t c sau: - S d ng v n vay m c đích tho thu n h p đ ng tín d ng ây nguyên t c c b n, có s d ng v n m c đích khách hàng m i có th th c hi n đ c d án, ph ng án s n xu t kinh doanh theo l i ích d ki n nh v y m i có th thu h i đ c v n đ hoàn tr n cho ngân hàng Nguyên t c nh m h n ch r i ro đ o đ c h n ch kh n ng khách hàng dùng v n vay đ th c hi n hành vi mà pháp lu t c m - Ph i hoàn tr g c lãi th i h n Nguyên t c đ m b o ph ng châm ho t đ ng c a ngân hàng “đi vay đ cho vay” th c hi n nguyên t c h ch toán kinh doanh l y thu bù chi có lãi 2.1.5 i u ki n vay v n i u ki n vay v n nh ng quy đ nh c th c a ngân hàng đ i v i khách hàng có nhu c u vay v n Ngân hàng ch cho vay đ i v i khách hàng đáp ng đ c yêu c u ngân hàng đ i u ki n vay v n bao g m: (1) a v pháp lý c a khách hàng vay v n: khách hàng vay v n ph i có n ng l c pháp lu t, n ng l c hành vi dân s ch u trách nhi m dân s theo quy đ nh c a pháp lu t, m i khách hàng có m t đ a v pháp lý khác nên u ki n vay v n c n quy đ nh c th cho t ng lo i khách hàng t ch c, doanh nghi p, cá nhân… phù h p v i quy đ nh pháp lu t hi n hành Ví d , đ i v i khách hàng vay v n cá nhân pháp nhân Vi t Nam: N u pháp nhân ph i có n ng l c pháp lu t dân s ; n u cá nhân, ch doanh nghi p t nhân, đ i di n c a h gia đình, đ i di n c a t h p tác thành viên h p danh c a công ty h p danh ph i có n ng l c pháp lu t n ng l c hành vi dân s (2) Có kh n ng tài đ m b o tr n h n theo h p đ ng tín d ng ký k t Kh n ng tài c a khách hàng đ c th hi n thông qua m c đ v n ch s h u c a khách hàng tham gia vào trình s n xu t, kinh doanh, d ch v đ i s ng; tình hình tài lành m nh, kinh doanh có lãi; cam k t c a khách hàng v vi c ph i mua b o hi m đ i v i tài s n đ i t ng vay v n (tài s n hình thành sau vay) mà theo pháp lu t quy đ nh ph i mua b o hi m Tr ng h p pháp lu t không quy đ nh mua b o hi m nh ng xét th y c n thi t ph i đ m b o an toàn v n vay, ngân hàng xem xét quy t đ nh khách hàng v n ph i cam k t mua b o hi m đ i v i đ i t ng vay v n mà pháp lu t không b t bu c ph i mua b o hi m N u khách hàng không th c hi n cam k t mua b o hi m theo h p đ ng ngân hàng cho vay đ c quy n ch m d t cho vay, thu h i n ho c chuy n n h n (3) M c đích s d ng v n vay h p pháp: khách hàng không đ c vay v n đ s d ng cho m c đích mà pháp lu t c m nh : đ mua s m, chi phí hình thành tài s n mà pháp lu t c m mua bán, chuy n nh ng, chuy n đ i; đ tốn chi phí cho vi c th c hi n giao d ch mà pháp lu t c m c ng nh khách hàng vay ph i v i m c đích c a đ i t ng vay SVTH: Tr ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang GVHD: Ngơ V n Q (4) Có tài li u ch ng minh kh n ng h p th v n vay phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t (nh có d án đ u t đ c c p có th m quy n phê t theo quy đ nh c a pháp lu t) kh n ng hoàn tr v n vay ngân hàng Trên c s u ki n trên, c n c tính ch t, quy mơ, ph m vi nh h ng c a quan h gi a ch th tham gia giao d ch, ngân hàng c n quy đ nh c th u ki n vay v n đ i t ng vay v n khác cho phù h p Ví d liên quan đ n th ch p quy n s d ng đ t đ vay v n quan h giao d ch b o đ m ch u s chi ph i c a lu t đ t đai, lu t dân s quan h liên quan đ n ho t đ ng cho vay c a ngân hàng ch u s chi ph i b i lu t ngân hàng nhà n c lu t t ch c tín d ng 2.1.6 B o đ m tín d ng Khái ni m: B o đ m tín d ng (hay đ c g i b o đ m ti n vay) vi c t ch c tín d ng áp d ng bi n pháp nh m phòng ng a r i ro, t o c s kinh t pháp lý đ thu h i đ c kho n n cho khách hàng vay  Các hình th c b o đ m tín d ng - B o đ m tín d ng b ng tài s n th ch p Là vi c bên vay v n th ch p tài s n c a cho bên cho vay đ b o đ m kh n ng hoàn tr v n vay Th ch p tài s n vi c bên vay s d ng b t đ ng s n thu c s h u c a ho c giá tr quy n s d ng đ t h p pháp đ b o đ m th c hi n ngh a v đ i v i bên cho vay V n đ th ch p tài s n b chi ph i b i Lu t dân s Lu t đ t đai Theo hai lu t này, th ch p có hai lo i: Th ch p b t đ ng s n th ch p quy n s d ng đ t - B o đ m tín d ng b ng tài s n c m c C m c tài s n vi c bên vay giao tài s n tài s n thu c s h u c a cho bên cho vay đ đ m b o th c hi n ngh a v tr n ng s n c m c có th lo i khơng c n đ ng ký quy n s h u, có lo i c n đ ng ký quy n s h u (xe c , ph ng ti n v n chuy n) i v i lo i tài s n không đ ng ký quy n s h u, c m c tài s n ph i đ c giao n p cho bên cho vay i v i tài s n có đ ng ký s h u, c m c hai bên có th tho thu n đ bên c m c gi tài s n ho c giao tài s n c m c cho bên th ba - B o đ m b ng tài s n hình thành t v n vay Tài s n hình thành t v n vay tài s n c a khách hàng vay mà giá tr tài s n đ c t o b i m t ph n ho c toàn b kho n cho vay c a ngân hàng B o đ m ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay vi c khách hàng vay dùng tài s n hình thành t v n vay đ đ m b o th c hi n ngh a v tr n cho kho n vay đ i v i ngân hàng - B o đ m tín d ng b ng hình th c b o lãnh B o lãnh vi c bên th ba cam k t v i bên cho vay (ng i nh n b o lãnh) s th c hi n ngh a v thay cho bên vay (ng i đ c b o lãnh) n u đ n h n mà ng i đ c b o lãnh không th c hi n ho c không th th c hi n ngh a v tr n B o lãnh có th chia thành hai lo i chính: b o lãnh b ng tài s n b o lãnh b ng tín ch p  SVTH: Tr B o lãnh b ng tài s n c a bên th ba vi c bên th ba (g i bên b o lãnh) cam k t v i bên cho vay v vi c s d ng tài s n thu c s h u c a đ th c hi n ngh a v tr n thay cho bên vay, n u đ n h n tr n mà bên vay không th c hi n ho c không th th c hi n ngh a v tr n ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang  GVHD: Ngô V n Quí B o lãnh b ng tín ch p c a t ch c đồn th tr - xã h i bi n pháp b o đ m ti n vay tr ng h p cho vay khơng có b o đ m b ng tài s n, theo t ch c tr - xã h i t i c s b ng uy tín c a b o lãnh cho bên vay 2.1.7 R i ro tín d ng R i ro tín d ng r i ro khách hàng vay v n m t kh n ng tr n vay Lo i r i ro có th phát sinh nh ng nguyên nhân khách quan ho c ch quan c t hai phía khách hàng ngân hàng - V phía khách hàng R i ro tín d ng phát sinh có th nh ng nguyên nhân ch quan l n khách quan V m t ch quan có th trình đ qu n lý c a khách hàng y u d n đ n s d ng v n vay hi u qu ho c th t thoát nh h ng đ n kh n ng tr n C ng có th khách hàng thi u thi n chí vi c tr n bi n pháp x lý thu h i n c a ngân hàng t hi u qu V m t khách quan có th khách hàng g p ph i nh ng thay đ i môi tr ng kinh doanh không th l ng tr c đ c, ch ng h n s thay đ i v giá c hay nhu c u th tr ng, s thay đ i v mơi tr ng pháp lý hay sách c a ph n doanh nghi p lâm vào tình tr ng khó kh n tài khơng th kh c ph đ c T đó, doanh nghi p dù có thi n chí nh ng v n khơng th tr đ c n - V phía ngân hàng R i ro tín d ng có th phát sinh nguyên nhân ch quan nh trình phân tích th m đ nh tín d ng không k l ng d n đ n sai l m quy t đ nh cho vay M t khác c ng có th quy t đ nh cho vay đ n nh ng thi u ki m tra, ki m soát sau cho vay d n đ n khách hàng s d ng v n vay khơng m c đích nh ng ngân hàng v n không phát hi n đ ng n ch n k p th i 2.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n 2.2.1 Khái ni m  Doanh s cho vay: Là ch tiêu ph n ánh t t c kho n cho vay n m tài chính, khơng k cho vay thu h i v hay ch a Doanh s cho vay th ng đ c xác đ nh theo tháng, quý, n m  Doanh s thu n : Là ch tiêu ph n ánh t t c kho n n mà ngân hàng thu v n m tài chính, k c kho n khách hàng tốn cho tồn b h p đ ng hay m t ph n h p đ ng  D n : Là ch tiêu ph n ánh t i m t th i m xác đ nh đó, ngân hàng hi n cịn cho vay bao nhiêu, c ng kho n mà ngân hàng c n ph i thu v  N h n: Là ch tiêu ph n ánh ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a m t ngân hàng, ph n ánh kho n n đ n h n mà khách hàng không tr cho ngân hàng mà nguyên nhân c th , h p lý Khi ngân hàng s chuy n kho n n t tài kho n d n sang tài kho n n h n Theo quy t đ nh 493, t t c t ch c tín d ng t i Vi t Nam (tr ngân hàng sách) đ u ph i phân lo i n , trích l p s d ng d phịng đ x lý r i ro tín d ng ho t đ ng ngân hàng SVTH: Tr ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang GVHD: Ngơ V n Q Quy đ nh 493 phân lo i n thành nhóm:  Nhóm (n đ tiêu chu n): bao g m n h n đ c đánh giá có kh n ng thu h i đ g c lãi h n kho n n có th phát sinh t ng lai  Nhóm (n c n ý) – n h n d i 90 ngày  Nhóm (n d i tiêu chu n) – n h n t 90 đ n 180 ngày n c c u l i th i h n tr n h n d i 90 ngày ây kho n n có kh n ng t n th t m t ph n n g c lãi  Nhóm (n nghi ng ) – n h n t 181 đ n 360 ngày n c c u l i th i h n tr n h n t 90 ngày đ n 180 ngày c đánh giá có kh n ng t n th t cao  Nhóm (n có kh n ng m t v n) – n h n 360 ngày, n c c u l i th i h n tr n 180 ngày n khoanh ch Chính ph x lý ây kho n n khơng cịn kh n ng thu h i 2.2.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n t i ngân hàng  D n ng n h n / T ng ngu n v n Ch tiêu dùng đ đánh giá m c đ t p trung v n tín d ng ng n h n c a ngân hàng, cho bi t t tr ng đ u t vào cho vay ng n h n c a ngân hàng so v i t ng ngu n v n hay d n cho vay ng n h n chi m ph n tr m t ng ngu n v n s d ng c a ngân hàng N u ch tiêu cao tình hình ho t đ ng tín d ng ng n h n c a ngân hàng n đ nh hi u qu Ng c l i, ngân hàng g p khó kh n, nh t khâu tìm ki m khách hàng D n ng n h n / T ng ngu n v n = D n ng n h n T ng ngu n v n * 100%  D n ng n h n / V n huy đ ng Ch tiêu cho bi t có đ ng v n huy đ ng tham gia vào d n cho vay ng n h n kh n ng huy đ ng v n t i đ a ph ng c a ngân hàng N u ch tiêu g n ch ng t ngân hàng s d ng có hi u qu ngu n v n huy đ ng đ c D n ng n h n / V n huy đ ng = D n ng n h n * 100% V n huy đ ng Là vi c ngân hàng u ch nh k h n tr n , gia h n n vay đ i v i kho n n vay c a khách hàng SVTH: Tr ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang GVHD: Ngô V n Quí  N h n ng n h n / D n ng n h n ây ch tiêu quan tr ng nh t đ đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n N u ch tiêu cao hi u qu ho t đ ng tín d ng ng n h n c a ngân hàng ch a t t ng c l i N h n ng n h n / D n ng n h n = N h n ng n h n * 100% D n ng n h n  H s thu n ng n h n Ch tiêu th hi n m i quan h gi a doanh s cho vay doanh s thu n , đ ng doanh s cho vay s thu h i đ c đ ng v n, qua cho bi t hi u qu cơng tác qu n lý thu h i n c a ngân hàng, đánh giá kh n ng thi n chí tr n c a khách hàng N u ch tiêu ti n g n v t t H s thu n ng n h n = Doanh s thu n ng n h n * 100% Doanh s cho vay ng n h n SVTH: Tr ng nh Ngh a Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang CH GVHD: Ngô V n Quí NG 3: T NG QUAN V CHI NHÁNH NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRI N B C AN GIANG 3.1 L ch s hình thành phát tri n 3.1.1 Gi i thi u v Ngân hàng u t Phát tri n Vi t Nam (BIDV) - Ngày 26/4/1957, Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam (tr c thu c B Tài chính) - ti n thân c a Ngân hàng u t Phát tri n Vi t Nam Nhi m v ch y u c a Ngân hàng Ki n thi t th c hi n c p phát, qu n lý v n ki n thi t c b n t ngu n v n ngân sách cho t t các l nh v c kinh t , xã h i - Ngày 24/6/1981, Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam đ c đ i tên thành Ngân hàng u t Xây d ng Vi t Nam tr c thu c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam Nhi m v ch y u c a Ngân hàng u t Xây d ng c p phát, cho vay qu n lý v n đ u t xây d ng c b n t t c l nh v c c a n n kinh t thu c k ho ch nhà n c - Ngày 14/11/1990, Ngân hàng u t Xây d ng Vi t Nam đ c đ i tên thành Ngân hàng u t Phát tri n Vi t Nam Nhi m v c a BIDV đ c thay đ i c b n: Ti p t c nh n v n ngân sách đ cho vay d án thu c ch tiêu k ho ch nhà n c; Huy đ ng ngu n v n trung dài h n đ cho vay đ u t phát tri n; kinh doanh ti n t tín d ng d ch v ngân hàng ch y u l nh v c xây l p ph c v đ u t phát tri n - T 1/1/1995, đánh d u s chuy n đ i c b n c a BIDV: c phép kinh doanh đa n ng t ng h p nh m t ngân hàng th ng m i, ph c v ch y u cho đ u t phát tri n c a đ t n c Tên đ y đ : Ngân hàng u t Phát tri n Vi t Nam Tên giao d ch qu c t : Bank for Investment and Development of Vietnam Tên g i t t: BIDV a ch : Tháp A, nhà VINCOM, 191 Bà Tri u, qu n Hai Bà Tr ng, Hà N i - BIDV m t nh ng ngân hàng có m ng l th ng ngân hàng t i Vi t Nam g m: i phân ph i l n nh t h  Ngân hàng th ng m i: 103 chi nhánh c p v i g n 400 m giao d ch, h n 700 máy ATM hàng ch c ngàn m POS toàn ph m vi lãnh th , s n sàng ph c v m i nhu c u khách hàng  Ch ng khốn: Cơng ty ch ng khoán BIDV (BSC)  B o hi m: Công ty B o hi m BIDV (BIC): G m H i s 10 chi nhánh  u t – Tài chính:  Cơng ty Cho th Tài I, II; Cơng ty u t Tài (BFC), Công ty Qu n lý Qu Công nghi p N ng l ng,  Các Liên doanh: Công ty Qu n lý u t BVIM, Ngân hàng Liên doanh VID Public (VID Public Bank), Ngân hàng Liên doanh Lào Vi t (LVB); Ngân hàng Liên doanh Vi t Nga (VRB), Công ty liên doanh Tháp BIDV SVTH: Tr ng nh Ngh a 10 Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang GVHD: Ngơ V n Q - n 30/6/2007, Ngân hàng u t Phát tri n Vi t Nam đ t m t quy mô ho t đ ng vào lo i khá, v i t ng tài s n đ t h n 202.000 t đ ng - BIDV tích c c chuy n d ch c c u khách hàng đ gi m t tr ng d n tín d ng khách hàng doanh nghi p Nhà n c h ng t i đ i t ng khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghi p qu c doanh BIDV c ng tích chuy n d ch c c u tín d ng, gi m b t t tr ng cho vay trung dài h n, chuy n sang t p trung nhi u h n cho kho n tín d ng ng n h n BIDV c ng tr ng phát tri n d ch v ngân hàng hi n đ i, nh m t ng thu d ch v t ng ngu n thu c a ngân hàng - Ngân hàng u t Phát tri n xây d ng đ c n n móng cơng ngh c b n cho m t ngân hàng hi n đ i đa n ng, t o b c phát tri n m i v ch t l ng d ch v , ti n t i trình đ c a ngân hàng khu v c - N m 2008 đ y bi n đ ng, BIDV ngân hàng đ u tiên h lãi su t cho vay n 12/2008, BIDV có 10 l n h lãi su t cho vay v i quan m chia s khó kh n doanh nghi p, tiên phong vi c phát đ ng ch ng trình “An sinh xã h i ng i nghèo” phù h p v i ch ch ng c a ph v ki m ch l m phát, đ m b o an sinh xã h i - V i m c tiêu tr thành ngân hàng th ng m i d n đ u cung ng tín d ng, d ch v cho doanh nghi p nh v a, đ c bi t doanh nghi p xu t kh u, BIDV ph n đ u đ n n m 2010, t ng d n cho vay đ i v i kh i doanh nghi p nh v a chi m 30% t ng d n cho vay 3.1.2 Gi i thi u v chi nhánh Ngân hàng u t Phát tri n B c An Giang Ngày 13/04/1996: Thành l p Phòng Giao d ch TXC tr c thu c chi nhánh NH T & PT An Giang Ngày 22/10/1999: Thành l p chi nhánh NH T & PT TXC tr c thu c chi nhánh NH T & PT An Giang (CN C p II) c s nâng c p Phòng Giao d ch TXC Ngày 13/09/2006: M chi nhánh NH T & PT Châu c tr c thu c NH T & PT Vi t Nam (CN C p I) c s tách, nâng c p chi nhánh NH T & PT Châu c (chi nhánh c p 2) tr c thu c CN NH T & PT An Giang Ngày 13/05/2008: i tên chi nhánh NH T & PT Châu c thành chi nhánh NH T & PT B c An Giang a ch : S s 9, Nguy n H u C nh, Ph ng Châu Phú A, TXC , T nh An Giang Hình 3.1.2a: Tr s CN NH T& PT B c An Giang V công tác t ch c, đào t o ngu n nhân l c: T ng s cán b , công nhân viên t i chi nhánh 44 ng i Trong n m qua, chi nhánh liên t c c cán b h c t p, trao d i nghi p v , h c h i thêm chi nhánh b n tham gia l p đào t o H i s t ch c SVTH: Tr ng nh Ngh a 11 Doc.edu.vn Phân tích H tín d ng NH t i CN NH T& PT B c An Giang GVHD: Ngơ V n Q V công tác qu n tr u hành: đoàn k t, th ng nh t n i b Quán tri t ch p hành t t k lu t, k c ng u hành Bám sát ch đ o c a NH T& PT Vi t Nam, bám sát yêu c u th c ti n M c tiêu ho t đ ng: T ng tr n h n phát sinh ng tín d ng đơi v i an tồn đ ng v n, không đ Tôn ch ho t đ ng c a chi nhánh “chia s c h i-h p tác thành công” Nh ng s n ph m, d ch v c a chi nhánh NH T & PT B c An Giang  Dành cho khách hàng cá nhân: o D ch v th (Visa, Mastercard…) o Ti n g i ti t ki m (không k h n có k h n) o K phi u, trái phi u, ch ng ch ti n g i o Các lo i hình cho vay cá nhân o Chuy n ti n n c qu c t o Thanh toán t đ ng theo yêu c u o Thanh tốn hóa đ n o Chuy n ti n ki u h i o Thu đ i ngo i t Hình 3.1.2b: Phịng D ch v khách hàng o o ng ti n m t t th Visa & Master card i ti n t Sec du l ch o D ch v BSMS3 o C t gi , b o qu n gi y t có giá, tài s n quý, cho thuê két s t o D ch v g ch n c c vi n thông v i Viettel o D ch v cung c p th b o hi m, b o an s n ph m ti n g i co k h n  Dành cho khách hàng doanh nghi p: o Ti n g i toán ti n g i k h n o Cho vay ng n, trung, dài h n; thu x p đ ng tài tr o B o lãnh; d ch v toán hóa đ n Mobile banking (BSMS): kênh phân ph i c a d ch v ngân hàng n t BIDV Khách hàng có th bi t thơng tin v tài kho n c a t i BIDV, thông tin ngân hàng khác qua h th ng tin nh n n tho i di đ ng SVTH: Tr ng nh Ngh a 12 Doc.edu.vn