Tăng cường giám sát từ xa đối với các Ngân hàng thương mại cổ phần tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội

Tính cấp thiết của đề tàiTrong điều kiện phát triển kinh tế thị trường và hội nhập hiện nay, những diễn biến phức tạp của kinh tế thế giới và khủng hoảng có tác động khác nhau, song đều ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động của các ngân hàng. Do vậy, hệ thống ngân hàng cần phải được thiết lập, vận hành và quản trị, giám sát theo những chuẩn mực, chính sách an toàn, lành mạnh. Sau hơn 25 năm đổi mới, hoạt động thanh tra, giám sát Ngân hàng từng bước được hoàn thiện trên cơ sở xây dựng và ban hành các quy định an toàn phù hợp dần với nguyên tắc và chuẩn mực quốc tế. Trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, giám sát từ xa (GSTX) là một trong hai phương thức chủ yếu và quan trọng để thực hiện chức năng của thanh tra, giám sát NHNN. Mặc dù đã đạt được một số kết quả nhất định, hoạt động thanh tra giám sát của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội trong thời gian qua đã tỏ ra còn nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp yêu cầu quản lý hệ thống ngân hàng hiện đại, đặc biệt còn nhiều tồn tại, yếu kém ở hệ thống GSTX. Xuất phát từ nhận thức tầm quan trọng của hoạt động giám sát ngân hàng và từ thực trạng công tác GSTX của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội, đề tài “Tăng cường giám sát từ xa đối với các Ngân hàng thương mại cổ phần tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hà Nội” được lựa chọn nghiên cứu để giải đáp câu hỏi thực tiễn trên. Mục đích nghiên cứuNghiên cứu đề tài nhằm mục đích: Hệ thống hoá những vấn đề cơ bản về hoạt động giám sát từ xa của NHTW đối với các NHTM; Phân tích, đánh giá thực trạng công tác GSTX đối với các NHTMCP của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội; từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác GSTX đối với các NHTMCP trên địa bàn Thành phố Hà Nội.Phương pháp nghiên cứuĐề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học như: Phương pháp thu thập và xử lý thông tin; Phương pháp phân tích tổng hợp; Phương pháp lựa chọn trường hợp điển hình.

TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN NGUYễN THị BảO NGọC tăng cờng giám sát từ xa ngân hàng thơng mại cổ phần ngân hàng nhà nớc việt nam chi nhánh thành phố hà nôi Chuyên ngành: TàI CHíNH NGÂN HàNG Ngời hớng dẫn khoa học: TS LÊ THANH TÂM Hà Nội - 2015 LI CM N Trong quỏ trỡnh nghiờn cu v thc hin lun ny, tụi ó nhn c rt nhiu s giỳp ca cỏc thy cụ Vin o to sau i hc, Vin Ngõn hng Ti chớnh Trng i hc Kinh t Quc Dõn v Tin s Lờ Thanh Tõm Tụi xin chõn thnh cm n s giỳp tn tỡnh ca cỏc thy cụ Vin o to sau i hc, Vin Ngõn hng Ti chớnh Trng i hc Kinh t Quc Dõn, s hng dn nhit tỡnh ca Tin s Lờ Thanh Tõm ó giỳp tụi hon thnh lun ny LI CAM OAN Tụi xin cam oan: bn lun ny l cụng trỡnh nghiờn cu thc s ca cỏ nhõn, c thc hin trờn c s nghiờn cu lý thuyt, kin thc kinh in, nghiờn cu kho sỏt tỡnh hỡnh thc tin v di s hng dn khoa hc ca Tin s Lờ Thanh Tõm Cỏc s liu c s dng lun cú ngun trớch dn rừ rng, cỏc kt qu lun l trung thc v cha tng cụng b cỏc cụng trỡnh nghiờn cu khỏc MC LC LI CM N LI CAM OAN PHN M U .i CHNG ii NHNG VN C BN V CễNG TC ii GIM ST T XA I VI NHTM CA NHTW ii Ngun thụng tin phc v cụng tỏc GSTX: Hin nay, ngun thụng tin cung cp cho cụng tỏc GSTX c khai thỏc da trờn ch bỏo cỏo thng kờ ỏp dng i vi cỏc n v thuc NHNN v cỏc TCTD ban hnh kốm theo Quyt nh s 477/2004/Q-NHNN ca Thng c NHNN ngy 28/4/2004 .v CHNG vii GII PHP TNG CNG CễNG TC GSTX I VI CC NHTMCP TI NHNN CHI NHNH TP H NI vii 3.1 nh hng tng cng cụng tỏc GSTX ca NHNN Chi nhỏnh Thnh ph H Ni n nm 2020 vii 3.2 Gii phỏp tng cng cụng tỏc GSTX ti NHNN Chi nhỏnh TP HN viii Hon thin quy trỡnh GSTX, ú phi hp cht ch cụng tỏc GSTX vi hot ng tra ti ch: Tng cng kim tra vic chp hnh ch thụng tin bỏo cỏo ca cỏc NHTM trờn a bn núi chung v i vi cỏc NHTMCP núi riờng Phõn cụng rừ rng, hp lý trỏch nhim ca cỏc n v tham gia GSTX, gm T GSTX v b phn tra ti ch cỏc NHTMCP Hon thin cỏc ch tiờu giỏm sỏt y theo tiờu thc CAMELS .viii Nghiờn cu, dng chun mc quc t v tra ngõn hng vo VN: cn nghiờn cu ỏp dng cỏc chun mc v tra giỏm sỏt ngõn hng y ban Basel xut, dng cho phự hp vi iu kin khuụn kh phỏp lut Vit Nam, i ụi vi nú l thc hin ci cỏch h thng chớnh sỏch, quy nh phỏp lut liờn quan, c cu li h thng ngõn hng ix i mi mụ hỡnh t chc b mỏy v c ch iu hnh hot ng tra giỏm sỏt ngõn hng: Thay i mụ hỡnh t chc ca C quan tra, giỏm sỏt ngõn hng theo h thng dc thng nht t cp trung ng xung a phng ng thi, c cu li chc nng nhim v ca mt s V, Cc thuc NHNN cng cú chc nng giỏm sỏt ngõn hng ix Hon thin cỏc quy nh liờn quan cụng tỏc GSTX v c s h tng vt cht k thut: Hon thin cỏc quy nh an ton, cỏc bin phỏp thn trng hot ng ngõn hng, hon thin khung phỏp lý v giỏm sỏt ti chớnh ngõn hng; Xõy dng li phn mm ca chng trỡnh giỏm sỏt; Nõng cao c s h tng cụng ngh thụng tin phc v cụng tỏc GSTX, bao gm c phn cng v phn mm ix Nõng cao nng lc, trỡnh v o c ngh nghip ca cỏn b tra giỏm sỏt: chỳ trng ni dung o to, nõng cao trỡnh nghip v ca tra viờn, trung vo k nng qun tr ri ro, cụng ngh ngõn hng v dch v ti chớnh mi, qun tr ngõn hng hin i, cỏc k nng b tr nh phõn tớch ti chớnh, hot ng NHTM ix 3.3 Kin ngh ix Kin ngh i vi CP: cn cú nhng quy nh rừ liờn quan n c ch phi hp gia cỏc n v cựng cú hot ng giỏm sỏt h thng ti chớnh núi chung v giỏm sỏt ngõn hng núi riờng; quan tõm hn na n vic thc thi Quyt nh s 83/2009/Q-TTg ngy 17/5/2009 ca Th tng CP; quy nh rừ, tỏch bch chc nng giỏm sỏt an ton h thng ngõn hng v chc nng tra chuyờn ngnh ca NHNN .ix Kin ngh i vi NHNN Vit Nam: Sm hon thin c cu t chc ca C quan tra giỏm sỏt ngõn hng; Tip tc xõy dng v hon thin cỏc bn quy phm phỏp lut cú liờn quan n cụng tỏc GSTX ca NHNN Chi nhỏnh TP H Ni v hot ng ca cỏc NHTM núi chung v ca NHTMCP núi riờng; Sa i b sung h thng bn lut liờn quan n cỏc NHTM v qun tr, iu hnh Cn cú chớnh sỏch ói ng c thự i vi cỏn b lm cụng tỏc tra, giỏm sỏt ngõn hng ix KT LUN x PHN M U CHNG NHNG VN C BN V CễNG TC GIM ST T XA I VI NHTM CA NHTW S 2.1: Mụ hỡnh t chc, hot ng ca Thanh tra giỏm sỏt chi nhỏnh 39 2.2.2.1 Ngun thụng tin phc v cụng tỏc GSTX 45 2.4.1.Nguyờn nhõn ca hn ch 66 Kt lun chng .71 CHNG 72 GII PHP TNG CNG CễNG TC GSTX I VI CC NHTMCP TI NHNN CHI NHNH TP H NI 72 3.1 nh hng tng cng cụng tỏc GSTX ca NHNN Chi nhỏnh Thnh ph H Ni n nm 2020 72 3.2 Gii phỏp tng cng cụng tỏc GSTX ti NHNN Chi nhỏnh TP HN .73 T nhng hn ch v nguyờn nhõn c xỏc nh ti Chng 2, cụng tỏc GSTX ti NHNN Chi nhỏnh TP H Ni c tng cng thụng qua mt s gii phỏp sau: 73 3.2.1 B sung ni dung GSTX theo hng cht ch v ton din 73 3.2.2 Tng bc i mi phng phỏp giỏm sỏt da trờn ri ro nhm m bo phự hp vi tỡnh hỡnh thc t 74 3.2.3 Hon thin quy trỡnh GSTX, ú phi hp cht ch cụng tỏc GSTX vi hot ng tra ti ch 76 3.2.5 Nghiờn cu, dng chun mc quc t v tra ngõn hng vo VN 79 3.2.6 i mi mụ hỡnh t chc b mỏy v c ch iu hnh hot ng tra giỏm sỏt ngõn hng 80 3.2.7 Hon thin cỏc quy nh liờn quan cụng tỏc GSTX v c s h tng vt cht k thut 81 3.2.9 Nõng cao nng lc, trỡnh v o c ngh nghip ca cỏn b tra giỏm sỏt 82 3.3 Kin ngh 83 3.3.1 Kin ngh i vi CP 83 3.3.2.Kin ngh i vi NHNN Vit Nam 84 Kt lun chng .87 KT LUN 87 DANH MC CH VIT TT CP : Chớnh ph GSTX : Giỏm sỏt t xa NH : Ngõn hng NHNN : Ngõn hng Nh nc NHNN VN: Ngõn hng Nh nc Vit Nam NHTM : Ngõn hng thng mi NHTMCP : Ngõn hng thng mi c phn NHTW : Ngõn hng trung ng TCTD : T chc tớn dng VIB : Ngõn hng Thng mi c phn Quc t Vit Nam DANH MC BNG, BIU, S LI CM N LI CAM OAN PHN M U .i CHNG ii NHNG VN C BN V CễNG TC ii GIM ST T XA I VI NHTM CA NHTW ii Ngun thụng tin phc v cụng tỏc GSTX: Hin nay, ngun thụng tin cung cp cho cụng tỏc GSTX c khai thỏc da trờn ch bỏo cỏo thng kờ ỏp dng i vi cỏc n v thuc NHNN v cỏc TCTD ban hnh kốm theo Quyt nh s 477/2004/Q-NHNN ca Thng c NHNN ngy 28/4/2004 .v CHNG vii GII PHP TNG CNG CễNG TC GSTX I VI CC NHTMCP TI NHNN CHI NHNH TP H NI vii 3.1 nh hng tng cng cụng tỏc GSTX ca NHNN Chi nhỏnh Thnh ph H Ni n nm 2020 vii 3.2 Gii phỏp tng cng cụng tỏc GSTX ti NHNN Chi nhỏnh TP HN viii Hon thin quy trỡnh GSTX, ú phi hp cht ch cụng tỏc GSTX vi hot ng tra ti ch: Tng cng kim tra vic chp hnh ch thụng tin bỏo cỏo ca cỏc NHTM trờn a bn núi chung v i vi cỏc NHTMCP núi riờng Phõn cụng rừ rng, hp lý trỏch nhim ca cỏc n v tham gia GSTX, gm T GSTX v b phn tra ti ch cỏc NHTMCP Hon thin cỏc ch tiờu giỏm sỏt y theo tiờu thc CAMELS .viii Nghiờn cu, dng chun mc quc t v tra ngõn hng vo VN: cn nghiờn cu ỏp dng cỏc chun mc v tra giỏm sỏt ngõn hng y ban Basel xut, dng cho phự hp vi iu kin khuụn kh phỏp lut Vit Nam, i ụi vi nú l thc hin ci cỏch h thng chớnh sỏch, quy nh phỏp lut liờn quan, c cu li h thng ngõn hng ix i mi mụ hỡnh t chc b mỏy v c ch iu hnh hot ng tra giỏm sỏt ngõn hng: Thay i mụ hỡnh t chc ca C quan tra, giỏm sỏt ngõn hng theo h thng dc thng nht t cp trung ng xung a phng ng thi, c cu li chc nng nhim v ca mt s V, Cc thuc NHNN cng cú chc nng giỏm sỏt ngõn hng ix Hon thin cỏc quy nh liờn quan cụng tỏc GSTX v c s h tng vt cht k thut: Hon thin cỏc quy nh an ton, cỏc bin phỏp thn trng hot ng ngõn hng, hon thin khung phỏp lý v giỏm sỏt ti chớnh ngõn hng; Xõy dng li phn mm ca chng trỡnh giỏm sỏt; Nõng cao c s h tng cụng ngh thụng tin phc v cụng tỏc GSTX, bao gm c phn cng v phn mm ix Nõng cao nng lc, trỡnh v o c ngh nghip ca cỏn b tra giỏm sỏt: chỳ trng ni dung o to, nõng cao trỡnh nghip v ca tra viờn, trung vo k nng qun tr ri ro, cụng ngh ngõn hng v dch v ti chớnh mi, qun tr ngõn hng hin i, cỏc k nng b tr nh phõn tớch ti chớnh, hot ng NHTM ix 3.3 Kin ngh ix Kin ngh i vi CP: cn cú nhng quy nh rừ liờn quan n c ch phi hp gia cỏc n v cựng cú hot ng giỏm sỏt h thng ti chớnh núi chung v giỏm sỏt ngõn hng núi riờng; quan tõm hn na n vic thc thi Quyt nh s 83/2009/Q-TTg ngy 17/5/2009 ca Th tng CP; quy nh rừ, tỏch bch chc nng giỏm sỏt an ton h thng ngõn hng v chc nng tra chuyờn ngnh ca NHNN .ix Kin ngh i vi NHNN Vit Nam: Sm hon thin c cu t chc ca C quan tra giỏm sỏt ngõn hng; Tip tc xõy dng v hon thin cỏc bn quy phm phỏp lut cú liờn quan n cụng tỏc GSTX ca NHNN Chi nhỏnh TP H Ni v hot ng ca cỏc NHTM núi chung v ca NHTMCP núi riờng; Sa i b sung h thng bn lut liờn quan n cỏc NHTM v qun tr, iu hnh Cn cú chớnh sỏch ói ng c thự i vi cỏn b lm cụng tỏc tra, giỏm sỏt ngõn hng ix KT LUN x PHN M U CHNG NHNG VN C BN V CễNG TC GIM ST T XA I VI NHTM CA NHTW Trong quỏ trỡnh tin hnh, kt qu cụng tỏc GSTX chu s tỏc ng ca nhõn t ch quan sau: 27 1.3.1.1 C cu t chc ca C quan tra giỏm sỏt 27 1.3.1.2 Phng phỏp, ni dung, quy trỡnh giỏm sỏt 28 1.3.1.3 Trỡnh ca cỏn b giỏm sỏt 29 1.3.2.1 H thng phỏp lut v tra, giỏm sỏt ngõn hng v hot ng ngõn hng 30 1.3.2.2 C ch phi hp gia cỏc c quan t chc cú liờn quan hot ng giỏm sỏt ngõn hng 30 1.3.2.3 Nhn thc ca NHTM v cụng tỏc GSTX 31 1.4.1.1 NHTW Trung Quc .31 1.4.1.2 NHTW Thỏi Lan 32 1.4.1.3 Qu d tr liờn bang M .32 1.4.2.1 Cụng tỏc GSTX ca NHNN VN chuyn dn sang phng thc giỏm sỏt da trờn ri ro 33 1.4.2.2 Hot ng giỏm sỏt i vi NHTM cn trung thc hin bi NHNN Vit Nam 33 S 2.1: Mụ hỡnh t chc, hot ng ca Thanh tra giỏm sỏt chi nhỏnh 39 S 2.1: Mụ hỡnh t chc, hot ng ca Thanh tra giỏm sỏt chi nhỏnh 39 2.2.2.1 Ngun thụng tin phc v cụng tỏc GSTX 45 2.4.1.Nguyờn nhõn ca hn ch 66 Kt lun chng .71 CHNG 72 GII PHP TNG CNG CễNG TC GSTX I VI CC NHTMCP TI NHNN CHI NHNH TP H NI 72 3.1 nh hng tng cng cụng tỏc GSTX ca NHNN Chi nhỏnh Thnh ph H Ni n nm 2020 72 3.2 Gii phỏp tng cng cụng tỏc GSTX ti NHNN Chi nhỏnh TP HN .73 T nhng hn ch v nguyờn nhõn c xỏc nh ti Chng 2, cụng tỏc GSTX ti NHNN Chi nhỏnh TP H Ni c tng cng thụng qua mt s gii phỏp sau: 73 3.2.1 B sung ni dung GSTX theo hng cht ch v ton din 73 3.2.2 Tng bc i mi phng phỏp giỏm sỏt da trờn ri ro nhm m bo phự hp vi tỡnh hỡnh thc t 74 3.2.3 Hon thin quy trỡnh GSTX, ú phi hp cht ch cụng tỏc GSTX vi hot ng tra ti ch 76 3.2.5 Nghiờn cu, dng chun mc quc t v tra ngõn hng vo VN 79 3.2.6 i mi mụ hỡnh t chc b mỏy v c ch iu hnh hot ng tra giỏm sỏt ngõn hng 80 76 khc phc hon ton, chc chn s li hu qu ớt nhiu i vi bn thõn TCTD v ton h thng Chớnh vỡ th, vic chuyn dn t tra tuõn th sang tra trờn c s ri ro l tt yu v phự hp vi thụng l quc t Nh vy, vic i mi phng phỏp giỏm sỏt ca NHNN Vit Nam ũi hi phi c thc hin dn dn tng bc Phng phỏp giỏm sỏt da trờn ri ro l phng phỏp giỏm sỏt hin i m nhiu quc gia ang ỏp dng Tuy nhiờn, vic ỏp dng phng phỏp ny vo hot ng giỏm sỏt ngõn hng ca Vit Nam cú th gõy nhng sc ộp quỏ ln nhn thc v cụng vic i vi c cỏc cỏn b tra, giỏm sỏt ca NHNN cng nh i vi cỏc NHTM l cỏc i tng giỏm sỏt chớnh Ngoi ra, phng phỏp giỏm sỏt da trờn ri ro cũn ũi hi s phỏt trin ng b ca cỏc cu phn khỏc nh c cu t chc, cỏc quy nh lut phỏp, cỏch thc qun lý v kim soỏt ca NHTM õy l nhng ũi hi phi cú thi gian mi cú th trin khai mt cỏch ng b Do vy, thi gian trin khai thc hin phng phỏp giỏm sỏt theo CAMELS cng l thi gian hon thin cỏc cu phn cú liờn quan Trờn c s cỏc iu kin dn dn c hi t , hot ng ngõn hng v h thng ngõn hng tip tc c phỏt trin theo xu th chung, phng phỏp giỏm sỏt s c chuyn dch dn t phng phỏp giỏm sỏt CAMELS sang phng phỏp giỏm sỏt da trờn ri ro Vic chuyn dch ny cng s m bo khụng to s bin ng quỏ ln cỏc hot ng tra, giỏm sỏt ca NHNN tớnh k tha v phỏt trin c th hin rt rừ chuyn t phng phỏp CAMELS sang phng phỏp giỏm sỏt da trờn ri ro Nh vy, thi gian hin ti, phng phỏp giỏm sỏt theo CAMELS c coi l cu ni giỳp NHNN Vit Nam chuyn i phng phỏp giỏm sỏt theo hng tin ti phng phỏp giỏm sỏt da trờn ri ro 3.2.3 Hon thin quy trỡnh GSTX, ú phi hp cht ch cụng tỏc GSTX vi hot ng tra ti ch GSTX phi c coi l mt hai phng thc tra quan trng hng u ca Thanh tra giỏm sỏt ngõn hng Phng thc ny ỏnh giỏ, phõn tớch thc trng hot ng ca cỏc NHTM cn c vo bỏo cỏo ti chớnh, bỏo cỏo thng kờ theo dừi v cnh bỏo sm tỡnh hỡnh bin ng ca h thng ngõn hng núi chung 77 v cỏc NHTMCP núi riờng Do vy, cụng tỏc thụng tin bỏo cỏo cú vai trũ quan trng; yu t s lng, cht lng thụng tin v phng phỏp, cỏch thc x lý thụng tin quyt nh cht lng, hiu qu ca cụng tỏc GSTX Hon thin cụng tỏc GSTX hin ng ngha vi tip tc hon thin ch thụng tin, bỏo cỏo Gii phỏp c th hon thin ch thụng tin, bỏo cỏo phc v cụng tỏc GSTX hin l: Mt l, tng cng k lut cụng tỏc thụng tin, bỏo cỏo Thanh tra giỏm sỏt ngõn hng NHNN Chi nhỏnh H Ni cn tng cng kim tra vic chp hnh ch thụng tin bỏo cỏo ca cỏc NHTM trờn a bn núi chung v i vi cỏc NHTMCP núi riờng Cỏn b lm cụng tỏc giỏm sỏt phi thng xuyờn theo dừi, kim tra, ụn c vic thc hin ch thụng tin bỏo cỏo ca cỏc NHTMCP Nu cỏc ngõn hng no thng xuyờn khụng gi bỏo cỏo ỳng thi gian quy nh v cht lng bỏo cỏo kộm thỡ cn x lý nghiờm i vi hnh vi vi phm Hai l, phõn cụng rừ rng, hp lý trỏch nhim ca cỏc n v tham gia GSTX, c th nh sau: a T GSTX Lm u mi thu thp thụng tin, s liu cỏc NHTM bỏo cỏo qua mng ca NHNN chi nhỏnh H Ni, kim tra tớnh chớnh xỏc, y ca ngun thụng tin d liu, tin hnh tra soỏt, chn chnh cỏc NHTM bỏo cỏo khụng ỳng theo quy nh Thc hin giỏm sỏt i vi cỏc NHTM: Vic giỏm sỏt ny c thc hin thụng qua vic chy chng trỡnh phn mm tớnh toỏn cỏc ch s an ton kinh doanh, ch tiờu xp loi ngõn hng theo CAMELS v cỏc ch s h tr vic phõn tớch ton din i vi ngõn hng thụng qua cỏc bỏo cỏo k toỏn v thng kờ ca cỏc NHTMCP Hng thỏng, trờn c s kt qu tng kt tớnh toỏn cỏc nhúm ch s, cỏc giỏm sỏt viờn lp bỏo cỏo túm tt i vi tng NHTMCP, ú nờu rừ nhng vi phm v ch s an ton hot ng kinh doanh v nhng ni cm, nhng din bin bt thng bỏo hiu trc nhng ri ro tim n ca NHTMCP chuyn cho t tra ti ch cỏc tra viờn tin hnh tra soỏt (thanh tra t xa) hoc tin hnh tra ti ch trng hp cn thit; Hng quý, trờn c s kt qu giỏm sỏt, phõn tớch hot ng ca cỏc NHTMCP, T GSTX lp bỏo cỏo phõn tớch v cp nht s liu gn nht gi 78 Thanh tra NHNN TW v T tra ti ch Ni dung bỏo cỏo phõn tớch i vi tng NHTMCP gm: cỏc ch s ỏnh giỏ v tỡnh hỡnh hot ng ca NHTMCP theo CAMELS, phõn tớch so sỏnh vi cỏc NHTMCP khỏc hoc vi h thng cỏc NHTM trờn a bn, cỏc thụng tin nh tớnh v phõn tớch xu hng b B phn tra ti ch cỏc NHTMCP B phn tra ti ch thc hin tra t xa thụng qua nhng lung thụng tin nhn c t t GSTX (di hỡnh thc bn); thụng tin, s liu khai thỏc qua kờnh thụng tin tớn dng (CIC), thụng tin s liu nhn c qua theo dừi trc tip, qua cỏc t tra ti ch hoc qua cỏc t bỏo cỏo ca Cụng ty kim toỏn c lp, bỏo cỏo nh k ca kim soỏt ni b; Tr li cõu hi nh tớnh theo tng thnh phn ca CAMELS, v qun tr iu hnh cng nh thụng tin nh tớnh khỏc thụng qua bỏo cỏo kim tra, kim soỏt ni b v thu thp trc tip qua cỏc bui tip xỳc vi cỏc NHTMCP; ỏnh giỏ, xp loi tng NHTMCP; Thc hin cnh bỏo sm bng cỏch lp bn gi ti cỏc NHTMCP v gi ni b NHNN Sau thc hin tra ti ch hoc kt qu tip xỳc vi NHTMCP, b phn tra ti ch cp nht thụng tin, s liu; phn hi cho T GSTX (bng bn) nhng thụng tin v iu chnh s liu, thụng tin nh tớnh v qun tr, iu hnh, chp hnh phỏp lut ca NHTMCP Ba l, hon thin cỏc ch tiờu giỏm sỏt Cỏc ch tiờu giỏm sỏt phi c ỏnh giỏ y theo tiờu thc CAMELS ú l, mc y vn, cht lng (C); din bin v cht lng ti sn Cú (A); v qun lý iu hnh (M); mc thu nhp, tớnh n nh, tớnh bn vng ca thu nhp (E); v kh nng chi tr (L); v nhy cm ca th trng (S) Bn l, cn trung giỏm sỏt i vi hi s chớnh ca cỏc NHTMCP, vic giỏm sỏt chi nhỏnh l nhm h tr cho vic giỏm sỏt i vi hi s chớnh, khụng nờn coi giỏm sỏt i vi chi nhỏnh l giỏm sỏt c lp, tỏch ri hot ng giỏm sỏt vi hi s chớnh ca cỏc NHTMCP vỡ chi nhỏnh cỏc NHTMCP khụng phi l n v hch toỏn kinh doanh c lp v kt qu kinh doanh ca chi nhỏnh chu s iu hnh ca hi s chớnh 79 Hn na, m bo tớnh h thng, chi tit, y v chớnh xỏc, hot ng giỏm sỏt cn cn c vo bng cõn i tng hp v cõn i chi tit ca NHTMCP, khụng nờn ch trung vo cõn i bc nh hin 3.2.4 Chỳ trng hot ng cnh bỏo sm i vi cỏc ngõn hng tin hnh GSTX Khi tin hnh cụng tỏc giỏm sỏt, cn nghiờn cu xu hng chung ca c h thng ngõn hng Tiờu thc xỏc nh xu hng chung cn bt u t nhng khung quy nh ca phỏp lut, s liu trung bỡnh ngnh, cỏc ỏnh giỏ phõn b tn sut ca tng n v T ú cú nhng nhn nh i vi cỏc NHTM cú cỏc ch tiờu bt thng, nm ngoi xu hng a cnh bỏo thc hin hot ng cnh bỏo sm, cú th tin hnh theo cỏch thc sau õy: Kim tra v ỏnh giỏ d liu: trung ỏnh giỏ cỏc ch tiờu sau: mc vn, cht lng ti sn, nng lc qun lý, thu nhp, kh nng khon, mc nhy cm ri ro th trng v cỏc ch s khỏc Ngoi da vo c im ca mi nhúm NHTM cựng hng mc la chn cỏc tiờu chun ỏnh giỏ Xp hng v a cnh bỏo: s dng cỏc mụ hỡnh phõn tớch da trờn ngun d liu c thu thp t cỏc bỏo cỏo giỏm sỏt hng thỏng, quý ca NHTM Chn cỏc ch tiờu ỏnh giỏ quan trng v mt thng kờ nhng ớt cú quan h vi a vo mụ hỡnh tớnh toỏn cho tng nhúm cựng hng mc phỏt hin cỏc NHTM no cn chỳ ý c bit v a cnh bỏo 3.2.5 Nghiờn cu, dng chun mc quc t v tra ngõn hng vo VN Hin nay, h thng chun mc v tra giỏm sỏt ngõn hng y ban Basel xut c nhiu quc gia ỏp dng nhm nõng cao hiu qu hot ng tra, giỏm sỏt ngõn hng Mc tiờu bao trựm nht hot ng ca c quan ny l m bo s hot ng an ton cú hiu qu ca h thng cỏc TCTD nn kinh t m bo cho hot ng ca C quan Thanh tra giỏm sỏt theo mụ hỡnh mi, mt yờu cu t i vi cỏc TCTD (l i tng ca c quan Thanh tra giỏm sỏt ngõn hng) l vic a vo ỏp dng cỏc chun mc v thụng l quc t v hot ng ngõn hng, c bit l 25 nguyờn tc c bn ca Basel i vi hot ng tra, 80 giỏm sỏt ngõn hng hu hiu, õy l nhng nguyờn tc ti thiu v c xem l ti liu ct lừi cỏc c quan tra, giỏm sỏt ngõn hng v cỏc nh qun lý ti chớnh tham kho la chn v ỏp dng Vic ỏp dng ng nht nguyờn tc BASLE ti mi nc s l mt bc i quan trng vic nõng cao tớnh n nh ti chớnh ca mi quc gia v ton cu Vic ỏp dng cỏc chun mc v tra giỏm sỏt ngõn hng y ban Basel xut chc chn s gúp phn nõng cao hiu qu ca cụng tỏc tra, giỏm sỏt NHTM Vit Nam núi chung v i vi cỏc NHTMCP ti H Ni núi riờng Tuy nhiờn, cn dng cho phự hp vi iu kin khuụn kh phỏp lut Vit Nam, i ụi vi nú l thc hin ci cỏch h thng chớnh sỏch, quy nh phỏp lut liờn quan, c cu li h thng ngõn hng chc chn chỳng ta cũn phi mt mt thi gian di cú th ỏp dng c cỏc chun mc ny 3.2.6 i mi mụ hỡnh t chc b mỏy v c ch iu hnh hot ng tra giỏm sỏt ngõn hng Ngy 27/5/2009, Th tng CP ó ban hnh Quyt nh s 83/2009/Q-TTg Quy nh chc nng, nhim v, quyn hn v c cu t chc ca C quan tra, giỏm sỏt ngõn hng trc thuc NHNN Vit Nam Theo ú, C quan tra, giỏm sỏt ngõn hng l c quan trc thuc NHNN Vit Nam thc hin chc nng tra hnh chớnh, tra chuyờn ngnh v giỏm sỏt chuyờn ngnh v ngõn hng cỏc lnh vc thuc phm vi qun lý nh nc ca NHNN; tham mu, giỳp Thng c NHNN qun lý nh nc i vi cỏc TCTD, t chc ti chớnh quy mụ nh, hot ng ngõn hng ca cỏc t chc khỏc; thc hin phũng, chng tin theo quy nh ca phỏp lut Tuy nhiờn, mụ hỡnh t chc ca C quan tra, giỏm sỏt ngõn hng hin cha c t chc theo h thng dc thng nht t cp trung ng xung a phng Thanh tra giỏm sỏt ti Chi nhỏnh nm NHNN Chi nhỏnh tnh, thnh ph iu ny gõy khú khn cho vic qun lý, phi hp cụng vic gia cỏc V, Cc thuc C quan tra, giỏm sỏt v Thanh tra, giỏm sỏt chi nhỏnh tnh, thnh ph Ngoi ra, mt s V, Cc khụng thuc C quan tra giỏm sỏt cú chc nng giỏm sỏt hot ng ngõn hng Vic c cu li chc nng nhim v ca 81 mt s V, Cc ca NHNN hin m bo C quan tra giỏm sỏt ngõn hng s l c quan thc hin y mt chu trỡnh gm khõu: Cp phộp; Ban hnh quy ch; Thc hin giỏm sỏt (giỏm sỏt t xa v tra ti ch); X pht v thu hi giy phộp Vic c cu li chc nng theo hng trờn nhm hn ch nhng bt cp vic tỏch bch gia cỏc khõu ny, to bc tranh ton din v sõu sc hn v tng NHTM, m bo s nht quỏn v nõng cao hiu lc ca hot ng giỏm sỏt 3.2.7 Hon thin cỏc quy nh liờn quan cụng tỏc GSTX v c s h tng vt cht k thut Th nht, hon thin cỏc quy nh an ton, cỏc bin phỏp thn trng hot ng ngõn hng, bao gm cỏc quy nh mang tớnh ngn nga v cỏc quy nh mang tớnh bo v, cỏc qui nh chớnh sỏch qun lý cỏc TCTD v hot ng ngõn hng Hon thin khung phỏp lý v giỏm sỏt ti chớnh ngõn hng, nhng ni dung i mi Thanh tra NHNN cn c c th húa Lut NHNN sa i V lõu di, cn cú Lut Giỏm sỏt hot ng ngõn hng, cú th xõy dng h thng giỏm sỏt ngõn hng da trờn nn tng ca cụng ngh thụng tin hin i Th hai, phi xõy dng li phn mm ca chng trỡnh giỏm sỏt mnh cho phộp ngi s dng thc hin cỏc cụng vic ch vi nhng kin thc s dng c bn v cụng ngh thụng tin, cú th ch ng khai thỏc cỏc bỏo cỏo theo yờu cu; cung cp bỏo cỏo trờn mỏy tớnh di dng mu biu chi tit, tng hp hoc th; Cho phộp cỏc mc khai thỏc d liu: tng th hoc chi tit; bin ng theo thi gian, so sỏnh gia cỏc i tng bỏo cỏo; Khai thỏc trc tip d liu trờn mng ni b; Cú cỏc cụng c h tr qun lý ngi s dng, an ton, bo mt d liu bỏo cỏo theo thm quyn khai thỏc; to lp v phõn phi bỏo cỏo n ngi s dng trờn mng hoc qua h thng th in t; cung cp cỏc mụ hỡnh phõn tớch, d bỏo Th ba, nõng cao c s h tng cụng ngh thụng tin phc v cụng tỏc GSTX, bao gm c phn cng v phn mm Trc ht, phi u t thờm h thng mỏy tớnh v cỏc trang thiy b cú cu hỡnh mnh Mỏy ch t t GSTX cú dung lng b nh qun lý trung cụng tỏc GSTX, i vi cỏc t tra ti ch t mỏy trm cú th truy cp c 82 3.2.9 Nõng cao nng lc, trỡnh v o c ngh nghip ca cỏn b tra giỏm sỏt Mt nhng gii phỏp nhm nõng cao hiu qu ca Thanh tra ngõn hng giai on hin l yu t ngi, bi chuyn sang hot ng theo c ch mi, trỡnh cỏn b ngõn hng núi chung v cỏn b tra núi riờng cũn nhiu bt cp so vi yờu cu c trc mt v lõu di Hot ng ngõn hng thi gian gn õy phỏt trin nhanh v c quy mụ v a dng hoỏ cỏc sn phm dch v Do ú, ũi hi cỏn b Thanh tra ngõn hng khụng nhng phi trang b kin thc chuyờn mụn v ngõn hng m cũn c kin thc v qun lý, phỏp lut, ngoi ng, tin hc v kin thc cỏc lnh vc kinh t xó hi khỏc cú liờn quan S hiu bit v ngõn hng, tin t, tớn dng cha cỏn b tra lm tt cụng vic m phi t n mt trỡnh nht nh v phõn tớch, tng hp tỡnh hỡnh t ú ỏnh giỏ c ỳng bn cht s vic v a cỏc d bỏo cho cỏc NHTM Mun vy phi nõng cao cht lng ca i ng cỏn b lm cụng tỏc tra tip tc nõng cao cht lng ca hot ng tra, giỏm sỏt ngõn hng, thỡ cn phi chỳ trng ni dung o to, nõng cao trỡnh nghip v ca tra viờn, trung vo k nng qun tr ri ro, cụng ngh ngõn hng v dch v ti chớnh mi, qun tr ngõn hng hin i, cỏc k nng b tr nh phõn tớch ti chớnh, hot ng NHTM X lý nghiờm nhng vi phm o c ngh nghip cho dự l nh ng thi cú ch ói ng phự hp i vi nhng tra viờn cú nng lc, trỡnh chuyờn mụn gii Ni dung o to: cn trang b nhng kin thc thc s b ớch v thit thc cho cỏn b Thanh tra Ngõn hng vi cỏc loi hỡnh phự hp nh: o to nõng cao nghip v tra chuyờn ngnh ngõn hng nhm trang b kin thc v: cỏc nguyờn tc giỏm sỏt ngõn hng ca U ban Basel; tra phỏp nhõn v NHTM, tra v t chc v qun tr, iu hnh NHTM; phỏt hin, x lý NHTM cú ; giỏm sỏt cỏc NHTM yu kộm o to theo chuyờn : nhng quy nh v x pht vi phm hnh chớnh; tỏi c cu v hi nhp ngõn hng Vit Nam vi hot ng tra ngõn 83 hng; cụng tỏc phõn loi n theo Thụng t 02, cỏc bin phỏp x lý n xu; nhn dng, o lng ri ro hot ng ngõn hng v phỏt hin cnh bỏo sm; nghip v ngõn hng hin i Phng phỏp o to: Nõng cao phng phỏp s phm ca ging viờn, c bit l ging viờn kiờm viờn chc nõng cao cht lng bi ging; ỏp dng nhng phng phỏp, cụng ngh ging dy tiờn tin, trỏnh phng phỏp ging dy kiu ph thụng giỏo viờn c, hc viờn ghi chộp mt cỏch th ng; cn tng cng s trao i, tho lun gõy cm hng v kớch thớch s sỏng to ca hc viờn 3.3 Kin ngh Nhng gii phỏp c cp trờn õy khú cú th thc hin c nu khụng cú s quan tõm v h tr c lc ca cỏc cp qun lý, c bit l CP v NHNN trin khai thc hin cú hiu qu cỏc gii phỏp tng cng cụng tỏc GSTX i vi cỏc NHTMCP ti H Ni ca NHNN H Ni, tỏc gi cú mt s kin ngh vi cỏc cp qun lý nh sau: 3.3.1 Kin ngh i vi CP Kinh nghim ca cuc khng hong ti chớnh hin trờn th gii ang cho thy vai trũ rt quan trng ca cụng tỏc tra giỏm sỏt hot ng ca h thng ngõn hng, mi quan h cht ch gia chớnh sỏch tin t v hot ng ngõn hng cng nh vai trũ quan trng ca NHNN qun lý v x lý cỏc s c h thng ngõn hng nhm ngn chn v gim thiu nguy c phn ng dõy truyn, v ca h thng ngõn hng cng nh h thng ti chớnh CP cn cú nhng quy nh rừ liờn quan n c ch phi hp gia cỏc n v cựng cú hot ng giỏm sỏt h thng ti chớnh núi chung v giỏm sỏt ngõn hng núi riờng Cỏc quy nh c xõy dng theo hng cung cp thụng tin kp thi ỳng vi chc nng, nhim v ca cụng tỏc giỏm sỏt, ng thi bo mt thụng tin gia cỏc n v m bo an ton cho h thng ti chớnh Trong lnh vc Thanh tra ngõn hng, CP cn quan tõm hn na n vic thc thi Quy nh v chc nng, nhim v, quyn hn v c cu t chc ca C quan 84 tra, giỏm sỏt ngõn hng trc thuc NHNN Vit Nam c ban hnh kốm theo Quyt nh s 83/2009/Q-TTg ngy 17/5/2009 ca Th tng CP Vi trỏch nhim m bo an ton h thng, B mỏy giỏm sỏt ti chớnh ngõn hng ti Vit Nam cha c xõy dng ng b v hiu qu m bo gim thiu ri ro Hin nay, NHNN Vit Nam cha c chuyn i hot ng theo mụ hỡnh NHTW Thanh tra ngõn hng c giao thc hin mt s hot ng giỏm sỏt an ton h thng ngõn hng cú chc nng tra chuyờn ngnh nh mi c quan tra cỏc B, c quan ngang b khỏc Tuy nhiờn, cỏc quy nh cha, tỏch bch chc nng giỏm sỏt an ton h thng ngõn hng v chc nng tra chuyờn ngnh õy l mt nhng nguyờn nhõn dn n hn ch vic thc thi cú hiu qu chớnh sỏch giỏm sỏt ngõn hng Bờn cnh ú, vic phõn nh chc nng, phi hp nghip v v trao i thụng tin gia cỏc c quan thc hin giỏm sỏt ch yu bao gm: Thanh tra NHNN, Bo him tin gi Vit Nam v B Ti chớnh cha c quy nh c th gõy khú khn quỏ trỡnh tỏc nghip, hot ng chng chộo Chớnh ph cn quy nh rừ rng chc nng, nhim v ca tng c quan thc hin giỏm sỏt v a cỏc c ch phi hp c th cỏc c quan hot ng d dng hn, ng thi cỏc TCTD khụng phi chu ỏp lc bỏo cỏo, cung cp thụng tin, s liu cho nhiu c quan, nh hng n hot ng kinh doanh 3.3.2.Kin ngh i vi NHNN Vit Nam 3.3.2.1 Sm hon thin c cu t chc ca C quan tra giỏm sỏt ngõn hng NHNN VN cn sm xõy dng quy nh liờn quan n c cu t chc ca C quan tra giỏm sỏt ngõn hng theo hng m bo nguyờn tc trung, thng nht ch o, thc hin nhim v t Trung ng n a phng, phự hp vi xu hng trung húa qun tr, iu hnh v tr s chớnh TCTD to khuụn kh phỏp lý v t chc c bn phự hp vi chc nng, nhim v cú tớnh c thự ca tra, giỏm sỏt ngõn hng 3.3.2.2 Tip tc xõy dng v hon thin cỏc bn quy phm phỏp lut cú liờn quan n cụng tỏc GSTX ca NHNN Chi nhỏnh TP H Ni v hot ng ca cỏc 85 NHTM núi chung v ca NHTMCP núi riờng, C th: * V h thng bn lut liờn quan n tra, giỏm sỏt ngõn hng: - Hin nay, h thng phỏp lut quy nh v vic thc hin cụng tỏc GSTX cha hon thin, cha tỏch bch rừ rng hot ng tra Nhng quy ch riờng cho hot ng giỏm sỏt ó c ban hnh t rt lõu, n cha cú nhiu sa i phự hp vi tỡnh hỡnh thc t Do ú, xõy dng cỏc bn Lut NHNN v Lut cỏc TCTD cn xỏc nh rừ v trớ, tm quan trng ca hot ng tra, giỏm sỏt ngõn hng v chỳ trng hn i vi hot ng giỏm sỏt ngõn hng nhm m bo an ton cho hot ng ngõn hng Hin ti, cỏc bn lut hin hnh cha cú khỏi nim giỏm sỏt ngõn hng c lp vy lut cn a khỏi nim giỏm sỏt ngõn hng, tỏch cm t tra, giỏm sỏt ngõn hng - Sa i Quyt nh s 398/1999/Q-NHNN3 ngy 09/11/1999 ca Thng c NHNN v vic ban hnh quy ch GSTX i vi cỏc TCTD hot ng ti Vit Nam theo hng: Giỏm sỏt Hi s chớnh l ch yu, ni dung giỏm sỏt theo cỏc ch s CAMELS v h thng thụng tin cnh bỏo sm - Nghiờn cu, ban hnh b sung quy nh hng dn hot ng giỏm sỏt i vi TCTD v hai tiờu nh tớnh l kh nng qun lý, nhy cm i vi ri ro ca th trng ng thi, cỏc bn lut quy nh cn cú iu chnh phự hp vi nhng bin ng ca th trng ti chớnh tin t * V h thng bn lut liờn quan n cỏc NHTM: NHNN cn cú mt quy nh chung v qun tr ngõn hng cho h thng cỏc TCTD Vit Nam, ú b sung thờm u ban c, u ban lng thng c cu t chc ca TCTD; quy nh bt buc v s tham gia v mc tham gia ca cỏc thnh viờn c lp, khụng cú quan h kinh t vi ngõn hng cỏc u ban thuc Hi ng qun tr; nõng cao vai trũ v trỏch nhim ca Hi ng qun tr, Ban iu hnh TCTD i vi NHNN trng hp TCTD khụng thc hin hoc thc hin khụng y cỏc quy nh ca NHNN - Thi gian qua, NHNN a nhiu bn lut thay th cỏc bn c th hin n lc vic qun lý cỏc TCTD, nhiờn mt s bn gp phi khú 86 khn trc a vo ỏp dng (vớ d: Thụng t 02/2013/TT-NHNN ngy 21/1/2013, Thụng t 10/2014/TT-NHNN ngy 20/3/2014) NHNN cn tớnh toỏn thi gian a cỏc bn mi vo thc t, trỏnh xỏo trn ln hot ng ngõn hng, ng thi vic a nhng quy nh cng vo cụng tỏc GSTX khụng phn ỏnh ỳng tỡnh hỡnh - V hch toỏn k toỏn: Thụng t 10/2014/TT-NHNN ngy 20/3/2014 sa i b sung mt s ti khon h thng ti khon k toỏn cỏc TCTD ban hnh theo Quyt nh s 479/2004/Q-NHNN ngy 29/4/2004 cú thay i so vi h thng ti khon k toỏn trc õy v cỏc ti khon hot ng tớn dng Phõn loi n h thng ti khon k toỏn c gm nhúm ti khon: n tiờu chun, n cn chỳ ý, n di tiờu chun, n nghi ng, n cú kh nng mt Phõn loi n theo Thụng t 10 ch cú ti khon: n hn v n quỏ hn Do ú, gõy khú khn cho cụng tỏc giỏm sỏt cht lng tớn dng vỡ khụng ỏnh giỏ c tng nhúm n, c bit l n xu ca TCTD Vỡ vy, NHNN cn cú phng ỏn sa i, b sung Thụng t 10 bỏo cỏo ca cỏc TCTD cung cp d liu v nhúm n cho b phn giỏm sỏt Ngoi ra, cn thay i phng phỏp hch toỏn lói theo phng phỏp lói sut thc thay vỡ lói sut danh ngha nh hin nay; ỏp dng phng phỏp lp d phũng gim giỏ theo phng phỏp chit khu dũng tin Tip tc hon thin v ban hnh mi cỏc chun mc k toỏn phự hp vi thụng l v thc hnh trờn th gii i vi cỏc nghip v ngõn hng mi, ng thi sa i, b sung h thng ti khon k toỏn theo hng m cú tớnh n cỏc nghip v ngõn hng s thc hin Vit Nam tng lai - Hin nay, NHNN thng dựng t l n xu, n quỏ hn lm mt cỏc c s a cỏc quyt nh liờn quan n hot ng kinh doanh ca cỏc TCTD Bin phỏp ny khụng khuyn khớch cỏc TCTD ỏp dng cỏc chớnh sỏch phõn loi n thn trng v thng cú xu hng ỏp dng phng phỏp phõn loi n theo yu t nh lng 3.3.2.3 Cn cú chớnh sỏch ói ng c thự i vi cỏn b lm cụng tỏc tra, giỏm sỏt 87 Cú ch ói ng thớch hp i vi cỏn b lm cụng tỏc tra, giỏm sỏt nh: ph cp thõm niờn, ph cp cụng tỏc, ch khen thng xng ỏng v cỏc iu kin khỏc ng viờn, khớch l h tip tc phn u lờn v úng gúp xng ỏng vo s nghip Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hng Quan tõm hn na n vic trang b phng tin k thut cỏn b Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hng cú iu kin lm vic tt hn (k c nhng cụng ngh tip nhn t nc ngoi) Cỏc tra viờn phi c thng xuyờn o to nhng kin thc nghip v ca ngõn hng hin i nhanh chúng bt kp yờu cu hi nhp Kt lun chng T c s lý lun v cụng tỏc GSTX chng 1, cựng vi vic tỡm hiu, ỏnh giỏ thc trng cụng tỏc GSTX thi gian t nm 2011 n ti NHNN Chi nhỏnh TP H Ni, nhng hn ch cụng tỏc ny ó c cp cựng vi nhng nguyờn nhõn khỏch quan v ch quan Trờn c s ú Chng ca Lun ó nờu lờn mt s gii phỏp nhm tng cng hn na cụng tỏc GSTX thụng qua mt s nhúm gii phỏp nh: nhúm gii phỏp hon thin quy trỡnh GSTX, nhúm gii phỏp nõng cao cht lng i ng cỏn b v nhúm cỏc gii phỏp khỏc Cỏc gii phỏp ny nu c thc hin ng b s mang li hiu qu cao nht, giỳp khc phc nhng hn ch ca cụng tỏc GSTX, ng thi phỏt huy vai trũ ca GSTX l mt cu phn quan trng hot ng tra, giỏm sỏt ngõn hng nhm m bo an ton h thng cú th thc hin c cỏc gii phỏp ó nhm tng cng cụng tỏc GSTX cng cn cú s h tr ca Chớnh ph, Ngõn hng nh nc, cỏc c quan qun lý khỏc Trong chng ó nờu lờn mt s kin ngh vi Chớnh Ph, NHNN v vic ci thin h thng bn lut liờn quan n cụng tỏc giỏm sỏt, tng v th ca NHNN KT LUN 88 Hot ng tra, giỏm sỏt ca NHNN Chi nhỏnh TP H Ni i vi hot ng ca cỏc TCTD cú vai trũ ht sc quan trng nhm m bo cho h thng TCTD hot ng an ton, hiu qu, phc v c lc cho s phỏt trin kinh t ca Vit Nam núi chung v kinh t trờn a bn H Ni núi riờng Hon thin v t chc v hot ng tra ca NHNN ó v ang l mi quan tõm ln ca Chớnh ph v NHNN T trc ti nay, ó cú nhiu ti nghiờn cu v nhng khớa cnh hot ng khỏc ca Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hng Tuy nhiờn, vic tng cng hot ng tra, giỏm sỏt ca Ngõn hng Nh nc i vi cỏc TCTD luụn l thi s Mi giai on phỏt trin khỏc nhau, hot ng Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hng cn cú s iu chnh cho ỏp ng tho ỏng nhng yờu cu t cho tng giai on Trong khuụn kh lun v phm vi nghiờn cu ca ti, tỏc gi ó c gng hon thnh mc tiờu nghiờn cu l phõn tớch thc tin v cụng tỏc giỏm sỏt t xa ca NHNN Chi nhỏnh thnh ph H Ni i vi cỏc NHTMCP trờn a bn, t ú a cỏc gii phỏp thit thc nhm tng cng cụng tỏc giỏm sỏt t xa ca NHNN i vi cỏc NHTM c s hng dn tn tỡnh ca Tin s Lờ Thanh Tõm, bn thõn ó cú nhiu n lc c gng, nhng gii hn v thi gian nghiờn cu v s hiu bit, nờn lun s khụng trỏnh nhng hn ch nht nh Tỏc gi rt mong nhn c nhiu ý kin úng gúp ca cỏc nh khoa hc, cỏc thy, cụ giỏo v cỏc ng nghip lun c hon thin tt hn Xin trõn trng cm n! 89 DANH MC TI LIU THAM KHO Ting Anh American International Assurance (1996), AIAs CAMEL Approach for Bank Analysis 1996, New York Federal Financial Institutions Examination Council (1997), Uniform Financial Institutions Rating System 1997, Washington D.C, p.4-5 Ting Vit Bỏch khoa ton th m Wikipedia PGS.TS Phan Thi Thu Ha (2009), Qun tr ngõn hang thng mai, Nxb Giao thụng ti, H Ni TS.Nguyn Th Minh Hu (2010), Hon thin hot ng giỏm sỏt ca Ngõn hng Nh nc i vi Ngõn hng thng mi, H Ni PGS.TS Lu Th Hng (2005), Giỏo trỡnh ti chớnh doanh nghip, NXB Thng Kờ, H Ni Miskin, S F (1993), Tiờn tờ, ngõn hang va thi trng tai chinh, Nxb khoa hoc k thut, H Ni Lut Ngõn hng Nh nc s 46/2010/QH12 ngy 16/6/2010 Lut Cỏc t chc tớn dng s 47/2010/QH12 ngy 16/6/2010 10 Ngõn hang Nha nc chi nhỏnh TP H Ni (2014), Bao cao ỏnh giỏ tỡnh hỡnh tra, kim tra cac TCTD nc giai on nm 2010 - 2014, H Ni 11 Ngõn hang Nha nc chi nhỏnh TP H Ni (2014), Bỏo cỏo tỡnh hỡnh hot ng cỏc ngõn hng trờn a bn giai on 2010 - 2014, H Ni 12 NHNN chi nhỏnh TP H Ni (2012), Bao cao anh gia hot ng ca cỏc NHTM qua cụng tỏc tra, kim tra nm 2011, H Ni 13 NHNN chi nhỏnh TP H Ni (2013), Bao cao anh gia hot ng ca cỏc NHTM qua cụng tỏc tra, kim tra nm 2012, H Ni 90 14.NHNN chi nhỏnh TP H Ni (2014), Bao cao anh gia hot ng ca cỏc NHTM qua cụng tỏc tra, kim tra nm 2013, H Ni 15.NHNN chi nhỏnh TP H Ni (2015), Bao cao anh gia hot ng ca cỏc NHTM qua cụng tỏc tra, kim tra nm 2014, H Ni 16 NHNN Vit Nam (2008), Thanh tra, giỏm sỏt, kim soỏt, kim toỏn ngõn hng, Nxb Thanh niờn, H Ni 17.Ngõn hng th gii (1998), Cỏc h thng ti chớnh v phỏt trin, Nxb Giao thụng ti, H Ni 18 Ngh nh 91/1999/N-CP v t chc v hot ng ca Thanh tra ngõn hng 19 Ngh nh 96/2008/N-CP 26/8/2008 ca CP quy inh vờ chc nng, nhiờm vu, quyờn han va c cõu tụ chc cua Ngõn hang Nha nc Viờt Nam 20.Ngh nh 202/2004/N-CP ngy 10/12/2004 v x pht vi phm hnh chớnh lnh vc tin t v hot ng ngõn hng 21.Hong Xuõn Qu (2003), Nghiờp vu Ngõn hang Trung ng, Nxb Thụng kờ, H Ni 22 Quyt nh 398/1999/Q-NHNN ngy 9/11/1999 ca Ngõn hng Nh nc v vic ban hnh quy ch GSTX i vi TCTD hot ng ti Vit Nam 23.Quyờt inh sụ 83/2009/Q-TTg 27/5/2009 ca Th tng CP quy inh chc nng, nhiờm vu, quyờn han va c cõu tụ chc cua C quan Thanh tra, giỏm thuục sỏt ngõn hang trc NHNN Viờt Nam 24.Quyt nh s 2989/Q-NHNN ngy 14/12/2009 ca Thng c NHNN quy nh chc nng, nhim v, quyn hn v c cu t chc ca NHNN tnh, thnh ph trc thuc Trung ng 25 Rose, S P (2004), Qun tr Ngõn hng thng mi, Nxb Ti chớnh, H Ni 26.GS.TS Nguyn Vn Tin (2012), Giỏo trỡnh Tin t ngõn hng, Nxb Thng kờ, H Ni