Quản trị rủi ro trong các ngân hàng thương mại việt nam lê thanh hoàn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI T H Ư Ơ N G KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH KHOA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CÁC N G Â N HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM SINH VIÊN THỰC HIỆN : LÊ THANH H O À N LỚP : A3 - KHOA 40 GIÁO VIÊN H Ư Ớ N G DẪN : THS NGUYỄN TRỌNG HẢI ị~77u •••i-Nị Ị ỊLUiíitỊ HÀ NỘI - 2005 LỜI CẢM Ơ N ốm XÙI bàiỷ tẩ lònạ biết đu đèn ĩĩỉtS Qlạuụhi &rsiuj, 'Xát tăn tìtih kưẩttạ dẫn em trong, thòi gian qua (X)ìn etiân thành cảm ỉ/tt cồ-, dùi tàm lùỈẨt thư viên Qítừe gia eữníẬ eẵe e&, làm tùêe đại ~3ỗOií QlíjẨHii phương, eunạ eâ'p eỉiữ em rthũnậ tài Hụi (ịúụ I)áii enc han bè, tuj.ưềì thản itỏtiạ Biên, ạjúfi (Tố đẽ em hoàn thành luận năn ttàậ MỤC LỤC L Ờ I NÓI ĐẨU C H Ư Ơ N G ì: LÝ LUẬN CHUNG VẾ N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I V À RỦI RO TÍN DỤNG TRONG C Á C N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 M ộ t số vãn đề ngân hàng thương mại 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 R ủ i ro hoạt động ngân hàng thương mại lũ 1.2.1 Khái niệm rủi ro lo 1.2.2 Phân loại rủi ro 11 1.3 R ủ i ro tín dụng 12 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.3.2 Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.3.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng 16 1.4 Các biện pháp chung để phòng ngừa r ủ i r o tín dụng NHTM 19 1.4.1 Xây dịng sách 19 1.4.2 Thịc tốt quy trình quản lý tín dụng 20 1.4.3 Một số biện pháp nhằm phân tán - giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng 1.4.4.Duy trì quan hệ khách hàng lâu dài 22 24 1.4.5 Thịc tốt bảo đảm tín dụng 24 1.5 K i n h nghiệm quản trị r ủ i r o tín dụng sô nước trẽn thê giói 25 C H Ư Ơ N G li: THỰC TRẠNG VẾ QUẢN TRỊ R Ủ I RO TÍN DỤNG TRONG C Á C N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I VIỆT NAM 2.1 Đ ặ c thù ngân hàng thương mại Việt Nam 29 29 2.1.1 Về cấu hệ thống ngần hàng 29 2.1.2 Về vốn 31 2.1.3 Về công nghệ 32 2.1.4 Về khả cạnh tranh 33 2.1.5 Về mức độ tự hóa hoạt động ngân hàng 34 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 34 2.2.1 Quy m ô hoạt động tín dụng toàn hệ thống ngân hàng 34 2.2.2 Cơ cấu đầu tư cho vay 36 2.2.3.Kết cấu tín dụng 37 2.2.4 Thị phần huy động vốn tín dụng 38 2.3 Đánh giá r ủ i ro tín dụng quản trị r ủ i ro tín dụng Việt Nam 41 2.3.1 Tỷ lệ nợ xấu, nợ khó đòi cao 41 2.3.2 Tinh hình ban hành quy chế liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng 45 2.3.3 Vịêc thực quy chế 49 2.3.4.Hoạt động thông tin tín dụng nhiều hạn chế 51 2.3.5 Đ ộ i ngũ cán ngân hàng thiếu yếu 54 2.3.6 Tinh thẩn hợp tác khách hàng chưa cao 55 2.3.7 Các ngân hàng khả tự bù đừp rủi ro 57 2.3.8 Tính đa dạng chưa cao 58 C H Ư Ơ N G IU: MỘT số GIẢI PHÁP HẠN C H Ê RỦI RO TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG 59 3.1 Phương hướng hoạt động ngân hàng thương mại thòi gian tói 59 3.2 M ộ t số giải pháp phòng ngừa r ủ i r o tín dụng ngân hàng thương mại 3.2.1 Thu thập xử lý thông tin tín dụng có hiệu 60 61 3.2.2.Đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán 64 3.2.3 Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng 68 3.2.4 Dự phòng rủi ro 71 3.2.5 Linh hoạt xử lý nợ 72 3.2.6 Xây dựng củng cố hệ thống tra nội 3.3 M ộ t sô Kiên nghị với phủ ngàn hàng Nhà nước 3.3.1.Hoàn thiện môi trường pháp lý 75 76 76 3.3.2 Tàng cường công tác tra cùa Ngàn hàng Nhà nước 78 3.3.3 Hoàn thiện chế hoạt động cõng ty bẬo tiền gửi 79 3.3.4 Nhanh chóng phát triển thị trường vốn 80 3.3.5 Nâng cao hiệu quẬ điều hành sách tín dụng, đổi chế quẬn lý tín dụng ngàn hàng ngân hàng nhà nước KẾT LUẬN 81 83 Ì LỜI NỐI DẦU TrongTtu hội nhập kinh tế quốc tế nay, kinh tế thê giới m ộ t thực t h ể t h ố n g nhất, t r o n g q u ố c g i a có m ố i q u a n h ệ chặt c h ẽ đan x e n l ẫ n nhau, m ỗ i b i ế n đ ộ n g t r o n g n ề n k i n h t ế c ủ a m ộ t nước tác đ ộ n g đ ế n nước m gây ọnh h n g dãy c h u y ề n đ ế n hoạt đ ộ n g cùa cọ k h u vực, c ủ a tất cọ nước t h ế g i i T r o n g x u t h ế hôi n h ậ p đó, ngán hàng lĩnh vực có vai trò q u a n trọng, góp p h ẩ n t o l n vào phát t r i ể n k i n h t ế c ủ a m ỗ i q u ố c gia H o t đ ộ n g k i n h d o a n h c ủ a ngân hàng lĩnh vực n h y c ọ m c ủ a n ề n k i n h tế Chính t h ế m k i n h d o a n h ngân hàng c h ứ a đ ự n g n h i ề u r ủ i ro, đặc b i ệ t t r o n g môi trường k i n h t ế q u ố c t ế cạnh tranh k h ố c l i ệ t , ngân hàng thương m i n o n trẻ cùa V i ệ t N a m phọi đ ố i m ặ t v i đ ố i thù có t i ề m l ự c tài mạnh, có trình độ chuyên m ô n n g h i ệ p vụ cao, trình độ k h o a h ọ c kỹ thuật tiên t i ế n t h ế g i i Đ â y thực m ộ t áp lực l n đ ố i v i ngân hàng thương m i t r o n g nước Đòi h ỏ i h ệ t h ố n g ngân hàng thương m i V i ệ t N a m phọi có n h ũ n g đ ố i sách phù hợp D o n h ữ n g đòi h ỏ i v ề m ặ t lý t h u y ế t c ũ n g thực t i ễ n nêu m việc nghiên c ứ u đề tài: "quọn trị r ủ i r o t r o n g ngân hàng thương m i Việt N a m " t r thành c ấ p thiết T r o n g k i n h doanh ngán hàng có n h i ề u l o i r ủ i ro như: r ủ i r o tỷ giá, r ủ i r o tín dụng, r ủ i ro k h o ọ n , r ủ i ro lãi suất r ủ i r o tín d ụ n g r ủ i r o l n nhất, phức tạp nhất, việc q u ọ n lý phòng n g a khó khăn nhất; thực t ếở V i ệ t N a m h i ệ n nay, hoạt đ ộ n g tín d ụ n g hoạt đ ộ n g m a n g l i n g u n t h u c h ủ y ế u c h o ngân hàng c h i ế m t - % t ổ n g t h u , n g u n tín d ụ n g đóng v a i trò kênh d ẫ n v ố n chù đạo c h o d o a n h nghiệp D o n h ữ n g h n c h ế m ặ t t h i g i a n c ũ n g khuôn k h ổ c ủ a m ộ t khóa l u ậ n t ố t n g h i ệ p , viết x i n sâu phân tích q u ọ n trị r ủ i ro tín d ụ n g t r o n g ngân hàng thương m i V i ệ t Nam B ằ n g việc sử d ụ n g n h i ề u phương pháp nghiên c ứ u khác n h a u t h ố n g kê, phân tích, t ổ n g hợp, h ệ t h ố n g h o a lý luận luận văn có t h ể c u n g cấp tranh chi tiết rủi ro tín dụng khía cạnh lý thuyết thực tế, thời đưa hệ thống biện pháp tầm vi m ò vĩ m ô nhằm khấc phục rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam Các kết nghiên cứu trình bày theo bố cục sau: Chương ì: Lý lu n chung ngân hàng thương mại rủi ro ngân hàng thương mại Chương l i : Thực trạng quản lí rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam Chương n i : Một số Giải pháp hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng C H Ư Ơ N G ì: L Ý LUẬN CHUNG VẾ N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G MẠI V À RỦI RO TÍN DỤNG TRONG C Á C N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G MẠI 1.1 Một số vấn đề ngán hàng thương mại i.7.7 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát t r i ể n c ủ a ngân hàng g ắ n l i ề n v i lịch sử phát t r i ể n cùa n ề n sản x u ấ t hàng hoa Q u trình phát t r i ể n k i n h t ế điều k i ệ n đòi h ỏ i phát t r i ể n c ủ a ngành ngân hàng; đến lượt m ì n h phát t r i ể n c ủ a hệ thống ngân hàng t r thành đ ộ n g lực cùa phát t r i ể n k i n h tế N g h ề ngân hàng bắt đầu v i n g h i ệ p vậ đ ổ i t i ề n đúc t i ề n c ủ a t h ợ vàng Vì vậy, n h ữ n g ngân hàng loại g ọ i ngân hàng t h ợ vàng V i ệ c lưu hành n h ữ n g đ ổ n g t i ề n riêng c ủ a m ỗ i q u ố c g i a vùng lãnh t h ổ kết h ợ p v i thương m i g i a o lưu q u ố c t ế tạo r a yêu cầu đúc đ ổ i t i ề n cửa k h ẩ u t r u n g tâm thương m i N g i làm n g h ề đ ổ i t i ề n thường n g i giàu trước có thê làm n g h ề c h o vay nặng lãi H ọ thường có két t ố t để cất g i ữ để đ ả m bảo an toàn D o yêu c ầ u cất t r ữ t i ề n cùa lãnh chúa, nhà buôn n h i ề u n g i làm n g h ề đ ổ i t i ề n thực h i ệ n n g h i ệ p v ậ cất t r ữ hộ T h ự c h i ệ n cất t r ữ h ộ làm tăng t h u nhập, tăng k h ả nâng đa dạng h o a loại t i ề n , tăng q u y m ô tài sân c ủ a n g i k i n h d o a n h t i ề n tệ T h a n h toán q u a t r u n g g i a n làm n ả y s i n h t h a n h toán không dùng t i ề n mặt, n h ữ n g ưu điểm c ủ a t h a n h toán không dùng t i ề n m ặ t đa t h u hút thương g i a g i t i ề n n h i ề u Đ ầ u tiên, n h ữ n g nhà buôn t i ề n dùng v ố n t ự có để c h o vay, điều không kéo dài T hoạt đ ộ n g thực t i ễ n , h ọ n h ậ n thấy thường xuyên có n g i g i t i ề n vào có n g i l ấ y r a , song tất không rút tiền m ộ t lúc, tạo số d thường xuyên t r o n g két D o tính chất vô d a n h c ủ a t i ề n , nhà buôn t i ề n có t h ể sử d ậ n g t m t h i m ộ t p h ầ n t i ề n g i c ủ a khách đẽ c h o vay H o t động làm thay đổi hoạt động nhà buôn tiền - kẻ cho vay nặng lãi- thành nhà buôn tiền- Ngán hàng Do lợi nhuận từ cho vay cao nên nhiều chủ ngân hàng lạm dụng ưu cùa chứng tiền gửi (lun thông thay vàng bạc) phát hành chứng khống đỗ cho vay Thực trạng đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ khả toán phá sản Sự sụp đổ ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động toán, ảnh hưởng xấu tới hoạt động buôn bán Hơn nữa, lãi suất cao nên nhiều nhà buôn không thỗ sử dụng nguồn vay Trước tình hình nhiều nhà buôn góp vốn lập ngân hàng, với chức chủ yếu tài trợ ngắn hạn toán hộ Ngán hàng gọi ngân hàng thương mại Thực nghiệp vụ truyền thống ngân hàng huy động tiền gửi, toán, cất giữ hộ cho vay Sau đó, điều kiện lịch sử cụ thỗ hình thành nên nhiều loại hình ngân hàng khác ngân hàng tiết kiệm, ngân hàng phát triỗn, ngân hàng đầu tư, ngân hàng trung ương tạo nén hệ thống ngân hàng Trong đó, ngân hàng trung ương có chức xây dựng quản lý sách tiền tệ quốc gia, ngân hàng lại dù có số nghiệp vụ khách song chung đặc điếm trung gian tài thực kinh doanh tiền tệ Cùng với phát triỗn khoa học công nghệ, hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh Trước hết, đa dạng loại hình ngàn hảng hoạt động ngân hàng Từ ngân hàng tư nhân, trình tích tụ tập trung vốn ngân hàng dẫn đến hình thành ngân hàng cổ phần Quá trình gia tăng vai trò quản lý nhà nước hoạt động hoạt động ngân hàng tạo nên ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân hàng liên doanh, tập đoàn ngân hàng phát triỗn mạnh năm cuối kỉ XX Quá trình phát triỗn ngân hàng làm tăng số lượng ngân hàng m làm tăng quy m õ ngân hàng, tích tụ tập trung vốn tạo nên ngân hàng cực lớn với tổng số vốn tự có hàng chục tỷ đô la Mỹ, thời tạo mối liên hệ ràng buộc ngày chặt chẽ, phụ thuộc lẫn ngày lớn