Nâng cao hiệu quả tín dụng tại công ty tài chính công nghiệp Tàu thuỷ

i LỜI MỞ ĐẦU Công ty Tài Công nghiệp Tàu thuỷ CTTC trực thuộc, hạch toán độc lập Tập đoàn Kinh tế Vinashin, thành lập theo Quyết định 3456/1998/QĐ/BGTVT ngày 19/12/1998 Bộ trưởng Bộ GTVT; Quyết định 90/2000/QĐ-NHNN ngày 16/03/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc cấp Giấy phép hoạt động số 04/GP-NHNN ngày 16/03/2000 nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng cho hoạt động đầu tư phát triển Tập đoàn kinh tế Vinashin, giúp Tập đoàn Kinh tế Vinashin tìm kiếm, huy động nguồn vốn nước, thu hút nguồn vốn nước quản lý cách tối ưu nguồn vốn đầu tư Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn cho CTTC hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, mà rủi ro xảy hậu tác động xấu đến hoạt động kinh doanh CTTC, chí đe doạ tồn CTTC tác động đến toàn tập đoàn kinh tế Vinashin nói riêng kinh tế nói chung Vì vậy, hiệu tín dụng mối quan tâm hàng đầu các CTTC, việc diễn bối cảnh tổ chức tài phải phục vụ chiến lược công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Đảng nhà nước Trong thời gian qua, CTTC nói riêng có nhiểu đổi mới, cố gắng xong hiệu tín dụng chưa cao, chưa phục vụ tốt nghiệp phát triển ngành công nghiệp tàu thủy Việt Nam Vì vậy, để góp phần nâng cao hiệu hoạt động CTTC Công nghiệp Tàu thuỷ việc nâng cao hiệu tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thuỷ tất yếu khách quan Xuất phát từ thực tế đó, đề tài: “Nâng cao hiệu tín dụng Công ty Tài Công nghiệp Tàu thuỷ” lựa chọn để nghiên cứu Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo đề tài kết cấu thành chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu tín dụng CTTC thuộc Tập đoàn Kinh tế Chương 2: Thực trạng hiệu tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thuỷ Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thuỷ ii CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA CTTC THUỘC TẬP ĐOÀN KINH TẾ 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng CTTC thuộc Tập đoàn Kinh tế 1.1.1.Khái quát CTTC thuộc Tập đoàn Kinh tế Trong phần này, luận văn nêu lý luận khái quát trung gian tài kinh tế thị trường như: NHTM, Công ty Tài Trong tập trung sâu giới thiệu Công ty Tài thuộc Tập đoàn kinh tế: Mô hình, đặc điểm, hoạt động vai trò CTTC thuộc Tập đoàn kinh tế 1.1.2 Hoạt động tín dụng CTTC thuộc Tập đoàn Kinh tế Hoạt động tín dụng CTTC giống Ngân hàng thương mại khác, bao gồm hình thức cấp tín dụng như: hoạt động cho vay, hoạt động bảo lãnh, hoạt động chiết khấu, hoạt động cho thuê tài chính, hoạt động bao toán (Factoring) 1.2 Hiệu tín dụng CTTC thuộc Tập đoàn Kinh tế Phần nêu lên Hiệu tín dụng CTTC tiêu chí đánh giá hiệu tín dụng CTTC: Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu, tiêu quay vòng vốn tín dụng, tiêu tỷ lệ sinh lời đồng vốn kinh doanh….Ngoài ra, nhân tố (khách quan chủ quan) ảnh hưởng đến hiệu tín dụng CTTC thuộc Tập đoàn Kinh tế iii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI CTTC CÔNG NGHIỆP TÀU THỦY Chương tiến hành phân tích thực trạng hiệu tín dụng Công ty Tài Công nghiệp Tàu thuỷ giai đoạn 2006 – 2008 2.1 Khái quát CTTC Công nghiệp Tàu thủy Giới thiệu cách tổng quan trình thành lập, phát triển, cấu tổ chức Công ty Tài Công nghiệp Tàu thuỷ kết hoạt động CTTC Công nghiệp Tàu thuỷ giai đoạn 2004-2008 2.2 Thực trạng hiệu tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thủy 2.2.1 Hoạt động tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thủy Nhận thức vai trò quan trọng hoạt động tín dụng phát triển CTTC, Công ty xây dựng ban hành tương đối đầy đủ quy định, quy chế, quy trình hoạt động tín dụng Trong năm qua hoạt động tín dụng Công ty đạt kết sau: Dư nợ cho vay, doanh số cho vay liên tục tăng hàng năm, Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ khống chế 2%/năm Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu Công ty mức trung bình so với mặt chung tổ chức tín dụng Trong năm gần đây, số lượng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Công ty ngày tăng với quy mô khoản cho vay lớn Dư nợ cho vay đơn vị thành viên Tập đoàn chiếm 85% tổng dư nợ cho vay toàn Công ty Doanh số cho vay có tốc độ tăng trưởng cao Năm 2008, doanh số cho vay đạt 4.229 tỷ đồng, giảm 16% so với năm 2007, tăng gấp đôi so với năm 2006 Sự giảm sút bắt nguồn từ định hướng thắt chặt tín dụng Ngân hàng Nhà nước nên kinh tế gian đoạn rơi vào giai đoạn khủng hoảng Bên cạnh việc phát triển tăng dư nợ, CTTC thúc đẩy hoạt động thu nợ, nhằm đảm bảo hiệu hoạt động Công ty: Cuối năm 2006, doanh số thu nợ đạt 1.234 tỷ đồng, chiếm 61% doanh số cho vay Năm 2008, Công ty tiếp tục đẩy mạnh công tác thu nợ thu 5000 tỷ đồng, chiếm 123% doanh số iv cho vay năm, khoản cho vay năm hầy trả hạn 2.2.2 Hiệu tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thủy 2.2.2.1 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu Công ty năm 2008 1.96% cao so với năm 2007 2006, nhiên tỷ lệ nằm giới hạn an toàn Ngân hàng nhà nước Mặc dù tỷ lệ nợ xấu thấp song nợ nhóm lại chiếm tỷ trọng cao, cụ thể: Nợ nhóm năm 2008 850 tỷ đồng chiếm 31.6% tổng dư nợ cho vay, cho thấy dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro cao hoạt động tín dụng nguy chuyển thành nợ xấu 2.2.2.2 Chỉ tiêu quay vòng vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng CTTC chưa phải cao, năm 2008 1.64 vòng, năm 2007 1.08 vòng năm 2006 1.02 vòng Vòng quay vốn tín dụng Công ty thấp khách hàng Công ty đa số đơn vị thành viên Tập đoàn Vinashin với đặc trưng ngành công nghiệp tàu thủy quy mô vốn lớn, thời gian đầu tư dài, thường 5-10 năm Có thể thấy dư nợ cho vay trung dài hạn công ty chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay, năm 2008, tỷ trọng khoảng 45% Điều làm cho vòng quay vốn tín dụng Công ty thấp 2.2.2.3 Chỉ tiêu tỷ lệ sinh lời đồng vốn đầu tư kinh doanh Tỷ lệ sinh lời đồng vốn đầu tư kinh doanh Công ty qua năm 2006, 2007, 2008 6.63%; 13.2% 26.38% Tỷ lệ cho thấy hoạt động tín dụng mang lại mức lợi nhuận chủ yếu cao cho Công ty 2.3 Đánh giá hiệu tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thủy 2.3.1 Thành tựu Thứ nhất, hoạt động tín dụng CTTC ngày mở rộng, đáp ứng nhu cầu tín dụng hầu hết doanh nghiệp ngành Công nghiệp Tàu thủy Thứ hai, đổi không ngừng chất lượng quản lý phục vụ khách hàng theo hướng văn minh, đại, thuận tiện, Công ty tạo lập trì tốt mối quan hệ tín dụng với doanh nghiệp ngành Thứ ba, công tác thẩm định, tổ chức quản lý hoạt động tín dụng ngày v hoàn thiện có chất lượng cao Thứ tư, Công ty bước đầu thực việc xử lý khoản nợ hạn khách hàng Thứ năm, Công ty xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo quy định Ngân hàng nhà nước 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Tỷ lệ nợ hạn nói chung tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn nói riêng Công ty giới hạn cho phép mức cao ngày có xu hướng tăng lên so với gia tăng tổng dư nợ qua năm 2006, 2007, 2008 Vòng quay vốn tín dụng thấp, hiệu sử dụng vốn Công ty chưa cao làm giảm chất lượng tín dụng Công ty Hệ số sinh lời hoạt động tín dụng nhỏ so với tiềm Công ty 2.3.2.2 Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, Khả cạnh tranh VFC với ngân hàng thương mại thấp mà nguyên nhân VFC chức toán nhiều dịch vụ hoạt động phụ thuộc vào Ngân hàng Thứ hai, Hiện hình thức cấp tín dụng chưa phong phú, nghèo nàn, mang tính chất truyền thống, chưa đa dạng Thứ ba, Lãi suất cho vay Công ty cao so với ngân hàng khác dẫn đến làm giảm khả cạnh tranh Công ty quan hệ tín dụng với khách hàng Thứ tư , Công tác Marketing chưa tốt, chưa thực quán, phận, cá nhân chưa ý thức hết tầm quan trọng công tác Thứ năm, Hệ thống công nghệ thông tin yếu so với tốc độ phát triển công nghệ tài ngân hàng Thứ sáu, Phạm vi hoạt động có nhiều hạn chế Thứ bảy, tổ chức tài non trẻ, kinh nghiệm hạn chế vi Nguyên nhân khách quan VFC CTTC Việt Nam chịu điều chỉnh chung Luật TCTD Nghị định tổ chức hoạt động CTTC chưa có đủ văn luật quy định hướng dẫn thực Công cụ cho hoạt động huy động vốn CTTC hạn chế dẫn đến khả cung ứng vốn cho tín dụng chưa cao Trong thời gian qua, tình hình kinh tế nước quốc tế diễn biến phức tạp, ảnh hưởng xấu khiến cho thị trường gặp nhiều khó khăn Mặt khác, sách thắt chặt tín dụng, hạn chế giải ngân làm ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh nguồn thu khách hàng Thêm vào đó, lãi suất tăng cao làm cho số khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ vii CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI CTTC CÔNG NGHIỆP TÀU THỦY 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thủy thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển CTTC Công nghiệp Tàu thủy Trong phần này, luận văn nêu lên định hướng phát triển VFC giai đoạn từ đến năm 2015 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thủy Thời gian tới, công tác tín dụng Công ty tâm khắc phục khó khăn phấn đấu đạt mục tiêu đặt theo hướng sau: - Đánh giá lại tình hình cho vay Tập đoàn, tổng công ty, đơn vị thành viên Tập đoàn - Tiếp tục trì tăng trưởng dư nợ, củng cố phát triển mối quan hệ thường xuyên khách hàng truyền thống, đồng thời tích cực tìm kiếm khách hàng làm ăn có hiệu - Thực đa dạng hoá phương thức cho vay - Thực mục tiêu tăng trưởng tín dụng đôi với an toàn, hiệu quả, trì tỷ lệ nợ hạn không 2% - Đẩy mạnh đại hoá công nghệ, đồng thời tăng cường đội ngũ cán có trình độ phẩm chất tốt 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng CTTC Công nghiệp Tàu thủy 3.2.1.Mở rộng quy mô hoạt động tín dụng CTTC cần có tăng trưởng quy mô hoạt động tín dụng tiến tới đạt hiệu tín dụng Quy mô tín dụng CTTC chủ yếu phụ thuộc vào hạn mức cấp tín dụng Công ty cần có kế hoạch làm việc với Tập đoàn Vinashin cấp bổ sung vốn tự có cho CTTC đảm bảo đáp ứng cho giới hạn tín dụng CTTC đơn vị thành viên 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Để hoạt động tín dụng VFC đạt hiệu quả, nâng cao chất lượng thẩm định viii tín dụng nhu cầu cấp thiết Do vậy, CTTC cần phải tuân thủ quy định sau hoạt động thẩm định: Thứ nhất, Tuân thủ nguyên tắc thẩm định cho vay Thứ hai, Công tác thẩm định cần tiến hành qua phận chuyên trách, độc lập 3.2.3 Đa dạng hóa loại hình cấp tín dụng vào VFC Thứ nhất, Tổ chức nghiên cứu xây dựng hoàn thiện loại hình cấp tín dụng sản phẩm cấp tín dụng truyền thống Thứ hai, Các loại hình cấp tín dụng phải phổ biến sâu, rộng tới toàn cán nghiệp vụ Công ty khách hàng Thứ ba, Với lợi VFC hiểu biết sâu dự án, đơn vị Tập đoàn, VFC cần xây dựng sản phẩm có đặc trưng riêng biệt mang tính cạnh tranh cao NHTM Thứ tư, VFC nên xây phận nghiên cứu chuyên trách phát triển sản phẩm 3.2.4 Xử lí triệt để nợ hạn Thứ nhất, VFC cần kiểm soát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn khách hàng Thứ hai, VFC phải nắm rõ nguyên nhân xảy nợ hạn tư vấn cho khách hàng biện pháp xử lý Để làm điều này, cán VFC phải có am hiểu sâu sắc khách hàng, nắm khó khăn khách hàng tư vấn cho khách hàng phương án hiệu để giảm thiểu rủi ro thu hồi nợ giảm thiểu nợ hạn Thứ ba, Hoạt động rà soát khoản nợ phải thực thường xuyên Thông tin khoản nợ theo dõi đầy đủ, có cảnh báo xảy nợ hạn Thứ tư, VFC cần tổ chức xây dựng hệ thống đánh giá tín nhiệm khách hàng thường xuyên hiệu 3.2.5 Kiểm tra, giám sát chặt chẽ trình sử dụng vốn vay Cán tín dụng phải có trách nhiệm, kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng Vì vậy, để có biện pháp xử lý kịp thời ix gặp nhân tố bất lợi hoạt động tín dụng công tác kiểm tra, giám sát khách hàng cần tập trung vào yếu tố sau: Hồ sơ vay vốn kế hoạch trả nợ khách hàng, thu thập thông tin khách hàng để từ đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay khách hàng 3.2.6 Hoàn thiện sách lãi suất Trong thời gian qua, biến động không ngừng thị trường tài giới thị trường tài Việt Nam, dẫn đến lãi suất Ngân hàng Nhà nước quy định có thay đổi liên tục Trong thời gian tới, xu hướng tiếp tục trì Do vậy, Công ty cần áp dụng lãi suất linh hoạt hoạt động tín dụng Để khuyến khích khách hàng vay vốn, Công ty nên đưa mức lãi suất linh hoạt theo nhu cầu tín dụng uy tín khách hàng 3.2.7 Tăng cường công tác Marketing Công ty cần phải thực số hoạt động marketing sau: Thứ nhất, Tiến hành hoạt động Quảng cáo Thứ hai, Tổ chức Hội nghị khách hàng Thứ ba, Tiến hành phân tích thị trường, phân tích nhu cầu khách hàng 3.2.8 Hiện đại hóa hệ thống Công nghệ thông tin Cần phải xây dựng phần mềm chuyên sâu cho hoạt động tín dụng CTTC, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, việc thẩm định chuyên môn hoá đảm bảo độ xác hoạt động tín dụng công ty Tiêu chuẩn hoá nghiệp vụ công ty theo tiêu chuẩn chung tổ chức tín dụng, tạo sản phẩm công nghệ xử lí cung cấp thông tin xác kịp thời phục vụ cho công tác đạo, định hướng kinh doanh lãnh đạo 3.2.9 Mở rộng phát triển mạng lưới công ty con, chi nhánh, phòng giao dịch Các đơn vị thành viên Tập đoàn Vinashin hình thành phát triển phạm vi toàn quốc, để đáp ứng tốt nhu cầu tín dụng khách hàng, mạng lưới hoạt động Công ty phải vươn tới tất khu kinh tế trọng điểm, gần gũi hiểu rõ hoạt động khách hàng x 3.2.10 Đào tạo cán trình độ cao, phẩm chất đạo đức tốt Con người xem nhân tố định hoạt động kinh tế Đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tài – Ngân hàng, nhân tố người đóng vài trò then chốt đòi hỏi yếu tố chất xám cao Vì vậy, điều kiện cạnh tranh gay gắt nay, đội ngũ lãnh đạo VFC cần tiếp tục có sách kịp thời nhằm phát triển VFC hướng vững mạnh biện pháp cụ thể sau: Thứ nhất, Xây dựng sách phát triển nguồn nhân lực, tổ chức xây dựng đưa vào áp dụng bảng mô tả công việc cho vị trí Thứ hai, Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ ngành ngân hàng cho nhân viên Thứ ba, Bên cạnh công tác nghiệp vụ, cần hướng hoạt động Đoàn thật sôi nổi, bổ ích giúp Đoàn viên niên VFC ngày gắn bó với Công ty thông qua tự khẳng định công tác hoạt động nghiệp vụ Thứ tư, Thành lập Trung tâm đào tạo phát triển nguồn nhân lực VFC Thứ năm, Công ty cần có xây dựng chế độ khen thưởng thích đáng với quy chế nghiêm minh việc khoán công tác tín dụng cho cán 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Tập đoàn Công nghiệp Tàu thuỷ Việt Nam Thứ nhất, Tập đoàn cần phải xây dựng chiến lược tổng thể phát triển mang tính linh hoạt, phù hợp với thay đổi môi trường kinh doanh tạo điều kiện cho VFC tham gia nghiên cứu đổi chế quản lý, chế điều hành kinh tế quy trình nghiệp vụ Tập đoàn, cho phép VFC nhận thông tin liên quan tới hoạt động sản xuất, kinh doanh Tập đoàn đơn vị chiến lược đầu tư, kế hoạch, báo cáo toán… sở giúp VFC có điều kiện tư vấn hiệu cho Tập đoàn đơn vị, nâng cao hiệu tín dụng VFC Thứ hai, Tập đoàn Công nghiệp Tàu thuỷ Việt Nam nên có kế hoạch cấp bổ sung vốn điều lệ cho CTTC hoạt động xi Thứ ba, Với vị mối quan hệ sẵn có thị trường tài chính, Tập đoàn hỗ trợ thêm hoạt động CTTC việc giới thiệu, tìm kiếm dự án, tìm kiếm đối tác làm ăn, ủy thác cho CTTC quản lý sử dụng nguồn vốn mà Tập đoàn huy động Thứ tư, Tập đoàn cần cho phép Công ty mở rộng quan hệ với khách hàng nữa, nhằm nâng cao thị phần hoạt động công ty, mở rộng qui mô hoạt động, tăng uy tín công ty thị trường tiền tệ, tăng lợi nhuận công ty Thứ năm, Tập đoàn cần có phương thức điều hành chặt chẽ không làm tính độc lập tự chủ hoạt động CTTC Đồng thời kiến nghị lên quan cấp nhằm có thay đổi tạo điều kiện cho hoạt động CTTC Thứ sáu, hỗ trợ công ty việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, công ty có ba chi nhánh Hồ Chí Minh, Hà Nội Hải Phòng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, NHNN cần tiếp tục kiềm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng nội tệ Thứ hai, NHNN cần tiếp tục điều chỉnh linh họat mức lãi suất thức sở tôn trọng nguyên tắc thị trường phù hợp với việc điều hành sách tiền tệ Điều tác động lớn đến hoạt động tín dụng CTTC Thứ ba, Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu cho phép CTTC thực nghiệp vụ NHNN cần xem xét lại việc mở rộng, phát triển nghiệp vụ mới, bước đa dạng hóa nội dung hoạt động CTTC thuộc Tập đoàn Thứ tư, Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu xem xét ban hành quy định riêng hoạt động tín dụng CTTC thuộc tập đoàn kinh tế đối tượng vay Tập đoàn Kinh tế đơn vị thành viên thuộc Tập đoàn 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, Xây dựng môi trường trị ổn định, kinh tế phát triển Thứ hai, Chính phủ cần xây dựng khuôn khổ pháp lý hoàn thiện cho họat động kinh doanh tài – tiền tệ có hoạt động tổ chức tín dụng phi ngân hàng CTTC tính đặc thù loại hình xii KẾT LUẬN Nguồn vốn tín dụng thực vào sống giữ vị trí quan trọng nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Nguồn vốn tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, góp phần xây dựng sở hạ tầng vững cho đất nước công xây dựng CNXH Việc nâng cao hiệu tín dụng có ý nghĩa to lớn đến thành công tổ chức tín dụng chiến lược huy động sử dụng vốn cho đầu tư phát triển Vấn đề nâng cao hiệu tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố, đòi hỏi phải có biện pháp đồng từ phía CTTC, doanh nghiệp nhà nước Trên sở phân tích tình hình thực tế, luận văn đưa đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Công ty thời gian qua, từ đưa số ý kiến, kiến nghị, giải pháp nhằm phát huy mặt mạnh, đồng thời khắc phục hạn chế thời gian tới Hi vọng với nỗ lực thân hỗ trợ đắc lực ban ngành liên quan, giải pháp tích cực, chắn CTTC CNTT có chuyển biến đáng kể hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, qua hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội mà Tập đoàn đề