Mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại sở giao dịch ngân hàng Ngoại thương Việt nam

i MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu Hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại không hoạt động mang lại lợi nhuận cho thân ngân hàng thương mại mà giữ vai trò quan trọng trình chu chuyển ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu ngoại tệ kinh tế Vì vậy, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại góp phần phát huy vai trò thị trường ngoại hối phát triển kinh tế điều kiện kinh tế mở Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ngân hàng thương mại lớn có truyền thống hoạt động kinh doanh ngoại tệ Việc mở rộng hoạt động Sở ý nghĩa thân Ngân hàng, nhằm phát huy mạnh vốn có tiếp tục mở rộng, phát triển để trì vị môi trường cạnh tranh, mà có ý nghĩa việc thúc đẩy phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam nói chung, đáp ứng nhu cầu kinh tế xu hướng ngày mở rộng hoạt động kinh tế đối ngoại Kết cấu luận văn: nội dung luận văn gồm Chương Chương Một số vấn đề hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại Chương Thực trạng mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chương Giải pháp mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ii Chƣơng MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM 1.1.1 Khái niệm hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM NHTM loại hình tổ chức tài Trong trung gian tài chính, NHTM tổ chức chủ yếu nhất, thực chức đa dạng Nội dung thường xuyên hoạt động NHTM gồm: nhận tiền gửi, cho vay, cung ứng dịch vụ toán Kinh doanh nói chung hoạt động tổ chức sản xuất, cung ứng dịch vụ nhằm mục đích sinh lời Trong kinh doanh ngoại tệ, ngoại tệ đối tượng kinh doanh nhằm mang lại lợi nhuận cho chủ thể kinh doanh Ngoại tệ trở thành đối tượng kinh doanh để mang lại lợi nhuận cho NHTM thông qua hoạt động: mua, bán ngoại tệ; nhận gửi, cho vay ngoại tệ 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Các hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM gồm hoạt động mua bán ngoại tệ, hoạt động huy động cho vay ngoại tệ Bản chất hoạt động mua bán ngoại tệ hoạt động trao đổi đồng tiền Hoạt động mua bán ngoại tệ có đặc điểm đồng tiền mua bán, trao đổi thông qua tỷ giá diễn thị trường ngoại hối Nội dung hoạt động mua bán ngoại tệ NHTM bao gồm xác định tỷ giá, sử dụng loại hình nghiệp vụ giao dịch, quản lý trạng thái ngoại tệ Hoạt động huy động cho vay ngoại tệ NHTM diễn thị trường tiền tệ, chất hoạt động vay trả ngoại tệ, khác với hoạt iii động mua bán ngoại tệ diễn thị trường ngoại hối quan hệ mua bán, chịu tác động trực tiếp yếu tố lãi suất ngoại tệ, chịu ảnh hưởng sách lãi suất 1.1.3 Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Đối với kinh tế, hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM có vai trò thúc đẩy chu chuyển ngoại tệ, khớp nối cung cầu ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu chủ thể sử dụng ngoại tệ; Tạo điều kiện cho chủ thể sử dụng công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá kênh quan trọng việc thực thi sách quản lý ngoại hối nhà nước Đối với thân NHTM, kinh doanh ngoại tệ hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho NHTM Thông qua hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hoạt động NHTM tiếp cận với thị trường tài quốc tế 1.2 Mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM 1.2.1 Khái niệm mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM làm tăng phạm vi, quy mô hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM, phản ánh qua mở rộng mạng lưới giao dịch, gia tăng doanh số mua bán, huy động, cho vay ngoại tệ, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, đa dạng hóa đối tượng khách hàng, loại đồng tiền kinh doanh, nghiệp vụ giao dịch mua bán ngoại tệ, hình thức huy động, cho vay ngoại tệ iv 1.2.2 Sự cần thiết mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ sở để NHTM phát triển hoạt động này, tạo hội cho NHTM tiếp cận nhiều khách hàng hơn, đáp ứng nhiều nhu cầu khách hàng xu hướng tất yếu kinh tế 1.2.3 Các tiêu phản ánh mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Các tiêu chủ yếu phản ánh mở rộng kinh doanh ngoại tệ NHTM gồm mức độ mở rộng mạng lưới hoạt động, đối tượng khách hàng, doanh số mua bán, huy động, cho vay, mức độ đa dạng hóa loại ngoại tệ, loại nghiệp vụ mua bán Mức độ mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngoại tệ thể qua gia tăng số lượng phòng, điểm giao dịch tăng thêm địa bàn giao dịch Mức độ mở rộng đối tượng khách hàng thể qua đa dạng hoá loại hình khách hàng mà NHTM phục vụ, tạo điều kiện cho NHTM tiếp cận với thị trường khách hàng rộng Số lượng giao dịch phản ánh tổng thể, sơ quy mô hoạt động kinh doanh ngoại tệ Mức độ gia tăng doanh số mua bán, huy động, cho vay ngoại tệ thể kết mở rộng, gia tăng tỷ trọng so với tổng lợi nhuận phản ánh đóng góp hoạt động kinh doanh ngoại tệ kết hoạt động chung NHTM v Mức độ đa dạng hoá loại ngoại tệ phản ánh mở rộng phạm vi kinh doanh NHTM Việc đa dạng hoá loại ngoại tệ kinh doanh ngoại tệ NHTM tạo điều kiện cho chủ thể kinh tế đa dạng hoá đồng tiền cấu toán, đầu tư để giảm thiểu rủi ro Việc đa dạng hoá loại hình nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, hình thức huy động, cho vay ngoại tệ tạo điều kiện cho NHTM đáp ứng nhu cầu đa dạng đối tượng khách hàng, từ tăng số lượng giao dịch doanh số hoạt động 1.3 Các nhân tố tác động đến việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Xét từ góc độ NHTM, yếu tố tác động đến việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM bao gồm nhân tố khách quan tác động từ bên NHTM nhân tố thuộc chủ quan NHTM Các nhân tố khách quan bao gồm môi trường pháp lý, hoạt động kinh tế đối ngoại quốc gia, quy mô phát triển thị trường ngoại hối Các nhân tố chủ quan bao gồm định hướng NHTM hoạt động kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ ngân hàng liên quan, nhân lực sở vật chất phục vụ hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Chƣơng THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 Khái quát Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam vi 2.1.1 Cơ cấu tổ chức mạng lƣới hoạt động SGD SGD thành lập ngày 01/4/1991 theo Quyết định số 34/TTCB ngày 25/3/1991 Tổng Giám đốc NHNT Từ năm 2006, SGD có vai trò chi nhánh cấp I, trực thuộc hội sở chính, bao gồm phòng ban khối kinh doanh NHNT trung ương SGD tổ chức thành 20 phòng ban nghiệp vụ thiết lập mạng lưới gồm 19 phòng giao dịch khắp địa bàn Hà Nội 2.1.2 Thực trạng hoạt động chủ yếu SGD Nguồn vốn SGD tăng trưởng đặn gia tăng đáng kể qua năm Tính đến 31/12/2007, tổng nguồn vốn quy VND SGD đạt 42,6 nghìn tỷ VND, tăng 18,2% so với năm 2006 Trong đó, nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất, nguồn vốn ngoại tệ chiếm ưu tỷ trọng tổng nguồn SGD thực cho vay với khoảng 100 khách hàng doanh nghiệp Dư nợ cho vay thường chiếm khoảng 8% so với tổng nguồn vốn Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu, thường 80% tổng dư nợ Trong đó, dư nợ tín dụng ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ ngắn hạn Trong hệ thống NHNT, SGD đơn vị chiếm tỷ trọng doanh số toán xuất nhập lớn Hoạt động toán nước SGD không ngừng tăng Bảng 2.1 Kết kinh doanh SGD năm 2007 vii Đơn vị: tỷ VND Chỉ tiêu Tổng doanh thu Năm 2007 2.685,2 Kết kinh doanh trước thuế 966,8 Kết kinh doanh sau thuế 270,7 Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh SGD 2.2 Thực trạng mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thƣơng SGD tổ chức mạng lưới hoạt động với 19 phòng giao dịch khắp địa bàn Hà Nội Số lượng phòng giao dịch mạng lưới hoạt động có xu hướng tăng dần qua năm Đối tượng giao dịch mua bán ngoại tệ gồm tổ chức kinh tế, tổ chức khác cá nhân; Hội sở chính,chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Hiện tại, bảng tỷ giá giao dịch hàng ngày SGD xây dựng với cho 14 loại ngoại tệ Tỷ trọng doanh số giao dịch đồng đô la Mỹ tổng doanh số mua bán ngoại tệ thường lên tới 80% SGD thực giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi Giao dịch giao chiếm tới 90% tổng doanh số mua bán ngoại tệ Nguồn huy động vốn ngoại tệ SGD chủ yếu từ tổ chức kinh tế dân cư, bao gồm tiền gửi tổ chức kinh tế (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn), tiều gửi tiết kiệm phát hành kỳ phiếu, trái phiếu Bên cạnh nguồn huy động từ tiền gửi NHNN, Kho bạc Nhà nước, TCTD khác nguồn vay từ NHNN TCTD viii Doanh số mua bán ngoại tệ tăng qua năm, nhiên tốc độ tăng có xu hướng chậm lại, chiếm tỷ trọng lớn thị trường tỷ trọng có xu hướng giảm nhẹ khoảng năm trở lại Huy động vốn ngoại tệ SGD chiếm thị phần lớn thị trường Hà Nội, doanh số có xu hướng tăng Doanh số cho vay ngoại tệ liên tục tăng với tốc độ tăng vừa đặn qua năm Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ năm 2005 giảm so với năm 2004, sau có xu hướng tăng trở lại Tỷ trọng lợi nhuận từ kinh doanh ngoại tệ tổng lợi nhuận biến động không đáng kể, thường mức khoảng 16-17% tổng lợi nhuận SGD 2.3 Đánh giá thực trạng việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch 2.3.1 Kết - Xây dựng mạng lưới giao dịch nhiều điểm địa bàn hoạt động Số lượng phòng giao dịch tăng dần qua năm - Hướng tới đáp ứng hầu hết đối tượng trao đổi, mua bán ngoại tệ theo quy định quản lý ngoại hối hành - Doanh số mua bán, huy động, cho vay ngoại tệ tăng qua năm chiếm thị phần lớn thị trường - Thị phần huy động vốn ngoại tệ trì mức chiếm ưu thị trường (trên 40%) có tăng trưởng - Niêm yết tỷ giá mua bán tương đối đa dạng loại ngoại tệ - Tổ chức có quy trình hoạt động kinh doanh ngoại tệ xây dựng hệ thống NHNT nói chung ix - Góp phần trì mạnh NHNT thị trường ngoại hối 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân - Mạng lưới phòng giao dịch chưa bao phủ toàn địa bàn Hà Nội mở rộng - Thực tế cấu đồng tiền giao dịch hoạt động kinh doanh ngoại tệ chưa đa dạng, chiếm tỷ trọng chủ yếu đồng đô la Mỹ - Các loại hình giao dịch chưa đa dạng, phong phú - Số giao dịch doanh số giao dịch giao chiếm tỷ trọng chủ yếu, giao dịch khác thực tế hạn chế - Tỷ trọng doanh số mua bán ngoại tệ toàn thị trường có xu hướng giảm thời gian gần Nguyên nhân: - Việc tìm, khảo sát địa điểm đặt điểm giao dịch chưa kịp thời - Do thói quen sử dụng đồng đô la Mỹ dân cư, doanh nghiệp - Doanh nghiệp thiếu thông tin nghiệp vụ giao dịch ngoại tệ phòng rủi ro, có tâm lý lo ngại khoản phí phát sinh - Hệ thống quy định loại hình nghiệp vụ giao dịch ngoại tệ chưa hoàn chỉnh Chƣơng GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hƣớng mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thƣơng x NHNT xác định mục tiêu nỗ lực trì thị phần mảng thị trường truyền thống ngân hàng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ có vai trò quan trọng SGD có vị trí quan trọng hệ thống NHNT, việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ SGD đóng góp đáng kể hoạt động NHNT Chính sách quản lý ngoại hối ngày có bước tiến việc tự hóa giao dịch vãng lai, thực kiểm soát có lựa chọn giao dịch vay trả nợ nước ngoài, đầu tư vào Việt Nam đầu tư từ Việt Nam nước Việc sử dụng ngoại tệ nước quy định chặt chẽ NHNN trọng việc phát triển thị trường ngoại hối Các quan hệ đối ngoại, hoạt động thương mại, đầu tư với đối tác quốc tế Việt Nam ngày mở rộng, nhu cầu trao đổi ngoại tệ gia tăng, tạo tiềm để NHTM mở rộng hoạt động hoạt động kinh doanh ngoại tệ Số lượng tổ chức tín dụng tham gia thị trường ngoại hối năm gần có xu hướng tăng, cho thấy xu hướng gia tăng quy mô mức độ cạnh tranh hoạt động kinh doanh ngoại tệ thị trường ngoại hối nước Chu chuyển luồng vốn quốc tế diễn mạnh hơn, khiến cho tỷ giá, cung cầu thị trường ngoại hối ngày biến động phức tạp khiến cho nhu cầu bảo hiểm rủi ro tỷ giá ngày gia tăng Trong bối cảnh yếu tố nêu trên, định hướng mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ thời gian tới trì thị phần hoạt động huy động cho vay ngoại tệ, trọng mở rộng hoạt động mua bán ngoại tệ xi 3.2 Giải pháp mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thƣơng Mở rộng mạng lưới hoạt động: với mở rộng địa bàn Hà Nội, SGD cần khai thác tối đa phạm vi thị trường hoạt động thông qua việc phát triển mạng lưới địa bàn Hoàn thiện sách khách hàng: Hoàn thiện sách khách hàng thông qua nghiên cứu nhu cầu khách hàng, xác định đối tượng khách hàng chủ lực nâng cao hiệu việc thu hút khách hàng Mở rộng đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ giao dịch mua bán ngoại tệ Thúc đẩy triển khai nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi, đề xuất NHNT cho triển khai nghiệp vụ quyền chọn, phát triển nghiệp vụ Mở rộng đa dạng hóa loại ngoại tệ kinh doanh: thúc đẩy đa dạng hoá đồng tiền thực tế giao dịch, phù hợp với yêu cầu đa dạng hóa cấu toán doanh nghiệp Tăng cường hoạt động thông tin sản phẩm dịch vụ khách hàng: phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng, triển khai tổ chức hội nghị khách hàng, hội thảo giới thiệu nghiệp vụ, sản phẩm Tăng cường công tác quản lý rủi ro Tăng cường củng cố công tác quản lý rủi ro để bảo đảm an toàn hiệu mở rộng yếu tố kinh doanh ngoại tệ Tăng cường phát triển hệ thống thu thập phân tích thông tin: tăng cường phát triển hệ thống thu thập phân tích thông tin thông qua thường xuyên nâng cao mặt trang thiết bị kỹ thuật, tổ chức công tác thu thập, xử lý thông tin, đào tạo cán 3.3 Kiến nghị xii Đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam :tạo điều kiện cho SGD chủ động xây dựng phát triển mạng lưới ; mở rộng loại hình nghiệp vụ giao dịch SGD thực hiện, trước hết nghiệp vụ quyền chọn ; tăng cường công tác đào tạo cán phát triển hệ thống thu thập, xử lý thông tin Đối với NHNN: tiếp tục nhanh chóng xây dựng văn quy phạm pháp luật quản lý ngoại hối, mở rộng loại hình giao dịch ngoại tệ phép, phát triển thị trường liên ngân hàng Đối với Bộ Tài chính: xác định chế hạch toán phí quyền chọn, cho phép doanh nghiệp hạch toán phí quyền chọn khoản phí hợp lý, hợp lệ tính vào chi phí xác định thu nhập chịu thuế Đối với Bộ Công thương: Bộ Công thương nên hỗ trợ, phối hợp với NHTM giới thiệu, tuyên truyền cho doanh nghiệp lợi ích việc ứng dụng nghiệp vụ giao dịch có khả phòng chống rủi ro xiii KẾT LUẬN Xu mở cửa hội nhập kinh tế Việt Nam tạo tiềm đặt nhu cầu cho ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Đối với Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ có vai trò quan trọng nhằm góp phần đáng kể vào việc mở rộng hoạt động Ngân hàng Ngoại thương nói chung, phát huy mạnh vốn có Ngân hàng, trì vị môi trường cạnh tranh thúc đẩy phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam, đáp ứng nhu cầu kinh tế bối cảnh hội nhập Với mục đích, phạm vi nghiên cứu đề tài, nội dung đề cập giải luận văn là: Phân tích vấn đề mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, từ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế việc mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Luận văn đề xuất hướng mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ sở đưa số giải pháp kiến nghị nhằm triển khai mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở Giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam