Tăng cường hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nội

1. Tính cấp thiết của đề tài Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, cho vay là một trong những hoạt động trọng yếu, mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng. Tuy nhiên, đi kèm với lợi nhuận lớn thì rủi ro từ hoạt động này cũng rất lớn, đặc biệt rủi ro cho vay chỉ có thể phòng ngừa, hạn chế chứ không thể loại trừ hoàn toàn. Rủi ro cho vay khi xảy ra ngoài phạm vi dự tính sẽ không chỉ tác động tiêu cực tới hoạt động của từng ngân hàng mà còn ảnh hưởng tới cả toàn bộ hệ thống ngân hàng và cả nền kinh tế (Nguyễn Thị Mùi, 2008, Trang 67). Trải qua 30 năm hoạt động, ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nội đã đạt được những kết quả đáng ghi nhận trong công tác hạn chế rủi ro cho vay, tuy nhiên tốc độ xử lý nợ xấu tại chi nhánh vẫn còn chậm chạp, rủi ro cho vay vẫn tiềm ẩn khả năng tăng trở lại. Tỷ lệ nợ xấutổng dư nợ tại 31122014 của chi nhánh là 2,8%, quy mô nợ xấu giảm 4,7% so với năm trước (VCB Hà Nội, 2014). Đặc biệt, trong giai đoạn nền kinh tế trong nước và trên thế giới có nhiều biến động như hiện nay thì rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay của chi nhánh là rất cao. Từ năm 2012 đến nay nền kinh tế Việt Nam đang có xu hướng tăng trưởng trở lại. Tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm trong giai đoạn từ 20122014 lần lượt đạt 5,25%, 5,42%, 5,98%. Tốc độ tăng trưởng kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2015 đạt 6,28% so với cùng kỳ năm trước (Tổng cục thống kê, 2015). Hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp phục hồi trở lại sẽ kéo theo nhu cầu vốn của nên kinh tế tăng mạnh trong thời gian tới. Tốc độ tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống ngân hàng trong 8 tháng đầu năm 2015 đạt 10,23% so với cuối năm 2014, lớn gấp đôi so với cùng kỳ năm ngoái là 4,5% (Ngân hàng Nhà nước, 2015). Việc mở rộng hoạt động cho vay của VCB Hà Nội hiện nay là rất cần thiết, tuy nhiên điều này sẽ kéo theo rủi ro trong hoạt động cho vay sẽ gia tăng mạnh. Tại VCB Hà Nội, hoạt động tín dụng nói chung và cho vay nói riêng trong những năm qua đạt mức cao. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay trong năm 2013 và 2014 đạt lần lượt là 18,0% và 25,1%, cao hơn rất nhiều so với số liệu của toàn hệ thống ngân hàng. Tuy nhiên, nợ nhóm 2 đang có xu hướng tăng trở lại. Năm 2014 mặc dù nợ xấu giảm ghi nhận từ kết quả xử lý nợ nhưng nợ nhóm 2 lại tăng tới 50,6% so với năm 2013 lên 17,5 tỷ VND (VCB Hà Nội, 2014). Sự tăng trưởng mạnh mẽ trong hoạt động cho vay của chi nhánh đang làm gia tăng rủi ro và đe dọa sự an toàn hoạt động của chi nhánh. Vì vậy, việc hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất từ hoạt động cho vay, tối đa hóa lợi nhuận trong thời gian tới là vấn đề trọng tâm và cấp bách mà NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nội cần thực hiện. Đề tài “Tăng cường hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nội” được lựa chọn dựa trên tính cấp thiết của vấn đề này. 2. Mục tiêu nghiên cứu Thứ nhất: Nghiên cứu cơ sở lý luận về rủi ro cho vay và hạn chế rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại. Thứ hai: Đánh giá, phân tích thực trạng hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội. Thứ ba: Đề xuất các giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Công tác hạn chế rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại. Phạm vi nghiên cứu: Công tác hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn từ năm 2010 – 2014. 4. Phương pháp nghiên cứu Nguồn dữ liệu thu thập từ các báo cáo tổng hợp số liệu của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội. Phương pháp nghiên cứu: Luận văn được nghiên cứu dựa trên các phương pháp tổng hợp các số liệu, thông tin về hoạt động cho vay và công tác hạn chế rủi ro cho vay của VCB Hà Nội; so sánh số liệu qua các năm, so sánh với các tiêu chuẩn của VCB và Ngân hàng Nhà nước; phân tích những điểm tích cực, hạn chế, nguyên nhân tác động tới công tác hạn chế rủi ro cho vay tại VCB Hà Nội. 5. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn có kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hạn chế rủi ro cho vay của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội

Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN LÊ THàNH ĐạT TĂNG CƯờNG HạN CHế RủI RO CHO VAY TạI NGÂN HàNG TMCP NGOạI THƯƠNG VIệT NAM CHI NHáNH Hà NộI Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH NGÂN HàNG Ngời hớng dẫn khoa học: ts LÊ THANH TÂM Hà nội 2015 LI CAM OAN Tụi xin cam oan cụng trỡnh nghiờn cu ny l ca riờng tụi Cỏc s liu, kt qu cú nghiờn cu l trung thc, cú ngun gc rừ rng TC GI LUN VN Lờ Thnh t LI CM N Tụi xin gi li cm n sõu sc ti: Trng i hc Kinh t quc dõn, Vin o to sau i hc Trng i hc Kinh t quc dõn, Vin Ngõn hng-Ti chớnh Trng i hc Kinh t quc dõn, Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam Chi nhỏnh H Ni ó to iu kin giỳp tụi hon thnh lun ny Tụi xin chõn thnh cm n TS Lờ Thanh Tõm ó trc tip hng dn, tn tỡnh ch bo, giỳp tụi sut quỏ trỡnh thc hin lun Cụ ó giỳp tụi cú kh nng tng hp nhng c s lý lun, nhng kin thc thc tin qun lý v phng phỏp nghiờn cu khoa hc Cụ ó gúp ý, ch bo vic nh hng v hon thin lun Tụi xin cm n cỏc thy, cụ giỏo ti Trng i hc Kinh t quc dõn v cỏc anh, ch lónh o, ng nghip ti VCB H Ni v gia ỡnh tụi ó giỳp , gúp ý, ng viờn tụi sut quỏ trỡnh hc v nghiờn cu Xin trõn trng cm n H Ni, ngy thỏng nm 2015 TC GI LUN VN Lờ Thnh t MC LC LI CM N III MC LC IV LI NểI U CHNG NHNG VN C BN V HN CH RI RO CHO VAY CA NGN HNG THNG MI 1.1Ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 1.1.1Hot ng cho vay ca ngõn hng thng mi 1.1.2Ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 10 1.1.2.1Khỏi nim ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 10 1.1.2.2Nhng hu qu xy ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 11 1.2Hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 12 1.2.1Khỏi nim hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 12 1.2.2Ni dung cụng tỏc hn ch ri ro cho vay 14 1.2.3Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ cụng tỏc hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 16 1.3.2.1Nhng nhõn t t ngi vay 21 1.3.2.2Nhng nhõn t khỏc 22 CHNG 25 THC TRNG HN CH RI RO CHO VAY TI NGN HNG TMCP NGOI THNG VIT NAM CHI NHNH H NI 25 HèNH 2.2: DIN BIN D N CHO VAY TI VCB H NI GIAI ON 2012-2014 28 BNG 2.1 C CU D N CHO VAY THEO NG TIN CHO VAY TI VCB H NI 28 BNG 2.2 C CU D N CHO VAY THEO K HN TI VCB H NI 29 BNG 2.3 C CU D N CHO VAY THEO I TNG KHCH HNG TI VCB H NI 30 BNG 2.4 C CU D N CHO VAY THEO NHểM NGNH TI VCB H NI 31 HèNH 2.3 T TRNG CHO VAY THEO NHểM NGNH 31 HèNH 2.5 T L N XU TI VCB H NI GIAI ON 2012-2014 33 BNG 2.6 - TèNH HèNH CHO VAY Cể TI SN BO M TI VCB H NI 34 GIAI ON 2012-2014 34 BNG 2.7 TèNH HèNH TRCH LP D PHềNG RI RO CHO VAY TI VCB H NI 35 2.2.2.1V chớnh sỏch hn ch ri ro cho vay 37 a.Chớnh sỏch cho vay i vi cỏc khỏch hng 37 b.Xp hng tớn dng khỏch hng 40 c.Phõn loi n 42 BNG 2.9 TIấU CH PHN LOI N THEO XHTD TI VCB 43 d.Phõn cp phờ duyt cho vay 46 e.Quy trỡnh thm nh v kim soỏt i vi hot ng cho vay 47 f.Chớnh sỏch bo m hot ng cho vay 48 2.2.2.2V vic tuõn th cỏc quy trỡnh cho vay ti VCB H Ni 51 2.2.2.3V hot ng x lý n ti VCB H Ni 52 DANH MC T VIT TT Ch vit tt VCB VCB H Ni Ch vit y Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam NHNN TSB XHTD Chi nhỏnh H Ni Ngõn hng Nh nc Ti sn bo m Xp hng tớn dng DANH MC BNG, HèNH LI CM N III MC LC IV LI NểI U CHNG NHNG VN C BN V HN CH RI RO CHO VAY CA NGN HNG THNG MI 1.1Ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 1.1.1Hot ng cho vay ca ngõn hng thng mi 1.1.2Ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 10 1.1.2.1Khỏi nim ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 10 1.1.2.2Nhng hu qu xy ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 11 1.2Hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 12 1.2.1Khỏi nim hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 12 1.2.2Ni dung cụng tỏc hn ch ri ro cho vay 14 1.2.3Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ cụng tỏc hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi 16 1.3.2.1Nhng nhõn t t ngi vay 21 1.3.2.2Nhng nhõn t khỏc 22 CHNG 25 THC TRNG HN CH RI RO CHO VAY TI NGN HNG TMCP NGOI THNG VIT NAM CHI NHNH H NI 25 HèNH 2.2: DIN BIN D N CHO VAY TI VCB H NI GIAI ON 2012-2014 28 BNG 2.1 C CU D N CHO VAY THEO NG TIN CHO VAY TI VCB H NI 28 BNG 2.2 C CU D N CHO VAY THEO K HN TI VCB H NI 29 BNG 2.3 C CU D N CHO VAY THEO I TNG KHCH HNG TI VCB H NI 30 BNG 2.4 C CU D N CHO VAY THEO NHểM NGNH TI VCB H NI 31 HèNH 2.3 T TRNG CHO VAY THEO NHểM NGNH 31 HèNH 2.5 T L N XU TI VCB H NI GIAI ON 2012-2014 33 BNG 2.6 - TèNH HèNH CHO VAY Cể TI SN BO M TI VCB H NI 34 GIAI ON 2012-2014 34 BNG 2.7 TèNH HèNH TRCH LP D PHềNG RI RO CHO VAY TI VCB H NI 35 2.2.2.1V chớnh sỏch hn ch ri ro cho vay 37 a.Chớnh sỏch cho vay i vi cỏc khỏch hng 37 b.Xp hng tớn dng khỏch hng 40 c.Phõn loi n 42 BNG 2.9 TIấU CH PHN LOI N THEO XHTD TI VCB 43 d.Phõn cp phờ duyt cho vay 46 e.Quy trỡnh thm nh v kim soỏt i vi hot ng cho vay 47 f.Chớnh sỏch bo m hot ng cho vay 48 2.2.2.2V vic tuõn th cỏc quy trỡnh cho vay ti VCB H Ni 51 2.2.2.3V hot ng x lý n ti VCB H Ni 52 Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN LÊ THàNH ĐạT TĂNG CƯờNG HạN CHế RủI RO CHO VAY TạI NGÂN HàNG TMCP NGOạI THƯƠNG VIệT NAM CHI NHáNH Hà NộI Chuyên ngành: KINH Tế TàI CHíNH NGÂN HàNG Ngời hớng dẫn khoa học: ts LHANH TÂM Hà nội 2015 i TểM TT KT QU NGHIấN CU LUN VN Tri qua 30 nm hot ng, ngõn hng Ngoi Thng Vit Nam - Chi nhỏnh H Ni ó t c nhng kt qu ỏng ghi nhn cụng tỏc hn ch ri ro cho vay, nhiờn tc x lý n xu ti chi nhỏnh cũn chm chp, ri ro cho vay tim n kh nng tng tr li T l n xu/tng d n ti 31/12/2014 ca chi nhỏnh l 2,8%, quy mụ n xu gim 4,7% so vi nm trc (VCB H Ni, 2014) c bit, giai on nn kinh t nc v trờn th gii cú nhiu bin ng nh hin thỡ ri ro tim n hot ng cho vay ca chi nhỏnh l rt cao Ti VCB H Ni, hot ng tớn dng núi chung v cho vay núi riờng nhng nm qua t mc tng trng cao Tc tng trng d n cho vay nm 2013 v 2014 t ln lt l 18,0% v 25,1%, cao hn rt nhiu so vi s liu ca ton h thng ngõn hng Tuy nhiờn, n nhúm ang cú xu hng tng tr li Nm 2014 mc dự n xu gim ghi nhn t kt qu x lý n nhng n nhúm li tng ti 50,6% so vi nm 2013 lờn 17,5 t VND (VCB H Ni, 2014) S tng trng mnh m hot ng cho vay ca chi nhỏnh ang lm gia tng ri ro v e da s an ton hot ng ca chi nhỏnh Vỡ vy, vic hn ch ri ro hot ng cho vay nhm gim thiu ti a tn tht t hot ng cho vay, ti a húa li nhun thi gian ti l trng tõm v cp bỏch m NHTMCP Ngoi Thng Vit Nam - Chi nhỏnh H Ni cn thc hin ti Tng cng hn ch ri ro cho vay ti Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam - Chi nhỏnh H Ni c la chn da trờn tớnh cp thit ca ny Ngoi phn m u v kt lun, lun cú kt cu gm ba chng: Chng 1: Nhng c bn v hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi Chng 2: Thc trng hn ch ri ro cho vay ti Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam Chi nhỏnh H Ni Chng 3: Gii phỏp tng cng hn ch ri ro cho vay ti Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam Chi nhỏnh H Ni gii quyt cỏc t ra, lun s dng ngun d liu t ngun bỏo cỏo tng hp hng nm ca Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam Chi nhỏnh H Ni, v kt hp vi tỡnh hỡnh thc hin cỏc bn phỏp lut ca Nh nc quy nh v hot ng cho vay ti cỏc ngõn hng thng mi Ni dung lun c th nh sau: 68 cú tõm huyt, am hiu ngnh ngh kinh doanh, vic lm n chp git ngn hn l ớt Do ú, chi nhỏnh cho vay i vi cỏc doanh nghip ny s giỳp hn ch ri ro cho vay mc thp hn - Tng cng cụng tỏc d bỏo xu hng kinh t v mụ, xu hng ca cỏc ngnh, lnh vc kinh doanh tng giai on Cỏc b phn ph trỏch nghip v cho vay nờn nh k t chc cỏc bui trao i v xu hng phỏt trin ca cỏc ngnh, lnh vc kinh t, a cỏc quan im nh hng cho vay trờn c s tham kho nh hng ca Hi s chớnh hng nm T ú, xỏc nh cỏc ngnh cú tim nng phỏt trin, n nh y mnh cho vay ng thi, gim dn d n cho vay v hn ch phỏt trin khỏch hng mi nhng ngnh ang giai on bóo hũa, suy thoỏi Chi nhỏnh nờn phõn cụng cỏc cỏn b khỏch hng qun lý nhúm khỏch hng theo tng ngnh chuyờn mụn húa, gia tng s am hiu v cỏi nhỡn bao quỏt ca tng cỏn b cỏc lnh vc mỡnh ph trỏch Qua ú cht lng thm nh, qun lý v kim soỏt cỏc khon vay ca cỏc cỏn b khỏch hng s tt hn, giỳp hn ch ri ro cho vay Nn kinh t thng hnh theo quy lut lp li vi cỏc chu k: tng trng, n nh v suy thoỏi Vic d bỏo chớnh xỏc c thi im bt u ca tng chu k kinh t l rt khú Tuy nhiờn, da trờn cỏc ch s v mụ nh tc tng trng kinh t, ch s lm phỏt, thõm ht cỏn cõn thng mi, ch s n cụng/GDP, lói sut cho vay cú th d bỏo c mt chu k no ca nn kinh t sp din cú s chun b ng phú trc Ngoi ra, cỏc cỏn b khỏch hng ti chi nhỏnh nờn thng xuyờn tham kho cỏc bỏo cỏo ngnh Phũng Qun lý Ri ro Tớn dng Hi s chớnh VCB phõn tớch hng nm, bỏo cỏo phõn tớch ngnh ca cỏc cụng ty chng khoỏn, cỏc bi phõn tớch trờn bỏo chớ, internet Da trờn ngun d liu ú, phõn tớch, ỏnh giỏ v xỏc nh chu k phỏt trin hin ti ca ngnh: tim nng, tng trng, bóo hũa hay suy thoỏi T ú a nhng kin ngh cho ban lónh o lm c s nh hng vic cho vay 69 3.2.2 Nõng cao cht lng thm nh trc cho vay, kim soỏt sau cho vay Cht lng cụng tỏc thm nh v kim soỏt cho vay ca ngõn hng ph thuc phn ln vo hai yu t: (i) Cỏc quy nh, hng dn chi tit nghip v thm nh, kim soỏt sau cho vay ca ngõn hng, (ii) Nng lc chuyờn mụn, nghip v thm nh ca cỏn b khỏch hng nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh v kim soỏt cho vay ti VCB H Ni thỡ cn phi gii quyt hiu qu hai trờn Mt s gii phỏp c th c a nh sau: Xõy dng cỏc tiờu chun v hng dn v nghip v thm nh v kim soỏt cho vay ti chi nhỏnh Mc ớch ca gii phỏp l lm c s cỏn b khỏch hng ti chi nhỏnh cú s hng dn c th v cỏch thc thc hin, nhng cn c ỏnh giỏ, chỳ trng cụng tỏc thm nh v kim soỏt sau cho vay Qua ú, vic thm nh v kim soỏt cho vay c tuõn th y , cht ch, trỏnh nhng thiu sút, khe h cú th gõy ri ro cho vay Cht lng ca cụng tỏc thm nh v kim soỏt cho vay cú nh hng rt ln ti hiu qu cụng tỏc hn ch ri ro cho vay nờn bin phỏp ny cn phi c thc hin lm c iu ny, chi nhỏnh cú th nh k t chc cỏc khúa hc nghip v thm nh vi ging viờn l chuyờn gia hoc ngi cú thõm niờn lnh vc thm nh cho vay, cỏc bui trao i nghip v ni b phũng ban T ú, ban Giỏm c cựng vi lónh o cỏc b phn cho vay, cỏc cỏn b khỏch hng cú chuyờn mụn nghip v vng chc s xõy dng, tng hp li cỏc kinh nghim thm nh ban hnh b hng dn nghip v thm nh v kim soỏt cho vay sỏt vi cỏc tỡnh thc t Phõn tớch cỏc ch tiờu trờn Bỏo cỏo ti chớnh ca khỏch hng Mt s du hiu cho thy hot ng kinh doanh v tỡnh hỡnh ti chớnh ca khỏch hng tim n ri ro cn c chỳ ý nh: - Doanh thu suy gim ỏng k v liờn tc Doanh thu tng nhng sn lng tiờu th li gim mnh Doanh thu ph thuc vo s ớt khỏch hng ln - Giỏ hng bỏn v cỏc chi phớ tng t bin so vi nm trc Biờn li nhun gp, biờn li nhun t hot ng kinh doanh gim mnh - Li nhun tng ch yu phỏt sinh khon thu nhp bt thng Doanh thu tng nhng li nhun li gim mnh 70 - Khỏch hng b mt cõn i ti chớnh s dng ngn hn u t trung di hn Ti sn ngn hn trung ch yu vo cỏc ti sn khon kộm - Khon mc Phi thu khỏch hng th hin khon phi thu cú du hiu khú ũi Vũng quay phi thu thp hn ỏng k so vi trung bỡnh ngnh - Khon mc hng tn kho tng t bin Hng tn kho chim t trng ln tng ti sn Luõn chuyn hng tn kho k kộm - Cỏc khon u t ti chớnh, gúp kinh doanh kộm hiu qu, gõy thua l - N phi tr, n vay tng t bin Chi phớ ti chớnh tng cao ũn by ti chớnh cao hn ỏng k so vi s liu trung bỡnh ngnh - Cỏc h s khon gim mnh v/hoc mc thp so vi trung bỡnh ngnh - Cỏc ch s sinh li ROE, ROA gim so vi nm trc v/hoc thp hn nhiu so vi trung bỡnh ngnh ỏnh giỏ cỏc yu t phi ti chớnh ca khỏch hng Mt s ni dung c bn thm nh cỏc yu t phi ti chớnh ca khỏch hng vay cn chỳ ý nh: - ỏnh giỏ nng lc chuyờn mụn, kinh nghim, nng lc qun lý v tm nhỡn ca ban lónh o cụng ty lnh vc kinh doanh - ỏnh giỏ v sn phm, dch v: cht lng v giỏ c ca sn phm - dch v, v th v thng hiu ca sn phm - dch v trờn th trng, li th ca sn phm dch v ca khỏch hng so vi cỏc i th cnh tranh - ỏnh giỏ quy mụ, c s sn xut kinh doanh: quy mụ c s sn xut kinh doanh; s lng cỏn b nhõn viờn, nng lc chuyờn mụn nghip v ca cỏc cỏn b nhõn viờn; cht lng v cụng sut ca mỏy múc, thit b, cụng ngh; chng nhn iu kin phũng chỏy cha chỏy, an ton v sinh mụi trng, v sinh an ton thc phm theo quy nh ca phỏp lut - Th trng u vo: tớnh n nh ca ngun nguyờn vt liu u vo, s ph thuc ngun u vo vo mt s nh cung cp ln, bin ng giỏ c u vo, uy tớn ca khỏch hng i vi cỏc nh cung cp, cỏc chớnh sỏch toỏn, tr chm c nh cung cp ỏp dng 71 - Th trng u ra: tớnh a dng v n nh ca mng li khỏch hng u ra, th trng tiờu th sn phm chớnh, s ph thuc vo mt s ngi mua ln, uy tớn v th phn tiờu th sn phm, li th cnh tranh so vi cỏc i th ỏnh giỏ thc trng, c hi, thỏch thc v trin vng ca ngnh, lnh vc khỏch hng ang hot ng Phõn tớch, d bỏo tỡnh hỡnh kinh t v mụ nc v nhng tỏc ng ti hot ng ca khỏch hng Nõng cao cht lng thu thp cỏc thụng tin liờn quan n khỏch hng phc v cụng tỏc thm nh v kim soỏt cho vay Ch ng thu thp ti a nhng thụng tin cn thit vic thm nh cho vay t phớa khỏch hng qua trao i trc tip, email, in thoi lm iu ny, cỏn b khỏch hng cn phi cú k nng cựng s linh hot giao tip Hn ch vic yờu cu thụng tin t phớa khỏch hng mang tớnh bt ộp, thm gõy phn ng khú chu v s bt hp tỏc t phớa khỏch hng a dng húa ngun thụng tin thu thp liờn quan n khỏch hng thụng qua: ban lónh o cụng ty, k toỏn trng, nhõn viờn cụng ty, bo v cụng ty, d liu trờn internet, cỏc i tỏc, ngi quen ca cỏc khỏch hng ú, hay mua thụng tin t bờn th ba Vic tỡm hiu v cỏc khỏch hng thụng qua cỏc i tng, ngun tin khỏc s giỳp cỏn b khỏch hng thu thp c nhng thụng tin phc v cụng tỏc thm nh cú tớnh tin cy cao, hn ch ri ro la o, che giu thụng tin t khỏch hng i chiu cỏc ngun d liu ti chớnh khỏch hng cung cp xỏc minh tớnh tin cy, minh bch thụng tin ti chớnh, hot ng kinh doanh ca khỏch hng quỏ trỡnh thm nh Do cỏc bỏo cỏo ti chớnh khỏch hng cung cp cho chi nhỏnh a phn l bỏo cỏo ti chớnh ni b, cha c kim toỏn nờn tớnh tinh cy, minh bch ca cỏc thụng tin trờn l khụng cao Vỡ vy, xỏc minh v m bo cht lng thụng tin cho cụng tỏc thm nh, cỏn b khỏch hng cn phi nm vng cỏc kin thc v hch toỏn k toỏn, ti chớnh i chiu s liu gia cỏc h s khỏch hng cung cp nh: 72 - i chiu s liu doanh thu trờn bỏo cỏo kt qu kinh doanh vi s liu phỏt sinh n k khon mc phi thu khỏch hng - i chiu gia s liu doanh thu trờn bỏo cỏo kt qu kinh doanh vi giỏ tr hng húa bỏn k trờn t khai thu giỏ tr gia tng hng thỏng - Kim tra dũng doanh thu ca khỏch hng qua kờ ti khon ca khỏch hng ti cỏc ngõn hng khỏc so vi doanh thu trờn bỏo cỏo ti chớnh - i chiu gia chi giỏ hng bỏn trờn bỏo cỏo kt qu kinh doanh so vi s liu nhp-xut-tn hng tn kho k - ỏnh giỏ s phự hp ca chi phớ ti chớnh da trờn d n bỡnh quõn ca khỏch hng ti cỏc t chc tớn dng (tra cu trờn h thng CIC ca Ngõn hng Nh nc) v lói sut vay bỡnh quõn ca khỏch hng - i chiu s liu cỏc chi phớ chi phớ qun lý doanh nghip, chi phớ bỏn hng trờn bỏo cỏo kt qu kinh doanh vi bng lng, húa n toỏn in, nc hng thỏng ca cụng ty Vic i chiu gia cỏc s liu trờn hu nh khú cú s khp ỳng, chun xỏc hon ton nhng phi m bo s chờnh lch gia cỏc s liu khụng c quỏ ln Qua ú, cỏn b khỏch hng s nhn bit c mc tin cy, trung thc ca cỏc s liu ti chớnh m khỏch hng cung cp iu ny s gúp phn hn ch ri ro cho vay ti chi nhỏnh trng hp khỏch hng c ý la o, che giu, cung cp thụng tin sai s tht chim dng ngõn hng Thc hin cht ch vic kim tra s dng vay ca khỏch hng nh k t thỏng/ln Cỏn b khỏch hng cn phi xut bin phỏp qun lý, sit cht v x lý trng hp khỏch hng cú nhng du hiu nghi ng dn n ri ro cho vay Kim tra v nh giỏ li ti sn bo m ca khỏch hng nh k cp nht tỡnh hỡnh phỏp lý, v trớ v nhng bin ng giỏ tr ti sn so vi khon vay Trong trng hp giỏ tr ti sn bo m gim ỏng k, nh hng ti t l bo m khon vay ca khỏch hng thỡ xut b sung ti sn bo m khỏc hoc gim s tin cho vay 73 3.2.3 Nõng cao cht lng i ng cỏn b khỏch hng Trong nghip v cho vay ti VCB H Ni, i ng cỏn b khỏch hng úng mt vai trũ c bit quan trng õy l nhng ngi trc tip thc hin cỏc khõu quy trỡnh cho vay, t tip xỳc khỏch hng, thm nh trc cho vay, kim soỏt cho vay v thu hi n t khỏch hng hot ng cho vay c m bo hiu qu, ri ro cho vay c hn ch, mi cỏn b khỏch hng c yờu cu phi cú nng lc chuyờn mụn, nghip v vng chc, am hiu kin thc v ti chớnh, kinh t, k nng x lý tỡnh v phi cú o c tt Do ú, thc hin tt vic hn ch ri ro cho vay thỡ cng cn phi c bit chỳ trng ti vic nõng cao cht lng ca i ng cỏn b khỏch hng thc hin gii phỏp ny cn cú s ch o ca Ban Giỏm c chi nhỏnh cựng vi s phi hp cht ch gia cỏc phũng Khỏch hng, phũng Khỏch hng th nhõn v phũng Hnh chớnh Nhõn s ti chi nhỏnh Cụng tỏc nõng cao cht lng cỏn b khỏch hng ti VCB H Ni cn gii quyt mt s sau: - Thng xuyờn m cỏc khúa o to, bi dng nghip v cỏn b khỏch hng chi nhỏnh Nhng khúa hc ny bao gm cỏc ni dung nh: ph bin cỏc quy nh, phỏp lut lnh vc ngõn hng, cỏc ch trng chớnh sỏch ca ng, Nh nc cỏc lnh vc liờn quan; bi dng nghip v cho vay, cỏc quy trỡnh cho vay v nhng cỏch thc x lý cỏc tỡnh ri ro cho vay Ngoi ra, chi nhỏnh nờn thng t chc nhng bui o to kin thc v nhng ngnh, lnh vc chớnh m chi nhỏnh hin cho vay nhm nõng cao hiu bit ca cỏn b khỏch hng i vi nhng ngnh -lnh vc m mỡnh cho vay - Xõy dng c ch x pht, xỏc nh trỏch nhim cỏ nhõn i vi nhng trng hp vi phm quy nh ca VCB, ca chi nhỏnh vic cho vay nhm to lp mt mụi trng lm vic chuyờn nghip, tuõn th nghiờm ngt cỏc quy nh v nõng cao hiu qu lm vic ca cỏc cỏn b ti chi nhỏnh - Bờn cnh vi c ch x pht, chi nhỏnh cng nờn xõy dng c ch khen thng nhm khuyn khớch cỏn b khỏch hng phỏt huy ht nng lc, úng gúp vo hiu qu hot ng ca ngõn hng thụng qua hỡnh thc tuyờn dng, khen thng 74 i vi cỏc cỏn b khỏch hng cú trỡnh nng lc, nghip v vng chc, cú kt qu phỏt trin khỏch hng tt v c bit l thc hin kim soỏt ri ro, m bo an ton cho vay hiu qu Qu khen thng cú th c trớch lp t ngun li nhun hot ng hng nm v t cỏc qu khỏc ca chi nhỏnh 3.2.4 S dng cỏc cụng c bo him hot ng cho vay Hin nay, cụng c bo him c s dng rng rói ti cỏc th trng ti chớnh phỏt trin trờn th gii Cụng c bo him c xem nh mt ti sn bo m mang li li ớch i vi cỏc ngõn hng cụng tỏc hn ch ri ro cho vay Vỡ vy, bo v li ớch ca ngõn hng v ca ngi vay, ng thi gim thiu tn tht ri ro cho vay xy ra, chi nhỏnh VCB H Ni cn khai thỏc nhng li ớch t vic s dng cụng c bo him hot ng cho vay: - Phi hp vi nhng cụng ty bo him cú uy tớn a cỏc sn phm bo him cho vay Thc hin t vn, khuyn khớch khỏch hng s dng cỏc cụng c bo him trờn vay Vic mua bo him ny s lm phỏt sinh chi phớ khỏ ln i vi khỏch hng nờn chi nhỏnh xem xột ỏp dng vi nhng khỏch hng m t l cho vay khụng cú ti sn bo m ti chi nhỏnh l cao - Tha thun vi khỏch hng v vic mua bo him i vi cỏc ti sn bo m cú giỏ tr ln v mc ri ro dn n tn tht l cao nh: mỏy múc, thit b, cụng trỡnh xõy dng, nh xng Trong hp ng th chp chi nhỏnh nờn a thờm iu kin v mua bo him kốm theo quy nh VCB H Ni s l bờn th hng u tiờn i vi bo him - Yờu cu khỏch hng mua bo him cho hng tn kho Trong ú quy nh VCB H Ni l ngi th hng u tiờn i vi bo him, giỏ tr bo him m bo ti thiu bng t trng d n ca khỏch hng ti chi nhỏnh so vi cỏc t chc tớn dng khỏc Vn vay ngõn hng ch yu i vo hng tn kho v cỏc khon phi thu ca cỏc khỏch hng Do ú, xy ri ro chỏy n, thit hi ti hng tn kho s nh hng rt ln ti ngun tr n ca khỏch hng Vỡ vy, vic mua bo him cho hng tn kho l mt bin phỏp hu hiu gim thiu thit hi cho c khỏch hng ln chi nhỏnh ng thi, i vi cỏc khỏch hng vay khụng cú ti sn 75 bo m thỡ vic mua bo him hng tn kho c xem nh mt cụng c bo m thay th cú li cho chi nhỏnh - ụi cỏc quy nh v bo him ti sn hp ng vay khin cho khon vay khụng hp dn khỏch hng Vỡ võy, chi nhỏnh cú th t mua bo him i vi cỏc khon vay ca khỏch hng v phớ bo him s c chi nhỏnh ngm tớnh vo lói sut cho vay õy l phng phỏp hu hiu hn ch ri ro cho vay i vi cỏc d ỏn vay ln, hay i vi i tng khỏch hng cỏ nhõn s phc i vi i tng ny thu hi n 3.2.5 y mnh cụng tỏc thu hi v x lý n quỏ hn tng cng hn ch ri ro cho vay, VCB H Ni phi t mc tiờu y mnh cụng tỏc thu hi v x lý n quỏ hn lờn hng u Mc tiờu tng trng d n cho vay v li nhun mc dự l cn thit nhiờn mc quan trng ca nú ng sau so vi vic m bo an ton hot ng cho vay ca chi nhỏnh Bi tn tht phỏt sinh khon vay khụng th thu hi ln hn rt nhiu so vi li nhun m chi nhỏnh thu c t vic y mnh cho vay Hin nay, cụng tỏc x lý n ti chi nhỏnh cha c y mnh, hiu qu t c thp Vỡ vy, ngoi cỏch thc thu hi v x lý n hin ang thc hin, VCB H Ni cn phi thc hin quyt lit v ỏp dng nhng nhng gii phỏp linh hot x lý n quỏ nhm m bo y nhanh tc x lý n, gim thiu ti a tn tht cho chi nhỏnh Chi nhỏnh cú th xem xột mt s gii phỏp nh: - Xem xột min, gim lói vay i vi mt s khỏch hng cú thi gian vay ti chi nhỏnh lõu, uy tớn v thin hp tỏc thi gian trc phỏt sinh n quỏ hn l tt, khỏch hng gp khú khn ti chớnh tm thi, ti sn bo m cú giỏ tr v tớnh khon cao õy l bin phỏp h tr hu ớch giỳp gim ỏp lc ti chớnh cho khỏch hng, nh ú gia tng kh nng tr n v thin tr n ca khỏch hng Lý ch yu dn n mt khon vay tr thnh n quỏ hn thng l khỏch hng gp khú khn hot ng kinh doanh trc mt dn ti ngun thu nhp b giỏn on, ú khụng cú ngun tr n cho ngõn hng Vỡ vy, nu ỏp dng cỏc loi lói, phớ pht chm tr n s ngy cng lm gia tng ỏp lc ti chớnh 76 cho khỏch hng v nghiờm trng hn l khin cho khỏch hng mt hon ton kh nng tr n Trong nhng trng hp ny chi nhỏnh nờn chia s khú khn vi khỏch hng bng cỏch min, gim lói vay, khuyn khớch khỏch hng hon tr n gc Nh vy chi nhỏnh s phi chp nhn gim bt thu nhp, thm chu l nhng thay vo ú chi nhỏnh cú th tng kh nng thu hi nhng mún n ln gp nhiu ln Cỏch thc ny cng s giỳp chi nhỏnh y nhanh tin thu hi n gc qua ú giỳp bo ton, gim chi phớ vn, cỏc chi phớ phỏt sinh quỏ trỡnh x lý n b kộo di - T ti chớnh, t chin lc, h tr khỏch hng vt qua khú khn hot ng sn xut kinh doanh v khú khn ti chớnh trc mt iu ny ũi hi chi nhỏnh phi cú mt i ng cỏn b cú nng lc chuyờn mụn cao, am hiu v ti chớnh v lnh vc kinh doanh ca khỏch hng Vi mng li khỏch hng ln hot ng nhiu lnh vc khỏc nhau, chi nhỏnh cú th nh s giỳp t cỏc khỏch hng hin hu ny h tr mt phn th trng u hoc th trng u vo cho nhng khỏch hng hin ang gp khú khn kinh doanh v phỏt sinh n quỏ hn ti chi nhỏnh Chi nhỏnh cú th xem xột tip tc gii ngõn cỏc khon vay mi m bo ngun cho khỏch hng trỡ hot ng kinh doanh, khc phc dn tỡnh hỡnh ti chớnh v hu qu ca nhng khon vay quỏ hn Trỏnh trng hp khỏch hng ang gp khú khn tm thi nhng ngõn hng dng gii ngõn nờn lm giỏn on hot ng kinh doanh, dn ti mt kh nng tr n hon ton cho ngõn hng Chi nhỏnh nờn gii hn mt s i tng khỏch hng cú th tip tc gii ngõn nh sau: +Khỏch hng gp khú khn kinh doanh v ti chớnh mang tớnh tm thi Khỏch hng cú phng ỏn khc phc v k hoch kinh doanh kh thi, m bo kh nng tr n cho chi nhỏnh +Khỏch hng cú uy tớn, thi gian quan h vay ti chi nhỏnh lõu di, cú thin hp tỏc vic khc phc cỏc khon n quỏ hn +Th trng u ca khỏch hng m bo +Xu hng phỏt trin ca ngnh, lnh vc kinh doanh ca khỏch hng tớch cc i vi nhng ngnh, lnh vc ang suy gim hay gp khú khn chung, nh 77 hng ca chu k kinh t mt giai on nht nh, chi nhỏnh cú th xem xột trỡ vic gii ngõn cỏc khon vay mi m bo dũng trỡ hot ng ca khỏch hng ng thi, ỏnh giỏ li nhu cu thc t ca khỏch hng gim dn hn mc cho vay v mc hp lý, trỏnh trng hp ỏnh giỏ nhu cu ca khỏch hng vt quỏ nhu cu thc t ca hot ng kinh doanh dn n khỏch hng s dng sai mc ớch - Trong trng hp thc hin mi bin phỏp m khụng thu c n t khỏch hng thỡ chi nhỏnh thc hin x lý ti sn bo m, khuyn khớch khỏch hng bỏn ti sn tr n x lý c ti sn bo m, chi nhỏnh cn cú s h tr ca b phn Phỏp ch ti Hi s chớnh m bo li ớch v mt phỏp lý ca VCB mi tỡnh l cao nht Trong trng hp khỏch hng khụng hp tỏc vic x lý ti sn bo m, chi nhỏnh ch ng lm vic vi c quan cụng an v tũa ỏn a c quan phỏp lut x lý 3.3 Kin ngh 3.3.1 Kin ngh vi Ngõn hng Nh nc Vit Nam - Ngõn hng Nh nc cn b sung cỏc c ch, bin phỏp hot ng ngõn hng núi chung v hot ng cho vay núi riờng nhm nõng cao tớnh thng nht hot ng ngõn hng, ý thc chp hnh phỏp lut v ngõn hng Nhng c ch, bin phỏp m ngõn hng Nh nc l nh hng chung cỏc ngõn hng thng mi xõy dng nhng khung quy tc, chớnh sỏch phự hp vi c thự ca ngõn hng mỡnh nhng m bo yờu cu chung ca ton h thng - To mụi trng phỏp lý hot ng bo him cho vay ti cỏc ngõn hng thng mi Ngõn hng Nh nc cn ban hnh cỏc quy nh bt buc yờu cu cỏc ngõn hng mua bo him hot ng cho vay ng thi cng phi hp vi cỏc n v kinh doanh bo him hp tỏc cung cp cỏc sn phm bo him c bit lnh vc cho vay, ngõn hng õy l bin phỏp hu hiu gim thiu thit hi cho cỏc ngõn hng thng mi xy ri ro cho vay, m bo tớnh an ton hot ng ca ton h thng - Tng cng cụng tỏc Thanh tra ngõn hng phỏt hin kp thi nhng ngõn hng yu kộm, khụng m bo tiờu chun an ton v hot ng ngõn hng, phỏt 78 sinh quỏ nhiu n quỏ hn T ú, cỏc bin phỏp x lý, khc phc nhm m bo an ton h thng, trỏnh gõy hu qu ln ti nn kinh t Ngõn hng Nh nc cng cn x pht nghiờm khc i vi nhng ngõn hng vi phm quy nh ca c quan qun lý, cú du hiu cnh tranh khụng lnh mnh cho vay dn ti gia tng ri ro cho vay, nh hng ti hot ng ca cỏc ngõn hng khỏc - Hon thin cỏc quy nh v ch bỏo cỏo nh k ca cỏc ngõn hng thng mi theo hng cht ch, thng xuyờn nhm cp nht kp thi, minh bch húa thụng tin hot ng cho vay ti cỏc ngõn hng thng mi Qua ú cú bin phỏp x lý, kim soỏt kp thi nhm hn ch ri ro cho vay gia tng trờn ton h thng ngõn hng 3.3.2 Kin ngh vi Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam - Ngõn hng Ngoi Thng Vit Nam cn hon thin hn na quy trỡnh, chớnh sỏch cho vay trờn ton h thng Quy trỡnh cho vay cn quy nh c th v chi tit hn na cỏc bc t thu thp h s, thm nh khỏch hng, phờ duyt cho vay, gii ngõn, kim soỏt sau cho vay v thu hi n lm c s hot ng cho vay ti cỏc chi nhỏnh tuõn th cht ch, i ỳng hng ng thi, cỏc biu mu kốm theo phi c ban hnh thng nht trờn ton h thng i vi chớnh sỏch v nh hng cho vay cn c xõy dng hng nm phự hp vi tỡnh hỡnh kinh t, din bin cỏc ngnh, lnh vc kinh doanh Trong ú cú nờu c th nhng ngnh, lnh vc no hn ch, trỡ hay phỏt trin hot ng cho vay Khng ch t l cho vay i vi cỏc lnh vc, ngnh ngh cú ri ro cao ti cỏc chi nhỏnh mt t l d n nht nh thụng qua vic yờu cu cỏc chi nhỏnh bỏo cỏo nh k hng quý hoc thỏng/ln lờn Hi s chớnh kim soỏt cht ch - Quy nh li chc nng nghip v ca cỏn b khỏch hng theo hng gim bt lng cụng vic ph trỏch nhm nõng cao hiu qu cụng vic, c bit nõng cao cht lng thm nh, kim soỏt v hn ch ri ro cho vay Nhng ni dung cụng vic nh son tho h s, hp ng tớn dng, h s ti sn bo m, i ng ký giao dch bo m, nhc n nờn phõn cụng cho b phn h tr lm Cỏn b khỏch hng ch trung vo cỏc phn vic quan trng nh: thm nh trc cho 79 vay, kim soỏt v sau cho vay, phỏt trin v chm súc khỏch hng Nh vy s m bo cỏn b khỏch hng trung vo vai trũ chớnh ca mỡnh l hn ch ri ro cho vay - VCB cn phi quy nh cht ch hn v thm quyn phờ duyt hn mc cho vay v iu kin cho vay khụng cú ti sn bo m Hin nay, thm quyn phờ duyt hn mc ca cỏc chi nhỏnh trờn h thng VCB ch yu t 30 t ng n 50 t ng Ngoi ra, chi nhỏnh hon ton ch ng vic quyt nh cho vay khụng cú ti sn bo m i vi khỏch hng thm quyn phờ duyt hn mc cho vay ca mỡnh vi iu kin khỏch hng cú xp hng tớn dng t A+ tr lờn i vi cỏc khỏch hng xp hng t B+ n hng A t l ti sn bo m trờn d n cho vay ch cn t 10% n 30% Vic ni lng thm quyn phờ duyt ca cỏc chi nhỏnh ó phn no lm tng ri ro cho vay trờn ton h thng VCB thi gian qua - VCB cn tng cng hot ng kim soỏt ni b i vi hot ng cho vay ti cỏc chi nhỏnh B phn kim soỏt ni b ti cỏc chi nhỏnh v Hi s chớnh cn thng xuyờn kim tra, r soỏt li cỏc h s liờn quan n hot ng cho vay ti cỏc chi nhỏnh phỏt hin sai sút, ri ro tim n cho vay Qua ú, xut cỏc bin phỏp x lý, khc phc nhm hn ch ri ro cho vay trc xy tn tht - Ngõn hng Ngoi Thng Vit Nam cng cn ci tin, nõng cp h thng cụng ngh, phn mm hot ng cung cp, x lý thụng tin ti cỏc chi nhỏnh, n v kinh doanh m bo khụng b xy cỏc li k thut, cp nht kp thi cỏc quy nh cho vay nhm hn ch ri ro cụng ngh hot ng cho vay 80 KT LUN Trong iu kin nn kinh t cú nhiu bin ng, hot ng cho vay ti cỏc ngõn hng thng mi luụn tim n ri ro cao m bo an ton hot ng, bo ton vn, cụng tỏc hn ch ri ro cho vay c xem l nhim v hng u cn phi c thc hin Khụng ch l nhim v trc mt, hn ch ri ro cho vay cng chớnh l nhim v trung v di hn ca VCB H Ni bi cn phi xỏc nh rng thi gian ti vic m rng quy mụ hot ng cho vay l iu tt yu s din Khi quy mụ cho vay tng lờn thỡ ri ro cho vay cng nh mc tỏc ng ca nú i vi ngõn hng s tng lờn Vỡ vy, i cựng vi mc tiờu tng trng v an ton hot ng ti chi nhỏnh VCB H Ni l nhim v hn ch ri ro cho vay Trong giai on 2012-2014, cú th thy cụng tỏc hn ch ri ro cho vay ti chi nhỏnh VCB H Ni ó t c nhng kt qu ỏng ghi nhn T l n quỏ hn trờn tng d n gim dn qua cỏc nm Tuy nhiờn, nhiu khon n xu, n quỏ hn hin cha x lý c N quỏ hn ang cú du hiu gia tng tr li C cu cho vay v cỏc quy trỡnh, chớnh sỏch cho vay thc hin ti chi nhỏnh cũn nhiu hn ch Vỡ vy, giai oanh hin chi nhỏnh cn phi tng cng cụng tỏc hn ch ri ro cho vay hn na Da trờn tớnh cp thit ú, lun ó h thng húa c s lý lun v ri ro cho vay v cụng tỏc hn ch ri ro cho vay ca ngõn hng thng mi núi chung ng thi, trung phõn tớch, ỏnh giỏ thc trng ri ro cho vay v cụng tỏc ri ro cho vay ti VCB H Ni T ú nờu nhng kt qu t c, nhng hn ch v nguyờn nhõn nh hng ti vic tng cng hn ch ri ro cho vay ti chi nhỏnh giai on 2012-2014 Lun ó xut nhng gii phỏp i vi VCB H Ni, kin ngh vi cỏc c quan qun lý nh nc v h thng VCB nhm tng cng hn ch ri ro cho vay ti chi nhỏnh VCB H Ni thi gian ti 81 DANH MC TI LIU THAM KHO Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2013), Thụng t s 02/2013/TT-NHNN ngy 21/01/2013 Thng c NHNN ban hnh quy nh v phõn loi ti sn cú, mc trớch, phng phỏp trớch lp d phũng ri ro v vic s dng d phũng x lý ri ro hot ng ca T chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2013), Thụng t s 09/2014/TT-NHNN ngy 18/03/2014 Thng c NHNN ban hnh v vic sa i, b sung mt s iu ca Thụng t s 02/2013/TT-NHNN ngy 21/01/2013 ca Thng c NHNN quy nh v phõn loi ti sn cú, mc trớch, phng phỏp trớch lp d phũng ri ro v vic s dng d phũng x lý ri ro hot ng ca T chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi Ngõn hng Nh nc Vit Nam: D n tớn dng i vi nn kinh t v tc tng trng (thỏng 8-2015), t http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/ trangchu/tk/dntddvnkt? _afrLoop=12446934407285835&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=qw2olhrut _184 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam Chi nhỏnh H Ni (2013,2014), Bỏo cỏo tng hp nm 2013, nm 2014 ca Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam Chi nhỏnh H Ni Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2008), Quyt nh s 246/QNHNT.CSTD ngy 22/07/2008 ca Tng giỏm c Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam V/v ban hnh Quy trỡnh tớn dng i vi khỏch hng t chc Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2008), Quyt nh s 36/QNHNT.CSTD ngy 28/01/2008 ca Tng giỏm c Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam V/v ban hnh Quy trỡnh tớn dng i vi Doanh nghip nh v va Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2010), Quyt nh s 204/QVCB.HQT ngy 19/05/2010 ca Hi ng qun tr Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam V/v ban hnh Chớnh sỏch bo m tớn dng Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2011), Quyt nh s 30/Q-VCB.CSTD ngy 20/01/2011 ca Tng giỏm c Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam V/v 82 ban hnh Hng dn thc hin Chớnh sỏch bo m tớn dng Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2013), Quyt nh s 277/QVCB.CSTD ngy 07/05/2013 ca Tng giỏm c Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam V/v quy nh v Thm quyn phờ duyt tớn dng 10 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2014), Quyt nh s 368/QHQT.CSTD ngy 20/05/2014 ca Hi ng qun tr Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam V/v ban hnh chớnh sỏch ca Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam v phõn loi ti sn cú, trớch lp d phũng ri ro v s dng d phũng x lý ri ro tớn dng 11 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2014), Quyt nh s 518/QVCB.CSTD ngy 30/05/2014 ca Tng giỏm c Ngõn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam V/v ban hnh Quy trỡnh chm im Xp hng tớn dng ni b 12 Nguyn Th Mựi (2008), Qun tr ngõn hng thng mi, NXB Ti chớnh 13 Nguyn Vn Tin (2010), Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng, NXB Thng kờ 14 Phan Th Thu H (2014), Qun tr ngõn hng thng mi, NXB i hc Kinh t quc dõn 15 Quc hi (2010), Lut cỏc t chc tớn dng s 47/2010/QH12 ngy 16/06/2010 Quc hi ban hnh 16 Tng cc thng kờ: Tỡnh hỡnh kinh t - xó hi thỏng u nm 2015, t https://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=14371 17 Tng cc thng kờ: Tỡnh hỡnh kinh t - xó hi nm 2014, t http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=14188 18 Trng Thanh c, Vỡ n chõy ỡ?, t http://cafef.vn/tai-chinh-nganhang/vi-sao-con-no-co-cua-chay-i-20150807161925776.chn 19 Basel Committee on Banking Supervision, 2000, Principle for the management of Credit risk, t http://www.bis.org/publ/bcbs75.htm 20 Joel Bessis (2002), Risk Management in Banking - Second Edition, John Wiley & Sons Ltd