Slide ppt Chủ đề - So sánh chuyển tiền và nhờ thu - THANH TOÁN QUỐC TẾ - NEU

Slide môn Thanh toán quốc tế So sánh chuyển tiền và nhờ thu - THANH TOÁN QUỐC TẾ - NEU

So sánh ph ng ương

th c chuy n ti n ức chuyển tiền ển tiền ền

và ph ng th c ương ức chuyển tiền

nh thu ờ thu

Thanh toán Quốc tế

Chủ đề 1

6

3 •• Hình thức và nội dung Hình thức và nội dung 4

Là phương thức thanh toán

mà nhà xuất khẩu sau khi giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình nhờ thu

hộ tiền từ nhà nhập khẩu trên cơ sở hối phiếu hoặc chứng từ có liên quan

Lệnh thanh toán được

chuyển bằng thư cho ngân

hàng trả tiền

 Chuyển tiền bằng điện

(telegraphic transfer – T/T)

Lệnh thanh toán trong 1 bức

điện gửi cho ngân hàng trả

tiền bằng mạng SWIFT hoặc

Telex

 Nhờ thu trơn

Bên bán giao hàng và gửi trực tiếp chứng từ cho bên mua Sau đó lập hối phiếu gửi ngân hàng thu hộ tiền từ người mua

 Nhờ thu kèm chứng từ

Bên bán giao hàng sau đó lập hối phiếu và chứng từ gửi ngân hàng nhờ thu

nước ngoài do ngân hàng

nhà nước Việt nam ban

hành

 Dựa trên quy tắc thống nhất về nhờ thu chứng từ thương mại (URC) do ICC ban hành

 URC no.522 có hiệu lực 1/1/1996 là văn bản hiện hành

 URC là văn bản hướng dẫn, không phải luật

3 •• Hình thức và nội dung Hình thức và nội dung 4

Các bên tham gia

Giống nhau

 Ở cả hai phương thức đều có sự tham gia của ít nhất 4 bên: nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng phục vụ NXK, ngân hàng phục vụ NNK.

 Trong đó các ngân hàng tham gia đóng vai trò trung gian thu hộ tiền hoặc chuyển tiền cho người bán mà không có trách nhiệm đến việc trả tiền của người mua.

Khác nhau

Phương thức chuyển tiền: Người mua là người thực hiện lệnh

bắt đầu quá trình thanh toán, là mắt xích đầu tiên trong quá trình chuyển tiền.

Phương thức nhờ thu: Người bán là người ra lệnh bắt đầu thực

hiện quá trình thanh toán, là người phát ra chỉ thị cho tất cả các bên thực hiện.

Các bên tham gia

Phương thức chuyển tiền

1 Người mua là người yêu cầu Nh thay mình thực hiện

chuyển tiền ra nước ngoài

2 Người bán là người được nhận số tiền chuyển tới thông

qua ngân hàng

3 Ngân hàng chuyển tiền ngân hàng phục vụ người

chuyển tiền

4 Ngân hàng trả tiền là ngân hàng trực tiếp trả tiền cho

người thụ hưởng.thường là đại lí, chi nhánh của ngân hàng chuyển tiền ở nước người thụ hưởng

Các bên tham gia

Phương thức nhờ thu

1 Người có yêu cầu uỷ nhiệm thu: Người cung ứng hàng hoá,

dịch vụ (bên bán)

2 NH nhận uỷ thác thu (NH nhờ thu): NH phục vụ bên bán,

theo yêu cầu chỉ thị của bên bán chấp nhận chuyển nhờ thu đến NHTH.

3 NH thu hộ: thường là ngân hàng đại lý hay chi nhánh của

NHNT có trụ sở ở nước người trả tiền, thực hiện theo các chỉ thị trong lệnh nhờ thu.

4 NH xuất trình: Nếu người trả tiền không có quan hệ tài khoản

với NHTH, NHTH có thể chuyển nhờ thu đến một NH khác

có quan hệ tkhoản với người trả tiền để xuất trình Trong trường hợp này ngân hàng phục vụ người trả tìên trở thành NHXT.

5 Người trả tiền hay người thụ trái: Là người mà nhờ thu

được xuất trình để thanh toán hay chấp nhận thanh toán.

Quy trình thanh toán

Giống nhau

thức thanh toán nhờ thu trơn giống nhau: người bán

đã giao hàng hoá cùng bộ chứng từ cho người mua trước khi nghiệp vụ thanh toán diễn ra.

gian

Khác nhau

Với phương thức thanh toán nhờ thu kèm chứng từ:

bộ chứng từ không được gửi cho người mua trước

khi thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán.

Quy trình thanh toán

Ngân hàng nhận

uỷ thác thu

(NH nhờ thu)

Ngân hàng thu hộ Ngân hàng xuất

trình

Người uỷ nhiệm

thu (Người bán)

Nhờ thu phiếu trơn

Người trả tiền (Người mua)

Người uỷ nhiệm

thu (Người bán)

Người trả tiền (Người mua)

3 •• Hình thức và nội dung Hình thức và nội dung 4

Nội dung của giấy yêu cầu

chuyển tiền

 Lệnh chuyển tiền bằng chứng từ giấy:

 Theo mẫu in sẵn của ngân hàng.

 Nếu không dùng mẫu ngân hàng, thì phải có

đầy đủ các nội dung như mẫu của ngân hàng.

 Được ghi bằng mực in hoặc viết tay, không

dùng mực đỏ, không tẩy xóa, sữa chữa, phải

có đầy đủ chữ ký trên các tên (nếu có nhiều tên).

 Nếu là tổ chức thì lệnh chuyển tiền phải có

đủ chữ ký hợp pháp, dấu của pháp nhân đó.

Để tiến hành phương thức thanh toán chuyển tiền, người yêu cầu chuyển tiền phải lập giấy ủy nhiệm chuyển tiền - lệnh chuyển tiền, gửi ngân hàng phục vụ mình

Nội dung chủ yếu của lệnh chuyển tiền bao gồm:

• Tên họ, địa chỉ của người yêu cầu chuyển tiền

• Ngân hàng - số hiệu tài khoản trích tiền chuyển

• Số tiền yêu cầu chuyển

• Tên họ, địa chỉ người hưởng thụ

• Lý do chuyển tiền

• Phí chuyển tiền

Nội dung của giấy yêu cầu

chuyển tiền

Các hình thức chuyển

tiền

 Chuyển tiền thư (Mail Transfer):

 Là hình thức chuyển tiền mà lệnh thanh

toán của ngân hàng chuyển tiền gửi đến ngân hàng trả tiền qua đường bưu điện dưới hình thức một bức thư.

 Thư chuyển tiền là chỉ thị của ngân hàng

chuyển tiền yêu cầu ngân hàng trả tiền phải trả một khoản tiền nhất định cho người thụ hưởng được chỉ định trong thư

Các hình thức chuyển

tiền

 Chuyển tiền thư (Mail Transfer):

 Thư chuyển tiền thường có những nội dung

sau:

 Số tiền phải trả cho người thụ hưởng

 Họ tên, địa chỉ, mã số tài khoản của người thụ

hưởng

 Cách thức ngân hàng chuyển tiền, bồi hoàn lại

tiền thanh toán cho ngân hàng trả tiền

 M/T có ưu điểm phí rẻ nhưng chậm

Các hình thức chuyển

tiền

 Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer):

 Là hình thức chuyển tiền mà lệnh thanh toán của

ngân hàng chuyển tiền gửi đến ngân hàng trả tiền dưới hình thức một bức điện qua phương tiện telex hoặc mạng SWIFT (Society for Worldwide

Interbank Financial Telecommunications).

 Trường hợp cả 2 ngân hàng đều là thành viên

SWIFT hoặc có quan hê trao đổi dữ liệu điện tử (EDI-Electronic Data Interchange) với nhau thì chỉ thị chuyển tiền sẽ được gửi qua mạng liên lạc Các chỉ thị đều được chuẩn hóa và bảo mật.

Các hình thức chuyển

tiền

Chuyển tiền bằng séc ngân hàng (Bank Cheque):

 Séc ngân hàng là một mệnh lệnh thanh toán, do một

ngân hàng ký phát cho một ngân hàng khác, để thanh toán ngay một số tiền nhất định cho người thụ hưởng

 Ngân hàng chuyển tiền sẽ ký phát tờ séc ngân hàng yêu cầu ngân hàng thanh toán trả tiền cho người thụ hưởng.

 Người thụ hưởng séc ngân hàng có thể xuất trình tại

các ngân hàng đại lý để rút tiền hoặc để được ghi Có vào tài khoản

Đơn yêu cầu nhờ thu

 Sau khi gửi hàng, nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ kèm theo một đơn yêu cầu gửi chứng từ nhờ thu

Một số tên gọi lệnh nhờ thu

Nội dung của lệnh nhờ thu

 Chi tiết về ngân hàng mà từ đó nhờ thu được gửi đi

 Chi tiết về người ủy thác

 Chi tiết về người trả tiền

 Chi tiết về ngân hàng xuất trình (nếu có)

 Số tiền và loại tiền nhờ thu

 Danh mục chứng từ và số lượng mỗi loại chứng từ gửi đi

 Các điều khoản nhờ thu và điều kiện trao chứng từ

 Các khoản phí phải thu

 Lãi suất phải thu (nếu có)

 Phương thức trả tiền và hình thức thông báo trả tiền

 Các chỉ thị trong trường hợp từ chối thanh toán, từ chối chấp nhận, không tuân thủ

các chỉ thị khác

Nội dung của lệnh nhờ thu

3 •• Hình thức và nội dung Hình thức và nội dung 4

Điều kiện thanh toán

tiền đến ngân hàng qua hệ

thống Swift, Telex, E-bank

Lệnh chuyển tiền bằng

chứng từ giấy

•Theo mẫu in sẵn của ngân

hàng

•Không dùng mẫu của ngân

hàng, nhưng phải đầy đủ nội

dung như mẫu của ngân hàng

D/P = Documents against Payment

D/P X days sight

D/A = Documents against Acceptance

D/OT (D/TC) = Documents against Other Terms and

Conditions

a Thanh toán từng phần

b Trao chứng từ đổi kỳ phiếu

c Trao chứng từ đổi giấy nhận nợ

d Trao chứng từ trên cơ sở biên

lai tín thác

e Bank undertakings (AVAL)

Quy tắc phí

Phí chuyển tiền bao gồm: Phí

dịch vụ chuyển tiền và Điện phí

Có ba cách quy định trả phí

a Toàn bộ phí chuyển tiền do

người hưởng chịu

b Người chuyển tiền trả phí

cho ngân hàng chuyển tiền,

còn các ngân hàng khác

tham gia chuyển tiền thu phí

từ người hưởng

c Toàn bộ phí chuyển tiền do

người chuyển tiền chịu

Các ngân hàng tham gia nhờ thu làm đúng các chỉ thị nhờ thu thì được quyền thu phí cho dù kết qủa nhờ thu là như thế nào

3 •• Hình thức và nội dung Hình thức và nội dung 4

Lợi ích của các bên

 Đối với Nhà xuất khẩu

• Thanh toán đơn giản, chi phí thấp, nhanh

chóng nhận được tiền hàng.

• Giảm được chí phí bán hàng, có thể giảm

giá bán và tăng khả năng cạnh tranh.

• Bộ chứng từ dễ dàng được chấp nhận

hơn do không có sự tham gia của ngân

hàng trong khâu xử lý L/C.

 Đối với Nhà nhập khẩu

• Thường không phải trả đủ tiền cho đến

khi nhận được hàng hóa và hàng hóa

được chấp nhận.

• Chỉ chịu trách nhiệm pháp lý trả tiền

trong quan hệ hợp đồng ngoại thương,

giảm áp lực trả nợ.

 Ngân hàng

• Chỉ đóng vai trò làm trung gian thanh

toán để hưởng hoa hồng, không chịu

trách nhiệm pháp lý.

 Đối với Nhà xuất khẩu

• Chắc chắn bộ chứng từ chỉ được giao cho nhà NK khi người này đã thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán.

• Được đảm bảo tối đa về trách nhiệm trả tiền hối phiếu đã chấp nhận thanh toán khi đến hạn thanh toán của nhà NK.

 Đối với Nhà nhập khẩu

• Được kiểm tra bộ chứng từ tại NHXT trước khi chấp nhận thanh toán.

• Đối với D/A, nhà NK được sử dụng, bán hàng hóa mà chưa phải thanh toán cho đến khi hối phiếu đến hạn thanh toán.

 Ngân hàng

• Có thêm thu nhập từ phí nhờ thu và giao dịch mua bán ngoại tệ.

• Mở rộng tín dụng tài trợ ngoại thương.

• Tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý.

Rủi ro của các bên

 Đối với Nhà xuất khẩu

• Sau khi nhận hàng hóa,

nhà NK có thể không

thanh toán, hoặc không

thể thanh toán, hoặc trì

hoãn thanh toán để

chiếm dụng vốn.

 Đối với Nhà nhập khẩu

• Gánh chịu rủi ro nếu tiền

đã chuyển mà nhà XK

không thể giao hàng,

hoặc giao hàng không

đúng thời gian, không

đúng chủng loại và chất

lượng.

 Ngân hàng

• Không chịu rủi ro.

 Đối với Nhà xuất khẩu

• NHTH trao bộ chứng từ hàng hóa cho nhà NK trước khi thanh toán hay chấp nhận thanh toán.

• NHTH sai sót trong thực hiện Lệnh nhờ thu thì hậu quả phát sinh do nhà XK chịu.

• Nhà XK chịu mọi chi phí liên quan đến việc bảo vệ hàng hóa của NH Nhà NK vẫn có thể từ chối thanh toán khi hàng hóa đã được gửi đi.

• Các NH không chịu trách nhiệm về sự chậm trễ hay thất lạc chứng từ.

 Đối với Nhà nhập khẩu

• Rủi ro khi nhà XK lập bộ chứng từ giả hay cố tình gian lận thương mại.

• Áp lực trả nợ lớn, phải thanh toán vô điều kiện khi hối phiếu đến hạn.

 Ngân hàng

• Rủi ro được hạn chế tối thiểu.

• Đối với NHTH/NHXT: chịu mọi hậu quả khi có hành động trái với lệnh nhờ thu

Thanks for

your listening!