1.Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại là hệ thần kinh, trái tim của nền kinh tế, là dấu hiệu báo hiệu trạng thái sức khoẻ của nền kinh tế. Các ngân hàng mạnh, nền kinh tế mạnh. Ngược lại, các ngân hàng yếu, nền kinh tế sẽ yếu kém. Thậm chí nếu ngân hàng đổ vỡ nền kinh tế sẽ lâm vào khủng hoảng và sụp đổ. Những năm gần đây mặc dù có rất nhiều dịch vụ mới được triển khai, đẩy mạnh song nguồn sống của các ngân hàng vẫn là hoạt động tín dụng truyền thống. Vì mục tiêu lợi nhuận, một trong những tiêu chí hàng đầu đặt ra đối với các TCTD là đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng. Quá trình phát triển của Việt Nam theo hướng CNH - HĐH theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 của Đảng, Nhà nước đòi hỏi việc triển khai ngày càng nhiều các dự án đầu tư, với nguồn vốn trong và ngoài nước, thuộc mọi thành phần kinh tế. Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư của NHTM ngày càng phổ biến, cơ bản và quan trọng đối với mỗi cá nhân, doanh nghiệp và Chính phủ. Đó cũng đặt ra một thách thức không nhỏ đối với các NHTM về sự an toàn và hiệu quả của nguồn vốn cho vay theo dự án. Do đó, công tác thẩm định thẩm định TSĐB phục vụ cho vay đóng vai trò đặc biệt quan trọng, có ý nghĩa quyết định đối với chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại. Những năm vừa qua, mặc dù các NHTM đã chú trọng đến công tác thẩm định nhưng nhìn chung kết quả đạt được chưa cao, chưa đem lại cho nền kinh tế một sự phát triển xứng đáng. Chính vì vậy, trong thời gian thực tập tại NHNNo&PTNN chi nhánh Đông Anh, em đã chọn đề tài: "Hoàn thiện hoạt động thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay tại ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh". Với những kiến thức tích luỹ được trong thời gian thực tập thực tế tại Chi nhánh và trong thời gian học tập tại trường, em mong muốn sẽ đóng góp một phần công sức để hoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định giá trị tái sản đảm bảo cho vay nói riêng và chất lượng thẩm định tài chính dự án nói chung tại Chi nhánh. 2. Mục đích nghiên cứu Chuyên đề này nghiên cứu những lý luận cơ bản về thẩm định giá tri tài sản đảm bảo phục vụ cho vay tại ngân hàng thương mại. Từ đó, chuyên đề giúp chúng ta hiểu hơn về nội dung, quy trình cần thiết mà cán bộ thẩm định thực hiện. Đồng thời đưa ra những giải pháp đề hoạt động thẩm định tại ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh được tốt hơn, 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của chuyên đề là hoạt động thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay tại ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh. Phạm vi nghiên cứu: ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh trong giai đoạn 2012-2014. Địa chỉ: Số 2- Đường Cao Lỗ- Thị trấn Đông Anh- Hà Nội. 4. Phương pháp nghiên cứu Trong chuyên đề nghiên cứu này có sử dụng kết hợp các học thuyết kinh tế, các phương pháp thống kê mô tả, so sánh, phân tích số liệu và đi kèm với các phương pháp trong chuyên môn thẩm định. 5. Kết cấu luận văn Bài luận văn tốt nghiệp bao gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở khoa học về thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay tín dụng. Chương 2: Thực trạng thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay tại ngân hàng NNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh. Chương 3: Giải pháp tăng cường và hoàn thiện hoạt động thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay tại ngân hàng NNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh. Do giới hạn về trình độ, kinh nghiệm và thời gian tìm hiểu thực tế, vì vậy bài viết của em không tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót. Em rất mong nhận được sự đóng góp giúp đỡ, đóng góp ý kiến và chỉ bảo tậm tình của các thầy cô giáo và các cô, chú cán bộ tại Chi nhánh để bài viết thêm hoàn thiện. Em xin chân thành cảm ơn!
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH GIÁ TRỊ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NNO&PTNT CHI NHÁNH ĐÔNG ANH Họ tên sinh viên: Nguyễn Thị Nhung Mã sinh viên : 14A4010379 Lớp : Tài doanh nghiệp C Khóa : 14 Khoa : Tài – Ngân hàng Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu chuyên đề tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đông Anh Tác giả chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Nhung MỤC LỤC 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn .17 2.1.3.3 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh .18 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn CBTĐ Cán thẩm định CNH- HĐH Cơng nghiệp hố- Hiện đại hố CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Cơng ty CP ĐT XDTM Cơng ty cổ phần đầu tư xây dựng thương mại HĐQT Hội đồng quản trị KH&ĐT Kế hoạch đầu tư NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo QSDĐ Quyền sử dụng đất BĐS Bất động sản DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn .17 2.1.3.3 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh .18 LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại hệ thần kinh, trái tim kinh tế, dấu hiệu báo hiệu trạng thái sức khoẻ kinh tế Các ngân hàng mạnh, kinh tế mạnh Ngược lại, ngân hàng yếu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ vỡ kinh tế lâm vào khủng hoảng sụp đổ Những năm gần có nhiều dịch vụ triển khai, đẩy mạnh song nguồn sống ngân hàng hoạt động tín dụng truyền thống Vì mục tiêu lợi nhuận, tiêu chí hàng đầu đặt TCTD đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng Q trình phát triển Việt Nam theo hướng CNH - HĐH theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 Đảng, Nhà nước đòi hỏi việc triển khai ngày nhiều dự án đầu tư, với nguồn vốn ngồi nước, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư NHTM ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Đó đặt thách thức khơng nhỏ NHTM an toàn hiệu nguồn vốn cho vay theo dự án Do đó, công tác thẩm định thẩm định TSĐB phục vụ cho vay đóng vai trị đặc biệt quan trọng, có ý nghĩa định chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Những năm vừa qua, NHTM trọng đến công tác thẩm định nhìn chung kết đạt chưa cao, chưa đem lại cho kinh tế phát triển xứng đáng Chính vậy, thời gian thực tập NHNNo&PTNN chi nhánh Đông Anh, em chọn đề tài: "Hoàn thiện hoạt động thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh" Với kiến thức tích luỹ thời gian thực tập thực tế Chi nhánh thời gian học tập trường, em mong muốn đóng góp phần cơng sức để hồn thiện nâng cao chất lượng thẩm định giá trị tái sản đảm bảo cho vay nói riêng chất lượng thẩm định tài dự án nói chung Chi nhánh Mục đích nghiên cứu Chuyên đề nghiên cứu lý luận thẩm định giá tri tài sản đảm bảo phục vụ cho vay ngân hàng thương mại Từ đó, chuyên đề giúp hiểu nội dung, quy trình cần thiết mà cán thẩm định thực Đồng thời đưa giải pháp đề hoạt động thẩm định ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh tốt hơn, Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chuyên đề hoạt động thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh Phạm vi nghiên cứu: ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh giai đoạn 2012-2014 Địa chỉ: Số 2- Đường Cao Lỗ- Thị trấn Đông Anh- Hà Nội Phương pháp nghiên cứu Trong chuyên đề nghiên cứu có sử dụng kết hợp học thuyết kinh tế, phương pháp thống kê mô tả, so sánh, phân tích số liệu kèm với phương pháp chuyên môn thẩm định Kết cấu luận văn Bài luận văn tốt nghiệp bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở khoa học thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay tín dụng Chương 2: Thực trạng thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay ngân hàng NNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh Chương 3: Giải pháp tăng cường hoàn thiện hoạt động thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay ngân hàng NNo&PTNT Chi nhánh Đông Anh Do giới hạn trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, viết em khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Em mong nhận đóng góp giúp đỡ, đóng góp ý kiến bảo tậm tình thầy giáo cô, cán Chi nhánh để viết thêm hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG I CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ THẨM ĐỊNH GIÁ TRỊ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TÍN DỤNG 1.1 Tài sản đảm bảo 1.1.1 Khái niệm Tài sản đảm bảo (TSĐB) tài sản thuộc sở hữu bên có nghĩa vụ thuộc sở hữu người thứ ba mà người cam kết dùng tài sản để đảm bảo tài sản có, tài sản hình thành tương phép giao dịch 1.1.2 Điều kiện TSĐB Theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP Nghị định 182/2002/NĐ-CP quy định: - Tài sản thuộc quyền sở hữu, quản lý, sử dụng hợp pháp người vay, bên bảo lãnh theo quy định Cụ thể: + Đối với giá trị quyền sử dụng đất phải thuộc quyền sở hữu người vay, bên bảo lãnh chấp, bảo lãnh theo quy định pháp luật đất đai; + Đối với tài sản doanh nghiệp nhà nước phải tài sản nhà nước giao cho doanh nghiệp quản lý, sử dụng dùng để đảm bảo tiền vay theo quy định pháp luật; + Đối với tài sản khác phải thuộc quyền sở hữu người vay, bên bảo lãnh Trường hợp tài sản mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu người vay, bên bảo lãnh phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản - Tài sản phép giao dịch - Tại thời điểm chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản khơng có tranh chấp - Tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm người vay phải mua bảo hiểm tài sản thời hạn bảo đảm tiền vay Người vay, bên bảo lãnh chịu trách nhiệm trước pháp luật tính hợp pháp tài sản đảm bảo tiền vay 1.1.3 Các loại TSĐB - Tài sản tiền - Tài sản bất động sản - Tài sản động sản - Tài sản hoa lơi, lợi tức - Tài sản hình thành tương lai 1.2 Thẩm định tài sản đảm bảo phục vụ cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm - Thẩm định TSĐB việc mà ngân hàng sử dụng công cụ phương tiện kĩ thuật nhằm đánh giá giá trị TSĐB - Thẩm định TSĐB phục vụ cho vay NHTM trình ngân hàng tiến hành phân tích, đánh giá xác định giá trị TSĐB để làm sở thực việc cho vay tổ chức kinh tế 1.2.2 Mục tiêu - Kiểm sốt rủi ro tín dụng - Tính pháp lý: Quyền sở hữu lợi ích hợp pháp ngân hàng TSĐB 38 Thăng Long; cụm cơng nghiệp Ngun Khê hình thành phát triển mạnh , hội để Agribank Đông Anh mở rộng hoạt động đầu tư vốn tín dụng cho doanh nghiệp Từ điều kiện thuận lợi chi nhánh đưa định hướng để phát triển tín dụng sau : - Tiếp tục nghiên cứu nắm bắt phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt quan tâm doanh nghiệp khu công nghiệp, doanh nghiệp làng nghề truyền thống, hộ sản xuất cá nhân hoạt dộng kinh doanh địa bàn Nắm bắt kịp thời nhu cầu đầu tư mở rộng sản xuất cải tiến công nghệ xây dựng khu CN, khu chế xuất vay trung dài hạn - Mở rộng đầu tư vốn cho doanh nghiệp có quan hệ truyền thống, doanh nghiệp vừa nhỏ Đơng Anh, doanh nghiệp ngồi quốc doanh làm ăn có hiệu - Ưu tiên đầu đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa có hàng hóa xuất hàng hố trực tiếp với đối tác nước ngoài, để tăng cường nguồn thu ngoại tệ từ doanh nghiệp số ưu đãi : Chính sách tín dụng, lãi suất, phí dịch vụ, phương thức phục vụ… - Tiếp tục mở rộng thị phần khách hàng, xây dựng hệ thống khách hàng truyền thống coi khách hàng người bạn đồng hành phát triển với Agribank Đông Anh Thực việc phân nhóm khách hàng theo ngành sản xuất, quy mô sản xuất, phân đoạn thị trường khách hàng để có sách đầu tư phù hợp - Tiếp tục bám sát có sách số hộ sản xuất kinh doanh hàng hoá nâng cấp thành doanh nghiệp nhỏ vừa để có hướng đầu tư cho phù hợp với quy mô hoạt động doanh nghiệp - Tập trung đầu tư cho Doanh nghiệp nhỏ vừa, thời gian tới tập trung đầu tư cho doanh nghiệp nhỏ vừa sản xuất ngành khí nhỏ 39 nơng nghiệp nơng thơn, đầu tư doanh nghiệp sản xuất làng nghề truyền thống : đồ thủ công mỹ nghệ, đồ gỗ, sản xuất kim khí - Quan tâm đến doanh nghiệp có hàng hố xuất để có sách ưu đãi đầu tư hợp lý, qua tranh thủ nguồn ngoại tệ chỗ phục vụ cho kinh doanh chi nhánh - Thực đầy đủ quy trình nghiệp vụ tín dụng, quy định đảm bảo tiền vay đăng ký giao dịch đảm bảo - Tăng cường kiểm tra kiểm sát trước, sau cho vay, tổ chức kiểm tra chéo luân chuyển địa bàn số cán tín dụng Các giải pháp thực hiện: Mỗi cán bộ, nhân viên chi nhánh cần nhận thức rõ đơn vị Ngân hàng Nông nghiệp tổ chức sinh lời , lấy mục tiêu lợi nhuận hàng đầu để đánh giá hiệu kinh doanh Tổ chức thực tốt chế khốn tài đến nhóm người lao đơng Tiếp tục nắm vững định hướng hoạt động kinh doanh văn đạo Ngân hàng No & PTNT Việt Nam Tăng cường mối quan hệ với cấp Uỷ, quyền , Ban , Ngành …., tranh thủ ủng hộ cấp để mở rộng hoạt động kinh doanh chi nhánh Tiếp tục mở rộng thị phần khách hàng, xây dựng hệ thống khách hàng truyền thống coi khách hàng người bạn đường dài phát triển với Ngân hàng Nông nghiêp Đông Anh Trong thời gian tới tập trung đầu tư cho doanh nghiệp nhỏ vừa sản xuất ngành khí nhỏ nơng nghiệp nơng thôn, đầu tư doanh nghiệp sản xuất làng nghề truyền thống như: đồ thủ công mỹ nghệ, đồ gỗ xã Vân Hà, Liên Hà ,Bắc Hồng , sản xuất kim khí xã Dục Tú…, khách hàng hoạt động kinh doanh phát triển tốt có 40 hàng hố xuất nước ngồi, qua tranh thủ nguồn ngoại tệ chỗ phục vụ cho kinh doanh chi nhánh Cụ thể sau: Giữ ổn định tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tổ chức tín dụng, tổ chức tài phi Ngân hàng; tổ chức kinh tế; tiền gửi từ dân cư; Đẩy mạnh việc tăng trưởng loại tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế nguồn vốn rẻ Thu hút nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho việc đầu tư dự án trung dài hạn ký kết Tiếp tục củng cố, hoàn thiện mở rộng mạng lưới theo định hướng phê duyệt địa điểm có điều kiện thuận lợi công tác huy động vốn Bồi dưỡng, nâng cấp phòng thẩm định hoạt động tốt, hiệu thành chi nhánh cấp để phát huy lợi so sánh hoạt động ngân hàng mơi trường Tiếp tục tìm hiểu, tiếp cận với Bộ, ngành có dự án có vốn đầu tư nước ngồi để làm Ngân hàng phục vụ giải ngân dự án- Đây coi giải pháp đặc biệt quan trọng, giải pháp chiến lược, đột phá khâu kinh doanh nguồn vốn nhằm vừa đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn vừa tăng tỷ trọng nguồn thu dịch vụ thông qua việc phục vụ dự án Quán triệt tư tưởng đến cán mở rộng công tác tiếp thị Đi sâu học hỏi nghiệp vụ tránh tư tưởng chủ quan thẩm định cho vay Nâng cao chất lượng thẩm định, lấy chất lượng thẩm định làm thước đo để đánh giá lực trình độ hiệu cán thẩm định Giảm thiểu tối đa sai sót khâu thẩm định, kịp thời nắm bắt thông tin liên quan đến công tác thẩm định không cho vay đơn vị làm ăn hiệu quả, phương án sản xuất kinh doanh không rõ ràng, có nợ nần 41 dây dưa Ngân hàng Thực thẩm định dự án đảm bảo thời gian, có chất lượng nhằm đấp ứng kịp thời cho nhiệm vụ kinh doanh Chú trọng công tác Kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định giá trị TSĐB chi nhánh Đối với ngân hàng, chất lượng, hiệu quả, an toàn hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dung đặc biệt hoạt động thẩm định điều kiện tồn phát triển Điều kiện có trước hết cơng tác thẩm định Vì vậy, cơng tác thẩm định phải đặt vị trí nó, đạo chặt chẽ, có chế quy trình cơng nghệ tồn diện đồng với quy trình cơng nghệ nghiệp vụ khác, tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược định hướng điều hành Để củng cố, phát triển công tác thời gian tới tốt hơn, ngân hàng sở phương hướng hoạt động kinh doanh năm tới, đưa định hướng công tác sau: Xác định phương hướng, nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vị trí, vai trị nội dung công tác thẩm định tài sản nói riêng thẩm định tài dự án đầu tư nói chung Thực tốt cơng tác yếu tố định, góp phần bảo vệ nâng cao vị thế, uy tín sức mạnh ngân hàng Củng cố, kiện toàn máy tổ chức thẩm định; phát triển lực lượng thẩm định số lượng chất lượng Tăng cường công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định cho cán thẩm định bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn 42 Đầu tư trang thiết bị, cơng nghệ thích ứng phù hợo với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định 3.2 Giải pháp tăng cường thẩm định tín dụng chi nhánh năm 2016 Sau thời gian thực tập Chi nhánh, kiến thức thu thập thực tiễn thực tập tài Chi nhánh kiến thức thu thập, nghiên cứu từ tài liệu liên quan, em xin đề nghị số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Đông Anh sau: 3.2.1 Đào tạo công tác thẩm định chi nhánh Trong công tác thẩm định, người trung tâm, định chất lượng thẩm định Lĩnh vực thẩm định tài sản nghiệp vụ phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội Mặt khác, ảnh hưởng lớn đến hoạt động cho vay khả sinh lời ngân hàng Do trinh độ cán thẩm định phải đáp ứng yêu cầu đặt ra, phải có lực chun mơn, kinh nghiệm thực tiễn, đạo đức nghề nghiệp lĩnh vững vàng Về lực chun mơn phải có trình độ đại học trở lên ,phải có kiến thức kinh tế thị trường, hoạt động tài pháp luật, phải thông thạo ngoại ngữ công nghệ thông tin liên quan đến lĩnh vực thẩm định Biết phân tích đánh giá tiềm tài sản vấn đề liên quan thục, sáng tạo khoa học tìm nhiều phương pháp Về kinh nghiệm, cán thẩm định phải người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi quản lý tài sản cần thẩm định, biết búc kết kinh nghiệm từ lĩnh vực khác phục vụ cho chuyên môn 43 Về đạo đức nghề nghiệp, cán thẩm định phải trung thực, có tính kỷ luật cao, tinh thần trách nhiệm cơng việc, có lịng say mê, tâm huyết với nghề nghiệp 3.2.2 Tuân thủ nguyên tắc tiến trình thẩm định Trong trình thẩm định, yêu cầu cán thẩm định phải thực ngun tắc tiến trình cơng tác này, khơng nên bỏ qua hay nhảy bước Vì để thực cơng việc địi hỏi cán thẩm định phải cẩn thận, có trình độ chun mơn việc nhảy cóc hay bỏ bước dễ dẫn đến sai lầm gây hậu nghiêm trọng 3.2.3 Nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Kiểm tra, kiểm soát cần thiết quan trọng, đề phịng, ngăn ngừa xử lí kịp thời, xác tượng dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng Do đó: - Cán thẩm định nên phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể công tác kiểm tra - Kiểm tra, kiểm soát phải kịp thời, thường xuyên, đánh giá việc mau lẹ xác 3.2.4 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề Việc tổ chức phân công hợp lý khoa học quy trình thẩm định hạn chế nhiều công đoạn không cần thiết, tránh chồng chéo trùng lặp phát huy mặt tích cực cá nhân tập thể, giảm thiểu chi phí hoạt động tiết kiệm mặt thời gian Vì vậy, để xây dựng chế tổ chức, điều hành tốt, Chi nhánh cần làm số việc sau: - Hoạt động phòng thẩm định phải thực vào quy trình nề nếp 44 tất nghiệp vụ thẩm định, đảm bảo tính nguyên tắc nghiệp vụ thẩm định - Phân công cán thẩm định phụ trách theo lĩnh vực kinh doanh định dự án đầu tư đa dạng thuộc ngành nghề khác với nhiều vấn đề phát sinh không giống Một cán thẩm định am hiểu tất dự án thuộc ngành nghề kinh doanh khác nên phân công cán thẩm định phụ trách ngành nghề định để từ CBTĐ có điều kiện sâu tìm hiểu vấn đề có liên quan thuộc lĩnh vực đảm nhiệm Do dự án thuộc lĩnh vực phụ trách, CBTĐ dễ dàng thu thập thơng tin thẩm định có chất lượng từ đưa nhứng định đắn Tuy nhiên, cần có trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp ngân hàng 3.2.5 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời Trong thời đại ngày nay, thông tin sử dụng nguồn lực, vũ khí mơi trường cạnh tranh, nắm bắt xử lý thơng tin xác, kịp thời người chiến thắng cạnh tranh Thông tin nguyên liệu định đến chất lượng thẩm định Thơng tin xác, kịp thời giúp cho hiệu thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro xay Vấn đề đặt thu thập thông tin từ đâu, với số lượng chất lượng để tiết kiệm hiệu cần quan tâm Để giải vấn đề này, cần xây dựng hệ thống thơng tin tồn diện có chiều sâu 3.2.6 Tổ chức phối hợp chặt chẽ phịng nghiệp vụ Cơng việc thẩm định khơng cơng việc riêng phịng thẩm định cấn thẩm định mà đòi hỏi phối hợp chặt chẽ phòng khác 45 Việc tham gia,đóng góp ý kiến cung cấp thơng tin cân thiết từ phong khác giúp cho kết thẩm định hiệu hơn, đầy đủ khả thi Nhiều vấn đề phát sinh trình thẩm định mà cán thẩm đinh khơng biết thiếu chắn mà lại thuộc phạm vi phịng khác xin ý kiến đánh giá, nhận xét 3.2.7 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại khác Thẩm định dự án địi hỏi phải có chun mơn, trình độ, kinh nghiệm khả nhạy bén, không ngừng trau dồi nâng cao nghiệp vụ Việc học hỏi kimh nghiệm thẩm định ngân hàng khác phải Chi nhánh trọng thông qua cho vay hợp vốn với NHTM khác 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 3.3.1 Chính phủ, Bộ, Ngành quan liên quan - Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý, đặc biệt quy định, nghị định vấn đề liên quan đến đầu tư, quản lý tài chính, kiểm tốn, hạch tốn, thuế Từ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp yên tâm đầu tư kinh doanh, ngân hàng có sở pháp lý chắn xử lý vấn đề liên quan đến công tác thẩm định - Hoàn thiện hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu hiệu kinh tế ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho ngân hàng việc so sánh hiệu tiêu tính tốn - Các Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định, tránh tình trạng phê duyệt cách hình thức, khơng tập trung khơng mang tính khả thi Do đó, làm cho ngân hàng nhiều thời gian thẩm định kết khơng cho vay dự án khơng có hiệu kinh tế 46 3.3.2 Ngân hàng Nhà nước - Hỗ trợ công tác đào tạo cho cán NHTM việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn Để hỗ trợ đào tạo cho cán NHTM, NHNN tổ chức khoá học định kỳ mời chuyên gia tài ngân hàng từ nước có hệ thống tài phát triển từ tổ chức tài WB,IMF đến giảng dạy Trong trình đào tạo, tập huấn nên trọng kỹ thực hành chương trình phầm mềm thẩm định trực tiếp máy tính Bên cạnh đó, NHTM nên cử cán học tập phải người có trang bị kiến thức kinh nghiệm thẩm định, có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ quan công tác để đào tạo, bồi dưỡng cho cán ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) việc cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM phục vụ cho công tác thẩm định Tuy nhiên, thơng tin từ phía CIC cịn hạn chế chưa đáp ứng nhu cầu NHTM thơng tin cịn chưa đầy đủ, khơng xác khơng kịp thời Mặt khác, CIC chưa có phận chun phân tích thơng tin cung cấp để chủ động phản hồi lại cho NHTM vấn đề lưu ý Để nâng cao vai trò điều phối CIC, NHNN cần quy định bắt buộc cung cấp thơng tin tín dụng NHTM CIC phải đảm bảo đầy đủ thời hạn Ngoài ra, NHNN nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin CIC không thơng tin tín dụng mà thơng tin kinh tế phục vự cho hoạt động thẩm định Theo đó, CIC hoạt động doanh nghiệp làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thông tin thực hoạt động tư vấn NHNH cần tăng cường việc hợp đồng hợp tác thông tin CIC với quan quản lý kinh tế, quan chuyên cung cấp thông 47 tin Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê, Ban vật giá Chính phủ để cập nhật thông tin thị trường chế sách Nhà nước 3.3.3 Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Đề nghị Ban thẩm định NHNo&PTNT Việt Nam hỗ trợ việc thẩm định loại tài sản - Trình độ cán có nhiều mặt bất cập, kiến thức kinh tế ngoại ngành trình độ công nghệ, tiêu kinh tế kỹ thuật nên đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam hệ thống hoá văn định mức kinh tế kỹ thuật số ngành, nghề chủ yếu sở tiêu chuẩn nhà nước ban hành, trang bị cho chi nhánh để có thống cơng tác thẩm định - Đề nghị Ban thẩm định NHNo&PTNT Việt Nam mở lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ chuyên sâu thẩm định để cán làm công tác thẩm định hiểu sâu giúp cho công tác thẩm định tốt KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng chủ yếu huy động vốn nghiệp vụ tín dụng Và yếu tố có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng cơng tác thẩm định giá trị tài sản phục vụ cho vay Với nghiên cứu báo cáo nhận thấy tầm quan trọng nghiệp vụ 48 thẩm định giá trị tài sản Nếu việc thẩm định TSĐB nói riêng tài sản nói chung khơng diễn theo quy trình dễ dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng Việc thẩm định bao gồm nhiều nội dung quan trọng phức tạp, bao hàm việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng.Do đó, quy trình tín dụng thẩm định khâu quan trọng tồn quy trình Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn công tác thẩm định tài sản ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đơng Anh, em hồn thiện đề tài Trong viết này, em tập trung giải số vấn đề sau: Khái quát chung vấn đề liên quan đến thẩm định tài sản: Những khái niệm liên quan đến thẩm định;tầm quan trọng công tác thẩm định; quy trình, nội dung thẩm định, Tìm hiểu thực tiễn công tác thẩm định TSĐB ngân hàng Nno&PTNT chi nhánh Đông Anh Thực trạng hoạt động công tác thẩm định; kết đạt số hạn chế Trên sở lý thuyết thực tiễn hoạt động thẩm định tài sản ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Đông Anh, em xin đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá trị TSĐB ngân hang NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Anh nói riêng NHTM nói chung Tuy nhiên, đề tài có phạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội, đòi hỏi kiến thức chuyên sâu cần hiểu biết rộng, nhạy cảm kinh nghiệm Do đó, viết em khơng tránh khỏi thiếu sót, em cần phải nghiên cứu lý thuyết thực tiễn nhiều để hoàn thiện đề tài Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn giúp đỡ bảo tận tình 49 thầy giáo – PGS.TS Hà Minh Sơn cô chú, anh chị làm việc NHNo & PTNT chi nhánh Đông Anh để em hoàn thiện đề tài 50 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thẩm định ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh Giáo trình “ Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại ” ,PGS.TS Đinh Xuân Hạng THS Nguyễn Văn Lộc (đồng chủ biên) 2012, Nhà xuất Tài Chính Báo cáo kết kinh doanh năm 2012, 2013, 2014 ngân hàng AGRIBANK chi nhánh Đông Anh Báo cáo tài năm 2012, 2013, 2014 ngân hàng AGRIBANK chi nhánh Đông Anh Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng NN PTNT Việt Nam Quy định số 1406/NHNNo- TD ngày 23/05/2007 Tổng giám đốc AGRIBANK Việt Nam v/v xếp loại khách hàng Các tạp chí ngân hàng, thời báo kinh tế, thị trường tài tiền tệ Các chuyên đề tốt nghiệp khoá trước Các trang web: www.Agribank.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc GIẤY XÁC NHẬN THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Kính gửi: - (Trường): Học viện Ngân hàng - (Khoa): Tài – Ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Đông Anh Xác nhận sinh viên: Nguyễn Thị Nhung Là sinh viên lớp: TCDNC – K14 - Khoa: Tài – Ngân hàng Trường: Học viện Ngân hàng, nhà trường giới thiệu thực tập tốt nghiệp Cơng ty với tên chun đề: “Hồn thiện hoạt động thẩm định giá trị tài sản đảm bảo phục vụ cho vay ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh Đông Anh” Thời gian thực tập từ ngày 06/01/2015 – 05/04/2015 Trong thời gian thực tập Ngân hàng, sinh viên Nguyễn Thị Nhung có ý thức kỷ luật tốt, chấp hành đầy đủ nội quy quy chế quan, có thái độ mực với cán nhân viên quan Nhiệt tình tham gia hoạt động đồn thể q trình nghiên cứu học tập hoàn thành tốt tập Công ty tạo điều kiện giúp đỡ sinh viên Nguyễn Thị Nhung hồn thành tốt q trình thực tập Đến kết thúc thời gian thực tập tốt nghiệp Hà Nội, ngày tháng 05 năm 2015 GIÁM ĐỐC