Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng tại BIDV Hòa Bình

Trong những năm qua, thực hiện đường lối chính sách do Đảng và Nhà nước đề ra nền kinh tế Việt Nam đã có sự chuyển biến sâu sắc theo hướng ngày càng phát triển và năng động. Trong sự phát triển đó hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đóng một vai trò hết sức quan trọng và là nguồn động lực cho sự phát triển của nền kinh tế. Là một thành viên trong hệ thống Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói chung cũng như chi nhánh Hòa Bình nói riêng đã góp phần tích cực trong việc phát triển kinh tế của đất nước, trong đó phải kể đến vai trò vô cùng quan trọng của hoạt động tín dụng cho vay các dư án đầu tư, mà nòng cốt là hoạt động thẩm định. Chiến lược phát triển kinh tế xã hội đến năm 2020 của Đảng, Nhà nước và tỉnh Hòa Bình đòi hỏi ngày càng cần triển khai nhiều dự án đầu tư xây dựng với nguồn vốn trong và ngoài nước thuộc mọi thành phần kinh tế. Nguồn vốn vay theo dự án đầu tư ngày càng quan trọng đã đặt ra thách thức về sự an toàn và hiệu quả của nguồn vốn vay theo dự án. Do các dự án đầu tư đặc biệt là các dự án đầu tư ngành xây dựng của tỉnh Hòa Bình hiện nay thường đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài kèm theo đó là rủi ro lớn nên thẩm định dự án đầu tư là khâu quan trọng, quyết định chất lượng cho vay theo dự án của ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận và sự an toàn cho ngân hàng. Mặt khác, trong đầu tư ngành xây dựng thì đầu tư về máy móc thiết bị chiếm tỷ trong lớn trong tổng mức đầu tư và đóng vai trò quan trọng, quyết định sự thành công cũng như chất lượng dự án xây dựng. Vì vậy trong thời gian thực tập tại TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hòa Bình em đã chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng tại BIDV Hòa Bình”. Với những kiến thức tích lũy được trong thời gian học tập tại trường và thời gian thực tập tại ngân hàng em mong muốn sẽ đóng góp một phần công sức để hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư máy móc thiết bị nành xây dựng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hòa Bình. Chuyên đề thực tập gồm hai chương với nội dung như sau: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án máy móc thiết bị ngành xây dựng tại BIDV Hòa Bình. Chương 2: Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án máy móc thiết bị ngành xây dựng tại BIDV Hòa Bình.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ MÁY MÓC THIẾT BỊ NGÀNH XÂY DỰNG TẠI BIDV HÒA BÌNH Giảng viên hướng dẫn : TS Trần Thị Mai Hương Sinh viên thực : Nguyễn Thị Liền Mã sinh viên : 11122106 Lớp : Kinh tế đầu tư 54A Hà Nội - 2016 Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương LỜI CAM ĐOAN Kính gửi: Ban giám hiệu trường Đại học Kinh tế Quốc dân Khoa đầu tư Họ tên sinh viên Lớp :Nguyễn Thị Liền :Kinh tế đầu tư 54A MSV :11122106 Chuyên ngành :Kinh tế đầu tư Sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hòa Bình, em hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp với đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng BIDV Hòa Bình” Em xin cam đoan chuyên đề công trình nghiên cứu riêng em hướng dẫn TS Trần Thị Mai Hương thời gian em thực tập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hòa Bình Nếu có chép từ luận văn khác em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày 17 tháng 05 năm 2016 Sinh viên thực Nguyễn Thị Liền LỜI CẢM ƠN Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương Sau thời gian học tập học tập Trường Đại học Kinh tế quốc dân tháng thực tập Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Hòa Bình em tiếp thu nhiều kiến thức kinh nghiệm quý báu cho thân để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng BIDV Hòa Bình” Trước tiên em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế quốc dân truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích, đặc biệt em xin cảm ơn TS Trần Thị Mai Hương người trực tiếp hướng dẫn em thực chuyên đề giúp em hoàn thiện chuyên đề hoàn chỉnh Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn Ban giám đốc anh chị Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Hòa Bình tạo điều kiện thuận lợi cung cấp tài liệu cần thiết giúp em thực tốt chuyên đề Mặc dù cố gắng chắn chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót Em mong thầy cô thông cảm góp ý cho em, bảo góp ý thầy cô nguồn động viên lớn giúp em hoàn thành tốt công việc sau Xin chúc thầy cô giáo, cô anh chị BIDV Hòa Bình thật nhiều sức khỏe thành công Một lần em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 17 tháng 05 năm 2016 Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương MỤC LỤC Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV Hòa Bình: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hoà Bình BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro QTTD : Quản trị tín dụng UBND : Ủy ban nhân dân TMCP : Thương mại cổ phần MTV : Một thành viên TSĐB : Tài sản đảm bảo PGD : Phòng giao dịch CBTD : Cán tín dụng CBTĐ : Cán thẩm định MMTB : Máy móc thiết bị Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 1.1: Tỷ trọng số lượng dư nợ dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng so với tổng dự án duyệt tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn BIDV Hòa Bình giai đoạn 2011-2015 Error: Reference source not found SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Sơ đồ máy tổ chức BIDV Hòa Bình .Error: Reference source not found Sơ đồ 1.2: Qui trình thẩm định dự án BIDV Hòa Bình Error: Reference source not found Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương LỜI NÓI ĐẦU Trong năm qua, thực đường lối sách Đảng Nhà nước đề kinh tế Việt Nam có chuyển biến sâu sắc theo hướng ngày phát triển động Trong phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng nguồn động lực cho phát triển kinh tế Là thành viên hệ thống Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung chi nhánh Hòa Bình nói riêng góp phần tích cực việc phát triển kinh tế đất nước, phải kể đến vai trò vô quan trọng hoạt động tín dụng cho vay dư án đầu tư, mà nòng cốt hoạt động thẩm định Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 Đảng, Nhà nước tỉnh Hòa Bình đòi hỏi ngày cần triển khai nhiều dự án đầu tư xây dựng với nguồn vốn nước thuộc thành phần kinh tế Nguồn vốn vay theo dự án đầu tư ngày quan trọng đặt thách thức an toàn hiệu nguồn vốn vay theo dự án Do dự án đầu tư đặc biệt dự án đầu tư ngành xây dựng tỉnh Hòa Bình thường đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài kèm theo rủi ro lớn nên thẩm định dự án đầu tư khâu quan trọng, định chất lượng cho vay theo dự án ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận an toàn cho ngân hàng Mặt khác, đầu tư ngành xây dựng đầu tư máy móc thiết bị chiếm tỷ lớn tổng mức đầu tư đóng vai trò quan trọng, định thành công chất lượng dự án xây dựng Vì thời gian thực tập TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hòa Bình em chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng BIDV Hòa Bình” Với kiến thức tích lũy thời gian học tập trường thời gian thực tập ngân hàng em mong muốn đóng góp phần công sức để hoàn thiện công tác thẩm định dự án Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương đầu tư máy móc thiết bị nành xây dựng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hòa Bình Chuyên đề thực tập gồm hai chương với nội dung sau: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án máy móc thiết bị ngành xây dựng BIDV Hòa Bình Chương 2: Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án máy móc thiết bị ngành xây dựng BIDV Hòa Bình Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ MÁY MÓC THIẾT BỊ NGÀNH XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÒA BÌNH 1.1 Giới thiệu BIDV Hòa Bình 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập theo Quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 Thủ tướng Chính Phủ Trong trình hoạt động trưởng thành, Ngân hàng mang tên gọi khác phù hợp với thời kỳ xây dựng phát triển đất nước Đó là:  Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957  Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981  Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990  Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam từ ngày 27/04/2012 Lịch sử xây dựng, trưởng thành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chặng đường đầy gian nan thử thách đỗi tự hào gắn với thời kỳ lịch sử đấu tranh chống kẻ thù xâm lược xây dựng đất nước dân tộc Việt Nam Hoà dòng chảy dân tộc, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam góp phần vào việc khôi phục, phục hồi kinh tế sau chiến tranh, thực kế hoạch năm năm lần thứ (1957 – 1965); Thực hai nhiệm vụ chiến lược xây dựng CNXH, chống chiến tranh phá hoại giặc Mỹ miền Bắc, chi viện cho miền Nam, đấu tranh thống đất nước (1965- 1975); Xây dựng phát triển kinh tế đất nước (1975-1989) Thực công đổi hoạt động ngân hàng phục vụ công nghiệp hoá đại hoá đất nước (1990 – nay) Dù đâu, hoàn cảnh nào, hệ cán nhân viên Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần Thị Mai Hương BIDV hoàn thành tốt nhiệm vụ – người lính xung kích Đảng mặt trận tài tiền tệ, phục vụ đầu tư phát triển đất nước Sau 59 năm xây dựng trưởng thành, đến mạng lưới ngân hàng: BIDVđã có 118 chi nhánh 500 điểm mạng lưới, hàng nghìn ATM/POS 63 tỉnh/thành phố toàn quốc Mạng lưới phi ngân hàng: Gồm Công ty Chứng khoán Đầu tư (BSC), Công ty Cho thuê tài chính, Công ty Bảo hiểm Đầu tư (BIC) với 20 chi nhánh nước…Hiện diện thương mại nước ngoài: Lào, Campuchia, Myanmar, Nga, Séc Các liên doanh với nước ngoài: Ngân hàng Liên doanh VID-Public (đối tác Malaysia), Ngân hàng Liên doanh Lào -Việt (với đối tác Lào) Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - VRB (với đối tác ), Công ty Liên doanh Tháp BIDV (đối tác Singapore), Liên doanh quản lý đầu tư BIDV - Việt Nam Partners (đối tác Mỹ) Ghi nhận đóng góp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam qua thời kỳ, Đảng Nhà nước CHXHCN Việt Nam tặng BIDV nhiều danh hiệu phần thưởng cao qúy: Huân chương Độc lập hạng Nhất, hạng Ba; Huân chương Lao động Nhất, hạng Nhì, hạng Ba; Danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, Huân chương Hồ Chí Minh 1.1.2 Quá trình hình thành phát triển của BIDV Hòa Bình Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Hòa Bình có trụ sở đường Lê Thánh Tông, phường Hữu Nghị, Thành phố Hoà Bình, tỉnh Hòa Bình Là chi nhánh cấp tỉnh BIDV, thành lập ngày 04/05/1976 với tên gọi Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Công trình Thủy điện Sông Đà có đặc điểm riêng Ngân hàng quản lý công trình trọng điểm Nhà nước, Chi nhánh giao nhiệm vụ cấp phát vốn đầu tư xây dựng cho công trình thủy điện Hòa Bình Bước sang thời kỳ đổi công trình thủy điện hoàn thành đưa vào sử dụng (20/12/1994), hoạt động BIDV Hòa Bình thực chuyển hướng; chuyển hẳn sang hoạt động kinh doanh mà chủ yếu phục vụ cho kinh tế tỉnh nhà BIDV Hòa Bình BVQI cấp chứng ISO 9001 từ năm 2003 đến nay, BIDV Hòa Bình triển khai hoàn chỉnh hệ thống quản lý theo đề tài đại hóa Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần 90 Thị Mai Hương tiêu cực đến lưu thông tiền tệ, đến hoạt động NHTM - Thứ hai: Ngân hàng Nhà nước cần ban hành, hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao chất lượng nghiệp vụ thẩm định, đặc biệt thẩm định lĩnh vực đặc thù đầu tư MMTB ngành xây dựng - Thứ ba: Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức buổi hội thảo tổng kết kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường trao đổi, phối hợp ngân hàng việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư toàn hệ thống - Thứ tư: Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu cung cấp trung tâm thông tin ứng dụng CIC để cung cấp thông tin đầy đủ, xác cập nhật cho ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần có sở liệu tốt để làm sở cho ngành phân tích 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Thứ nhất: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin nội toàn hệ thống BIDV, đồng thời hệ thống phải cập nhật thông tin với độ xác cao - Thứ hai: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tổ chức thêm chuyên đề thảo luận MMTB ngành xây dựng để chi nhánh hệ thống tham gia trao đổi, tăng cường học hỏi thêm kinh nghiệm từ chi nhánh khác hệ thống mở rộng phạm vi mời thêm từ Ngân hàng khác chuyên gia Đồng thời, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tăng cường tiến hành hướng dẫn, hỗ trợ Chi nhánh việc thực hiện, hiểu biết nắm bắt văn bản, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng, hoạt động thẩm định MMTB ngành xây dựng cách đầy đủ kịp thời - Thứ ba: ban QHKH doanh nghiệp Hội sở cần đẩy mạnh công tác thu thập thông tin đầy đủ dự án MMTB ngành xây dựng hệ thống nhằm làm sơ tham khảo cho chi nhánh Đây nguồn tài liệu quan trọng để cán thẩm định học hỏi việc thẩm định dự án MMTB ngành xây dựng chi nhánh Đặc biệt, chi nhánh nhỏ hơn, nhân lực thẩm định mỏng biện pháp giúp chất lượng thẩm định dự nâng lên đáng kể - Thứ tư: không ngừng nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ, việc đào Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần 91 Thị Mai Hương tạo theo khóa học nghiệp vụ ngắn hạn, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nên tạo điều kiện cho cán tham gia khóa học khác tiếng Anh, kỹ giao tiếp khách hàng… tổ chức buổi giao lưu, trao đổi cán toàn hệ thống để tạo điều kiện nâng cao trình độ, kỹ làm việc điều kiện mới: hội nhập cạnh tranh gay gắt - Thứ năm: Tổ chức đoàn kiểm tra, tra, giám sát hoạt động thẩm định chi nhánh, phải đảm bảo tự chủ hoạt động thẩm định chi nhánh Đồng thời, hỗ trợ, cử cán có kinh nghiệm lâu năm hỗ trợ hoạt động khó khăn chi nhánh hoạt động thẩm định, công tác QLRR 2.3.3 Kiến nghị với khách hàng vay vốn Để tránh trường hợp từ chối cho vay dự án đầu tư MMTB ngành xây dựng có hiệu nguyên nhân từ công tác thẩm định, làm hội đầu tư dự án, doanh nghiệp xây dựng vay vốn Chi nhánh cần cung cấp đầy đủ tài liệu cần thiết trung thực cho Chi nhánh quy định, để công tác thẩm định tiến hành nhanh chóng Đây nghĩa vụ doanh nghiệp đánh giá dự án, Chi nhánh không thấy rủi ro, rủi ro bị doanh nghiệp giấu đi, rủi ro xảy hậu doanh nghiệp phải chịu Các Chủ đầu tư cần nghiêm chỉnh chấp hành việc lập dự án nội dung quy định văn pháp luật lĩnh vực đầu tư MMTB ngành xây dựng Chủ đầu tư phải lập đầy đủ biểu mẫu quy định Ngoài ra, chủ đầu tư phải tính toán đầy đủ khoản mục chi phí, đặc biệt chi phí lãi vay vốn lưu động, chi phí đầu tư bổ sung; mua nguyên, nhiên liệu; bảo trì, sửa chữa dự án đầu tư máy móc dài hạn, vấn đề mà khách hàng chưa thực yêu cầu Chi nhánh Các Chủ đầu tư cần tự nâng cao lực thẩm định dự án đầu tư MMTB ngành xây dựng, cần nhận thức vai trò, vị trí công tác thẩm định dự án định đầu tư để có dự án thực mang lại hiệu Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần 92 Thị Mai Hương KẾT LUẬN Qua phân tích đánh giá ta thấy công tác thẩm định dự án cho vay đóng vai trò quan trọng với ngân hàng Vì định cho vay có xác, việc bỏ vốn vay có đảm bảo an tòan thu hiệu hay không phụ thuộc vào chất lượng công tác thẩm định Thực tốt công tác thẩm định giúp ngân hàng lựa chọn dự án khả thi, có hiệu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng củng cố khách hàng tốt Nhận thức điều này, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Hòa Bình trọng thực công tác thẩm định dự án đặc biệt dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng, khách hàng lớn truyền thống Chi nhánh Thời gian qua, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Hòa Bình đạt kết định công tác thẩm định loại hình dự án Tuy nhiên, trình thẩm định không tránh khỏi số hạn chế hạn chế chưa gây hậu nguồn vốn ngân hàng song trước mắt bỏ lỡ hội kinh doanh Ngân hàng Qua thời gian thực tập BIDV Hòa Bình, nhận thấy mặt mạnh mặt hạn chế tồn công tác thẩm định dự án đầu tư MMTB ngành xây dựng, phạm kiến thức mình, em đưa số giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư MMTB ngành xây dựng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hòa Bình Cuối em xin cảm ơn TS Trần Thị Mai Hương anh chị phòng tín dụng chi nhánh tận tình giúp em hoàn thành chuyên đề Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A Chuyên đề thực tập GVHD: Trần 93 Thị Mai Hương TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Từ Quang Phương, PGS.TS Phạm Văn Hùng (2012), Giáo trình kinh tế đầu tư, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2013), Giáo trình lập dự án đầu tư, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội TS Trần Thị Mai Hương (2015), Bài giảng Thẩm định dự án đầu tư, Hà Nội TS Nguyễn Thị Mùi (2001), Lý thuyết Tiền tệ Ngân hàng, Nhà xuất xây dựng, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất tài chính, TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Hướng dẫn thực hành nghiệp vụ cấp tín dụng thẩm định tín dụng, Nhà xuất thống kê, TP Hồ Chí Minh Frederic S.Mishkin (1999), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hòa Bình, Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hòa Bình, Sổ tay tín dụng 10.Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hòa Bình, Báo cáo đề xuất cho vay dự án đầu tư máy móc thiết bị ngành xây dựng Công ty CP SOMECO Sông Đà làm Chủ đầu tư 11.Website: http://bidv.com.vn/ http://thuvienphapluat.vn/ Nguyễn Thị Liền Kinh tế đầu tư 54A GVHD: Trần Thị Mai Hương 94 PHỤ LỤC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN THÔNG SỐ CHUNG CỦA DỰ ÁN Vốn đầu tư phương án trả nợ I Tổng vốn đầu tư dự án Chi phí xây dựng Thiết bị Chi phí KTCB khác Lãi vay thời gian thi công Dự phòng Chi phí chuẩn bị quản lý đầu tư II Cơ cấu nguồn vốn Cơ cấu nguồn vốn theo tính chất sở hữu - Vốn tự có - Vay ngân hàng - Cơ cấu nguồn vốn vay Vốn vay cố định Nguyễn Thị Liền Nhóm tiêu thuế chi phí hoạt động Giá trị Tỷ trọng I Nhóm tiêu thuế 62,580 trđ 100% Thuế TNDN trđ 0.0% - Miễn thuế 50,000 trđ 79.9% - Giảm 50% thuế suất 8.3% 0.0% 9.1% 2.7% II Nhóm tiêu chi phí hoạt động Chi phí O & M tiếp thị Chi phí nguyên vật liệu Chi phí lương công nhân Chế độ khấu hao (phương pháp đường thẳng) 5,172 5,689 1,719 trđ trđ trđ trđ 22,5 trđ 80 40,0 trđ 00 LN chịu Thuế năm đầu năm 25% Doanh thu Doanh thu Doanh thu Tỷ trọng - Chi phí thi công năm 36% - Thiết bị năm 64% - MSV: 11122106 năm Chi phí KTCB khác Dự phòng năm năm GVHD: Trần Thị Mai Hương 95 Vốn đầu tư phương án trả nợ - Vay ngoại tệ - Vay VND II I - Thời gian cho vay Thời gian trả nợ Thời gian ân hạn Hình thức trả nợ gốc (#1,2,3,4) Nguồn trả nợ KHCB Lợi nhuận sau thuế dùng trả nợ - Nguồn khác ( ) - Lãi suất vay vốn cố định Lãi vay tài Lãi suất vay vốn cố định thương mại Chi phí sử dụng vốn tự có Tỷ suất chiết khấu Lãi vay vốn lưu động 40,000 trđ 0% trđ 100% Phương án trả nợ - - - Nhóm tiêu thuế chi phí hoạt động Nguyễn Thị Liền 4.5 0.5 năm năm tháng 100% KHCB 80% LT trđ - - 14.0% năm 9.0% năm 12.20% năm tháng MSV: 11122106 năm Nhóm thông số vận hành dự án I Công suất vận hành II Công suất thiết kế Tốc độ tăng công suất Mức huy động CSTK năm Công suất huy động tối đa Sản lượng bình quân Gía bán 0% 100% 100% Tấn CSTK CSTK CSTK Tấn Giá bán 0.000 Triệu VND III Thời gian thi công Vòng đời dự án 0.0% Lãi vay thời gian thi công Vòng đời dự án Thời gian thi công 8.0 năm 0.0 năm GVHD: Trần Thị Mai Hương 96 DÒNG TIỀN VÀ CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ ST T Khoản mục ĐVT - Dòng tiền dự án hàng năm Hiện giá dòng tiền Luỹ kế giá dòng tiền NPV IRR Thời gian trả nợ Thời gian hoàn vốn Dòng tiền trả nợ dự án Lợi nhuận sau thuế để trả nợ Khấu hao Lãi vay vốn cố định Nguồn khác Kế hoạch trả nợ vốn vay Dự kiến trả nợ gốc dài hạn Lãi vay vốn cố định Chỉ số khả trả nợ dài hạn DSCR năm trả nợ DSCR nhỏ DSCR lớn DSCR trung bình trđ " " " % năm năm trđ " " " " " " " lần " " " Năm hoạt động -1 (62,580) 13,460 13,180 12,900 12,620 12,340 12,060 12,060 12,060 (70,212) 13,460 11,748 10,248 8,936 7,788 6,784 6,046 5,389 (70,212) (56,752) (45,004) (34,756) (25,820) (18,033) (11,249) (5,203) 187 166 12.3% 13,661 13,180 12,900 12,620 12,340 38 878 1,718 2,558 3,398 7,823 7,823 7,823 7,823 7,823 5,600 4,480 3,360 2,240 1,120 200 0 0 13,600 12,480 11,360 10,240 9,120 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 5,600 4,480 3,360 2,240 1,120 Năm thi công 1.00 1.06 1.14 1.00 1.35 1.16 KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA DỰ ÁN Nguyễn Thị Liền MSV: 11122106 1.23 1.35 GVHD: Trần Thị Mai Hương 97 ĐV T Khoản mục Tổng doanh thu Tổng Chi phí SX trực tiếp Chi phí nguyên vật liệu chính, phụ va CF khac Chi phí lương Sửa chữa Lớn, nhỏ Hệ số tăng chi phí hàng năm Chi phí quản lý Lãi vay VLĐ Lợi nhuận trước khấu hao, lãi vay Lãi vay VCĐ Khấu hao TSCĐ Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Năm hoạt động 16,436 2,471 16,436 2,471 16,436 2,471 16,436 2,471 16,436 2,471 16,436 2,471 16,436 2,471 16,436 2,471 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 334 487 334 487 334 487 334 487 334 487 334 487 334 487 334 487 493 493 493 493 493 493 493 493 " 13,473 13,473 13,473 13,473 13,473 13,473 13,473 13,473 " " " " " 5,600 7,823 50 13 38 4,480 7,823 1,170 293 878 3,360 7,823 2,290 573 1,718 2,240 7,823 3,410 853 2,558 1,120 7,823 4,530 1,133 3,398 7,823 5,650 1,413 4,238 7,823 5,650 1,413 4,238 7,823 5,650 1,413 4,238 Trđ " % " CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LIỆU CHÍNH, PHỤ VÀ CHI PHI KHAC Đơn vị tính: triệu đồng Nguyễn Thị Liền MSV: 11122106 GVHD: Trần Thị Mai Hương 98 STT Danh mục thiết bị Giàn khoan cọc nhồi KP2500 Gian khoan cọc nhồi QJ250 Xe ôtô cẩu tự hành 8T Xe nâng hàng - Xe ôtô đầu kéo + rơ móc Búa rung điện 120KW Giàn cẩu bánh xích 80 Máy khoan chiều CNC Số lượng 1 1 1 Số ca hoạt động thiết bị/năm 220 220 220 220 220 220 220 220 Tổng cộng Tổng số ca hoạt Chi phí nguyên vật liệu cho ca động /năm 220 0.776 220 0.899 220 0.959 440 0.510 220 0.792 220 0.660 220 1.983 220 0.411 Tổng tiền 171 198 211 224 174 145 436 90 1,650 CHI PHÍ SỬA CHỮA STT Danh mục thiết bị Giàn khoan cọc nhồi KP2500 Gian khoan cọc nhồi QJ250 Xe ôtô cẩu tự hành 8T Xe nâng hàng - Xe ôtô đầu kéo + rơ móc Búa rung điện 120KW Giàn cẩu bánh xích 80 Máy khoan chiều CNC Số lượng Đơn giá thiết bị 1 1 1 Tổng giá thiết bị 6,100 8,800 1,700 350 1,900 1,200 25,000 1,600 Tổng cộng LỊCH TRÍCH KHẤU HAO Nguyễn Thị Liền MSV: 11122106 6,100 8,800 1,700 700 1,900 1,200 25,000 1,600 Định mức chi phí sủa chữa/năm (%) 1.00 1.00 2.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 Chi phí sửa chữa 61 88 34 19 12 250 16 487.000 GVHD: Trần Thị Mai Hương 99 STT - Chỉ tiêu Thiết bị Khấu hao kỳ Khấu hao luỹ kế Giá trị lại cuối kỳ Chi phí KTCB khác Khấu hao kỳ Khấu hao luỹ kế Giá trị lại cuối kỳ Đền bù GPMB Khấu hao kỳ Khấu hao luỹ kế Giá trị lại cuối kỳ Dự phòng Khấu hao kỳ Khấu hao luỹ kế Giá trị lại cuối kỳ Tổng cộng Khấu hao kỳ Khấu hao luỹ kế Giá trị lại cuối kỳ Nguyễn Thị Liền Nguyên giá Thời gian khấu hao 50,000 Thời gian hoạt động 6,250 6,250 6,250 6,250 6,250 6,250 6,250 12,500 18,750 25,000 31,250 37,500 43,750 37,500 31,250 25,000 18,750 12,500 5,172 1,719 5,689 6,250 43,750 6,250 6,250 50,000 647 647 4,526 647 1,293 3,879 647 1,940 3,233 647 2,586 2,586 647 3,233 1,940 647 3,879 1,293 647 4,526 647 647 5,172 215 215 215 430 215 645 215 860 215 1,074 215 1,289 215 1,504 215 1,719 711 711 4,978 711 1,422 4,267 711 2,133 3,556 711 2,845 2,845 711 3,556 2,133 711 4,267 1,422 711 4,978 711 711 5,689 7,823 7,823 7,823 7,823 7,823 7,823 7,823 15,645 23,468 31,290 39,113 46,935 53,253 45,646 38,038 30,431 22,823 15,215 7,823 54,758 7,608 7,823 62,580 8 62,580 MSV: 11122106 GVHD: Trần Thị Mai Hương 100 DOANH THU NĂM CỦA CÁC THIẾT BỊ TRONG DỰ ÁN Đơn vị tính: triệu đồng STT Danh mục thiết bị Số lượng Số ca hoạt động thiết bị/năm Tổng số ca hoạt động /năm Đơn giá ca Tổng tiền Giàn khoan cọc nhồi KP2500 220 220 9.70 2,135 Gian khoan cọc nhồi QJ250 220 220 13.52 2,975 Xe ôtô cẩu tự hành 8T 220 220 3.78 832 Xe nâng hàng - 220 440 1.58 697 Xe ôtô đầu kéo + rơ móc 220 220 3.96 871 Búa rung điện 120KW 220 220 2.83 623 Giàn cẩu bánh xích 80 220 220 31.27 6,878 Máy khoan chiều CNC 220 220 6.48 1,426 Tổng cộng Nguyễn Thị Liền MSV: 11122106 16,436 101 BẢNG CÂN ĐỐI TRẢ NỢ HÀNG NĂM Nguyễn Thị Liền MSV: 11122106 GVHD: Trần Thị Mai Hương GVHD: Trần Thị Mai Hương 102 Khoản mục Nguồn trả nợ Khấu hao Lợi nhuận sau thuế để trả nợ Nguồn khác Số tiền trả nợ Dự kiến kế hoạch trả nợ Cân đối trả nợ Khoản mục Dư nợ đầu kỳ Nợ gốc trả kỳ Lãi vay trả kỳ Tổng mức trả nợ/ kỳ Dư nợ cuối kỳ Luỹ kế nợ gốc phải trả Luỹ kế lãi vay phải trả Nguyễn Thị Liền ĐVT Trđ " Năm 8,053 7,823 Năm 8,525 7,823 Năm 9,197 7,823 Năm 9,869 7,823 Năm 10,541 7,823 Năm 11,213 7,823 Năm 11,213 7,823 Năm 11,213 7,823 " 30 702 1,374 2,046 2,718 3,390 3,390 3,390 " " 200 8,053 8,525 9,197 9,869 10,541 11,213 11,213 11,213 " 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 0 " 53 525 1,197 1,869 2,541 ĐVT Trđ " " " " " " Năm Năm hoạt động 0 8,000 8,000 0 MSV: 11122106 8,000 8,000 0 0 8,000 8,000 0 0 8,000 8,000 0 0 8,000 8,000 0 0 0 0 5,000 5,000 0 5,000 5,000 0 GVHD: Trần Thị Mai Hương NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội, ngày… tháng… năm 2016 Giáo viên hướng dẫn Nguyễn Thị Liền MSV: 11122106 GVHD: Trần Thị Mai Hương NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Hà Nội, ngày… tháng… năm 2016 Giáo viên phản biện Nguyễn Thị Liền MSV: 11122106