BÀI TẬP HỌC KỲ MÔN LUẬT NGÂN HÀNG

BÀI TẬP HỌC KỲMÔNLUẬT NGÂN HÀNGBài tập số: 7Tìm hiểu pháp luật huy động vốn thông qua hoạt động phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng năm 2015 và những đánh giá, nhận xét của tác giả về vấn đề nêu trênMỤC LỤCMỞ ĐẦU1NỘI DUNG1I. Hoạt động huy động vốn của các tổ chức tín dụng:11. Khái niệm:12. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn:13. Vai trò của hoạt động huy động vốn:24. Các kênh huy động vốn của tổ chức tín dụng:25. Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng:3II. Pháp luật huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng:41. Các tổ chức tín dụng được phép phát hành giấy tờ có giá:42. Nguyên tắc phát hành giấy tờ có giá:43. Hình thức phát hành, mệnh giá giấy tờ có giá:64. Nội dung giấy tờ có giá75. Trình tự, thủ tục phát hành giấy tờ có giá:86. Trách nhiệm của tổ chức tín dụng, các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước:11III. Đánh giá, nhận xét của tác giả:131. Đánh giá, nhận xét hoạt động huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá tại các tổ chức tín dụng năm 2015:132. Đánh giá, nhận xét các quy định của pháp luật về huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá của các tổ chức tín dụng:15KẾT LUẬN15TÀI LIỆU THAM KHẢO

MỤC LỤC CHÚ THÍCH CÁC TỪ VIẾT TẮT: TCTD: NHTM: NHNN: GTCG: TT: NĐ: CP: Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Giấy tờ có giá Thông tư Nghị định Chính phủ MỞ ĐẦU Cùng với hội nhập phát triển nhanh chóng đất nước nhu cầu vốn ngày gia tăng Tổ chức tín dụng - với tư cách trung gian tài - ngày khẳng định vai trò việc huy động khoản tiền nhàn rỗi dân cư dùng khoản tiền làm nguồn lực tài cho kinh tế Có nhiều hình thức huy động vốn, huy động vốn thông qua việc phát hành giấy tờ có giá hình thức mang lại hiệu kinh tế cao, đóng vai trò quan trọng hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng Bài luận sau vào “Tìm hiểu pháp luật huy động vốn thông qua hoạt động phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng năm 2015”, đồng thời đưa “những đánh giá, nhận xét tác giả vấn đề nêu trên” NỘI DUNG I HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG: Khái niệm: Huy động vốn việc tổ chức tín dụng sử dụng nghiệp vụ: nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, toán nghiệp vụ ngân hàng khác để huy động nguồn vốn tạm thời, nhàn rỗi kinh tế Vốn gì? Có thể hiểu vốn giá trị tiền tệ tạo lập huy động, dùng vay, đầu tư thực nghiệp vụ kinh doanh khác Vốn yếu tố đầu vào trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Không thể thực mục tiêu kinh tế - xã hội Nhà nước nói chung mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp nói riêng vốn Vốn huy động nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổ chức tín dụng (TCTD) Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, TCTD có quyền sử dụng mà quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lãi đến kỳ hạn khách hàng có nhu cầu rút vốn Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn: - Yếu tố từ kinh tế: Trong điều kiện kinh tế phát triển tăng trưởng ổn định, thu nhập người dân đảm bảo nhu cầu tích luỹ dân cư cao hơn, từ lượng tiền gửi vào TCTD tăng lên hay khả huy động vốn tăng lên Mặt khác kinh tế tăng trưởng cao ổn định nhu cầu sử dụng vốn tăng lên, TCTD mở rộng khối lượng tín dụng cách tăng lãi suất huy động nhằm kích thích người dân gửi tiền vào TCTD để tạo nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế Ngược lại, kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái, thu nhập thực tế người lao động giảm ngày biến động, điều làm giảm lòng tin khách hàng vào ổn định đồng tiền Hơn nữa, thu nhập thấp lượng tiền nhàn rỗi toàn kinh tế giảm xuống mà lượng tiền dân cư ký thác vào TCTD có nguy sơ bị rút Khi TCTD gặp khó khăn công tác huy động vốn, quản lý dự trữ củng cố lòng tin khách hàng - Yếu tố trị, pháp luật: Mọi hoạt động kinh doanh, hoạt động TCTD phải chịu điều chỉnh pháp luật Các hoạt động TCTD, chẳng hạn Ngân hàng thương mại (NHTM), chịu điều chỉnh luật tổ chức tín dụng hệ thống văn pháp luật khác nhà nước Đồng thời, NHTM phải tuân thủ theo quy định mà Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ban hành thời kỳ lãi suất, dự trữ, hạn mức cho vay… Trong ràng buộc pháp luật, yếu tố nghiệp vụ huy động vốn thay đổi làm thay đổi quy mô chất lượng hoạt động huy động vốn Thêm vào đó, NHTM doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tiền tệ, lĩnh vực chứa đựng rủi ro lớn Vì mà NHTM phải tuân thủ chặt chẽ qui định pháp luật - Sự phát triển kênh đầu tư khác: Bên cạnh việc gửi tiền vào TCTD, người dân tham gia kênh đầu tư khác như: chứng khoán, trái phiếu Chính phủ… Đây kênh đầu tư mang lại khả sinh lời cao Vai trò hoạt động huy động vốn: - Đối với tổ chức tín dụng: Huy động vốn mang lại nguồn vốn để TCTD tiến hành hoạt động kinh doanh - Đối với khách hàng: Huy động vốn giúp khách hàng cất trữ tích lũy vốn tạm thời, nhàn rỗi; huy động vốn kênh tiết kiệm đầu tư có thu lời Đồng thời, huy động vốn mở cho khách hàng hội tiếp cận dịch vụ khác TCTD - Đối với kinh tế: Huy động vốn giúp đánh giá nội lực quốc gia; giúp kinh tế lưu thông, hoạt động sản xuất, kinh doanh kích thích; giúp tận dụng tiềm vốn tiềm ẩn Các kênh huy động vốn tổ chức tín dụng: TCTD huy động vốn thông qua hình thức: - Huy động vốn nhận tiền gửi; - Huy động vốn phát hành giấy tờ có giá (GTCG); - Huy động vốn vay vốn TCTD; - Huy động vốn cách vay vốn NHNN Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng: 5.1 Khái niệm giấy tờ có giá: - Theo Điều khoản Thông tư Ngân hàng Nhà nước số 34/2013/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2013 Quy định phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (sau gọi TT 34/2013/TTNHNN) thì: Giấy tờ có giá (bao gồm: kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu) chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành với người mua giấy tờ có giá thời hạn định có kèm điều kiện trả lãi điều kiện khác - Có thể tóm tắt cách sơ lược loại giấy tờ có sau: a Chứng tiền gửi giấy chứng nhận nợ ngắn hạn với mệnh giá cụ thể Người sở hữu chứng toán tiền lãi theo kỳ nhận đủ vốn đến hạn b Tín phiếu phiếu nợ TCTD điều kiện TCTD khách hàng tự thỏa thuận với nhau, có ghi rõ thời hạn trả lại vốn tỷ lệ lời vốn Tín phiếu TCTD phát hành để huy động vốn ngắn hạn c Kỳ phiếu phiếu nợ ngắn hạn TCTD phát hành theo đợt Kỳ phiếu phát hành theo hai phương thức: phát hành trả lãi sau phát hành trả lãi trước d Trái phiếu phiếu nợ trung dài hạn Lãi suất trái phiếu cao kỳ phiếu loại tiền gửi khác 5.2 Phân loại giấy tờ có giá: - Căn vào thời hạn: GTCG chia thành GTCG ngắn hạn (có thời hạn năm) GTCG dài hạn (có thời hạn từ năm trở lên) - Căn vào chủ sở hữu GTCG: chia thành GTCG ghi danh (phát hành theo hình thức chứng ghi sổ có tên người sở hữu) GTCG vô danh (phát hành theo hình thức chứng không ghi tên người sỡ hữu).1 5.3 Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng: Hoạt động huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá việc tổ chức tín dụng vay tiền cá nhân việc phát hành giấy tờ có giá Bằng cách này, TCTD chủ động việc huy động vốn (trong huy động vốn việc nhận tiền gửi có phần thụ động), đồng thời, tập trung khối lượng lớn vốn huy động thời gian ngắn Hình thức huy động vốn thường sử dụng TCTD tiếp nhận dự án vay vốn lớn với thời hạn giải ngân cụ thể khách hàng Trong việc huy động vốn phát hành giấy tờ có giá, TCTD phải trả lãi suất cao so với lãi suất tiền gửi huy động Do đó, TCTD phải vào khả đầu để định khối lượng vốn huy động, mức lãi suất phương pháp huy động vốn 5.4 Quyền nghĩa vụ bên giao dịch phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng: Đối với TCTD, quyền nghĩa vụ bao gồm: quyền sử dụng khoản tiền thu phát hành giấy tờ có giá, đồng thời có nghĩa vụ hoàn trả số tiền cho khách hàng kèm theo khoản lãi đến hạn toán Đối với khách hàng, họ sở hữu giấy tờ có giá TCTD phát hành chuyển giao, xác nhận quyền chủ nợ khách hàng TCTD phát hành giấy tờ có giá Với quyền này, khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu giấy tờ có giá hình thức mua, bán, tặng cho, trao đổi, thừa kế Điều khoản 2;3 TT 34/2013/TT-NHNN II PHÁP LUẬT HUY ĐỘNG VỐN THÔNG QUA PHÁT HÀNH GIẤY TỜ CÓ GIÁ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG: Các tổ chức tín dụng phép phát hành giấy tờ có giá: Các TCTD phát hành GTCG bao gồm: - Ngân hàng thương mại; - Chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam; - Công ty tài công ty cho thuê tài phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn từ tổ chức; - Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam phát hành giấy tờ có giá theo quy định Giấy phép thành lập hoạt động.2 Nguyên tắc phát hành giấy tờ có giá: 2.1 Nguyên tắc phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi: Kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước chủ động tổ chức đợt phát hành với điều kiện tuân thủ tỷ lệ bảo đảm an toàn hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước.3 Các tỷ lệ bảo đảm an toàn mà TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước phải trì bao gồm: Tỷ lệ khả chi trả; Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% tỷ lệ cao theo quy định NHNN thời kỳ; Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn; Trạng thái ngoại tệ, vàng tối đa so với vốn tự có; Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi; Các tỷ lệ tiền gửi trung, dài hạn so với tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn.4 2.2 Nguyên tắc phát hành trái phiếu: Nguyên tắc phát hành trái phiếu quy định Điều khoản Thông tư Ngân hàng Nhà nước số 16/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng năm 2016 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 34/2013/TTNHNN (sau gọi TT 16/2016/TT-NHNN) 2.2.1 Nguyên tắc chào bán trái phiếu công chúng: Việc chào bán trái phiếu công chúng TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước phải tuân thủ điều kiện: Điều TT 34/2013/TT-NHNN Điều 19 TT 34/2013/TT-NHNN Điều 130 khoản Luật tổ chức tín dụng 2010 - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ góp thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi sổ kế toán; - Hoạt động kinh doanh năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, khoản nợ phải trả hạn năm; - Có phương án phát hành, phương án sử dụng trả nợ vốn thu từ đợt chào bán Hội đồng quản trị Hội đồng thành viên Chủ sở hữu công ty thông qua; - Có cam kết thực nghĩa vụ tổ chức phát hành nhà đầu tư điều kiện phát hành, toán, bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp nhà đầu tư điều kiện khác.5 Việc chào bán trái phiếu công chúng TCTD, chi nhánh ngân hàng nước phải được NHNN xem xét, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu NHNN xem xét, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu một lần một năm tài chính.6 2.2.2 Nguyên tắc phát hành trái phiếu riêng lẻ: Việc phát hành trái phiếu riêng lẻ TCTD mà nhà nước không nắm giữ vốn điều lệ nắm giữ 50% vốn điều lệ, chi nhánh Ngân hàng nước phải tuân thủ điều kiện quy định Điều 13 Nghị định Chính phủ số 90/2011/NĐ-CP ngày 14 tháng 10 năm 2011 Về phát hành trái phiếu doanh nghiệp (sau gọi NĐ 90/2011/NĐ-CP) sau: a Đối với trái phiếu không chuyển đổi: - Doanh nghiệp có thời gian hoạt động tối thiểu (01) năm kể từ ngày doanh nghiệp thức vào hoạt động; - Kết hoạt động sản xuất, kinh doanh năm liền kề trước năm phát hành phải có lãi theo báo cáo tài kiểm toán Kiểm toán Nhà nước tổ chức kiểm toán độc lập phép hoạt động hợp pháp Việt Nam Báo cáo tài kiểm toán doanh nghiệp phát hành phải báo cáo kiểm toán nêu ý kiến chấp nhận toàn phần Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu trước ngày 01 tháng 04 hàng năm chưa có báo cáo tài năm năm liền kề kiểm toán phải có: Báo cáo tài kiểm toán năm trước năm liền kề Điều 12 khoản Luật chứng khoán 2006 Điều khoản điểm TT 16/2016/TT-NHNN với kết hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi; Báo cáo tài quý gần với kết hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi kiểm toán (nếu có); Báo cáo tài năm liền kề với kết hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Chủ tịch công ty phê duyệt theo Điều lệ hoạt động công ty; - Đáp ứng yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn hạn chế khác đảm bảo an toàn hoạt động ngành nghề kinh doanh có điều kiện quy định pháp luật chuyên ngành; - Có phương án phát hành trái phiếu quan có thẩm quyền phê duyệt chấp thuận: Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Chủ tịch công ty có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu vào mô hình tổ chức doanh nghiệp quy định Điều lệ doanh nghiệp.7 b Đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi trái phiếu kèm chứng quyền, doanh nghiệp phát hành việc đáp ứng điều kiện trái phiếu không chuyển đổi (ngoại trừ điều kiện thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu) phải đáp ứng điều kiện sau: - Thuộc đối tượng phát hành trái phiếu chuyển đổi trái phiếu kèm theo chứng quyền; - Đảm bảo tỷ lệ tham gia bên nước doanh nghiệp Việt Nam theo quy định pháp luật hành; - Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách sáu (06) tháng; - Đại hội đồng cổ đông có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu chuyển đổi trái phiếu kèm chứng quyền.8 Việc phát hành trái phiếu riêng lẻ TCTD nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ phải được NHNN xem xét, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu NHNN xem xét, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu một lần một năm tài chính.9 Hình thức phát hành, mệnh giá giấy tờ có giá: Hình thức phát hành GTCG TCTD quy định sau: Điều 14 khoản 3b NĐ 90/2011/NĐ-CP Điều 14 khoản 3a NĐ 90/2011/NĐ-CP Điều khoản điểm TT 16/2016/TT-NHNN - Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành giấy tờ có giá theo hình thức giấy tờ có giá ghi danh, giấy tờ có giá vô danh; - Đối với người mua giấy tờ có giá tổ chức nước ngoài, cá nhân nước ngoài; tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành giấy tờ có giá theo hình thức giấy tờ có giá ghi danh; - Trường hợp phát hành giấy tờ có giá theo hình thức ghi sổ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành cấp cho người mua giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá.10 Mệnh giá GTCG theo quy định quy định pháp luật: - Mệnh giá giấy tờ có giá tối thiểu trăm nghìn (100.000) đồng Các mệnh giá lớn mệnh giá tối thiểu phải bội số mệnh giá tối thiểu; - Mệnh giá giấy tờ có giá (trừ trái phiếu) phát hành theo hình thức chứng in sẵn theo thỏa thuận tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành với người mua; - Mệnh giá trái phiếu phát hành theo hình thức chứng in sẵn trái phiếu; - Mệnh giá giấy tờ có giá phát hành theo hình thức ghi sổ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành thỏa thuận với người mua.11 Nội dung giấy tờ có giá: - Giấy tờ có giá phải bao gồm nội dung sau: a) Tên tổ chức phát hành; b) Tên gọi giấy tờ có giá (kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu, trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền); c) Mệnh giá, thời hạn, ngày phát hành, ngày đến hạn toán; d) Lãi suất, phương thức trả lãi, thời điểm trả lãi, địa điểm toán gốc lãi giấy tờ có giá; e) Ghi rõ giấy tờ có giá ghi danh, vô danh; g) Đối với giấy tờ có giá ghi danh phải ghi rõ tên tổ chức, số giấy phép thành lập giấy phép đăng ký kinh doanh, địa tổ chức 10 Điều TT 34/2013/TT-NHNN 11 Điều 10 TT 34/2013/TT-NHNN 10 mua giấy tờ có giá (nếu người mua tổ chức); tên, số chứng minh nhân dân hộ chiếu, địa người mua giấy tờ có giá (nếu người mua cá nhân); h) Đối với trái phiếu chuyển đổi phải ghi rõ thời hạn chuyển đổi trái phiếu, tỷ lệ chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu; i) Đối với trái phiếu kèm chứng quyền phải ghi rõ điều kiện mua cổ phiếu phổ thông người sở hữu chứng quyền, số lượng cổ phiếu mua đơn vị chứng quyền, quyền lợi trách nhiệm khác người nắm giữ chứng quyền; k) Ký hiệu, số sê-ri phát hành; l) Phiếu trả lãi kèm theo giấy tờ có giá phải có chi tiết liên quan đến giấy tờ có giá (số sê-ri, mệnh giá), lãi suất, số tiền lĩnh, kỳ hạn lĩnh lãi; m) Chữ ký người đại diện theo pháp luật tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phát hành người ủy quyền theo quy định pháp luật chữ ký khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước quy định; n) Các nội dung khác có liên quan đến giấy tờ có giá - Giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng phải thiết kế in ấn để đảm bảo khả chống giả cao.12 Trình tự, thủ tục phát hành giấy tờ có giá: 5.1 Đối với giấy tờ có giá kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi: TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước chủ động tổ chức đợt phát hành GTCG kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi nguyên tắc tuân thủ tỷ lệ bảo đảm an toàn hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước.13 5.2 Đối với giấy tờ có giá trái phiếu: 5.2.1 Tổ chức tín dụng TCTD mà nhà nước không nắm vốn nắm từ 50% vốn điều lệ trở xuống, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài: TCTD mà nhà nước không nắm vốn nắm từ 50% vốn điều lệ trở xuống, chi nhánh Ngân hàng nước trước phát hành trái phiếu riêng lẻ phải lập phương án phát hành trái phiếu Phương án phải bao gồm nội dung sau: 12 Điều TT 34/2013/TT-NHNN 13 Điều 25 khoản TT 34/2013/TT-NHNN 11 - Thông tin chung ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, tình hình tài kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp; - Mục đích phát hành trái phiếu phương án sử dụng vốn phát hành trái phiếu; - Khối lượng, loại hình, kỳ hạn, lãi suất danh nghĩa trái phiếu dự kiến phát hành; - Tỷ lệ chuyển đổi, thời hạn chuyển đổi, giá chuyển đổi biên độ biến động giá cổ phiếu (nếu có) phát hành trái phiếu chuyển đổi; giá thời điểm thực mua cổ phiếu phát hành trái phiếu kèm chứng quyền; - Phương thức phát hành trái phiếu tổ chức tham gia bảo lãnh phát hành, bảo lãnh toán, đại lý phát hành, đại lý toán gốc, lãi trái phiếu; - Kế hoạch bố trí nguồn phương thức toán gốc, lãi trái phiếu; - Các cam kết khác chủ sở hữu trái phiếu.14 Thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu: - Đối với trái phiếu chuyển đổi trái phiếu kèm chứng quyền: Đại hội đồng cổ đông phê duyệt phát hành trái phiếu - Đối với trái phiếu không chuyển đổi: Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Chủ tịch công ty phê duyệt phương án phát hành trái phiếu vào mô hình tổ chức doanh nghiệp quy định Điều lệ doanh nghiệp.15 Tiếp TCTD cần lập hồ sơ phát hành trái phiếu để đăng ký phát hành trái phiếu công bố cho đối tượng mua trái phiếu Hồ sơ phát hành trái phiếu bao gồm: - Phương án phát hành trái phiếu định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu cấp có thẩm quyền; - Các tài liệu văn pháp lý chứng minh doanh nghiệp đủ điều kiện để phát hành trái phiếu; - Kết xếp loại tổ chức định mức tín nhiệm tổ chức phát hành trái phiếu loại trái phiếu phát hành (nếu có); 14 Điều 14 khoản NĐ 90/2011/NĐ-CP 15 Điều 14 khoản NĐ 90/2011/NĐ-CP 12 - Các hợp đồng bảo lãnh phát hành, bảo lãnh toán, hợp đồng đại lý tài liệu liên quan khác (nếu có); - Văn pháp lý chứng minh dự án sử dụng nguồn vốn trái phiếu hoàn thành thủ tục đầu tư có định đầu tư cấp có thẩm quyền trường hợp phát hành trái phiếu để thực chương trình, dự án đầu tư doanh nghiệp.16 5.2.2 Tổ chức tín dụng nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ: TCTD nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ muốn phát hành trái phiếu riêng lẻ; TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước muốn chào bán trái phiếu công chúng phải lập hồ sơ đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài gửi 01 (có thể gửi trực tiếp qua đường bưu điện) đến Ngân hàng nhà nước.17 Hồ sơ đề nghị bao gồm: - Đề nghị chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài người đại diện hợp pháp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ký; - Phương án phát hành trái phiếu năm tài cấp có thẩm quyền phê duyệt; - Bản có chứng thực có xác nhận tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước báo cáo tài năm liền kề trước năm phát hành kiểm toán báo cáo tài quý gần Báo cáo tài kiểm toán phải báo cáo kiểm toán nêu ý kiến chấp nhận toàn phần Trường hợp phát hành trước ngày 01 tháng 04 hàng năm chưa có báo cáo tài năm năm liền kề trước năm đề nghị phát hành kiểm toán phải có: Báo cáo tài kiểm toán năm trước năm liền kề với kết hoạt động kinh doanh có lãi; Báo cáo tài quý gần với kết hoạt động kinh doanh có lãi kiểm toán (nếu có); Báo cáo tài năm liền kề trước năm đề nghị phát hành với kết hoạt động kinh doanh có lãi Hội đồng quản trị Hội đồng thành viên phê duyệt tổ chức tín dụng; Tổng Giám đốc Giám đốc phê duyệt chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Kế hoạch nguồn vốn sử dụng vốn năm tài chính; 16 Điều 16 NĐ 90/2011/NĐ-CP 17 Điều khoản điểm TT 16/2016/TT-NHNN 13 - Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước chào bán trái phiếu công chúng báo cáo lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán, nợ phải trả hạn năm (nếu có); - Bản có chứng thực có xác nhận tổ chức tín dụng Điều lệ Giấy phép tổ chức tín dụng phát hành trái phiếu lần đầu; Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng nước phát hành trái phiếu lần đầu; - Phương án tăng vốn điều lệ từ nguồn phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền Đại hội đồng cổ đông thông qua phải có nội dung theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước thay đổi mức vốn điều lệ tổ chức tín dụng (đối với trường hợp phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền); - Các tài liệu khác có liên quan đến điều kiện phát hành trái phiếu (nếu có).18 Thủ tục chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài quy định sau: - Đối với đề nghị chấp thuận phương án phát hành trái phiếu (không bao gồm trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền), thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước có ý kiến trả lời văn việc chấp thuận không chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Đối với đề nghị chấp thuận phương án phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền, thời hạn 45 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước có ý kiến trả lời văn việc chấp thuận không chấp thuận phương án phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền năm tài tổ chức tín dụng.19 5.2.3 Tổ chức việc phát hành giấy tờ có giá: TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước tổ chức phát hành trái phiếu theo phương án phát hành trái phiếu phê duyệt, chấp thuận phải tuân thủ quy định Luật chứng khoán, Nghị định phát hành trái phiếu doanh nghiệp, văn hướng dẫn Luật chứng khoán.20 18 Điều khoản TT 16/2016/TT-NHNN 19 Điều khoản TT 16/2016/TT-NHNN 20 Điều khoản TT 16/2016/TT-NHNN 14 Chậm vào ngày 10 tháng đầu Quý sau Quý báo cáo, TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước báo cáo kết phát hành giấy tờ có giá, kết mua lại trái phiếu văn theo mẫu quy định Phụ lục 01 Phụ lục 02 ban hành kèm theo TT 34/2013/TTNHNN Ngân hàng Nhà nước (Vụ Chính sách tiền tệ; Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đặt trụ sở Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước chấp thuận phát hành trái phiếu không tổ chức phát hành, chậm vào ngày 10 tháng năm sau, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Chính sách tiền tệ; Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng).21 Trách nhiệm tổ chức tín dụng, đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước: 6.1 Trách nhiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài: - Chịu trách nhiệm việc phát hành giấy tờ có giá, quản lý sử dụng vốn từ phát hành giấy tờ có giá có hiệu quả, mục đích, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh theo quy định TT 34/2013/TTNHNN văn pháp luật liên quan; - Công bố công khai thông tin việc phát hành giấy tờ có giá; chịu trách nhiệm tính xác, trung thực thông tin công bố; - Chịu trách nhiệm tính xác, trung thực, đầy đủ văn bản, tài liệu hồ sơ đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài chính; - Thanh toán tiền gốc, lãi hạn đầy đủ cho người mua giấy tờ có giá; - Trường hợp phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền cho nhà đầu tư nước ngoài, đến thời hạn chuyển đổi thành cổ phiếu đến thời hạn mua cổ phiếu, tổ chức tín dụng phải đáp ứng điều kiện bán cổ phần cho nhà đầu tư nước theo quy định pháp luật hành.22 6.2 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước: - Vụ Chính sách tiền tệ: 21 Điều 25 khoản 3;4 TT 34/2013/TT-NHNN 22 Điều 26 TT 34/2013/TT-NHNN Điều khoản TT 16/2016/TT-NHNN 15 a) Chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan xem xét đề nghị chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài tổ chức tín dụng nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ phát hành trái phiếu riêng lẻ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước chào bán trái phiếu công chúng để trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét định; b) Gửi hồ sơ phương án tăng vốn điều lệ từ nguồn phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng để trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét định; c) Tiếp nhận báo cáo kết phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước - Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: a) Cung cấp theo đề nghị Vụ Chính sách tiền tệ nội dung sau: Kết hoạt động kinh doanh theo báo cáo tài kiểm toán năm liền kề trước năm phát hành trái phiếu kết hoạt động kinh doanh đến quý gần tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Đánh giá việc chấp hành tỷ lệ bảo đảm an toàn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định khoản Điều 130 Luật tổ chức tín dụng hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước; Việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước chào bán trái phiếu công chúng đáp ứng điều kiện quy định điểm a, b khoản Điều 12 Luật chứng khoán; Đánh giá tình hình hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước qua trình tra, giám sát; b) Xem xét trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận không chấp thuận phương án tăng vốn điều lệ từ nguồn phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền thông báo kết xử lý Vụ Chính sách tiền tệ; c) Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ xem xét có ý kiến cụ thể việc chấp thuận hay không chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài tổ chức tín dụng nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ phát hành trái phiếu riêng lẻ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước chào bán trái phiếu công chúng; d) Thanh tra, giám sát, xử lý theo thẩm quyền kiến nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xử lý trường hợp vi phạm - Vụ Quản lý ngoại hối: 16 Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ xem xét có ý kiến cụ thể việc chấp thuận hay không chấp thuận phương án phát hành trái phiếu năm tài tổ chức tín dụng nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ phát hành trái phiếu riêng lẻ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước chào bán trái phiếu công chúng - Vụ Tài - Kế toán: Hướng dẫn hạch toán kế toán nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước - Cục Phát hành Kho quỹ: Hướng dẫn cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thiết kế mẫu in giấy tờ có giá đảm bảo khả chống giả cao tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước yêu cầu - Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương: Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ có ý kiến cụ thể việc phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền tổ chức tín dụng đặt trụ sở địa bàn.23 III ĐÁNH GIÁ, NHẬN XÉT CỦA TÁC GIẢ: Đánh giá, nhận xét hoạt động huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng năm 2015: Dưới bảng số liệu phản ánh tính hình huy động vốn TCTD Ngân hàng năm 2015:24 Bảng 1: Thống kê số nợ phải trả cho hoạt động phát hành giấy tờ có giá Ngân hàng: VPBank, VietinBank, VietcomBank, 23 Điều 27 TT 34/2013/TT-NHNN, Điều khoản 9; 10; 11 TT 16/2016/TT-NHNN 24 Các bảng sử dụng số liệu lấy từ “Báo cáo tài hợp năm 2015”, công bố công khai website ngân hàng 17 TechcomBank, BIDV tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2015, có đối chiếu với năm 2014 Bảng 2: Lượng tăng/giảm số loại vốn huy động Ngân hàng: VPBank, VietinBank, VietcomBank, TechcomBank, BIDV năm 2015 Theo dõi Bảng 2, ta thấy năm 2015, thông qua hoạt động phát hành GTCG, hai Ngân hàng lớn Việt Nam VietinBank BIDV huy động thêm lượng vốn tương đối lớn (lần lượt 15 566 tỷ (VND) 45 465 tỷ), theo sau VPBank với 500 tỷ, TechcomBank (1 880 tỷ) VietcomBank (270 tỷ) Đồng thời thấy, bốn số năm Ngân hàng kể trên, lượng vốn huy động từ hoạt động phát hành GTCG lượng vốn huy động chính, xếp sau lượng vốn huy động từ nhận tiền gửi khách hàng Riêng VietcomBank, dường chủ động huy động vốn Ngân hàng chưa thực phát huy Nhìn vào Bảng tính đến ngày 31/12/2015, tổng lượng vốn huy động từ phát hành GTCG Ngân hàng dừng mức 479 tỷ, mức tăng so với năm 2014 270 tỷ, thấp số năm Ngân hàng nêu Bảng số liệu Đồng thời theo dõi Bảng 2, thấy dường Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn huy động từ TCTD khác hệ thống với khoản tiền 28 897 tỷ đồng nợ phải trả từ tiền gửi vay Ngân hàng khác 18 Bảng 3: Tỷ lệ vốn từ phát hành GTCG so với vốn từ nhận tiền gửi khách hàng Ngân hàng: VPBank, VietinBank, VietcomBank, TechcomBank, BIDV năm 2015 Từ Bảng 3, ta thấy năm 2015, tỷ lệ vốn huy động từ phát hành GTCG so với vốn huy động từ nhận tiền gửi khách hàng Ngân hàng có khác biệt đáng kể Có thể tạm chia Ngân hàng thành nhóm theo bảng tỷ lệ sau: nhóm có Ngân hàng VietcomBank với tỷ lệ mức thấp (chỉ 0.35%); nhóm bao gồm VietinBank Techcombank với tỷ lệ mức cao nhiều so với nhóm chênh lệch tỷ lệ Ngân hàng nhóm khoảng 5%; cuối nhóm với tỷ lệ thành phần nhóm cao nhiều so với hai nhóm lại Sự khác biệt tỷ lệ Ngân hàng phụ thuộc vào sách khả huy động vốn Ngân hàng năm 2015 Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam tiến hành công nghiệp hóa, đại hóa mức độ cao, mục tiêu trở thành nước công nghiệp theo hướng đại vào năm 2020 vai trò TCTD đầu tầu tài nguồn cung cấp vốn để doanh nghiệp phát triển bối cảnh nhu cầu vốn ngày trở nên cấp thiết Để phát huy vai trò mình, TCTD cần phải chủ động việc huy động vốn nhàn rỗi từ kinh tế Sự chủ động thể phần việc phát hành GTCG TCTD Như vậy, năm Ngân hàng sử dụng để đánh giá có chủ động việc huy động vốn với hoạt động phát hành GTCG dù tỷ lệ vốn từ phát hành GTCG so với tỷ lệ vốn từ nhận tiền gửi số Ngân hàng chưa cao Các Ngân hàng nhóm nhóm cần tiếp tục giữ vững đẩy mạnh khả huy động vốn thông qua phát hành 19 GTCG năm 2016 phù hợp với sách phát triển Ngân hàng đạo Ngân hàng Nhà nước TCTD thuộc nhóm cụ thể VietcomBank cần tích cực cải thiện chủ động hoạt động huy động vốn Đánh giá, nhận xét quy định pháp luật huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng: Với đời Thông tư số 16/2016/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung Thông tư số 34/2013/TT-NHNN nhà nước khắc phục chồng chéo quy định việc phát hành GTCG Thông tư số 34/2013/TT-NHNN với Luật chứng khoán, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán (ban hành năm 2010) Nghị định số 58/2012/NĐ-CP hướng dẫn Luật chứng khoán Nghị định số 90/2011/NĐ-CP phát hành trái phiếu doanh nghiệp Đồng thời Thông tư 34/2013 quy định, điều kiện phát hành trái phiếu TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước phải chấp thuận NHNN.25 Thông tư số 16/2016/TT-NHNN giao quyền chủ động định hoạt động phát hành trái phiếu cho TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước vào loại hình doanh nghiệp điều kiện cụ thể quy định thông tư Theo phân tích “Phần II, Pháp luật hoạt động huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng”, thấy pháp luật quy định hoạt động phát hành giấy tờ có giá TCTD đầy đủ cụ thể, tạo hành lang pháp lý cho TCTD thực hoạt động cách có hiệu Mặc dù quy định pháp luật có đầy đủ cụ thể đến đâu áp dụng có độ vênh so với thực tế Điều khắc phục theo dõi, đạo sát Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền sửa đổi kịp thời hệ thống pháp luật cho phù hợp với thực tiễn Và quan trọng hết khả TCTD, TCTD cần liên tục thích ứng với biến đổi kinh tế để có mục tiêu, chiến lược phát triển phù hợp KẾT LUẬN Phát hành giấy tờ có giá kênh huy động vốn quan trọng tổ chức tín dụng Đây nguồn vốn có ảnh hưởng lớn đến chi phí khả mở rộng kinh doanh tổ chức tín dụng Nguồn vốn có xu hướng ngày gia tăng, phù hợp với xu hướng tăng trưởng 25 Điều 20 khoản TT 34/2013/TT-NHNN 20 kinh tế Các tổ chức tín dụng cần cải tiến nâng cao chất lượng dịch vụ, phát huy chủ động hoạt động huy động vốn để xứng đáng với vai trò đầu tầu tài chính, đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế 21 TÀI LIỆU THAM KHẢO: Luật chứng khoán 2006; Luật tổ chức tín dụng 2010; Nghị định Chính phủ số 90/2011/NĐ-CP ngày 14 tháng 10 năm 2011 Về phát hành trái phiếu doanh nghiệp; Thông tư Ngân hàng Nhà nước số 34/2013/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2013 Quy định phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Thông tư Ngân hàng Nhà nước số 16/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng năm 2016 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 34/2013/TT-NHNN; Báo cáo tài hợp năm 2015 tổ chức tín dụng sau: - VietinBank http://investor.vietinbank.vn/FinancialReports.aspx - BIDV http://investor.bidv.com.vn/InvestorInformation/ReportAndDocument - VietcomBank http://www.vietcombank.com.vn/investors/FinancialReports.aspx - VPBank http://www.vpbank.com.vn/bai-viet/ket-qua-tai-chinh-va-hoat-dong-kinhdoanh/bao-cao-tai-chinh - TechcomBank https://www.techcombank.com.vn/nha-dau-tu/thong-tin-tai-chinh Các “Báo cáo tài hợp năm 2015” công bố công khai website Ngân hàng kể trên; TS Nguyễn Văn Tuyến, Bàn giao dịch phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, Tạp chí Ngân hàng, số 9/2008 [...]... chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận phát hành trái phiếu nhưng không tổ chức phát hành, chậm nhất vào ngày 10 tháng 1 năm sau, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Chính sách tiền tệ; Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) .21 6 Trách nhiệm của tổ chức tín dụng, các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước: 6.1 Trách... TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài báo cáo kết quả phát hành giấy tờ có giá, kết quả mua lại trái phiếu bằng văn bản theo mẫu quy định tại Phụ lục 01 và Phụ lục 02 ban hành kèm theo TT 34/2013/TTNHNN về Ngân hàng Nhà nước (Vụ Chính sách tiền tệ; Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài... chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định tại khoản 1 Điều 130 Luật các tổ chức tín dụng và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước; Việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chào bán trái phiếu ra công chúng đáp ứng các điều kiện quy định tại điểm a, b khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán; Đánh giá về tình hình hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài qua quá... nhất trong số năm Ngân hàng được nêu ra ở Bảng số liệu Đồng thời theo dõi Bảng 2, có thể thấy là dường như Ngân hàng này đang phụ thuộc khá nhiều vào nguồn vốn huy động từ các TCTD khác trong hệ thống với khoản tiền 28 897 tỷ đồng là nợ phải trả từ tiền gửi và vay của các Ngân hàng khác 18 Bảng 3: Tỷ lệ vốn từ phát hành GTCG so với vốn từ nhận tiền gửi của khách hàng tại các Ngân hàng: VPBank, VietinBank,... với vốn huy động từ nhận tiền gửi của khách hàng tại các Ngân hàng có sự khác biệt đáng kể Có thể tạm chia các Ngân hàng trên thành 3 nhóm theo bảng tỷ lệ như sau: nhóm 1 có Ngân hàng VietcomBank với tỷ lệ ở mức thấp nhất (chỉ 0.35%); nhóm 2 bao gồm VietinBank và Techcombank với tỷ lệ ở mức cao hơn nhiều so với nhóm 1 và chênh lệch về tỷ lệ giữa các Ngân hàng trong nhóm khoảng 5%; cuối cùng là nhóm... KHẢO: 1 Luật chứng khoán 2006; 2 Luật các tổ chức tín dụng 2010; 3 Nghị định Chính phủ số 90/2011/NĐ-CP ngày 14 tháng 10 năm 2011 Về phát hành trái phiếu doanh nghiệp; 4 Thông tư Ngân hàng Nhà nước số 34/2013/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2013 Quy định về phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu trong nước của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; 5 Thông tư Ngân hàng Nhà... nhánh ngân hàng nước ngoài chào bán trái phiếu ra công chúng - Vụ Tài chính - Kế toán: Hướng dẫn hạch toán kế toán nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài - Cục Phát hành và Kho quỹ: Hướng dẫn cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về thiết kế mẫu và in giấy tờ có giá đảm bảo khả năng chống giả cao khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng. .. vậy, năm Ngân hàng được sử dụng để đánh giá đã có sự chủ động trong việc huy động vốn với hoạt động phát hành GTCG dù tỷ lệ vốn từ phát hành GTCG so với tỷ lệ vốn từ nhận tiền gửi của một số Ngân hàng chưa cao Các Ngân hàng ở nhóm 2 và nhóm 3 cần tiếp tục giữ vững và đẩy mạnh khả năng huy động vốn thông qua phát hành 19 GTCG trong năm 2016 phù hợp với chính sách phát triển của chính các Ngân hàng cũng... phát hành trái phiếu riêng lẻ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chào bán trái phiếu ra công chúng để trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét quyết định; b) Gửi hồ sơ về phương án tăng vốn điều lệ từ nguồn phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng để trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét quyết định; c) Tiếp nhận báo cáo... chi tiết liên quan đến giấy tờ có giá (số sê-ri, mệnh giá), lãi suất, số tiền được lĩnh, kỳ hạn lĩnh lãi; m) Chữ ký của người đại diện theo pháp luật của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành hoặc người được ủy quyền theo quy định pháp luật và các chữ ký khác do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quy định; n) Các nội dung khác có liên quan đến giấy tờ có giá - Giấy tờ