Phân tích và đề xuất một số giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng của agribank

TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI ĐINH VĂN CHUYỂN PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CỦA AGRIBANK LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN: PGS TS NGUYỄN ÁI ĐOÀN Hà Nội, Năm 2014 LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoàn luận văn thành công lao qua tháng ngày tìm hiều siêu tầm tài liệu Kết nghiên cứu luận văn trung thực, tài liệu đƣợc sử dụng có nguồn gốc rõ ràng Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu, thầy cô giảng dạy Trƣờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội, cán Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam truyền đạt kiến thức, hƣớng dẫn, cung cấp tài liệu cần thiết giúp đỡ suất thời gian học tập trƣờng, nhƣ trình tìm hiều kiến thức thực luận văn Đặc biệt xin gừi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy PGS TS Nguyễn Ái Đoàn ngƣời tận tình giúp đỗ, hƣớng dẫn xin gửi lời cảm ơn bạn bè đồng nghiệp giúp đỡ, hƣớng dẫn, tận tình bảo, cung cấp số liệu để hoàn thành luận văn NGƢỜI THỰC HIỆN Đinh Văn Chuyển LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Ý nghĩa việc nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CỦA NHTM 1.1 Khái niệm tín dụng xếp hạng tín dụng khách hàng NHTM 1.1.1 Tín dụng phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Tín dụng 1.1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng .10 1.1.3 Khái niệm XHTD khách hàng 15 1.2 Vai trò hoạt động XHTD khách hàng NHTM 16 1.3 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng khách hàng NHTM 18 1.3.1 Xây dựng hệ thống XHTD khách hàng 18 1.3.1.1 Xác định mục đích, yêu cầu 18 1.3.1.2 Xây dựng tiêu chấm điểm 18 1.3.1.3 Cách thức cho điểm,gán trọng số cho tiêu 21 1.3.1.4 Xây dựng phần mềm máy tính phục vụ cho chấm điểm xếp hạng .22 LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ 1.3.2 Thực xếp hạng 23 1.3.2.1 Thực phân quyền, phân cấp 23 1.3.2.2 Thu thập thông tin .23 1.3.2.3 Phân tích cho điểm tổng hợp điểm xếp hạng 26 1.3.3 Đánh giá hoàn thiện .29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG TẠI AGRIBANK 31 2.1 Giới thiệu Agribank 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2 Tình hình tài kết hoạt động kinh doanh 33 2.2 Vai trò hoạt động XHTD khách hàng Agribank 34 2.3 Phân tích hoạt động xếp hạng tín dụng Agribank 35 2.3.1 Khái quát công tác xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng Agribank 35 2.3.1.1 Từ năm 2007 đến năm 2011 35 2.3.1.2 Từ năm 2012 đến 35 2.3.2 Công tác xây dựng hệ thống XHTD khách hàng Agribank 36 2.3.2.1 Mục đích xếp hạng tín dụng, yêu cầu 36 2.3.2.2 Xây dựng tiêu chấm điểm 38 2.3.2.3 Cách thức cho điểm, gán trọng số tiêu 52 2.3.2.4 Phầm mềm máy tính phục xếp hạng .67 2.3.3 Công tác tổ chức thực xếp hạng tín dụng 68 2.3.3.1 Công tác phân quyền, phân cấp 68 2.3.3.2 Công tác thu thập thông tin 73 2.3.3.3 Phân tích, cho điểm xếp hạng 77 LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ 2.4 Đánh giá hoạt động xếp hạng tín dụng Agribank 83 2.4.1 Kết đạt 83 2.4.2 Vướng mắc nguyên nhân .86 2.4.3 Mức độ phân biệt khách hàng tốt, xấu hệ thống XHTD khách hàng Agribank 90 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG TẠI AGRIBANK 91 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Agribank 91 3.1.1 Mục tiêu định hướng 91 3.1.2 Định hướng tiêu hoạt động tín dụng năm 2014 so với năm 2013 .91 3.2 Đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động XHTD khách hàng Agribank 91 3.3 Kiến nghị NHNN, Cơ quan quản lý Nhà nƣớc 97 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 97 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý Nhà nước 98 KẾT LUẬN 101 LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ Sơ đổ 2.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank 31 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức Agribank 33 Sơ đồ 2.3: Mô hình chấm điểm Tổ chức kinh tế 38 Sơ đồ 2.4: Mô hình xác đình quy mô doanh nghiệp .40 Sơ đồ 2.5: Mô hình chấm điểm khách hàng Cá nhân/Hộ nông dân 45 Sơ đồ 2.6: Mô hình chấm điểm khách hàng Hộ kinh doanh 47 Sơ đồ 2.7: Mô hình chấm điểm khách hàng Định chế tài 51 Sơ đồ 2.8: Mô hình khái quát tổ chức thực 68 Bảng biểu Biểu đồ 2.1: Tốc độc tăng trƣởng tổng tài sản lợi nhuận Agribank 33 Biểu 2.2: Danh sách ngành kinh doanh 40 Biểu 2.3: 10 Hạng khách hàng 80 Biểu 2.4: Trọng số điểm tài phi tài khách hàng ĐCTC 83 Biểu 2.5: Bảng quy đổi hạng khách hàng nhóm nợ 84 Biểu 2.6: Bảng kết phân loại nợ năm 2012 năm 2013 85 LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt XHTD Xếp hạng tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại CBTD Cán tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc HTXHTDNB VND Việt nam đồng USD Đôla Mỹ EUR Euro 10 DN Doanh nghiệp 11 VAMC 12 CIC 13 ĐCTC Định chế tài 14 HĐQT Hội đồng quản trị 15 HĐTV Hội đồng thành viên 16 DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc 17 AGRIBANK 18 TTPN&XLRR 19 CNTT Công nghệ thông tin 20 BCTC Báo cáo tài 21 TCTD Tổ chức tín dụng LUẬN VĂN THẠC SỸ Nội dung Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Công ty mua bán nợ Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng kinh tế thị trƣờng hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro hết.Có thể nói rủi ro đƣợc xem nhƣ yếu tố tách rời trình hoạt động NHTM thị trƣờng Rủi ro cho vay đƣợc nhân lên gấp đôi, ngân hàng phải hứng chịu rủi ro nguyên nhân chủ quan mình, mà gánh chịu rủi ro khách hàng gây Hoạt động NHTM bao gồm nhiều loại nghiệp vụ, nhƣng tựu chung lại, loại hình kinh doanh tiền tệ - tín dụng trung gian tài dựa sở thu hút tiền khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ toán Nhƣ vậy, NHTM tiến hành hoạt động nghiệp vụ thông qua việc sử dụng không vốn tự có, mà chủ yếu vốn huy động khách hàng Nếu NHTM không thu hồi đƣợc số nợ mà họ cho vay NHTM không bị vốn tự có thân mà có nguy hoàn trả đƣợc số tiền huy động khách hàng Vì vậy, tính chất trung gian tài đặt yêu cầu NHTM phải thƣờng xuyên thu hồi đƣợc số vốn cho vay để trì khả hoàn trả số tiền huy động khách hàng bảo toàn vốn tự có thân Hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày khó khăn, rủi ro ngày lớn, đòi hỏi phải có biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro để bảo đảm an toàn hoạt động NHTM, đáp ứng chuẩn mực tiến dần đến hội nhập quốc tế Trong xu hƣớng đó, xếp hạng tín dụng biện pháp ngày đƣợc ngân hàng ý sử dụng để đánh giá khách hàng vay vốn Là NHTM quốc doanh lớn Việt Nam, năm qua, Agribank không ngừng mở rộng mạng lƣới, cải tiến công nghệ hoàn thiện quy trình nhằm nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ đồng thời giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Theo đó, hoạt động chấm điểm xếp hạng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế đời, hỗ trợ đắc lực cho việc phân loại nợ, quản lý chất lƣợng tín dụng LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ phù hợp với phạm vi hoạt động tình hình thực tế Tuy nhiên, trình triển khai thực tế, công tác xếp hạng tín dụng theo hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank gặp phải số khó khăn, vƣớng mắc Vì vậy, em muốn qua đề tài “Phân tích đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng Agribank” để hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn hệ thống Agribank Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đi sau vào phân tích thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Agribank.Qua đánh giá đƣợc kết đạt đƣợc nhƣ hạn chế tồn Agribank sau thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng Ý nghĩa việc nghiên cứu Luận văn góp phần nâng cao hiệu công tác xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn Agribank Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Công tác xếp hang tín dụng khách hàng vay vốn NHTM - Phạm vi nghiên cứu: khách hàng vay vốn Agribank Phƣơng pháp nghiên cứu Trên sở phƣơng pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, chủ nghĩa vật lịch sử; phƣơng pháp đƣợc thực luận văn nàygồm: phƣơng pháp phân tích, phƣơng pháp tổng hợp, phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp chuyên gia Kết cấu luận văn Luận văn gồm chƣơng (không bao gồm phần mở đầu phần kết luận) Chƣơng 1: Cơ sở lý luận xếp hạng tín dụng khách hàng NHTM Chƣơng 2: Thực trạng xếp hạng tín dụng khách hàng Agribank Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động Xếp hạng tín dụng khách hàng Agribank LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CỦA NHTM 1.1 Khái niệm tín dụng xếp hạng tín dụng khách hàng NHTM 1.1.1 Tín dụng phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa.Tín dụng đời, tồn qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng đƣợc phát sinh từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tƣ hữu tƣ liệu sản xuất xuất hiện, đồng thời xuất quan hệ trao đổi hàng hóa.Thời kỳ này, tín dụng đƣợc thực dƣới hình thức vay mƣợn vật - hàng hóa Về sau, tín dụng chuyển sang hình thức vay mƣợn tiền tệ Cho vay, gọi tín dụng, việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tƣợng khác (bên vay) bên vay hoàn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thƣờng kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên ngƣời cho vay, bên ngƣời vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả, Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng, tổ chức tín dụng với đối tác kinh tế - tài toàn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, quan nhà nƣớc 1.1.1.2 Phân loại tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng khách nhau, tùy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng Sau số cách phân loại: a) Phân loại theo thời gian (thời hạn tín dụng) Phân chiatheo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn sinh lợi tín dụng nhƣ khả hoàn trả khách hàng Theo thời gian, tín dụng đƣợc phân thành: - Tín dụng ngắn hạn: 12 tháng trở xuống; LUẬN VĂN THẠC SỸ ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ chỉnh rủi ro vốn, hay vốn kinh tế Agribnak chƣa có dấu hiệu cảnh báo sớm dấu hiệu không trả đƣợc nợ.với chất lƣợng thông tin đầu vào không tốt, khách hàng không trả đƣợc nợ có mức xếp hạng tốt nhƣ A hay AAA Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank chƣa ƣớc lƣợng tham số rủi ro, bao gồm xác xuất khách hàng không trả đƣợc nợ (PD), Tổng dƣ nợ thời điểm không trả đƣợc nợ (EAD) tỷ lệ tổn thất khách hàng không trả đƣợc nợ (LGD) Kể từ NHNN phê duyệt cho phép sử dụng hệ thống XHTD khách hàng, Agribank chƣa thực xác thực hệ thống XHTD khách hàng Trong trình xây dựng đƣa vào sử dụng HXTD khách hàng, Agribank chƣa xây dựng thức tài liệu yêu cầu ngƣời sử dụng mẫu báo cáo yêu cầu ngƣời sử dụng bên công nghệ thống tin Hệ thống XHTD khách hàng Agribank đƣợc xây dựng theo phƣơng pháp chuyên gia Tuy nhiên, lý giải cho việc lựa chọn phƣơng pháp vào nguyên tắc xác định tiêu, giá trị tiêu chƣa đƣợc ghi chép cụ thể.Hệ thống chủ yêu nhằm mục tiêu phân loại nợ, chƣa hỗ trợ nhiều định kinh doanh Agribank Theo định 1004/QĐ/NHNo-XLRR Agribank, khách hàng hộ nông dân “ Hộ gia định sản xuất nông, lâm, ngƣ, diêm nghiệp có thu nhập thấp nguồn sống chủ yêu dựa vào nghề nông, lâm, ngƣ, diêm nghiệp” Từ đó, tiêu đƣợc xây dựng dựa định nghĩa này, tức khách hàng vay quy mô nhỏ, hoạt động đơn giản Tuy nhiên, thực tế nhiều cán lựa chọn chấm điểm khách hàng hộ kinh doanh theo tiêu hộ nông dân Ví dụ, mốt số khách hàng hộ nông dân lại có dự nợ lớn 500 triệu đồng 10 Chƣa có đội ngũ nhân đƣợc bố trí chuyên trách, có kỹ phân tích danh mục, phân tích định lƣợng có hiểu biết chuyên sâu XHTD khách hàng Hiện tại, tổ xây dựng, quản lý vận hành XHTD khách hàng đƣợc trƣng tập bán chuyên trách từ nhiều phòng khách Do vậy, cán bị phân bời LUẬN VĂN THẠC SỸ 88 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ nhiều công việc khác, khó khăn tập trung vào việc xây dựng, quản lý hệ thống XHTD khách hàng Công tác đào tạo Agribank XHTD chƣa đạt hiệu cao Thống kê Agribank cho thấy nhiều cán đƣợc tập huấn chƣa đƣợc hƣớng dẫn rõ ràng việc chấm điểm tiêu, số cán đƣợc nhận văn đạo thực nhƣng chƣa đƣợc tập huấn lần Agribank chƣơng trình chuyển giao thức cụ thể cán chấm điểm với Thông thƣờng , cấn tín dụng phải tự chủ động tìm hiểu trao đổi 11 Phần mềm chấm điểm xếp hạng khách hàng chƣa thực bắt logic tiêu tài phi tài chính, tiêu phi tài với Do hệ thống phần mềm đƣợc xây dựng lâu nhƣng chƣa đƣợc cập nhật sửa chữa kịp thời 12 Đối tƣợng chấm điểm quy định chấm điểm khách hàng thực hay nhiều dự án đầu tƣ thời gian hoạt động, chƣa có doanh thu Khách hàng đƣợc Agribank cấp bảo lãnh có bảo đảm ký quỹ, số dƣ tiền gửi Agribank cho 100% giá trị khoản bảo lãnh 13 Chƣa có khái niệm rõ ràng khách hàng Định chế tài nƣớc khách hàng Định chế tài nƣớc 14 Mẫu biểu thu thập thông tin từ khách hàng quy định thu thập hàng quý chƣa phù hợp với điều kiện Agribank Vì với số lƣợng khách hàng lớn 3,5 triệu khách hàng trả dài toàn quốc Nên việc quy định thu thập hàng quý khó khăn 15 Phần lớn cán tín dụng Agribank độ tuổi tƣơng đối trẻ, chƣa có nhiều kinh nghiệm hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng 16 Các nhân tố khác nhƣ: Hệ thống tiêu chấm điểm xếp hạng khách hàng thuộc diện phải chấm điểm; Mục đích xếp hạng khách hàng Agribank; Quy mô hoạt động tín dụng số lƣợng khách hàng lớn mà Agribank phải thực chấm điểm; Năng lực trình độ chấm điểm cán làm công tác LUẬN VĂN THẠC SỸ 89 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ chấm điểm xếp hạng khách hàng chi nhánh;Hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho việc lƣu trữ chấm điểm, xếp hạng 2.4.3 Mức độ phân biệt khách hàng tốt, xấu hệ thống XHTD khách hàng Agribank Trên sở phân tích số liệu khách hàngtoàn hệ thống mà Agribank thực chấm điểm xếp hạng năm 2012, 2013về khả phân biệt khách không trả đƣợc nợ (khách hàng xấu) khách hàng trả đƣợc nợ hạn (khách hàng tốt) theo tiêu cấu điểm tiêu mà Agribank áp dụng, hạng khách hàng thông qua số “tỷ lệ xác” (AR) hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng: - Khách hàng tổ chức kinh tế:AR =20,30% - Khách hàng Cá nhân vay tiêu dùng 500 triệu đồng: AR =15.94% - Khách hàng Hộ kinh doanh có dƣ nợ 500 triệu đồng: AR=13.44% - Riêng khách hàng Hộ nông dân, số AR gần nhƣ 0% - Khách hàng Định chế tài chính: với số lƣợng khách hàng nhỏ, không đủ sở để đánh giá AR cho loại khách hàng Kết cho thấy khả phân biệt hệ thống xếp hạng mức thấp (mức chấp nhận từ 30-35%), theo khách hàng có mức xếp hạng tín nhiệm cao nhƣng xác xuất không trả đƣợc nợ cao ngƣợc lại, việc sử dụng hệ thống XHTD làm đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng để cấp tín dụng xảy khả Ngân hàng cho vay khách hàng không tốt, đòi hỏi cần thiết phải giải pháp nâng cấp hệ thống XHTD LUẬN VĂN THẠC SỸ 90 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG TẠI AGRIBANK 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Agribank 3.1.1 Mục tiêu định hƣớng Một số mục tiêu định hƣớng Agribank hoạt động tín dụng:Kiểm soát tăng trƣởng tín dụng mức hợp lý, phù hợp với tăng trƣởng vốn huy động bảo đảm tỷ lệ an toàn hoạt động Chuyển mạnh tập trung tín dụng cho lĩnh vực nông nghiệp, nông dân, nông thôn Chuẩn bị đủ vốn phục vụ chƣơng trình Chính phủ, NHNN Tiếp tục triển khai biện pháp tháo gỡ khó khăn quan hệ tín dụng Agribank với khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận vốn tín dụng thuận lợi, trì phát triển sản xuất kinh doanh; Nghiên cứu triển khai gói sản phẩm tín dụng dựa chuỗi liên kết từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm nhằm nâng cao hiệu tiết giảm chi phí nhƣ: Cho vay chuỗi khép kín ngƣời nuôi - thu mua - chế biến - xuất thuỷ sản; cho vay liên kết nhà cung ứng vật tƣ nguyên liệu đầu vào - nhà sản xuất với ngƣời tiêu thụ sản phẩm phù hợp đối tƣợng khách hàng; Tập trung thu hồi nợ xấu, kiểm soát chặt chẽ việc cho vay mới, đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn chi nhánh địa bàn TP Hà Nội, TP Hồ Chí Minh; 3.1.2 Định hướng tiêu hoạt động tín dụng năm 2014 so với năm 2013 - Nguồn vốn huy động tăng từ 11% ÷ 13%; - Dƣ nợ cho vay kinh tế: tăng từ 10% ÷ 12%; - Tỷ lệ dƣ nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn 70% tổng dƣ nợ cho vay kinh tế - Tỷ lệ nợ xấu mức 4% 3.2 Đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động XHTD khách hàng Agribank Agribank cần bảo đảm mức độ xác liệu đầu vào theo nội dung sau: LUẬN VĂN THẠC SỸ 91 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ Việc chấm điểm khách hàng chi nhánh nên nhập thông tin khách hàng Cơ chế hoạt động hệ thống xếp hạng tín dụng nên “hộp đen” ngƣời sử dụng phần mềm, cụ thể cán tín dụng Việc chỉnh sửa kết chấm điểm nên đƣợc hạn chế số lần định - Tăng cƣờng mức độ kiểm soát trình chấm điểm khách hàng từ Trụ sở đến chi nhánh, từ cấp lãnh đạo phê duyệt đến cán chấm điểm Ngân hàng cần có phận riêng biệt để kiểm soát hệ thống toàn hàng, độc lập với phận cho vay Ngân hàng cần xây dựng tiêu chí, cách thức quy định trách nhiệm kiểm soát xếp hạng khách hàng Quản lý liệu Agribank nói chung Hệ thống chấm điểm nói riêng quan trọng Agribank Quản lý lƣu trữ liệu hợp lý giúp Agribank giảm bớt chi phí nguồn lực việc khai thác liệu cho mục tiêu khác Đối với hệ thống XHTD khách hàng, việc phân tích liệu khứ giúp Agribank xây dựng mô hình định lƣợng tƣơng lai Do đó, Agribank thiết phải lƣu trữ liệu khách hàng thời điểm phải ghi nhận lại thay đổi ( có) Dữ liệu cần đƣợc lƣu trữ kho liệu phục vụ quản lý rủi ro riêng , tạo điều kiện cho việc chiết xuất liệu để phân tích, chỉnh sửa hệ thống Agribank cần phải xây dựng nâng cao kiểm soát việc thu thập thông tin liệu đầu vào để đảm bảo thông tin khách hàng xác Ngoài ra, Agribank cần hoàn thiện hệ thống XHTD khách hàng cách rà soát lại tiêu xếp hạng phù hợp với điều kiện thị trƣờng danh mục tín dụng Agribank nhằm nâng cao khả phân biệt mô hình Điều giúp Agribank quản lý chất lƣợng danh mục tốt hơn, phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng Các bƣớc thực đƣợc trình bầy lộ trình triển khai tổng thể ngày sau ý kiến Agribank cần xây dựng định nghĩa tình trạng không trả đƣợc nợ cụ thể cho loại hình khách hàng, bao gồm khách hàng Danh nghiệp, Định chế tài chính, Cá nhân Hộ sản xuất, tuân thủ theo quy định Basel II Dữ liệu tình trạng không trả đƣợc nợ cần đƣợc theo dõi lƣu trữ kho liệu Agribank LUẬN VĂN THẠC SỸ 92 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ Agribank cần xây dựng dấu hiệu không trả đƣợc nợ áp dụng cho khách hàng trở lên xấu xây dựng cho khách hàng có dấu hiệu cho thấy khả không trả đƣợc nợ, nhƣng chƣa đƣợc coi không trả đƣợc nợ Agribank cần ƣớc tính tham số rủi ro (PD, EAD LGD) cho mục đích đo lƣờng rủi ro Việc ƣớc lƣợng tham số phải dựa liệu thực tế Agribank Do đó, Agribank cần phải cải tiến phƣơng thức lƣu trữ liệu khách hàng, đặc biệt giao dịch cụ thể, bào gồm thông tin khoản thu hồi chi phí chu hồi nợ Agribank cần xây dựng phƣơng pháp quy trình hƣớng dẫn chi tiết công tác xác thực mô hình hệ thống XHTD khách hàng, bao gồm xác thực định tính xác thực định lƣợng, tiến hành xác thực mô hình xếp hạng theo quy định Agribank tối thiểu môt năm lần Đồng thời, Agribank cần phải thực xác thực sau điều chỉnh triển khai hệ thống XHKH Chƣơng trình kiểm toán nội hệ thống XHTD cần phải đƣợc thiết lập triển khai kế hoạch kiểm toán nội hàng năm kiểm toán nội theo chuyên đề Để kiểm soát đƣợc phần mềm chấm điểm khách hàng, Agribank cần xây dựng tài liệu yêu cầu ngƣời sử dụng cách thức lƣu trữ cần thận Các chỉnh sửa phần mềm, có, phải đƣợc ghi chép lƣu trữ cẩn thận làm đƣợc việc này, phận quản lý rủi Agribank kiểm soát đƣợc hệ thống XHTD khách hàng Tài liệu xây dựng mô hình, dù theo phƣơng pháp chuyên gia hay thống kê, cần phải đƣợc ghi chép lƣu trữ cách cẩn thận, đầy đủ liên tục Điều cần đƣợc thực trƣờng hợp ngân hàng có điều chỉnh nâng cấp hệ thống XHTD khách hàng Đối với khoản cho vay cá nhân hộ sản xuất, Agribank nên xem xét xây dựng hệ thống chấm điểm để định cho vay hệ thống chấm điểm để đo lƣờng hành vi ứng xử khách hàng Agribank cần có hƣớng dẫn cụ thể, đào tạo cán việc xác định đối tƣợng khách hàng vay, cụ thể khách hàng hộ nông dân hộ kinh doanh, đồng LUẬN VĂN THẠC SỸ 93 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ thời phải có biện pháp kiểm soát nên đƣợc thực tự động hệ thống thông qua việc thiết lập mức dƣ nợ tối đa khách hàng hộ nông dân hộ kinh doanh Việc xác định xác đối tƣợng khách hàng góp phần nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro quản lý danh mục cho vay, đồng thời kết xếp hạng hai loại hình cho vay phản ánh tình trạng khách hàng đƣợc chấm tiêu 10 Agribank cần thành lập phận chuyên trách, phòng độc lập, chịu trách nhiệm xây dựng, quản lý vận hành XHTD khách hàng phận bao gồm thành viên có kỹ phân tích danh mục, phân tích định lƣợng có hiểu biết chuyên sau hệ thống xếp hạng tín dụng phận chịu trách nhiệm xây dựng, nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng, kiểm soát thông tin đầu vào mức độ danh mục, bảo đảm hệ thống XHTD khách hàng hoạt động có hiệu Bộ phận chịu trách nhiệm xây dựng mô hình đo lƣờng rủi ro tuân thủ Basel II (PD,EAD,LGD) Ngoài ra, Agribank cần tăng cƣờng đào tạo hệ thống XHTD khách hàng cho phận tín dụng lâu năm nhƣ cán để củng cố kiến thức nâng cao lực hiểu biết cán hệ thống XHTD khách hàng 11 Agribank nên thực bắt logic tiêu tài phi tài chính, tiêu phi tài với (Ví dụ: khách hàng có nợ hạn nợ cấu nhƣng đánh giá khách hàng có nguồn trả nợ tin cậy trả nợ hạn, nhƣ Chỉ tiêu số 257 “tình hình trả nợ khách hàng 12 tháng qua” tiêu 265 “Số ngày hạn dƣ nợ tại”… 12 Agribank nên loại bỏ đối tƣợng khách hàng thực hay nhiều dự án đầu tƣ thời gian hoạt động, chƣa có doanh thu Khách hàng đƣợc Agribank cấp bảo lãnh có bảo đảm ký quỹ, số dƣ tiền gửi Agribank cho 100% giá trị khoản bảo lãnh Vì đối tƣợng có mức độ rủi ro hầu nhƣ không theo sách khách hàng Agribank quy định không bắt buộc phải thu thập báo cáo tài số thông tin khác, để nâng cao tính cạnh tranh Agribank LUẬN VĂN THẠC SỸ 94 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ 13 Khái niệm khách hàng Định chế tài nên chia thành hai ý nhƣ sau: Khách hàng Định chế tài nƣớc gồm: Ngân hàng, Công ty tài chính, Công ty cho thuê tài chính, Công ty chứng khoán; - Khách hàng Định chế tài nƣớc gồm: Ngân hàng, Công ty tài chính, Công ty cho thuê tài Công ty chứng khoán 100% vốn nƣớc Việt Nam; Ngân hàng liên doanh 14 Mẫu biểu thu thập thông tin khách hàng, Agribank quy định thu thập thông tin khách hàng quy định thu thập thông tin lần đầu khách hàng đến quan hệ thực lại khách hàng có thay đổi thông tin 15 Agribank phải thƣờng xuyên mở lớp tập huấn nghiệp vụ chấm điểm xếp hạng khách hàng, ƣu tiên tuyển dụng bố trí nghững ngƣời có kinh nghiệm làm công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng vào việc thực chấm điểm xếp hạng khách hàng 16 Các gải pháp khác nhƣ: Trong thực tế, ngân hàng, có đối tƣợng đơn vị đầy tiềm năng, thông tin phi tài tốt, nhiên thông tin tài lại chƣa tốt lại chƣa đầy đủ chƣa có khách hàng đơn vị thực chủ trƣơng sách thuộc quản lý UBND Tỉnh, Thành, khách hàng tổ chức nƣớc ngoài… đối tƣợng hệ thống XHTD Agribank thực việc xếp hạng đƣợc Do để đảm bảo tình toàn diện hiệu lâu dài, hệ thống XHTD khách hàng nên bổ sung thêm tiêu cần thiết loại bỏ tiêu thực đƣợc, nhằm phục vụ cho đánh giá, xếp hạng cho đối tƣợng nên khách hàng đặt quan hệ lần đầu, khách hàng thành lập… Agribank cần xác định lại cần thiết nguồn thông tin từ báo cáo lƣu chuyển tiền tệ việc xếp hạng khách hàng Agribank nên ban hành tài liệu chi tiết đánh giá tiêu phi tài cho toàn hệ thống Xây dựng thang điểm chi tiết tiêu phi tài Bên canh đó, Agribank thiến hành bổ sung tiêu phi tài sở tiến hành điều tra khảo sát diện rộng, lựa chọn, sàng lọc yếu tố phi tài LUẬN VĂN THẠC SỸ 95 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ có tác động mạnh đến yếu tố kinh tế để làm sở xác định tiêu chí phi tài Các tiêu hệ thống XHTD Agribank chủ yếu đánh giá trình trạng khách hàng khứ tại, ngân hàng cần nghiên cứu bổ sung thêm tiêu có tính chất đánh giá tiềm tƣơng lai khách hàng để hoàn thiện chức dự báo hệ thống XHTD Hệ thống yếu tố phi tài Hệ thống XHTD chƣa làm bật vai trò yếu tố thị trƣờng, để đảm bảo hệ thống XHTD ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế, đáp ứng đƣợc tính toàn diện mặt đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng, ngân hàng cần phải xem xét, bổ sung thêm tiêu có liên quan đến tính rủi ro thị trƣờng đối tƣợng khách hàng Trong công tác nhấp số liệu tồn hạn chế hệ thống XHTD ngân hàng không cho phép việc nhập số liệu dƣới dạng ngoại tệ không nhập số liệu mà nguồn cung cấp số liệu không theo phƣơng pháp chuẩn mực kế toán Việt Nam Do vậy, khách hàng có hệ thống báo cáo tài theo phƣơng pháp kế toán Mỹ hạch toán ngoại tệ chắn nguồn số liệu phải qua bƣớc gián tiếp chuyển đổi chấp nhận có sai sót số liệu Điều gây khó khăn cho việc xếp hạng khách hàng Do đó, để hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank có khả bao quát phản ánh hạng khách hàng, ngân hàng cần phải lƣu tâm đến việc xấy dựng công cụ chấm điểm cho phép chấp nhận đƣợc đơn vị có giá trị khác VNĐ, đồng thời phải có phân hệ cho phép đánh giá thông tin tài khách hàng từ nguồn số liệu đƣợc lập phƣơng pháp kế toán phổ biến khác Agribank cần sớm khắc phục gƣợng ép nhập thông tin xây dựng đầy đủ số, nhiên vận hành hệ thống có tiêu khách hàng đáp ứng đƣợc nhƣng hệ thống yêu cầu phải nhập tính đƣợc, trƣờng hợp hệ thống cho kết đầy đủ xác thƣờng xuyên báo lỗi nhập số liệu Do vậy, để kiện toàn hệ thống XHTD, ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SỸ 96 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ cần có phƣơng hƣớng khắc phục nhƣ xây dựng thêm số lựa chọn ban đầu trƣớc nhập thông tin cho khách hàng Do doanh nghiệp vừa nhỏ có nhiều điểm khác biệt so với doanh nghiệp lớn, việc áp dụng quy trình xếp hạng doanh nghiệp lớn doanh nghiệp nhỏ nhiều trƣờng hợp trở lên dƣ thừa không cần thiết Do đó, Agribank nên xây dựng quy trình xếp hạng doanh nghiệp vừa nhỏ tach biệt với quy trình xếp hạng doanh nghiệp lớn Agirbank cần tổ chức khóa tập huấn cho cán toàn hệ thống việc thực hệ thống XHTD, mở hội thảo nâng cao nhận thức, trao đổi kiến thức cho cán tín dụng chi nhánh, tiếp thu góp ý chi nhánh hệ thống XHTD 3.3 Kiến nghị NHNN, Cơ quan quản lý Nhà nƣớc 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Hoàn thiện sở pháp lý cho việc xây dựng thực hệ thống XHTD khách hàng ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế giới, việc hoàn thiện hệ thống văn pháp luật, quy định… nhiệm vụ cấp bách mà NHNN cần nhanh chóng thực nhằm đƣa hoạt động ngân hàng ngày thêm phù hợp tiến gần chuẩn mực chung quốc tế Trong năm gần NHNN có nỗ lực định việc ban hành hoàn thiện văn mang tính pháp lý nhƣ quy định cho vay bất động sản, cho vay đầu tƣ chứng khoán, quy định hoạt động ngân hàng,… nhằm nâng cao lực hoạt động ngân hàng nhƣ tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hệ số nguồn vốn huy động so với vốn điều lệ… có tác động tích cực đến hoạt động kinh tế đồng thời làm cho hoạt động ngành ngân hàng ngày thêm động hiệu Tuy nhiên, văn báp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng chƣa đƣợc ban hành cách đồng bộ, hƣớng dẫn chƣa thật rõ ràng điều khoản gây hiểu nhầm, thiếu quán - Hoàn thiện, thúc đẩy hoạt động trung tâm Thông tin tín dụng: Một số phần nhập số liệu hệ thống XHTD Agribank phải lấy thông tin từ CIC nhƣng hạn chế lớn trung tâm Thông tin tín dụng LUẬN VĂN THẠC SỸ 97 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ chất lƣợng thông tin không xác, lỗi thời Sự thiếu xác CIC thƣờng thể thông tin sau: số lƣợng tổ chức tín dụng mà khách hàng có quan hệ, dƣ nợ phát sinh hạn, số lần cấu nợ,… Nguyên nhân sai sót CIC thụ trông chờ vào nguồn thông tin mà NHTM cung cấp Do vậy, để nâng cao chất lƣợng thông tin CIC, NHNN cần có quy định cụ thể: - Quy định bắt buộc tổ chức tín dung phải cung cấp thông tin khách hàng định kỳ hàng tháng, hàng quý cho CIC Đồng thời nên có quy định cụ thể hình thức xử phạt việc cung cấp thông tin giả, chậm trễ việc cung cấp thông tin - Thông tin khách hàng vay vốn phải đƣợc thu thập toàn diện, đầy đủ không giới hạn mức vay - CIC cần tiến hành phân chia quản lý thông tín khách hàng theo vùng, miền, khu vực nhƣ ngành nghề để dễ tra cứu, tránh đƣợc dự nhầm lẫn, chồng chéo khách hàng có tên, mã số thuế giống - Cần phối hợp, chia sẻ, cập nhật thông tin với quan thuế, quan thống kê Bên cạnh đó, cần xây dựng đội ngũ chuyên viên có chất lƣợng để thực thu thập, xử lý, cập nhật thông tin - Liên kết hợp tác với định chế tài nƣớc nhằm mở rộng công tác thu thập thông tin, cập nhật thông tin liên quan đến khách hàng có vốn đầy tƣ nƣớc Việt Nam NHNN cần khuyến khích tổ chức tín dụng liên kết với nhau, thành lập trung tâm thông tin tín dụng độc lập với CIC, tạo nguồn thông tin đa dạng phục vụ cho công tác xếp hạng 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý Nhà nƣớc - Kiến nghị với Tổng cục thông kê việc xây dựng công bố tiêu tài trung bình ngành Trong trình phân tích tiêu tài chính, để đảm bảo xác, ngân hàng cần phải so sánh với hệ số trung bình ngành, nhóm ngành.Hiện nay, hệ số trung bình ngành, nhóm ngành hàng năm chƣa có.Vì vậy, Tổng LUẬN VĂN THẠC SỸ 98 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ cục thống kê cần sớm xây dựng ban hành hệ số trung bình ngành hàng năm để phục vụ cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng NHTM - Kiến nghị với phủ việc thành lập tổ chức XHTD chuyên nghiệp Việt Nam Tại nƣớc có thị trƣờng tài phát triển giới nhƣ Mỹ, Nhật… có tổ chức chuyên nghiệp thực xếp hạng doanh nghiệp vay nƣớc Hoạt động tổ chức không mang lại lợi ích cho nhà đầu tƣ, cho tổ chức phát hành chứng khoán mà cho NHTM việc cung cấp nguồn thông tin tham khảo quan trọng, đáng tín cậy Theo kinh nghiệm quốc gia giới, tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp hoạt động dƣới quản lý Ủy ban chứng khoán (phổ biến) Ngân hàng Nhà nƣớc; đƣợc tổ chức theo mô hình công ty cổ phần (NICE-Hàn Quốc) công ty liên doanh (TRIS-Thái Lan) doanh nghiệp tƣ nhân (R&I-Nhật Bản) công ty trách nhiệm hữu hạn (RAM-Malaysia) Từ kinh nghiệm quốc gia phát triển giới từ thực tế kinh tế nƣớc ta (thị trƣờng tài hành thành, thị trƣờng chứng khoán sơ khai); đề nghị Chính phủ sớm ban hành Nghị định cho phép thành lập công ty chuyên nghiệp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay, đặt dƣới quản lý Ngân hàng Nhà nƣớc thị trƣờng chứng khoán phát triển chuyển giao vai trò cho Ủy ban chứng khoán Nhà nƣớc Mô hình hoạt động công ty cổ phần, có vốn góp Ủy ban chứng khoán nhà nƣớc, số NHTM tổ chức xếp hạng tín dụng có uy tín giới Việc lựa chọn mô hình tận dụng tốt lợi thế: (1) Có co sở hội tiếp cận, học hỏi kinh nghiệm, tranh thủ tài trợ kỹ thuật, cách thức quản lý từ đối tác; (2) Đảm bảo tính chuyên nghiệp, độc lập, khách quan đánh giá Thông tin xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn công ty chuyên nghiệp tài liệu tham khảo để NHTM nói chung Agribank nói riêng tham khảo - Kiến nghị với Bộ tài LUẬN VĂN THẠC SỸ 99 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ Phát hành công ty kiểm toán độc lập Việt Nam nhằm tăng cƣờng tính xác, minh bạch nguồn thông tin đƣợc sử dụng để xếp hạng Cần hoàn thiện chế độ kế toán phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hiệu hệ thống XHTD Agribank phụ thuộc vào mức độ hoàn thiện chế độ, chuẩn mực kế toán Bộ tài ban hành nhƣ mức độ tuẩn thủ pháp luật kế toán kiểm toán doanh nghiệp Nguồn thông tin tài để chấm điểm khách hàng chủ yếu đƣợc vào báo cáo tài khách hàng Tuy nhiên, mức độ tuân thủ chế độ kế toán, độ xác trung thực số liệu… khách hàng lại chịu tác động từ sách, quy định quan quản lý chi phối Do đó, để kết chấm điểm hệ thống XHTD có sở hoàn thiện hệ thống kế toán cần phải đƣợc quan quản lý ban hành quy định chế độ kế toán phù hợp với chuẩn mực quốc tế, quy định kế toán thông kê cần phải có tính thống nhất, công ổn định khoản thời gian định LUẬN VĂN THẠC SỸ 100 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ KẾT LUẬN Xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn NHTM trở thành công cụ quản lý rủi ro tín dụng đƣợc quan giám sát ngân hàng quốc tế khuyến nghị sử dụng Tại Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam thức ban hành quy định lộ trình bắt buộc NHTM phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng để đánh giá dự báo mức độ rui ro khách hàng vay vốn Theo yêu cầu này, hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank đƣợc xây dựng, triển khai áp dụng Mục tiêu công tác xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn theo hệ thống xếp hạng tín dụng nhằm kiểm soát toàn danh mục tín dụng nhƣ đánh giá khách hàng vay cách có hệ thống sở tập hợp thông tin chuyên ngành thông tin tổng hợp kinh tế nói chung mối liên hệ đến quy mô khách hàng ngân hàng Công tác xếp hạng giúp cán tín dụng, cán thẩm định, ban lãnh đạo ngân hàng có sở đánh giá thống mạng tính hệ thống suốt trình tìm hiểu khách hàng, xem xét dự án đầu tƣ, đánh gia phân tích, thẩm định phê duyệt từ chối đơn xin vay khách hàng, sở đó, hạn mức tín dụng, tỷ lệ tài sản bảo đảm, lãi suất khách hàng đƣợc định sau có phân tích nhiêu khía cạnh thông tin thu thập đƣợc Trong trình thực tế triển khai áp dụng chi nhánh, hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank gặp phải số hạn chế cần bổ sung, hoàn thiện về: hệ thống tiêu phân tích, cách thức thực công tác xếp hạng tín dụng (đối với doanh nghiệp hoạt động nhiều lĩnh vực đơn vị hạch toán phụ thuộc), công tác tổ chức triển khai xếp hạng tín dụng, hệ thống thông tin phục vụ công tác phân tích, xếp hạng tín dụng… Từ vƣớng mắc thực tế triển khai chi nhánh nêu trên, luận văn đƣa đƣợc giải pháp góp phần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng Agribank LUẬN VĂN THẠC SỸ 101 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2011), Quy định hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2012), Báo cáo thường niên năm 2013 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2013), Báo cáo thường niên năm 2013 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tư 02/2013/QĐ-NHNN ngày 21/1/2013 phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Nguyễn Công Nghiệp (1998), “Xếp hạng tín nhiệm cần thiết phải hình thành Việt Nam”, Tạp chí tài ,(số 12/1998), Trang 36-38 Nguyễn Công Nghiệp, Lê Tiến Phúc (1998), xếp hạng tín nhiệm – Nguyên lý thực tiễn, NXB Tài Lê Thị Khoa Nguyên (2005), Xây dựng phương pháp xếp hạng tín nhiệm tổ chức kinh tế quan hệ tín dụng Việt Nam, Luận án Tiến sỹ, TP HCM Lê Thị Phụng (1998), “Hiểu rõ xếp hạng tín dụng”, tạp chí tài chính, (12/1998), trang 39-40 10 Trần Đắc Sinh (2002), Định mức tín nhiệm Việt Nam, NXB TP HCM 11 Lê Văn Tƣ (2003), Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài LUẬN VĂN THẠC SỸ 102 ĐINH VĂN CHUYỂN [...]... thông tin tín dụng ) và thƣờng không đƣợc đăng tải công khai, do đó nếu xét về kết quả xếp hạng khó có thể ngang tầm với kết quả đƣợc thực hiện bởi các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Tuy vậy bản chất xếp hạng tín nhiệm hay xếp hạng tín dụng thì đều gồm 2 công đoạn chính: phân tích, đánh giá chấm điểm xếp hạng khách hàng Trong phạm vi luận văn với đề tài xếp hạng tín dụng khách hàng tại ngân hàng thƣơng... tác xếp hạng tín dụng khách hàng trong NHTM 1.3.1 Xây dựng hệ thống XHTD khách hàng 1.3.1.1 Xác định mục đích, yêu cầu Xây dựng hệ thống XHTD khách hàng có khả năng phân biệt dự tính giữa khách hàng tốt (khách hàng có khả năng trả nợ đúng hạn) và khách hàng xấu (khách hàng không trả đƣợc nợ) theo điểm từng chỉ tiêu, từng hạng khách hàng; theo đó khách hàng có mức xếp hạng tín nhiệm cao thì xác xuất. .. các ngân hàng thực hiện việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng trực tuyến, phân loại khách hàng đƣợc nhanh chóng, chính xác và chuyên nghiệp Hệ thống phần mềm xếp hạng phải đƣợc xây dựng trên nền công nghệ hiện đại, giải pháp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ có nhiều tính năng, hỗ trợ một cách đắc lực cho ngƣời quản trị trong việc thực hiện xếp hạng tín dụng cho khách hàng của Ngân hàng trên... hoàn thiện Đánh giá hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng gồm các tiêu chí sau: - Hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng là việc thực hiện chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, các quy trình đánh giá khách hàng trên cơ sở định tính và định lƣợng về mặt tài chính, tình hình kinh doanh, quản trị, úy tín của khách hàng, phù hợp với thông lệ quốc tế, phù hợp với đối tƣợng khách hàng, ... và kiểm soát mức độ rủi ro của từng thị trƣờng, ngân hàng, khách hàng, loại sản phẩm tín dụng và điều kiện hoạt động khác nhau Nhiều chuyên gia ngân hàng cho rằng đa dạng hóa danh mục đầu tƣ là giải pháp hữu hiệu trong phòng ngừa rủi ro tín dụng b3) Hạn chế rủi ro tín dụng là lý do cần xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn tại các NHTM Có thể nói hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trƣờng là một. .. hàng 1.1.3 Khái niệm về XHTD khách hàng Hiện nay có nhiều thuật ngữ đƣợc sử dụng để chỉ việc thực hiện đánh giá, xếp hạng khách hàng vay vốn tại NHTM nhƣ: xếp hạng ngƣời vay, xếp hạng rủi ro ngƣời vay, xếp hạng rủi ro tín dụng Tuy nhiên từ gốc tiếng anh “Credit rating” khi dịch sang tiếng việt có nhiều nghĩa: xếp hạng rủi ro, xếp hạng tín nhiệm, xếp hạng doanh nghiệp, đôi khi gây một số nhầm lẫn Xếp. .. định một mức giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng riêng biệt Nó đƣợc hiểu là mức tín dụng an toàn tối đa, trong đó doanh nghiệp quản trị hiệu quả đƣợc hoạt động của mình và ở mức này ngân hàng có thể chịu đƣợc rủi ro đối với doanh nghiệp là thấp nhất Giới hạn tín dụng đƣợc xác định trên cơ sở chính sách tín dụng từng thời kỳ, xếp hạng tín dụng của doanh nghiệp, ngành nghề và quy mô hoạt động của. .. NHTM Từ xƣa đến nay, rủi ro tín dụng luân là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng trên toàn thế giới .Tín dụng là hoạt động mang tín chất sơ khai, tính bản chất của ngân hàng và là cơ sở chủ yếu để đánh giá chất lƣợng hoạt đồng của ngân hàng .Hoạt động tín dụng giữa vai trò quan trọng đối với bất kỳ một ngân hàng nào Nó xứng đáng nhận đƣợc sự chú ý đặc biệt trong quản trị ngân hàng cũng nhƣ trong công... đến hoạt động cho vay, nhƣ: sàng lọc và giám sát khách hàng vay, thiết lập mối quan hệ khách hàng lâu dài, quy định các mức tín dụng, tài sản bảo đảm và hạn chế tín dụng Dẫu sao, không một ngân hàng nào có thể lƣờng trƣớc hết đƣợc những bất ngờ có thể xảy ra, sẽ luân có những hoạt động rủi ro của ngƣời vay tiền.Ngƣời ta nói đó là rủi ro tín dụng b) Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của. .. dƣ nợ (Nguồn số liệu tại Báo cáo thƣờng niên năm 2013 của Agribank) 2.2 Vai trò của hoạt động XHTD khách hàng của Agribank - Hỗ trợ phê duyệt tín dụng, thực hiện chính sách khách hàng LUẬN VĂN THẠC SỸ 34 ĐINH VĂN CHUYỂN TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI VIỆN KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ - Thực hiện quản trị rủi ro tín dụng: XHTD khách hàng là một công cụ để Agribank đánh giá mức rủi ro của khách hàng, nhận biết