Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hưng yên

Trải qua nhiều giai đoạn hình thành và phát triển, NHTM được các tổ chức tín dụng của các nước trên thế giới đưa ra các nhận định khác nhau để diễn đạt về hoạt động của các Ngân hàng thư

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI

VŨ THỊ LAN HƯƠNG

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS NGUYỄN THÚC HƯƠNG GIANG

Hà Nội - Năm 2016

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

BẢN XÁC NHẬN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ

Họ và tên tác giả luận văn: Vũ Thị Lan Hương

Đề tài luận văn: “Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động huy động vốn

tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên”

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

Mã số SV: CB131117

Tác giả, Người hướng dẫn khoa học và Hội đồng chấm luận văn xác nhận tác giả đã sửa chữa, bổ sung luận văn theo biên bản họp Hội đồng ngày 27/4/2016 với các nội dung sau:

- Bổ sung nguồn tài liệu trích dẫn đầu Chương 1

- Bỏ chức danh học hàm, học vị trong danh mục tài liệu tham khảo

- Biểu đồ đánh theo số chương

- Mục 3.1 chuyển thành 1.3, đổi thành “Các tiêu chí đánh giá hoạt động huy động vốn”

Ngày tháng năm

CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên xin chân thành cảm ơn các thầy cô của Trường Đại học Bách Khoa đã truyền đạt kiến thức và phương pháp nghiên cứu khoa học giúp tôi hoàn

thành tốt luận văn này

Xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình, chu đáo của TS Nguyễn Thúc Hương Giang trong suốt quá trình thực hiện luận văn tốt nghiệp

Xin gửi lời cảm ơn chân thành tới anh chị em cán bộ nhân viên cùng Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát trên Việt Nam – chi nhánh Hưng Yên đã tạo điều kiện cho tôi trong suốt thời gian tôi tiến hành nghiên cứu tại chi nhánh

Mặc dù đã có nhiều cố gắng nỗ lực để hoàn thiện luận văn, xong không tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận được sự đóng góp của quý thầy cô

Học viên

Vũ Thị Lan Hương

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn : “ Một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên “ là kết quả của quá trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập,

nghiêm túc

Tôi xin cam đoan các số liệu trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, được trích dẫn và có kế thừa, phát triển từ các tài liệu, tạp chí, các công trình nghiên cứu đã được công bố, các Website,

Tôi xin cam đoan các giải pháp nêu trong luận văn được rút ra từ những cơ

sở lý luận và quá trình nghiên cứu thực tiễn

Vũ Thị Lan Hương Học viên cao học Lớp QTKD.VP khóa 2013 -2015

Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN i

LỜI CAM ĐOAN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii

DANH MỤC BẢNG ix

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 2

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3

6 Kết cấu của luận văn : 3

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại 5

1.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại 5

1.1.1.2 Các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 6

1.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại 12

1.1.2.1 Khái niệm về nguồn vốn 12

1.1.2.2 Các loại nguồn vốn 12

1.1.2.3 Vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 17

1.1.2.4 Mối quan hệ giữa nguồn vốn và sử dụng vốn 19

1.2 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20

1.2.1 Khái niệm về huy động vốn 20

1.2.2 Các hình thức huy động vốn 21

1.2.2.1 Phân loại theo thời gian huy động 22

1.2.2.2 Phân loại theo đối tượng khách hàng 22

1.2.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng 23

1.2.2.4 Phân loại theo loại tiền tệ 26

1.2.3 Chính sách huy động vốn của NHTM 27

1.2.3.1 Chính sách lãi suất 27

1.2.3.2 Chính sách khách hàng 28

1.2.3.3 Chính sách sản phẩm 29

1.2.3.4 Chính sách về nhân sự 29

1.2.3.5 Chính sách về công nghệ 29

1.2.4 Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn 30

1.2.4.1 Đối với nền kinh tế 30

1.2.4 2 Đối với Ngân hàng 30

1.2.4.3 Đối với khách hàng 30

1.3 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTM 30

1.3.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ổn định về số lượng và thời gian 31

1.3.2 Nguồn vốn có khả năng đáp ứng cho các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 31

1.3.3 Chỉ tiêu cơ cấu nguồn vốn huy động 32

1.3.4 Chi phí huy động 33

1.3.5 Một số chỉ tiêu khác 34

1.4 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 34

1.4.1 Các nhân tố khách quan 34

1.4.2 Các nhân tố chủ quan 38

1.5 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC TRONG VIỆC ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 41

1.5.1 Ngân hàng TMCP Công thương ( Vietinbank) 41

1.5.2 Ngân hàng TMCP Ngoại thương ( Vietcombank) 42

1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển

Việt Nam, Chi nhánh Hưng Yên 43

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 46

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 47

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 47

2.1.1 Sự hình thành và phát triển 47

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ 48

2.1.3 Bối cảnh hoạt động của BIDV Hưng Yên 51

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 52

2.1.4.1 Công tác huy động vốn 53

2.1.4.2 Cho vay và đầu tư vốn 54

2.1.4.3 Các hoạt động dịch vụ khác 56

2.2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 58 2.2.1 Các chính sách huy động vốn mà chi nhánh áp dụng 58

2.2.2 Kết quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên 63

2.2.3 Cơ cấu huy động vốn theo từng hình thức phân loại 67

2.2.3.1 Hình thức huy động vốn từ tiền gửi khách hàng theo kỳ hạn huy động 67

2.2.3.2 Huy động vốn từ tiền gửi khách hàng theo chủ thể kinh tế 68

2.2.3.3 Huy động vốn theo các loại tiền tệ (VND, USD, EUR ) 70

2.2.4 Đánh giá tình hình hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hưng Yên 72

2.2.4.1 Nguồn vốn tăng trưởng ổn định về số lượng và thời gian 72

2.2.4.2 Nguồn vốn có khả năng đáp ứng cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng 73

2.2.4.3 Chỉ tiêu cơ cấu nguồn vốn huy động 74

2.2.4.4 Chi phí huy động vốn 76

2.2.4.5 Các chỉ tiêu khác 79

2.2.5 Những kết quả đạt được trong hoạt động huy động vốn 80

2.2.6 Những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân 82

2.2.6.1 Hạn chế tồn tại trong hoạt động huy động vốn 82

2.2.6.2 Nguyên nhân của những hạn chế đó 84

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 88

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 89

3.1 ĐỊNH HƯỚNG ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN ĐẾN NĂM 2020 89

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu từ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên 89

3.1.2 Định hướng đẩy mạnh hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu từ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên 91

3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 92

3.2.1 Giải pháp 1: Chính sách sản phẩm : Cải tiến, đa dạng hóa sản phẩm hiện có và nghiên cứu triển khai sản phẩm huy động mới 92

3.2.2 Giải pháp 2 : Xây dựng chính sách lãi suất huy động hợp lý, linh hoạt 98

3.2.3 Giải pháp 3 : Thực hiện chính sách marketing, 100

3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 106

3.2.4.1 Đánh giá và có phương pháp tính toán cơ chế thưởng huy động vốn phù hợp 106

3.2.4.2 Xây dựng hệ thống thu thập thông tin và cơ chế phối hợp trong hoạt động

huy động vốn 107

3.2.4.3 Nâng cao vai trò và trình độ của giao dịch viên, cán bộ quản lý khách hàng 108

3.2.4.4 Tăng cường quản trị nguồn vốn huy động 109

3.3 KIẾN NGHỊ 109

3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 109

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước 112

3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam 114

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 117

KẾT LUẬN 118

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 120

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát

triển Việt Nam BIDV Hưng Yên Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển

Ngân hàng TMCP ĐT&PT Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát

triển

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Báo cáo kết quả kinh doanh BIDV Hưng Yên 52

Bảng 2.2: Báo cáo kết quả huy động vốn BIDV Hưng Yên 53

Bảng 2.3: Tình hình cho vay và đầu tư BIDV Hưng Yên 2013-2015 54

Bảng 2.4: Dịch vụ bảo lãnh của BIDV Hưng Yên từ 2013-2015 56

Bảng 2.5: Bảng cơ cấu lãi suất năm 2013 - 2015 61

Bảng 2.6: Bảng cơ cấu nguồn vốn năm 2013 - 2015 65

Bảng 2.7: Bảng tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn năm 2013 - 2015 68

Bảng 2.8: Bảng tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn theo chủ thể kinh tế (2013– 2015) 68

Bảng 2.9: Bảng tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền năm 2013 - 2015 71

Bảng 2.10: Tình hình sử dụng vốn của BIDV Hưng Yên 2013-2015 74

Bảng 2.11: Cơ cấu vốn huy động theo thời kỳ 75

Bảng 2.12: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền 75

Bảng 2.13: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn 76

Bảng 2.14: Tỷ lệ khả năng sinh lời 80

Bảng 2.15: Cơ cấu độ tuổi 87

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ

Biểu Đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của BIDV Hưng Yên 49

Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động phân loại theo kỳ hạn huy động 67

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động phân loại theo thủ thể kinh tế (HDV cuối kỳ) 69

Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nguồn vốn huy động phân loại theo loại tiền huy động 71

Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nguồn vốn huy động tiền gửi dân cư, tiền gửi TDH và 73

tổng nguồn vốn huy động 73

Biểu đồ 2.6: Cơ cấu trả lãi hàng năm 2013-2015 77

Biểu đồ 2.7: Chi phí HĐV/ HĐV BQ 2013-2015 78

Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ thu lãi FTP- Chi lãi trên huy động vốn bình quân 79

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

- Cơ sở lý luận:

Phát triển kinh tế là mục tiêu hàng đầu của tất cả các nước trên thế giới Kinh

tế có phát triển thì mới có điều kiện nâng cao mức sống vật chất đồng thời tạo môi trường cho phép mọi người được hưởng thụ cuộc sống trường thọ, mạnh khỏe, xóa đói giảm nghèo Mà muốn tăng trưởng và phát triển kinh tế thì một trong những yếu

Ngày nay, dưới sự tác động của toàn cầu hóa, của hội nhập kinh tế quốc tế thì nền kinh tế Việt Nam đang dần hòa nhập với nền kinh tế thế giới và thị trường tài chính trong nước cũng không nằm ngoài guồng quay đó Sự cạnh tranh trên lĩnh vực tài chính ngân hàng sẽ ngày càng trở lên khốc liệt hơn khi Việt Nam đã cam kết

mở cửa thị trường tài chính, sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ diễn ra giữa các NHTM trong nước mà còn từ các NHTM của nước ngoài Vì vậy, để tồn tại và đứng vững trong môi trường mới, các ngân hàng luôn luôn cần có nguồn vốn dồi dào để phát triển toàn diện các mảng hoạt động, hướng tới phát triển thành ngân hàng thương mại hiện đại đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng thương mại của nước ngoài Khi đó huy động vốn là một biện pháp hữu hiệu cho các NHTM thực hiện các chiến lược của mình

- Cơ sở thực tiễn:

Với tư cách là một thành viên của hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) và là trong những NHTM lớn trên địa bàn tỉnh Hưng

Yên, chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Hưng Yên (BIDV Hưng Yên) phải chung sức thực hiện nhiệm vụ chung của toàn ngành góp phần giúp BIDV khẳng định vị thế là một Tập đoàn tài chính hàng đầu Việt Nam, làm thế nào

để huy động được vốn đáp ứng cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, phát triển kinh tế địa phương là một vấn đề đang được ngân hàng rất quan tâm

Trong thời gian học tập, nghiên cứu tại Trường Đại học Bách Khoa và công tác tại BIDV Hưng Yên, tôi nhận thấy công tác huy động vốn luôn giữ vị trí rất quan trọng đối với hệ thống NHTM trong việc đáp ứng vốn cho nền kinh tế, góp phần thực hiện chủ trương, đường lối của Đảng và Nhà nước Mặt khác, trong thời gian gần đây việc huy động vốn của các ngân hàng gặp nhiều khó khăn, để đẩy mạnh hoạt động huy động vốn nhằm mở rộng quy mô vốn huy động của BIDV Hưng Yên không phải là dễ dàng

Có thể thấy rằng huy động vốn luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu trong quá trình hoạt động của các tổ chức tín dụng, ngân hàng nói chung và của BIDV Hưng Yên nói riêng

Từ cơ sở lý luận và thực tiễn như trên, tôi đã chọn đề tài “Một số giải pháp

nhằm đẩy mạnh hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên”

- Khẳng định vai trò của nghiệp vụ huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên

- Đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên

- Đề xuất các giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động huy động tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về nội dung khoa học: Luận văn nghiên cứu các nguồn vốn và hình thức huy động vốn từ các khách hàng của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên

+ Phạm vi về không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Hưng Yên Địa chỉ : Số 240 đường Nguyễn Văn Linh- Thành phố Hưng Yên

- Phạm vi về thời gian: Dữ liệu trong đề tài được thu thập trong thời gian 3 năm từ 2013 đến 2015, đề xuất định hướng và giải pháp đến năm 2020

4 Phương pháp nghiên cứu

Trên cơ sở phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, đánh giá, so sánh, kết hợp lý luận và thực tiễn… luận văn càng làm sáng tỏ hơn lý luận cơ bản về hoạt động huy động vốn của NHTM, thực trạng hoạt động huy động vốn tại BIDV Hưng Yên trong những năm gần đây,

từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị đẩy mạnh hoạt động huy động vốn tại BIDV Hưng Yên

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

- Hệ thống hóa những vấn đề mang tính lý luận về hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại

- Vận dụng lý luận vào phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn tại BIDV Hưng Yên

- Từ thực tiễn hoạt động huy động vốn cũng như môi trường kinh doanh BIDV Hưng Yên luận văn đề xuất các giải pháp giúp chi nhánh đẩy mạnh hoạt động huy động vốn trong thời gian tới

6 Kết cấu của luận văn :

Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm 03 chương:

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại

1.1.1.1.Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển là kết quả của quá trình phát triển nền kinh tế hàng hóa – tiền tệ, nó chính là con đẻ của nền kinh tế hàng hóa, NHTM

đã tồn tại như là một tất yếu lịch sử trong đời sống kinh tế xã hội

Trải qua nhiều giai đoạn hình thành và phát triển, NHTM được các tổ chức tín dụng của các nước trên thế giới đưa ra các nhận định khác nhau để diễn đạt về hoạt động của các Ngân hàng thương mại như:

Tại Mỹ “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”

Tại Pháp, “Ngân hàng được coi là xí nghiệp hay cơ sở nào hành nghề thường xuyên nhận của công chúng dưới nhiều hình thức ký thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụ chứng khoán tín dụng hay dịch vụ tài chính” (Luật Ngân hàng 1941)

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính vô cùng quan trọng trong nền kinh tế Tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, hệ thống các NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn về số lượng và chất lượng trong các tổ chức tín dụng Hoạt động của NHTM rất đa dạng, ảnh hưởng của nó đối với nền kinh tế là rất lớn.Các nước khác nhau có quan điểm khác nhau về khái niệm NHTM Tuy nhiên, theo Luật các tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12do Quốc

hội khóa XII thông qua ngày 16/6/2010: "Ngân hàng thương mại là loại hình ngân

hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh

khác theo quy định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” ( Trang 7) Bên cạnh

đó, Luật NHNN số: 46/2010/QH12 cũng do Quốc hội khóa XII thông qua ngày

16/6/2010 định nghĩa: "Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường

xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản” (Trang 8)

Như vậy, có nhiều cách định nghĩa khác nhau, nhưng đi sâu vào phân tích nội dung của từng định nghĩa có thể đưa ra khái niệm chung nhất về Ngân hàng

thương mại: Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh về

t iền tệ với hoạt động thường xuyên là huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cung cấp các dịch vụ tài chính và các hoạt động khác có liên quan cho mọi khách hàng trong nền kinh tế NHTM là tổ chức tài chính trung gian cung cấp danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất

1.1.1.2 Các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là những doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, dưới hình thức huy động vốn, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác

Tuy nhiên, dù đặc biệt nhưng xét về bản chất, các NHTM vẫn là những doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ và quan niệm như vậy sẽ cho phép nghiên cứu một cách đầy đủ hơn về phạm vi và mục tiêu hoạt động NHTM

Là một loại hình doanh nghiệp, các NHTM cũng được tổ chức và hoạt động theo những mô hình tổ chức và quản lý nhất định của các doanh nghiệp dựa trên cơ

sở luật doanh nghiệp và được quản trị, điều hành nhằm tối đa hóa lợi nhuận So với các hoạt động truyền thống từ khi mới xuất hiện, các hoạt động kinh doanh ngày nay của các NHTM không chỉ rất đa dạng phong phú mà còn có những thay đổi về

“chất” như xu hướng phục vụ nhu cầu khách hàng cá nhân, tính tiện ích, ứng dụng công nghệ thông tin và phục vụ thương mại điện tử Song về cơ bản, hoạt động nghiệp vụ của NHTM vẫn thuộc về 3 nhóm hoạt động cơ bản theo truyền thống hoạt động của nghề ngân hàng, bao gồm như sau:

Thứ nhất, hoạt động Tạo lập và huy động nguồn vốn:

Nguồn vốn là điều kiện tiền đề để các NHTM có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh khác như cho vay, đầu tư, thực hiện dự trữ, dự phòng Do vậy, các NHTM phải thực hiện hoạt động thu hút các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể khác trong nền kinh tế để hình thành nguồn vốn Các hoạt động như vậy được gọi là hoạt động huy động nguồn vốn Mọi chủ thể trong nền kinh tế đều có thể trở thành khách hàng huy động vốn của NHTM bởi luôn có sự không ăn khớp của quá trình vận động của vốn trong các chu kỳ sản xuất - kinh doanh, giữa thu nhập và chi tiêu Điều này tạo điều kiện hình thành những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp và cá nhân tại các thời điểm khác nhau và trở thành đối tượng huy động của NHTM Nói cách khác, hoạt động huy động vốn của NHTM là huy động và tập trung tất cả các nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trong các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội, các tổ chức nhà nước và dân cư với quy mô và thời hạn khác nhau để hình thành nguồn vốn

Hoạt động huy động vốn thường được hiểu là hoạt động "đi vay" của NHTM bởi lẽ trong hoạt động huy động vốn, tỷ trọng lớn nhất là các hình thức đi vay khác nhau và tất cả các hình thức huy động vốn đều hình thành “tài sản nợ”, tức là các NHTM phải chịu trách nhiệm chi trả theo yêu cầu của các chủ thể sở hữu chúng hay những người cho NHTM vay Nguồn vốn luôn là tiền đề quan trọng nhất vì có ý nghĩa quyết định đến toàn bộ quy mô, cơ cấu và tính chất các hoạt động kinh doanh khác của các NHTM Do vậy đẩy mạnh hoạt động huy động vốn là điều có ý nghĩa rất quan trọng trong việc củng cố và phát triển hoạt động kinh doanh của NHTM

Thứ hai, hoạt động sử dụng vốn (cho vay và đầu tư)

Hoạt động sử dụng vốn là các hoạt động kinh doanh của NHTM trên cơ sở nguồn vốn huy động được Trong các hoạt động sử dụng vốn, cho vay là hoạt động phổ biến và chiếm tỷ trọng lớn nhất Các sản phẩm cho vay có thể được phân chia theo các tiêu thức khác nhau như là thời gian, đối tượng khách hàng, mục đích vay vốn hay tính chất sử dụng, v.v… Cho vay cũng là hoạt động mang lại thu nhập nhiều nhất cho ngân hàng Các nghiệp vụ sử dụng vốn rất phong phú với nhiều hình thức khác nhau Tuy nhiên, có thể chia làm 3 nhóm chính sau:

- Cho vay thương mại

Ngay ở thời kỳ đầu, các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với những người bán ( người bán chuyển các khoan phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước) Sau đó ngân hàng cho vay trực tiếp đối với các khách hàng (là người mua) giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh

- Cho vay tiêu dùng

Trong giai đoạn đầu, hầu hết các ngân hàng không tích cực cho vay đối với

cá nhân và hộ gia đình, bởi vì họ tin rằng các khoản cho vay tiêu dùng rủi ro vỡ nợ tương đối cao Hiện nay, sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh tranh trong cho vay đã hướng các ngân hàng tới người tiêu dùng như là một khách hàng tiềm năng Sau chiến tranh thế giới lần thứ hai, tín dụng tiêu dùng đã trở thành một trong những loại hình tín dụng tăng trưởng nhanh nhất ở các nước có nền kinh tế phát triển

So với hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư của các NHTM có quy mô và tỷ trọng nhỏ hơn, song cũng có ý nghĩa rất quan trọng về mặt thu nhập và tạo điều kiện cho các NHTM thâm nhập sâu, rộng hơn vào hoạt động nền kinh tế Thực hiện các khoản đầu tư làm cho hoạt động của các NHTM được đa dạng hóa và giảm thiểu rủi

ro, đồng thời tạo điều kiện về tài chính cho sự phát triển của các ngành mũi nhọn của nền kinh tế các nước Ngoài việc đầu tư vốn theo luật định, các NHTM luôn chú trọng đầu tư vào trái phiếu chính phủ là loại hình đầu tư không chỉ an toàn, có thu nhập ổn định, mà còn góp phần tạo nên sự sôi động của thị trường tài chính Bên cạnh đó còn có các kênh đầu tư như: thị trường chứng khoán, liên doanh liên kết, đầu tư bất động sản, đầu tư vào thị trường vàng

Trên thực tế, trước khi tiến hành cho vay và thực hiện hoạt động đầu tư, các NHTM phải dự trữ bắt buộc và dự trữ mang tính dự phòng đảm bảo khả năng thanh toán Khoản mục này còn gọi là khoản mục ngân quỹ, được giữ tại NHTM và gửi vào các tài khoản thanh toán tại NHTW và tại các NHTM khác Như vậy, sử dụng vốn trong khoản mục ngân quỹ dù không sinh lợi hoặc tỷ lệ sinh lợi rất thấp nhưng rất cần thiết để bảo đảm cho khả năng thanh toán và sự an toàn trong các hoạt động kinh doanh của NHTM

Cuối cùng là các loại hình sử dụng vốn khác của NHTM bao gồm mua sắm tài sản cố định, thực hiện các hoạt động tài trợ, quảng cáo, v.v… Các hoạt động sử dụng vốn này cũng chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ và thường không trực tiếp mang lại thu nhập cho NHTM nhưng lại góp phần quan trọng vào việc phát triển và quảng bá hình ảnh và các hoạt động NHTM

Thứ ba, hoạt động trung gian tài chính, và hoạt động khác:

Song song với các hoạt động huy động và sử dụng vốn nói trên, các NHTM còn thực hiện hoạt động trung gian tài chính: cung cấp các dịch vụ phi tín dụng theo nhu cầu của các đối tượng khách hàng

Hoạt động trung gian tài chính đầu tiên là thanh toán qua ngân hàng và được coi là một trong những tiền đề ra đời các NHTM cổ điển Sau này, với sự phát triển của các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, việc thanh toán tiền hàng cho khách hàng cũng như thanh toán vốn giữa các NHTM với nhau cũng ngày càng được phát triển, đổi mới và hoàn thiện và được sử dụng nhiều hơn Qua đó, tốc độ chu chuyển hàng hóa - tiền tệ của nền kinh tế tăng lên và các nguồn vốn được sử dụng một cách hiệu quả hơn

Thực hiện những nghiệp vụ trung gian, lợi ích mang lại cho NHTM không phải chỉ là những khoản phí mà còn là cơ sở để NHTM có thể thu hút thêm khách hàng và trở thành yếu tố không thể thiếu được trong đời sống xã hội cũng như trong quá trình sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp Qua đó, quy mô các hoạt động huy động và sử dụng vốn không ngừng được mở rộng, tạo điều kiện nâng cao thu nhập cho các NHTM

Ngoài việc làm trung gian thanh toán, cùng với quá trình phát triển của hệ thống NHTM qua các giai đoạn, hoạt động trung gian của các NHTM còn được thể hiện qua việc cung cấp các dịch vụ tài chính khác như:

+ Bảo quản tài sản hộ:

Các ngân hàng thực hiện lưu giữ vàng và các giấy tờ có giá và các tài sản khác cho khách hàng trong két (vì vậy còn gọi là dịch vụ cho thuê két) Ngân hàng thường giữ hộ tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố, hoặc những giấy tờ qauan trọng

khaaacscuar khách hàng với nguyên tắc an toàn, bí mật, thuận tiện Dịch vụ này phát triển cùng với nhiều dịch vụ khác như mua bán hộ các giấy tờ có giá cho khách hàng, thanh toán lãi hoặc cổ tức hộ

+ Cung cấp các tài khoản và thực hiện thanh toán

Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt Các tiện ích thanh toán không dùng tiền mặt ( an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho khách hàng Điều này đã khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thanh toán hộ Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, bên cạnh các thể thức thanh toán như séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, L/C đã phát triển các hình thức thanh toán mới bằng điện, thẻ,

+ Quản lý ngân quỹ

Các ngân hàng mở tài khaỏan tiền gửi và giữ tiền của phần lớn các doanh nghiệp và cá nhân.Nhờ đó, ngân hàng thương có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm trong quản lý ngân quỹ và khả năng trong việc thu ngân, nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ, trong

đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh doanh, tiến hành đầu tư phần tặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lời và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán

+ Tài trợ các hoạt động của chính phủ

Khả năng huy động và cho vay với khối lượng lớn của ngân hàng đã trở thành trọng tâm chú ý của chính phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn và thưòng là cấp bách trong khi thu không đủ, chính phủ các nước đều muốn tiếp cận các khoản cho vay của ngân hàng Ngày nay, chính phủ giành quyền cấp giấy phép hoạt động và kiểm soát các ngân hàng.Các ngân hàng được cấp giấy phép thành lập với điều kiện là họ phải cam kết thực hiện với mức độ nào đó các chính sách của chính phủ và tài trợ cho chính phủ Các NHTM mua trái phiếu chính phủ theo một tỷ lệ nhất định trên tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được

+ Bảo lãnh

Do khả năng thanh toán của ngân hàng cho một khách hàng là rất lớn, và do ngân hàng nắm giữ tiền gửi của các khách hàng nên ngân hàng có uy tín trong nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng Trong những năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày càng đa dạng và phát triển mạnh Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu nhiều hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác

+ Cho thuê thiết bị trung và dài hạn

Nhằm để bán được các thiết bị, đặc biệt là các thiết bị có giá trị lớn, nhiều hãng sản xuất và thương mại đã cho thuê Cuối hợp đồng thuê, khách hàng có thể mua lại (do vậy gọi là hợp đồng thuê mua) Rất nhiều ngân hàng tích cực cho cho khách hàng quyền chọn mua thuê các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong đó ngân hàng mua thiết bị và cho khách hàng thuê với điều kiện khách hàng phải trả tới hơn 70% hoặc 100% giá trị tài sản thuê Do vậy, nghiệp vụ cho thuê của ngân hàng cùng có nhiều điểm giống cho vay và được xếp vào tín dụng trung và dài hạn

+ Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn

Do hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng có rất nhiều chuyên gia về quản lý tài chính, vì vậy nhiều cá nhân và doanh nghiệp đã nhờ ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính hộ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang cả uỷ thác vay hộ,

uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư, Thậm chí các ngân hàng đóng vai trò là người được uỷ thác trong di chúc, quản lý tài sản cho khách hàng qua đời bằng cách công bố tài sản, quản lý các giấy tờ có giá Nhiều khách hàng còn coi ngân hàng như một chuyên gia tư vấn tài chính như tư vấn về đầu tư, quản lý tài chính, về thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp,

+ Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán

Nhiều ngân hàng đang phấn đấu cung cấp đủ các dịch vụ tài chính cho phép khách hàng thoả mãn nhu Đây là một trong những lý do khiến các ngân hàng cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán như mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác Trong một vài trường hợp, các ngân hàng tổ chức ra công ty chứng khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán để cung cấp dịch vụ môi giới

+ Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm

Từ nhiều năm nay, các ngân hàng đã bán bảo hiểm cho khách hàng như bảo hiểm tai nạn con người, bảo hiểm xe máy, ô tô, bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm tiền vận chuyển, Ngân hàng có thể liên doanh với công ty bảo hiểm hoặc tổ chức công

ty bảo hiểm con, ngân hàng cung cấp dịc vụ tiết kiệm gắn với bảo hiểm như tiết kiệm an sinh, tiết kiệm hưu trí,

+ Cung cấp các dịch vụ đại lý

Nhiều ngân hàng, các tổ chức định chế tài chính như Kho bạc nhà nước, bảo hiểm xã hội nhà nước trong quá trình hoạt động không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp nơi Nhiều ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý cho các ngân hàng khác và các tổ chức này như thu hộ, thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ,

1.1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm về nguồn vốn

Thực chất vốn của ngân hàng là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để thực hiện các mục đích khác nhau Người sở hữu vốn chuyển giao quyền sử dụng vốn tiền tệ cho ngân hàng, ngân hàng phải chịu trách nhiệm pháp lý và vật chất về số vốn của họ và phải chi trả cho họ một khoản thu nhập thông qua lãi suất Như vậy, ngân hàng đã thực hiện vai trò huy động tập trung

và phân phối lại vốn dưới hình thức tiền tệ làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển

Như vậy, nguồn vốn của NHTM là những khối lượng giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập hoặc huy động được, dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch

- Nguồn vốn vay của các ngân hàng (Ngân hàng Trung ương, Ngân hàng thương mại…)

- Nguồn vốn thanh toán

- Nguồn vốn khác

a Vốn chủ sở hữu (vốn tự có)

Vốn chủ sở hữu có ý nghĩa quan trọng trong hoạt động kinh doanh của NHTM, nó thực hiện một só chức năng không thể thay thế đó là: Cung cấp nguồn lực ban đầu cho ngân hàng có thể duy trì hoạt động khi ngân hàng mới thành lập, là

cơ sở tạo niềm tin cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng, phòng ngừa rủi ro kinh doanh cho ngân hàng Vốn chủ sở hữu bao gồm:

+ Nguồn vốn hình thành ban đầu:

Đây được coi như vốn điều lệ của ngân hàng trong quy định về điều kiện thành lập ngân hàng của pháp luật Nguồn vốn này là lượng vốn tối thiều mà ngân hàng cần phải có để đáp ứng điều kiện thành lập cũng như hoạt động kinh doanh Các loại hình ngân hàng khác nhau thì có nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác nhau:Đối với các ngân hàng quốc doanh thì vốn hình thành ban đầu do ngân sách nhà nước cấp, nếu là ngân hàng liên doanh thì do các bên liên doanh góp, nếu là ngân hàng cổ phần thì các cổ đông góp vốn thông qua việc mua cổ phần hoặc cổ phiếu của ngân hàng, nếu là ngân hàng tư nhân thì đó là vốn thuộc sở hữu tư nhân

+ Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

Nguồn vốn chủ sở hữu của ngân hàng có thể gia tăng theo nhiều phương thức khác nhau tùy thuộc vào điều kiện cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng đó bao gồm:

Nguồn từ lợi nhuận: khi hoạt động kinh doanh tạo ra lợi nhuận thì ngân hàng

có thể chuyển một phần lợi nhuận thành nguồn vốn nhằm tái đầu tư Lượng vốn tích lũy từ thu nhập tùy theo chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong thời gian tới cũng như cân nhắc của chủ ngân hàng về tích lũy và tiêu dùng

Nguồn bổ sung từ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm…để mở rộng quy mô hoạt động, hoặc để đổi mới trang thiết bị hoặc để đáp ứng nhu cầu gia

tăng vốn do nhà nước quy định Đặc điểm của hình thức huy động vốn này là không thường xuyên, song giúp cho ngân hàng có lượng vốn chủ sở hữu lớn vào lúc cần thiết

Các quỹ: Ngân hàng có nhiều các quỹ khác nhau, mỗi quỹ được sử dụng vào những mục đích nhất định tùy thuộc vào tình hình kinh doanh của ngân hàng Các quỹ ngân hàng thuộc sở hữu của chủ ngân hàng Nguồn hình thành các quỹ này là

từ thu nhập của ngân hàng Nó bao gồm:

Quỹ bổ sung vốn điều lệ: Có mục đích tăng cường số vốn tự có ban đầu Được trích lập hàng năm theo tỷ lệ phần trăm trên tổng lợi nhuận sau thuế hàng năm tới mức tối đa do Ngân hàng Nhà nước (NHNN) quy định

Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro: Dùng để dự phòng bù đắp rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm bảo tồn vốn điều lệ Quỹ này được trích lập hàng năm và được tích lũy lại nhằm bù đắp những tổn thất xẩy ra

Hai quỹ này bắt buộc phải trích lập tại các tổ chức tín dụng và không được dùng các quỹ này để trả lợi tức cổ phần hoặc chuyển ra nước ngoài

Mặt khác, với tư cách là một đơn vị kinh doanh, ngân hàng còn tiến hành trích lập các quỹ từ lợi nhuận thu được:

+ Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng

+ Quỹ phúc lợi, khen thưởng, khấu hao tài sản cố định

Các quỹ này tỷ lệ trích lập theo quyết định của đại hội cổ đông hoặc theo quy định của Nhà nước

Vốn tự có của ngân hàng được dùng để mua sắm tài sản cố định, các phương tiện cần thiết cho hoạt động kinh doanh, nhưng không quá 50% vốn tự có

b Nguồn vốn huy động từ tiền gửi khách hàng

Nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm một tỷ trọng lớn trong cơ cấu nguồn vốn của các NHTM.Đặc điểm cơ bản của nguồn vốn này là NHTM chỉ được quyền

sử dụng trong một thời gian nhất định, còn quyền sở hữu vốn thuộc về người gửi tiền Dựa vào tính khả dụng của vốn thì các NHTM có thể huy động dưới các hình thức sau:

+ Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi hoàn toàn theo mục đích khả dụng

Mục đích của khách hàng là muốn sử dụng các tiện ích của ngân hàng thương mại cung ứng.NHTM có nhiệm vụ phải chi trả bất cứ lúc nào khi khách hàng có yêu cầu

+ Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội: Là loại tiền gửi

có sự tham gia thỏa thuận về thời gian rút tiền giữa khách hàng và ngân hàng Trong thời gian này, ngân hàng có quyền chủ động sử dụng tiền do khách hàng gửi Nếu khách hàng muốn rút tiền trước hạn phải được sự đồng ý của ngân hàng

+ Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Đây là bộ phận thu nhập bằng tiền của các cá

nhân tạm thời nhàn rỗi được gửi vào NHTM dưới nhiều hình thức như tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn Mục đích của hình thức này là tiết kiệm và sinh lời

Khi ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng hoặc nhu cầu thanh toán vốn, các NHTM có thể vay ngân hàng trung ương, ngân hàng khác, hay trên thị trường vốn Các hình thức vay thông qua phát hành giấy tờ có giá và vay trực tiếp từ các tổ chức tín dụng.Vốn đi vay chiếm tỷ trọng không lớn trong kết cấu nguồn vốn.Tuy nhiên vốn vay rất cần thiết để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh

Việc thực hiện quan hệ tín dụng giữa các NHTM phải được tiến hành theo nguyên tắc đi vay, cho vay và phải được thỏa thuận trên cơ sở hợp đồng tín dụng, vốn vay phải đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố ( tiền mặt tại quỹ và các chứng từ có giá trị), hay NHTM đi vay có thể xin NHNN bảo lãnh để vay vốn các Ngân hàng khác Các ngân hàng đi vay phải chấp nhận đầy đủ các quy chế dự trữ bắt buộc và

an toàn vốn, phải có tài khoản tiền gửi thanh toán hoạt động thường xuyên tại NHTW.Trong một số trường hợp cấp bách mà Ngân hàng không thể vay được ở các Ngân hàng khác thì có thể vay ở NHTW vì NHTW là người cho vay cuối cùng đối với các NHTM Tùy theo mục đích sử dụng và hình thức vay vốn từ NHTW chia thành các loại sau:

Vốn vay ngắn hạn bổ sung: Là hình thức mà NHTM xin vay vốn bổ sung nguồn vốn ngắn hạn của mình Trong trường hợp này các NHTM chỉ được vay khi còn hạn mức tín dụng theo qui định của NHTW

Vốn vay để đảm bảo khả năng chi trả: Các NHTM vay vốn của NHTW để bù đắp thiếu hụt tạm thời trong thanh toán hoặc thiếu hụt trong dự trữ (thường là vay với thời hạn ngắn)

Tái cấp vốn: NHTW cho các NHTM vay vốn trên cơ sở các chứng từ có giá Các chứng từ này phải hợp lệ, hợp pháp và an toàn Tái cấp vốn gồm có các hình thức: Cho vay bằng chiết khấu hoặc tái chiết khấu giấy tờ có giá và cho vay có bảo đảm

d Nguồn vốn trong hoạt động thanh toán

NHTM có thể tạo lập vốn kinh doanh cho mình thông qua việc thực hiện một

số nghiệp vụ như: Làm trung gian thanh toán, làm nghiệp vụ đại lý, phát hành các công cụ như: kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu trên thi trường vốn Qua đó, NHTM có thể sử dụng một số lượng vốn tạm thời nhàn rỗi đáng kể trong quá trình thu hộ hoặc chi hộ cho khách hàng Các khoản vay này có ý nghĩa rất quan trọng nhằm bổ sung các nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu vay và đầu tư trung và dài hạn, là giải pháp tình thế cho NHTM trong hoàn cảnh khó khăn

Các khoản đến hạn trả mà chưa đến hạn trả, các khoản tiền tạm gửi theo quyết định của toà án , những nghiệp vụ này cũng tạo thêm nguồn vốn cho Ngân hàng

Các nguồn vốn nêu trên tuy không nhiều, thời hạn sử dụng ngắn, nhưng đặc biệt là không phải tốn chi phí sử dụng vốn mà còn nhận được phí từ cung cấp dịch

vụ Ngân hàng, đồng thời có điều kiện mở rộng nghiêp vụ các dịch vụ ngân hàng, làm cho hoạt động của ngân hàng càng đa dạng hơn

Có thể thấy rằng NHTM huy động vốn dưới rất nhiều hình thức, tuy nhiên chất lượng, hiệu quả của hoạt động huy động vốn chịu ảnh hưởng tác động rất nhiều yếu tố, từ các yếu tố mang tính vĩ mô, đến các yếu tố mang tính vi mô của nền kinh

tế, cũng như các yếu tố liên quan đến chính NHTM Vì vậy, từng Ngân hàng phải

có những chiến lược huy động vốn của riêng mình trên cơ sở phù hợp với điều kiện thực tế của từng ngân hàng và môi trường kinh doanh để không ngừng nâng cao thị phần huy động nhằm phục vụ tốt nhất cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

1.1.2.3 Vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

Cũng như các ngành nghề kinh doanh khác, để cho hoạt động kinh doanh được diễn ra thường xuyên và liên tục thì cần phải có tư liệu sản xuất.Ngân hàng thương mại là một Doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ trong đó tiền là nguyên liệu chính trong việc tạo ra sản phẩm Ngân hàng, là một thứ nguyên liệu độc tôn không thể thay thế.Hoạt động tìm kiếm tư liệu sản xuất của Ngân hàng là hoạt động huy động vốn Do đặc trưng của nguồn vốn huy động là luôn có một lượng tồn khoản rất lớn và Ngân hàng có thể sử dụng lượng tồn khoản này để phục vụ cho quá trình hoạt động kinh doanh của mình Nên tình hình hoạt động của Ngân hàngphụ thuộc rất lớn vào tình hình huy động vốn của chính Ngân hàng đó

Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh.Vốn là điều kiện

cần về pháp lý cũng như thực tiễn hoạt động.Đối với các ngân hàng, vốn vừa là phương

tiện kinh doanh vừa là đối tượng kinh doanh.Ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn minh chứng cho khả năng tài chính tốt, tạo được uy tín và là nền tảng vững chắc để tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Nguồn vốn có ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô hoạt độngcủa ngân hàng:

nguồn vốn khả dụng của ngân hàng có ảnh hưởng đến việc mở rộng hay thu hẹp tín

dụng, hoạt động bảo lãnh hay trong hoạt động thanh toán của ngân hàng Nếu một NHTM có quy mô về vốn lớn thì thị trường hoạt động có thể vươn ra thế giới hoặc khu vực và ngược lại quy mô về vốn nhỏ thì thị trường hoạt động chỉ trong phạm vi hẹp Bên cạnh quy mô về vốn lớn hay nhỏ thì NHTM không thể coi nhẹ tính ổn định của vốn Một ngân hàng có lượng vốn ổn định thì sẽ dễ dàng trong việc hoạch định cung ứng đầu tư cho vay.Từ đó có thế tính toán được lợi nhuận trong tương lai một cách chính xác

Nguồn vốn giúp ngân hàng chủ động trong kinh doanh: Trong cơ cấu vốn

của ngân hàng thì ngoài phần vốn tự có thì còn có vốn huy động, vốn vay và các nguồn vốn khác Một ngân hàng không chỉ hoạt động với nguồn vốn tự có hay vốn vay, vì vốn tự có chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng cơ cấu vốn của ngân hàng, còn vốn vay thì ngân hàng phải phụ thuộc vào đối tượng cho vay về số lượng, thời gian

và các chi phí khác Do đó, ngân hàng có thể bỏ lỡ những cơ hội kinh doanh Ngược lại, nếu ngân hàng có lượng vốn lớn sẽ hoàn toàn chủ động trong kinh doanh Nguồn vốn lớn làm tăng khả năng hoạt động của ngân hàng như chủ động đa dạng hóa các hình thức và phương thức hoạt động nhằm phân tán rủi ro và tăng lợi nhuận, phục vụ cho mục tiêu cuối cùng của ngân hàng là an toàn và sinh lời

Nguồn vốn giúp ngân hàng nâng cao vị thế của mình trên thươngtrường, nâng cao năng lực canh tranh: Để đảm bảo thu hút khách hàng đến quan hệ giao

dịch với ngân hàng thì ngân hàng phải tạo được niềm tin với khách hàng Điều này được thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toán cho khách hàng Mặt khác, uy tín của ngân hàng còn thể hiện ở khả năng cho vay và đầu tư của ngân hàng Ngân hàng chỉ

có thể cho vay ở những dự án lớn, thời hạn dài nếu như ngân hàng có nguồn vốn lớn

và ổn định Cả hai điều này đều phụ thuộc vào khả năng huy động vốn của ngân hàng

Để có thể chiến thắng trong cạnh tranh thì ngoài việc phải có chiến lược cạnh tranh hợp lý thì yếu tố về khả năng tài chính luôn giữ vai trò quyết định cuối cùng Nếu ngân hàng có nguồn vốn khả dụng lớn thì có thể chủ động mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế cả về quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động về

thời gian và thời hạn cho vay thậm chí điều chỉnh cả lãi suất cho vay để thu hút khách hàng

Nhận thức được vai trò của nguồn vốn trong hoạt động của NHTM, nên từng ngân hàng phải hoạch định được chiến lược huy động vốn cho đơn vị nhằm chủ động tạo lập được nguồn vốn ổn định và không ngừng tăng trưởng để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình – Đó là yếu tố tiên quyết đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng

1.1.2.4 Mối quan hệ giữa nguồn vốn và sử dụng vốn

Các NHTM nói chung đều hoạt động kinh doanh vì mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận và sự tăng trưởng không ngừng của nguồn vốn kinh doanh Để đạt được những mục tiêu đó, đòi hỏi Ngân hàng phải tự vạch ra một chiến lược vốn đúng đắn, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn trong từng thời kỳ.Một yếu tố quan trọng trong chiến lược vốn là phải đảm bảo sử dụng kết hợp hài hoà các nguồn vốn có được với việc sử dụng các nguồn vốn đó để mang lại hiệu quả cao nhất Hoạt động này chính là hoạt động cân đối vốn, là công việc rất cần thiết đối với mọi Ngân hàng, là một biện pháp nghiệp vụ, là công cụ quản lý của các nhà lãnh đạo Ngân hàng Qua bảng cân đối được hình thành dưới nhiều góc độ chi tiết hay tổng hợp mà các nhà lãnh đạo điều hành Ngân hàng biết được đặc điểm riêng có của Ngân hàng mình so với các Ngân hàng khác, biết được tình hình, xu hướng cung cầu về vốn đối với bản thân mỗi Ngân hàng trong từng thời kỳ nhất định Từ đó, có chiến lược, sách lược về vốn, về khách hàng nhằm khai thác hết thế mạnh sẵn có của Ngân hàng, khắc phục dần các khó khăn, yếu tố còn bất hợp lý trong cân đối giữa nguồn huy động và công tác sử dụng nhằm đạt được hiệu quả kinh doanh ngày càng cao Như chúng ta đã biết, bản chất của các NHTM là đi vay để cho vay hay nói cách khác, ngân hàng dùng nguồn vốn huy động được để thực hiện các hoạt động kinh doanh trong đó có nghiệp vụ cho vay Chỉ khi hoạt động cho vay đạt được hiệu quả Ngân hàng mới có nguồn thu nhập để trả lãi tiền gửi hay chỉ khi Ngân hàng làm tốt nhiệm vụ huy động vốn thì hoạt động cho vay mới có nguồn để phát triển

Tóm lại, giữa công tác huy động vốn và cho vay có mối quan hệ biện chứng tác động qua lại lẫn nhau Để thực hiện được tốt công tác này phải thực hiện tốt công tác kia và ngược lại Trong công tác quản lý hoạt động ngân hàng phải kết hợp đựơc một cách tối ưu công tác huy động vốn và công tác sử dụng nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cao nhất

1.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về huy động vốn

Theo quan niệm của các nhà kinh tế học và các nhà Ngân hàng trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng, ngoài nguồn vốn thuộc chủ sở hữu, thì tất cả các nguồn vốn còn lại được coi là nguồn vốn huy động Như vậy, nguồn vốn huy động của các Ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng tới hơn 90% trong tổng nguồn vốn.Vì vậy các hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng tồn tại và phát triển được là nhờ nguồn vốn huy động này

- Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng Là hoạt động trong đó, Ngân hàng mua quyền sử dụng các khoản vốn của khách hàng trong một thời gian nhất định và có trách nhiệm hoàn trả số vốn đó theo đúng kế hoạch bao gồm cả gốc

và lãi Thực chất nghiệp vụ huy động vốn là các hoạt động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các cá nhân, tổ chức, xã hội dưới dạng gửi tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác tạo nên một nguồn tài chính được ngân hàng sử dụng để kinh doanh sinh lời và trả lại một phần lợi nhuận cho người gửi thông qua công cụ lãi suất

Nói tóm lại: huy động vốn là nghiệp vụ mà Ngân hàng thương mại nhận vốn

từ những người gửi tiền, các chủ thể cho vay và các nguồn khác để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh của mình

Mục tiêu của hoạt động huy động vốn: Nghiên cứu hoạt động huy động vốn

là một việc hết sức cần thiết để qua đó, có những phương pháp quản lý và sử dụng vốn một cách hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mục tiêu của hoạt động huy động vốn đó là:

+ Tìm kiếm nguồn vốn rẻ: Chi phí trả lãi được coi là chi phí lớn nhất trong

các hoạt động của ngân hàng Mỗi sự thay đổi về lãi suất và cơ cấu nguồn vốn đều

có thể làm thay đổi chi phí trả lãi, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng Việc tính chi phí của từng nguồn vốn cụ thể cho phép các nhà quản lý xác định nguồn vốn nào rẻ hơn, có nên thay đổi lãi suất hay không, thu nhập từ tài sản tăng thêm có đủ bù đắp chi phí của nguồn vốn tăng thêm hay không

+ Tạo ra nguồn vốn ổn định và cơ cấu phù hợp:Cơ cấu vốn cần đa dạng thể

hiện ở việc duy trì một tỷ lệ giữa vốn huy động ngắn và dài hạn, giữa vốn nội tệ và ngoại tệ Sự biến động về cơ cấu vốn sẽ dẫn đến sự biến động trong cơ cấu cho vay, đầu tư, bảo lãnh,… và kéo theo đó là sự biến động về lợi nhuận, rủi ro Do đó, một ngân hàng có chất lượng huy động vốn cao sẽ có nguồn vốn dồi dào và cơ cấu vốn cân đối, tránh rơi vào tình trạng căng thẳng về tài chính trong điều kiện môi trường kinh doanh luôn thay đổi

+ Xây dựng quy mô và sự tăng trưởng nguồn vốn ổn định: Một ngân hàng có

quy mô vốn huy động hiện tại lớn nhưng lại không kiểm soát, không dự đoán được

xu hướng của các dòng tiền gửi vào và rút ra trong giai đoạn tiếp theo thì sẽ rất khó khăn trong việc điều hành vốn do đó, quy mô vốn phải phù hợp với quy mô của ngân hàng, mức vốn tự có, khả năng cho vay và đầu tư của ngân hàng Hơn nữa việc mở rộng hoạt động của ngân hàng chỉ thực sự an toàn khi nguồn vốn huy động luôn có tốc độ tăng trưởng ổn định

+ Điều hành tốt nguồn vốn phục vụ hoạt động kinh doanh: Hoạt động kinh

doanh của Ngân hàng thường xảy ra tình trạng không cân đối về vốn giữa các chi nhánh, phòng giao dịch trong cùng hệ thống Hiện nay, để hạn chế tình trạng mất cân đối về vốn một số ngân hàng đã thực hiện cơ chế điều chuyển vốn nội bộ giữa các chi nhánh hoặc thực hiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại Hội sở chính, trong đó có Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

1.2 2 Các hình thức huy động vốn

Để gia tăng nguồn vốn huy động, các NHTM có rất nhiều các hình thức huy động vốn Sự đa dạng các hình thức huy động vốn đã giúp cho các cá nhân và các tổ

chức kinh tế tìm được một hình thức đầu tư hợp lý.Kết hợp đa dạng các hình thức huy động vốn và nâng cao chất lượng dịch vụ, các ngân hàng đã tạo ra lợi thế cho việc huy động vốn của mình Ngược lại, huy động vốn của các ngân hàng sẽ không

có hiệu quả khi các hình thức huy động vốn không đa dạng, chất lượng các dịch vụ chưa cao, mạng lưới hoạt động còn ít, không tạo ra tiện ích cho khách hàng Các hình thức huy động vốn có thể được phân loại theo:

1.2.2.1 Phân loại theo thời gian huy động

- Huy động vốn ngắn hạn: Đây là hình thức huy động vốn để cho vay ngắn hạn thường là dưới 1 năm Vốn ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn vốn huy động( nếu ngân hàng thuộc khối phục vụ cho vay dân cư : cho vay tiêu dùng, cho vay vốn lưu động, ) Do vậy nguồn vốn này được huy động với lãi suất thấp

- Huy động vốn trung và dài hạn : Đây là hình thức ngân hàng huy động để phục vụ hoạt động cho vay trung và dài hạn, với thời hạn từ 1 năm trở lên Nguồn vốn huy động dài hạn được sử dụng chủ yếu cho các khoản tín dụng trung và dài hạn như đầu tư chiều sâu cho các doanh nghiệp thay đổi công nghệ, cải tiến sản phẩm, đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị, đổi mới dây chuyền công nghệ,

1.2.2.2 Phân loại theo đối tượng khách hàng

- Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cơ quan nhà nước chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động của họ do có sự đan xen giữa các khoản phải thanh toán và các khoản phải thu tiền mà trên tài khoản của các tổ chức này tại ngân hàng luôn tồn tại một số dư tiền gửi nhất định và trở thành một nguồn vốn có chi phí thấp giúp các ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn đôi khi cả trung hạn tuy nhiên tính ổn định và độ lớn của nguồn vốn này phụ thuộc rất nhiều vào quy mô và loại hình kinh doanh của doanh nghiệp

- Huy động vốn từ các tầng lớp dân cư : mỗi gia đình, mỗi cá nhân đều có những khoản tiền dự phòng cho những tiêu dùng và rủi ro trong tương lai Khi xã hội ngày càng phát triển thì các khoản dự phòng càng tăng lên Nắm bất được

những đặc tính đó, các NHTM tìm mọi hình thức để huy động các khoản tiết kiệm này, vì nếu gom được chúng, ngân hàng sẽ có một nguồn vốn không nhỏ để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, đồng thời thu được lợi nhuận

-Huy động vốn từ các ngân hàng khác và các tổ chức tài chính : Các hình thức huy động vốn nói trên đóng vai trò chủ yếu trong công tác huy động vốn của NHTM Tuy nhiên, trong tình hình kinh doanh của các ngân hàng ngày nay sẽ là thiếu sót nếu không đề cập đến nguồn vốn có thể huy động được bằng cách vay các NHTM khác thông qua thị trường nội tệ và ngoại tệ liên ngân hàng.Các NHTM là những doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực kinh doanh tiền tệ giống như những doanh nghiệp kinh doanh trong các lĩnh vực khác, ở các ngân hàng và các tổ chức tài chính cũng thường xuất hiện tình trạng tạm thời thừa thiếu vốn so với nhu cầu ở đầu ra của họ

1.2.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng

Tiền gửi của ngân hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM.Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh

và để có được nguồn vốn có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau Do đó cũng có nhiều loại tiền gửi khác nhau ;

Các cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, có lượng tiền tạm thời chưa sử dụng vào mục đích thanh toán, gửi vào ngân hàng để ngân hàng giữ và thanh toán

hộ trong phạm vi số dư cho phép khi có nhu cầu Mục tiêu là sử dụng các tiện ích dịch vụ của ngân hàng và mục đích sinh lời đối với loại tiền gửi này là thứ yếu

Đặc tính của loại tiền gửi này không ổn định, để đảm bảo an toàn trong thanh toán, các ngân hàng phải có một tỷ lệ dự trữ khá cao để đảm bảo chi trả Do đó, lãi suất tiền gửi rất thấp hoặc bằng không, nhưng các cá nhân, tổ chức kinh tế được hưởng các dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp Đối với tiền gửi thanh toán, khách

hàng được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả như: ủy nhiệm chi, séc tiền mặt, séc chuyển khoản Đồng thời ngân hàng có cơ hội phát triển các sản phẩm dịch vụ như E.Banking, Thẻ ATM, Bankplus,

Đối với ngân hàng, loại tiền gửi này đã tạo nên nguồn vốn rẻ, đem lại lợi nhuận đáng kể trong huy động vốn Do đó các NHTM phải đa dạng và thực hiện tốt các dịch vụ trung gian để thu hút được nhiều nguồn tiền này Với lượng khách hàng lớn và đa dạng, mục đích sử dụng vốn của các khách hàng không trùng lắp, sẽ làm cho số dư tiền gửi không kỳ hạn tại NHTM tăng lên và ổn định Như vậy, nguồn vốn này tạo điều kiện cho ngân hàng sử dụng để tiến hành cấp tín dụng mà không làm ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của các NHTM

Bên cạnh đó tiền gửi thanh toán làm phát triển hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí trong lưu thông, đông thời kiểm soát được hoạt động của doanh nghiệp Khi thực hiện là chức năng là trung gian thanh toán cho nền kinh tế, ngân hàng tạo được nguồn vốn từ hoạt động thanh toán

Đây là hình thức ngân hàng huy động các khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư

và trong các tổ chức được gửi vào NHTM dưới nhiều hình thức như tiết kiệm không

kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn Mục đích của hình thức này là tiết kiệm và sinh lời

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: là hình thức gửi khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào và có thể gửi vào nhiều lần trên một sổ tiết kiệm Hiện ngân hàng đang trả lãi cho loại tiền này bằng lãi suất của tiền gửi thanh toán nhưng khác là khách hàng cá nhân được nhận sổ tiết kiệm khi gửi tiềncòn khách hàng là tổ chức thì thông qua hợp đồng tiền gửi

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạn gửi nhất định đã được thoả thuận giữa tổ chức nhận tiền

và người gửi tiền Với loại hình này, khi gửi tiền, khách hàng cũng như ngân hàng

đã xác định trước được kỳ hạn và lãi suất cho khoản tiền gửi.Nếu có nhu cầu rút vốn trước hạn, khách hàng được hưởng lãi suất không kỳ hạn Đến hạn, nếu khách hàng chưa có nhu cầu sử dụng vốn thì ngân hàng sẽ cộng lãi vào gốc và chuyển sang kỳ hạn tương ứng tiếp theo

Khi lựa chọn hình thức gửi tiền này, người gửi tiền xác định trước lợi tức có được theo kỳ hạn gửi Tuy theo nhu cầu sử dụng vốn, các ngân hàng sẽ quy định kỳ hạn và lãi suất huy động và đồng tiền huy động

Khách hàng cá nhân là khách hàng rất quan trọng mà các ngân hàng phải hướng tới Đối tượng khách hàng này rất đa dạng, do đó ngân hàng cần phải có những hoạt động dịch vụ đa dạng để đáp ứng nhu cầu của đối tượng khách hàng này

Việc mở tài khoản này giúp tổ chức bảo đảm an toàn vốn đồng thời có thể sinh lãi cho số tiền nhàn rỗi chưa dùng đến của tổ chức Về phía NHTM, có được nguồn vốn này bổ sung vào nguồn vốn tín dụng Đây là nguồn tiền có tính tương đối ổn định, nên các NHTM đưa ra các hình thức nhận tiền gửi hấp dẫn, nên khách hàng ngoài việc được hưởng một khoản lời còn có thể được hưởng các chính sách

ưu đãi khác trong dịch vụ tài chính của ngân hàng

Giấy tờ có giá là giấy chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ là một khoản tiền trong một thời gian nhất định, với điều kiện trả lãi, các điều kiện cam kết giữa NHTM với người mua Như vậy giấy tờ có giá chính là công cụ nợ do ngân hàng phát hành để huy động vốn trên thị trường

Tuỳ nhu cầu sử dụng vốn và sự chấp thuận của ngân hàng nhà nước, các NHTM có thể phát hành các loại giấy tờ có giá sau: Kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi

* Trái phiếu

Là một chứng khoán có giá trị, là công cụ vay nợ dài hạn trên thị trường vốn dưới hình thức giấy nhận nợ của chủ thể để phát hành cam kết thanh toán một số tiền với một mức lãi suất xác định vào một ngày nhất định trong tương lai cho người sở hữu trái phiếu (người mua) Đứng trên góc độ người sở hữu trái phiếu thì trái phiếu ngân hàng là giấy chứng nhận việc đầu tư vốn và quyền được hưởng thu nhập của người mua trên số tiền mua trái phiếu ngân hàng

Nguồn vốn huy động từ trái phiếu giúp cho các NHTM chủ động đầu tư các

dự án dài hạn, nguồn vốn này có tính ổn định về thời gian sử dụng và lãi suất Căn

cứ vào những tiêu thức khác nhau, người ta chia những trái phiếu thành những loại như: trái phiếu vô danh và trái phiếu ký danh, trái phiếu ngắn hạn và trái phiếu dài hạn…

* Chứng chỉ tiền gửi

Là một khoản tiền gửi có thể chuyển nhượng., là một hình thức giấy nhận nợ được phát hành nhằm thu hút vốn tạm thời dư thừa của các tổ chức kinh tế, các cá nhân và chính phủ Chứng chỉ tiền gửi là một giấy biên nhận có hưởng lãi về số tiền gửi tại ngân hàng phát hành trong một khoảng thời gian nhất định với lãi suất xác định hoặc với một phương pháp xác định lãi suất cụ thể Mệnh giá của chứng chỉ tiền gửi thường lớn và không bị rút ra trước kỳ hạn nên nguồn vốn huy động theo hình thức này có tính ổn định cao Chứng chỉ tiền gửi thường có 2 loại: ngắn hạn và dài hạn

1.2.2.4 Phân loại theo loại tiền tệ

Có thể chia huy động vốn theo loại tiền tệ : nội tệ và ngoại tệ( đồng tiền của các quốc gia khác như USD, GBP,…).Ở các quốc gia khác nhau thì có quy định riêng về huy động ngoại tệ và việc huy động còn phụ thuộc vào tỷ giá giữa các đồng tiền, tình hình kinh tế của các thời kỳ Mức phí huy động sẽ được sẽ xem xét dựa trên sự biến động của tỷ giá

-Vốn huy động bằng nội tệ : Ngân hàng huy động vốn bằng nội tệ thông qua các hình thức huy động vốn khác nhau Trong tổng nguồn vốn huy động thì nguồn vốn huy động bằng nội tệ chiếm tỷ trọng cao

- Vốn huy động bằng ngoại tệ : Ngoài việc huy động vốn bằng VND thì các ngân hàng còn huy động bằng ngoại tệ như USD, EUR,…Mục đích huy động vốn bằng ngoại tệ để đáp ứng cho các nhu cầu sử dụng vốn bằng ngoại tệ

Với các hình thức huy động vốn hiện đang áp dụng, có thể thấy các NHTM huy động vốn chủ yếu thông qua hình thức nhận tiền gửi từ các cá nhân và tổ chức Trong trường hợp không cân đối giữa nguồn và sử dụng nguồn vốn có thể vay vốn của các TCTD hoặc vay dưới hình thức chiết khấu của NHTW để tài trợ cho danh mục tài sản có Nhưng trong các hình thức huy động vốn, huy động từ nguồn tiền gửi có vai trò quan trọng nhất, đây là nội lực để phát triển nền kinh tế lành mạnh.Nguồn vốn này thể hiện năng lực tài chính, uy tín và qui mô hoạt động của ngân hàng Do đó cần phải có những biện pháp và chính sách huy động vốn hợp lý để huy động được nhiều nguồn vốn trong các tầng lớp dân cư

1.2.3 Chính sách huy động vốn của NHTM

NHTM hoạt động và phát triển được chủ yếu nhờ vào lượng tiền mà nó huy động được từ nền kinh tế Trong bối cảnh cạnh tranh quyết liệt ở lĩnh vức tài chính tiền tệ như hiện nay, để có được nguồn vốn lớn đòi hỏi các NHTM phải có những chính sách huy động vốn hợp lý, nhằm từ đó thu hút được lượng vốn cần thiết trong nền kinh tế để phục vụ hoạt động của NHTM

Chính sách huy động vốn của ngân hàng là các quy định về công cụ, cách thức, phương pháp, chương trình cụ thể nhằm thu hút sự chú ý của các cá nhân, các

tổ chức và từ đó gửi tiền vào ngân hàng trên cơ sở hai bên cùng có lợi Như vậy, chính sách huy động vốn của NHTM phải luôn luôn được quan tâm và chịu sự giám sát chỉ đạo sát sao từ phía Lãnh đạo ngân hàng và đảm bảo tuân thủ theo chỉ đạo của Ngân hàng nhà nước (NHNN) Chính sách huy động vốn bao gồm nhiều nội dung khác nhau, sau đây là một số nội dung cơ bản :

1.2.3.1 Chính sách lãi suất

Lãi suất có tác động trực tiếp đến hoạt động huy động vốn, cho vay của ngân hàng, tác động đến lợi nhuận khi xem xét kết quả kinh doanh, tính toán lãi suất chênh lệch đầu vào và đầu ra Lãi suất luôn được các tổ chức và cá nhân quan tâm

khi họ gửi tiền vào ngân hàng Cùng với vấn đề an toàn và các tiện ích kèm theo,người gửi tiền luôn so sánh lãi suất huy động giữa các ngân hàng xem nơi nào cao hơn Nếu khách hàng đánh giá các ngân hàng có cùng hệ số an toàn và các tiện ích như nhau thì họ sẽ chọn ngân hàng nào có lãi suất huy động cao hơn để gửi tiền

Mặt khác, lãi suất huy động là yếu tố có ảnh hưởng rất lớn đến quy mô huy động vốn, đặc biệt là huy động tiết kiệm Người dân thường so sánh lãi suất tiết kiệm với tỷ lệ trượt giá của đồng tiền, khả năng sinh lời của đồng tiền đầu tư vào tiền gửi tiết kiệm so với đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản, Từ đó đưa ra quyết định có nên gửi tiền vào ngân hàng hay không, gửi bao nhiêu và gửi theo hình thức nào Ngược lại, đối với các tổ chức kinh tế lãi suất huy động có ảnh hưởng ít hơn vì phần lớn các tổ chức này gửi tiền vào ngân hàng với mục đích thanh toán là chính Do đó, nguồn tiền này chịu ảnh hưởng nhiều bởi kỹ thuật và công nghệ của ngân hàng

Nếu xét theo kỳ hạn thì tiền gửi ngắn hạn thường nhạy cảm với các biến động về lãi suất hơn cả Đối với hình thức này, mức độ an toàn không còn quan trọng như tiền gửi dài hạn, người gửi tiền sẽ quan tâm nhiều hơn đến lãi suất

Như vậy các ngân hàng cần duy trì lãi suất huy động ở mức hợp lý để vừa thu hút được vốn, vừa đảm bảo sức cạnh tranh Muốn vậy các ngân hàng phải thường xuyên theo dõi tình hình biến động của lãi suất trên thị trường và địa bàn để

có các quyết định điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với mặt bằng lãi suất trên thị trường và đặc điểm riêng của mỗi ngân hàng

1.2.3.2 Chính sách khách hàng

Nhằm thu hút dân cư có nguồn tiền nhàn dỗi lớn , có nguồn tiền ổn định thông qua nhiều hình thức đa dạng, phong phú như :thực hiện giao dịch tại nhà đối với những khách hàng có lượng giao dịch lớn ở xa, có chương trình lấy ý kiến khách hàng nhằm cải tiến phong cách giao dịch và phục vụ khách hàng một cách tốt hơn, nắm chắc chu kỳ gửi và rút vốn ở các chi nhánh NHTM để có kế hoạch huy động vốn thích ứng, thường xuyên đổi mới phong cách giao dịch, mở rộng mạng lưới tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng và ngân hàng ngày càng gần gũi hơn, tổ