Một số giải pháp nhằm áp d ng thẻ điểm cân bằng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sài gòn

HCM ---BÙI MỸ HẠNH MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ÁP DỤNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PT VIỆT NAM... BÙI MỸ HẠNHMỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ÁP DỤNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI NGÂN HÀNG TM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM

-BÙI MỸ HẠNH

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ÁP DỤNG

THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI NGÂN HÀNG

TMCP ĐẦU TƯ & PT VIỆT NAM

BÙI MỸ HẠNH

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ÁP DỤNG

THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI NGÂN HÀNG

TMCP ĐẦU TƯ & PT VIỆT NAM

CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM

Cán bộ hướng dẫn khoa học : TS Trương Quang Dũng

Luận văn Thạc sĩ được bảo vệ tại Trường Đại học Công nghệ TP HCM ngày 18 tháng 8 năm 2016

Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm:

NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ

Họ t n học vi n: B i Mỹ Hạnh Giới tính: Nữ Ngà , tháng, năm sinh: 07/07/1978 Nơi sinh: Hải Dương Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh MSHV:1441820133

I- Tên đề tài:

Một số giải pháp nhằm áp d ng thẻ điểm cân bằng tại Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sài Gòn

II- Nhiệm vụ và nội dung:

- Phân tích thực trạng điều kiện để áp d ng thẻ điểm cân bằng tại BIDV Sài Gòndựa tr n bốn khía cạnh của thẻ điểm cân bằng qua các năm 2013, 2014, 2015

- Đề xu t các giải pháp để áp d ng thẻ điểm cân bằng tại BIDV Sài Gòn

III- Ngày giao nhiệm vụ: 23/01/2016

IV- Ngày hoàn thành nhiệm vụ: 30/06/2016

V- Cán bộ hướng dẫn: TS Trương Quang Dũng

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi.Các số liệu vàkết quả nghiên cứu nêu trong Luận văn là trung thực và chưa từng được ai công

bố trong bất kỳ công trình nào khác

Tôi xin cam đoan rằng mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện Luận văn này đãđược cảm ơn và các thông tin trích dẫn trong Luận văn đã được chỉ rõ nguồngốc

Học viên thực hiện Luận văn

Bùi Mỹ Hạnh

Để hoàn thành luận văn này,tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến:

Quý Thầy Cô Trường Đại học Công nghệ thành phố Hồ Chí Minh đã hết lòngtruyền đạt những kiến thức quý báu trong suốt thời gian tôi học tại trường, đặc biệt

là TS Trương Quang Dũng, người đã trực tiếp hướng dẫn tôi hoàn thành luận vănnày

Cha mẹ và những người thân trong gia đình đã hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợicho tôi trong suốt thời gian qua

Ban Giám đốcNgân hàng TMCP Đầu tư và PT Việt Nam và các anh chị cán bộtrong ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứuluận văn

Trong quá trình thực hiện luận văn, mặc dù đã cố gắng hết sức nhưng khôngthể tránh khỏi sai sót, rất mong nhận được những chỉ dẫn của Quý Thầy Cô và ýkiến đóng góp của các bạn

Xin chân thành cảm ơn!

Học viên thực hiện Luận văn

Bùi Mỹ Hạnh

TÓM TẮT

Trước tình hình cạnh tranh ngày càng khốc liệt của ngành tài chính ngân hàng,mỗi ngân hàng có một sứ mệnh, chiến lược, tầm nhìn hướng tới Với các phương phápquản trị điều hành là khác nhau, nhưng chung lại là cũng để đạt được mục tiêu đề ra; do

đó phương pháp quản lý, đánh giá, đo lường hiệu quả hoạt động nào là tối ưu, góp phầnthúc đẩy quá trình thực hiện đạt được mục tiêu thì phương pháp đó sẽ được các nhàquản trị điều hành quan tâm đến Để áp dụng được công cụ quản lý cân bằng được việcđánh giá các chỉ tiêu tài chính với các nhân tố khác trong quá trình kinh doanh nhưnhân tố khách hàng, quy trình nội bộ, đào tạo và phát triển, điều kiện cần và đủ củaBIDV Sài Gòn là gì, tác giả thực hiện đề tài “Một số giải pháp áp dụng thẻ điểm cânbằng tại BIDV Sài Gòn” với kết cấu gồm 3 chương nhằm đưa ra một số ý kiến đónggóp cho BIDV Sài Gòn trong việc triển khai công cụ mới này:

Chương 1: Trình bày nguồn gốc, khái niệm, cơ sở hình thành thẻ điểm cânbằng Quy trình, nội dung xây dựng thẻ điểm cân bằng Trong đó nhấn mạnh cácđiều kiện để áp dụng thẻ điểm cân bằng cho một doanh nghiệp

Chương 2: Dựa trên kết quả kinh doanh đạt được năm 2013 đến 2015 củaBIDV Sài Gòn và các thước đo tài chính được sử dụng trong quá trình quản trị điềuhành tại chi nhánh, đối chiếu với các điều kiện của thẻ điểm cân bằng, tác giả chỉ ranhững hạn chế, những điểm yếu mà các thước đo tài chính chưa đo lường được.Với các chiến lược đặt ra cho tầm nhìn dài hạn đến 2030, chi nhánh đã làm gì

để thực thi chiến lược, kết quả đạt được so với chiến lược là gì, những gì chưa đạtđược

Chương 3: Qua phân tích thực trạng ở chương 2, tác giả đề xuất một số giảipháp cho BIDV Sài Gòn để có thể áp dụng thành công thẻ điểm cân bằng vào quátrình thực thi chiến lược của chi nhánh, cân bằng các quá trình hoạt động đem lạikết quả tốt nhất

Faced with increasingly fierce competition in the financial sector banks,each bank has a mission, strategy, vision forward With the method ofgovernance is different, but the general was also to achieve its objectives;therefore management methods, evaluation, performance measurement isoptimal, contributing to the implementation process to achieve the goal, themethods that will be the executive managers concerned To applymanagement tools to balance the assessment of financial indicators withother factors in business processes such as customer factors, internalprocesses, training and development, prerequisites and Saigon Bank'senough are, the authors performed the theme "some measures applybalanced scorecard at BIDV Saigon" with texture includes 3 chapters to givesome suggestions for BIDV Saigon the deployment of this new tool:

Chapter 1: Presentation of origin, concepts, forming the basis of Balanced Scorecard Processes, content building Balanced Scorecard Which emphasizes the conditions for the application of Balanced Scorecard for a business.

Chapter 2: Based on the business results achieved in 2013 and

2015 and Saigon Bank's financial metrics are used in the process ofgovernance at the branch, compared with the conditions of the BalancedScorecard , the author points out the limitations and weaknesses that thefinancial measure not measurable

With the strategy set out for the long-term vision to 2030, the branchhas done to implement the strategy, the results achieved compared towhat the strategy is, what is not achieved

Chapter 3: Through situational analysis in Chapter 2, the authorproposes some solutions for BIDV Saigon to be applied successfully tothe Balanced Scorecard strategic implementation process of the branch,balancing too the activities bring the best results

MỤC LỤC

Lời cam đoan i

Lời cảm ơn ii

Tóm tắt iii

Abstract iv

Mục lục v

Danh mục ký hiệu, các chữ viết tắt viii

Danh mục các bảng x

Danh mục các biểu đồ, đồ thị xi

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Bố cục luận văn 2

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG, ĐIỀU KIỆN ĐỂ XÂY DỰNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI DOANH NGHIỆP 1.1 Tổng quan về thẻ điểm cân bằng 4

1.1.1 Khái niệm thẻ điểm cân bằng 5

1.1.2 Cấu trúc thẻ điểm cân bằng 5

1.1.3 Vai trò của thẻ điểm cân bằng đối với quá trình hoạt động của doanh nghiệp 7

1.1.4 Các khía cạnh của thẻ điểm cân bằng 8

1.1.5 u nhược điểm của BSC 14

1.1.6 Mô hình quản trị phù hợp với việc áp dụng BSC 15

1.2 Quy trình và nội dung xây dựng thẻ điểm cân bằng 16

1.3 Điều kiện xây dựng thẻ điểm cân bằng tại các doanh nghiệp 22

1.3.1 Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp 22

1.3.2 Sự hiểu biết của ban lãnh đạo doanh nghiệp về thẻ điểm cân bằng .23

1.3.3 Các nguồn lực về con người – Sự ủng hộ của các cấp quản lý

cấp trung 24

1.3.4 Các nguồn lực về tài chính 24

1.3.5 Các điều kiện về cơ sở vật chất, kỹ thuật 24

1.3.6 Hệ thống lương, thưởng dựa trên thành tích 24

1.3.7 Hệ thống theo dõi kết quả thực hiện 25

1.4 Một số công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài………25

KẾT LUẬN CH ƠNG 1 27

CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG ĐIỀU KIỆN ÁP DỤNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂNVIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN 2.1 Tổng quan về BIDV Sài Gòn 28

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển BIDV 28

2.1.2 Lịch sử hình thành của BIDV Sài Gòn 29

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý 29

2.1.3.1 Mô hình tổ chức 30 2.1.3.2 Cơ cấu nhân sự 30 2.1.4 Sản phẩm, dịch vụ, công nghệ … 31

2.1.5 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2013 đến 2015 … 31

2.2 Thực trạng điều kiện áp dụng thẻ điểm cân bằng tại BIDV Sài Gòn 34

2.2.1 Về chiến lược kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn 34

2.2.1.1 Sứ mệnh 35 2.2.1.2 Tầm nhìn 35 2.2.1.3 Giá trị cốt lõi 36 2.2.1.4 Mục tiêu chiến lược37 2.2.1.5 Xác định thước đo 38 2.2.1.6 Xác định chỉ tiêu 56 2.2.1.7 Xác định chương trình hành động 57

2.2.2 Về quản trị điều hành, tầm nhìn, định hướng của lãnh đạo đối với sự phát triển của ngân hàng, sự hiểu biết về các công cụ đo lường hiệu quả

kinh doanh 59

2.2.3 Về năng lực, trình độ, thái độ, nhận thức, trách nhiệm và hành động cụ thể của từng nhân viên ……… 61

2.2.4 Tiềm lực tài chính tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn khi triển khai thẻ điểm cân bằng 64

2.2.5 Các điều kiện về cơ sở vật chất, kỹ thuật khi áp dụng thẻ điểm cân bằng 65

2.2.6 Hệ thống lương, thưởng dựa trên kết quả thực hiện được của từng cán bộ nhân viên, được đo lường, theo dõi dựa trên những tiêu chuẩn cụ thể của thẻ điểm cân bằng 66

KẾT LUẬN CH ƠNG 2 67

CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM ÁP DỤNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂNVIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN 3.1 Định hướng phát triển của BIDV Sài Gòn 68

3.2 Một số giải pháp nhằm áp dụng thẻ điểm cân bằng tại BIDV Sài Gòn 68

3.2.1 Nhóm giải pháp về chiến lược 68

3.2.1 Giải pháp đối với hoạt động bảo hiểm 68 3.2.1 Giải pháp đối với hoạt động ngân hàng 70 3.2.2 Giải pháp về sự hiểu biết, quan điểm của lãnh đạo 78

3.2.3 Giải pháp về năng lực nhân viên 79

3.2.4 Giải pháp về tài chính 80

3.2.5 Giải pháp về cơ sở vật chất, kỹ thuật 83

3.2.6 Giải pháp về chế độ tiền lương, tiền thưởng 84

KẾT LUẬN 86

DANH MỤC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT

Máy rút tiền tự độngThiết bị dùng để thực hiện các giao dịch mua bán lẻ tại các siêu thị,cửa hàng, hoặc tại các điểm mua sắm chấp nhận thanh toán khôngdùng tiền mặt

Phó giám đốcPhòng Giao dịchDoanh nghiệpKhách hàng doanh nghiệpKhách hàng cá nhânThư tín dụng

Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu LongTrụ sở chính

Thành phố Hồ Chí Minh

Tổ chức kinh tếCông nghệ thông tinKho bạc nhà nướcNgân hàng nhà nướcTài sản đảm bảoTài sản

Lợi nhuậnSản phẩm dịch vụLợi nhuận sau thuếNgân hàng thương mạiBảo hiểm xã hội

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1 : Đo lường mục tiêu tài chính trong mỗi chu trình kinh doanh 10

Bảng 1.2 : Các thước đo khía cạnh khách hàng 11

Bảng 1.3 : Các thước đo khía cạnh quy trình nội bộ 14

Bảng 2.1 : Cơ cấu nhân sự BIDV Sài Gòn 28

Bảng 2.2 : Kết quả hoạt động kinh doanh 2013- 2015 của BIDV Sài Gòn 31

Bảng 2.3 : Các chỉ tiêu tài chính đạt được năm 2013,2014, 2015 35

Bảng 2.4 : Cơ cấu thu dịch vụ năm 2013, 2014, 2015 41

Bảng 2.5 : NIM huy động vốn và NIM tín dụng 43

Bảng 2.6 : Số lượng phát triển khách hàng mới các năm 2013-2015 45

Bảng 2.7 : Cơ cấu khách hàng tiền gửi, tiền vay 46

Bảng 2.8 : Kết quả khảo sát của Nielsen 47

Bảng 2.9 : Thành phần chuyên gia chọn khảo sát ý kiến 58

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ

Hình 1.1 : Cấu trúc của Thẻ điểm cân bằng 6

Hình1.2 : Mối quan hệ giữa chiến lược và 4 khía cạnh của thẻ điểm cân bằng 9

Hình1.3 : Mối quan hệ nhân quả giữa các thước đo của khía cạnh khách hàng 12

Hình 1.4 : Mô hình chuỗi giá trị chung 13

Hình 1.5 : Khía cạnh học tập và tăng trưởng 14

Hình1.6 : Bản đồ chiến lược thể hiện cách tổ chức tạo ra giá trị 18

Hình2.1 : Mô hình tổ chức BIDV Sài Gòn 27

Hình2.2: Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng 2013-2015 36

Hình2.3: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng 2013-2015 38

Hình2.4: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 2013-2015 39

Hình2.5 : Cơ cấu nguồn thu 2013-2015 42

Hình2.6 : Cơ cấu chi phí hoạt động các năm 2013-2015 43

Hình2.7 : Cơ cấu khách hàng tiền gửi, tiền vay đến năm 2015 46

Hình2.8 : Trình độ nhân sự qua các năm 2013-2015 52

N – Chi nhánh SàiGòn.

3.Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

gia

5 Bố cục luận văn

CHƯƠNG I

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG, ĐIỀU KIỆN ĐỂ XÂY

DỰNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI DOANH NGHIỆP

1.1 TỔNG QUAN VỀ THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG

1.1.1 Khái niệm thẻ điểm cân bằng

1.1.1.1 Nguồn gốc và sự phát triển của thẻ điểm cân bằng

1.1.1.2 Khái niệm thẻ điểm cân bằng

quy trình.BSC

khách hàng

C khách hàng

C ơ hành

tiêukhách hàng

Ngân sách cho ơ

C

C

C ơ tiêu

Ngân sách cho ơ

C

C

C ơ tiêu

Ngân sách cho ơ

H 1 1 C

Nguồn: Bản đồ chiến lược, Kaplan và Norton, 2003, trang 56

1.1.3 Vai trò của thẻ điểm cân bằng đối với quá trình hoạt động của doanh nghiệp

ẫ

1.1.4 Các khía cạnh của thẻ điểm cân bằng

ắ

Hình 1.2 M 4

Nguồn: Thẻ điểm cân bằng, Kaplan và Norton, 1996, trang 25

1.1.4.1 Khía cạnh tài chính (Financial Perspective)

c

cho th y li u chi c và vi c tri n khaith c c ithi

n l i nhu n hay không

c thi chi n

Nguồn: Thẻ điểm cân bằng, Kaplan và Norton, 1996, trang 52

1.1.4.2 Khía cạnh khách hàng ( Customer Perspective)

H 1 3 M

1.1.4.3 Khía cạnh quy trình nội bộ (Internal-Business-Process Perspective)

1.1.4.4 Khía cạnh đào tạo và phát triển(Learning and Growth Perspective)

Ba th c o cơ b n bao g m: m c hài lòng c a nhânviên, kh năng gi chân nhân viên, năng su t nhân viên Tr

viên

Nguồn: Thẻ điểm cân bằng, Kaplan và Norton, 1996, trang

181 1.1 Ưu nhược điểm của BSC

 Ư

Mõ

Chiến lược tối ưu Chiến lược tăng

Tài chính

chi phí doanh thu khách hàng

Giá tr mang lại cho khách hàng

1.2 Hệ thống thước đo các chỉ số đo lường hiệu suất (KPI)

C ẩ n

h

ơơ

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG ĐIỀU KIỆN ÁP DỤNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI

NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN

2.1 TỔNG QUAN VỀ BIDV SÀI GÒN

2.1.1 L ch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

:Thành l p vào ngày 26/4/1957 v i tên g i là Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam.Nhi m v chính là phân b và qu n lý kinh phí xây d ơ n t ngân sách nhà

Ngày 27/04/2012 ánh d u m c ti n quan tr ng c a BIDV, BIDV th c

hi n c ph n hóa và chính th i tên thành N MCP Đ Ptri n Vi t Nam

Đ n nay, BIDV ho ng trên khắp lãnh th Vi t Nam v i 136 chi nhánh và

611 m mi, 1300 ATM/POS t i 63 t nh thành trên toàn qu c; 6 công

ty con, là m t trong ba ngân hàng có m i r ng nh t Vi t Nam; th c hi Đ

th ng Ngân hàng TMCP Phát tri N Đ ng b ng Sông Cửu Long (MHB) vàotháng 5/2015 nâng t ng s chi nhánh lên thành 182 chi nhánh, 798 phòng giao d ch,1.822 máy ATM, 15 962 m giao d ch POS t i 63 t nh/thành ph trên toàn qu c.Ngoài ra BIDV còn có hi n di ơ i t i 06 qu c gia g m Lào, Campuchia,

N - Chi nhánh Sài Gòn 2NMCP Ngân hàng TMCP

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy qu n lý

h Bình

Nguồn: Báo cáo mô hình tổ chức BIDV Sài Gòn 2015

2.1.3.2 Cơ cấu nhân sự

-Đ i v i i t ng khách hàng cá nhân, có các s n phẩm: cho vay hỗ tr chi phí du h

c, cho vay mua nhà, cho vay

…

Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2013,2014, 2015 BIDV Sài Gòn

2.2 THỰC TRẠNG ĐIỀU KIỆN ÁP DỤNG THẺ ĐIỂM CÂN BẰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN

Ban L

ẫ

ỳă

ẩũ

ũ

2.2.1 Về chiến lược kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn

Đ nh h ng chi n l c c a BIDV giai o n 2016-2020 và 2030

là ti p t c i m i – h i nh p – phát tri n b n v ng v i s m nh ng hành, chia s và cung c p d

ch v tài chính – ngân hàng hi n i, t t nh t cho khách hàng, mang l i giá tr t t nh t ch