Chất lượng tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện yên khánh, tỉnh ninh bình

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ THANH NGA CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN YÊN KHÁNH, TỈNH NINH BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ THANH NGA CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN YÊN KHÁNH, TỈNH NINH BÌNH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2016 LỜI CẢM ƠN Trước tiên, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới thầy giáo hướng dẫn khoa học PGS.TS Phí Mạnh Hồng, người nhiệt tình hướng dẫn, bảo đưa đóng góp quý báu để tác giả hoàn thành luận văn Tác giả xin gửi lời cảm ơn tới thầy, cô giáo công tác Khoa Tài – Ngân hàng - hệ đào tạo Sau Đại học, trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội tận tình giúp đỡ, chia sẻ kiến thức kinh nghiệm quý báu suốt thời gian học tập Những kiến thức tảng góp phần giúp tác giả nâng cao nghiệp vụ trình làm việc Đồng thời, tác giả xin cảm ơn đến anh chị, bạn lớp TCNH1-K22 bạn đồng khóa tác giả trao đổi, nâng cao kiến thức kỹ nghiệp vụ, giúp tác giả hoàn thiện thân công việc sống Tuy tác giả cố gắng trình nghiên cứu song điều kiện hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, phản hồi từ phía thầy cô giáo để tiếp tục hoàn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC HÌNH VẼ ixii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Khái quát chung tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Đặc điểm tín dụng NHTM 1.2.3 Vai trò tín dụng NHTM 1.2.4 Các hình thức tín dụng NHTM 11 1.3 Một số vấn đề lý thuyết chung chất lƣợng tín dụng NHTM 13 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 13 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 15 1.3.2.1 Chỉ tiêu định lượng 15 1.3.2.2 Chỉ tiêu định tính 20 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHTM 21 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 21 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 23 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu, liệu 27 2.2 Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp số liệu, liệu 28 2.3 Phƣơng pháp so sánh số liệu 29 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN YÊN KHÁNH, TỈNH NINH BÌNH 31 3.1 Khái quát chung NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 31 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT - chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 31 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 32 3.1.3 Cơ cấu máy tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 33 3.2 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 42 3.2.1 Hoạt động huy động vốn 42 3.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 44 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 45 3.3 Chất lƣợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 46 3.3.1 Phân tích chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 46 3.3.1.1 Doanh số cho vay doanh số dư nợ 47 3.3.1.2 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ 52 3.3.2 Phân tích nhóm tiêu định lượng 52 3.3.3 Phân tích nhóm tiêu định tính 64 3.4 Đánh giá chung chất lƣợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 68 3.4.1 Kết đạt 68 3.4.2 Những mặt hạn chế 69 3.4.3 Nguyên nhân 71 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN YÊN KHÁNH, TỈNH NINH BÌNH 74 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 74 4.1.1 Định hướng chung 74 4.1.2 Mục tiêu 75 4.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 76 4.2.1 Tăng cường hoạt động Marketing 76 4.2.2 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng 77 4.2.3 Xử lý nợ hạn nợ xấu 78 4.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay…………………… 79 4.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 80 4.2.6 Thực công tác thu nợ có hiệu 81 4.2.7 Đào tạo nâng cao lực, trình độ chuyên môn cán tín dụng 81 4.2.8 Chú trọng xây dựng chiến lược khách hàng 82 4.2.9 Tăng cường đầu tư đổi công nghệ ngân hàng 83 4.2.10 Tăng cường biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro 84 4.2.11 Tăng cường huy động nguồn vốn 84 4.3 Kiến nghị 85 4.3.1 Kiến nghị với Bộ, ngành liên quan quan chức huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình 85 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng DN DNNN DNNQD KH Khách hàng NH Ngắn hạn NHNN NHNo&PTNT 10 NHTM 11 NQH Nợ hạn 12 NSNN Ngân sách Nhà nước 13 QĐ 14 TDH 15 TMCP Thương mại Cổ phần 16 VNĐ Việt Nam đồng Doanh nghiệp Doanh nghiệp Nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ngân hàng thương mại Quyết định Trung – Dài hạn DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh NH theo kỳ hạn 43 Bảng 3.2 Biến động dư nợ chi nhánh NH giai đoạn 2012-2014 45 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2014 46 Bảng 3.4 Cơ cấu doanh số cho vay doanh số dư nợ theo kỳ hạn 47 Bảng 3.5 Cơ cấu doanh số cho vay doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế 49 Bảng 3.6 Cơ cấu doanh số cho vay doanh số dư nợ theo ngành 51 Bảng 3.7 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ năm 2013, 2014 52 Bảng 3.8 Nợ hạn chi nhánh NH theo kỳ hạn 53 Bảng 3.9 Nợ hạn chi nhánh NH theo thành phần kinh tế 55 10 Bảng 3.10 Tỷ lệ nợ hạn chi nhánh NH giai đoạn 2012-2014 57 11 Bảng 3.11 Tỷ lệ nợ hạn số chi nhánh NH huyện Yên Khánh tính đến 31/12/2014 58 12 Bảng 3.12 Nợ xấu chi nhánh NH giai đoạn 2012-2014 60 13 Bảng 3.13 Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh NH giai đoạn 2012-2014 61 14 Bảng 3.14 Vòng quay vốn tín dụng chi nhánh NH giai đoạn 2012-2014 63 DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ STT Hình Nội dung Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức hoạt động Chi nhánh 34 Hình 3.2 Sơ đồ cấu chi tiết máy tổ chức hoạt động Chi nhánh 39 Hình 3.3 Tỷ trọng nợ hạn Chi nhánh theo kỳ hạn 54 Hình 3.4 Hình 3.5 Hình 3.6 Hình 3.7 Hình 3.8 Cơ cấu tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 20122014 62 Hình 3.9 Sơ đồ quy trình tín dụng cho vay chi nhánh ngân hàng 64 Tỷ trọng nợ hạn Chi nhánh theo thành phần kinh tế Cơ cấu tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Cơ cấu tỷ lệ nợ hạn số ngân hàng huyện Yên Khánh năm 2014 Cơ cấu nợ xấu chi nhánh NH giai đoạn 2012- 2014 Trang 55 57 59 60 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng Hoạt động tín dụng chức kinh tế hàng đầu ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan Chính phủ Hoat động tín dụng ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế địa phương ngân hàng phục vụ Bởi vì, cho vay thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế Đối với hầu hết ngân hàng, tín dụng mảng hoạt động kinh doanh chủ yếu quan trọng Tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Hậu rủi ro hoạt động tín dụng có ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế xã hội nói chung Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế thấp mức rủi ro tín dụng vấn đề sống hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm suốt trình tồn phát triển Được thành lập năm 1994, năm qua, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh huyện Yên Khánh, Ninh Bình không ngừng phấn đấu vươn lên, khẳng định vị ngân hàng thương mại dẫn đầu địa bàn huyện Bằng việc tham gia đầu tư vốn cho tất công trình trọng điểm, Chi nhánh góp phần quan trọng công đổi mặt kinh tế huyện đời sống người dân Chi nhánh ngân hàng cố gắng phấn đấu nâng cao chất lượng tín dụng để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả, đứng vững khẳng định vai trò cạnh tranh gay gắt kinh tế thị trường, góp phần phát triển kinh tế địa phương Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt Chi nhánh ngân hàng bộc lộ nhiều hạn chế chất lượng tín dụng cần sớm khắc phục, điều chỉnh để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Do đó, việc nghiên cứu, xem xét tình hình hoạt động tín dụng chất lượng truyền thống, chi nhánh nên có sách lãi suất phù hợp, ưu đãi nhóm KH khác - Tạo khác biệt sản phẩm: Chi nhánh tạo khác biệt sản phẩm theo hướng thỏa mãn tối đa nhu cầu lợi ích KH Ví dụ tư vấn, giúp đỡ KH thực phương án kinh doanh, miễn phí dịch vụ kèm theo Như vậy, chi nhánh có giải pháp kịp thời, phù hợp để thỏa mãn nhu cầu KH kịp thời loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu tư nhiều rủi ro Từ đưa nhiều sản phẩm chất lượng cao, khoản tín dụng lành mạnh 4.2.2 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng Quy trình tín dụng cần thực đầy đủ bước lưu ý sau: Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp, hợp lệ Ở bước này, chi nhánh NH cần kiểm tra kỹ thông tin KH cung cấp thông tin cung cấp kém, không đầy đủ dẫn đến khó khăn việc thẩm định định cho vay, dễ đưa đến định cho vay sai lầm Bước 2: Phân tích tín dụng Trong giai đoạn này, người thẩm định tín dụng người định cho vay cần có độc lập để mang lại tính khách quan CBTD cần thu thập đầy đủ thông tin từ phía KH, cập nhật sớm thông tin để đưa định cho vay đắn Bước 3: Giải ngân, kiểm tra giám sát Sau định cho vay, chi nhánh NH thực giải ngân vốn cho KH Ở bước này, chi nhánh NH không thực kiểm tra, giám sát chặt chẽ KH sử dụng vốn vay dẫn đến rủi ro, từ ảnh hưởng đến CLTD chi nhánh NH, bao gồm trường hợp sau: - Trường hợp 1: Có giám sát tốt từ phía CBTD KH sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả, dẫn đến hợp đồng tín dụng tốt cho chi nhánh NH Bên cạnh đó, CBTD cần giám sát chặt chẽ để sớm phát tình hình tài hoạt 77 động sản xuất kinh doanh KH để có giải pháp hỗ trợ cho KH vượt qua giai đoạn khó khăn cần thiết chủ động thu hồi nợ lãi -Trường hợp 2: CBTD không thực tốt khâu giám sát, kiểm tra trước sau cho vay chi nhánh NH cần khắc phục biện pháp hữu hiệu, thiết thưc, cụ thể tình hình thực tế chi nhánh NH để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Bước 4: Thu nợ, lãi xử lý phát sinh Việc thu nợ, lãi, xử lý phát sinh sau KH sử dụng vốn vay phụ thuộc lớn công tác thẩm định, giám sát, kiểm tra chi nhánh NH Nếu hợp đồng tín dụng mà KH không thực nghĩa vụ việc trả nợ lãi hạn ghi hợp đồng hợp đồng tín dụng có vấn đề hay khoản vay chất lượng chi nhánh NH phải xử lý đảm bảo tiền vay theo quy định Bước 5: Thanh lý hợp đồng tín dụng Nếu chi nhánh NH thu hồi đủ gốc lãi thực lý hợp đồng Nếu chi nhánh NH không thu hồi đủ gốc lẫn lãi thời hạn quy định chi nhánh NH cần xử lý rủi ro quỹ dự phòng tín dụng 4.2.3 Xử lý nợ hạn nợ xấu Tỷ lệ nợ hạn chi nhánh ngân hàng giai đoạn 2012-2014 cao Nó làm giảm uy tín ngân hàng gây khó khăn hoạt động ngân hàng phải cạnh tranh với chi nhánh ngân hàng khác địa bàn Để xử lý vấn đề này, chi nhánh ngân hàng áp dụng số biện pháp sau: - Thu nợ trực tiếp từ khách hàng: Đây cách để ngân hàng giải tận gốc khoản nợ tồn đọng Tuy nhiên, cách áp dụng với khách hàng doanh nghiệp hoạt động đủ khả để trả nợ cho ngân hàng Cách nhanh chóng để ngân hàng thu hồi tín dụng miễn giảm phần nợ lãi cho khách hàng động viên khách hàng bán bớt phần tài sản không cần thiết để có nguồn trả nợ 78 - Cách khác ngân hàng giúp đỡ doanh nghiệp cách thay đổi kế hoạch thời gian trả nợ cho doanh nghiệp, doanh nghiệp xem xét lại kế hoạch sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp khôi phục lại sản xuất kinh doanh để trả nợ cho ngân hàng Đối với vấn đề nợ xấu, chi nhánh ngân hàng cần xác định công tác trọng tâm cần thực triệt để Cụ thể sau: - Hàng quý, chi nhánh cần thực họp định kỳ để đánh giá việc thực kế hoạch xử lý nợ xấu quý trước, đề kế hoạch thu nợ xấu quý sau Bên cạnh việc phân tích nợ xấu, chi nhánh cần đề biện pháp để xử lý nợ xấu dựa sở xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, giao tiêu cụ thể gắn với kế hoạch tài chính, chế tiền lương, tiền thưởng… - Tăng cường công tác tra kiểm tra, kiểm soát trình xử lý nợ xấu, đưa nội dung vào chương trình, kế hoạch, công tác tra kiểm tra, kiểm soát ngân hàng 4.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, trước hết phải phân tích đánh giá xác, toàn diện khách hàng trước cho vay theo khía cạnh sau: - Đánh giá lực pháp lý khách hàng, nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật đảm bảo quyền lợi hợp pháp ngân hàng Xác định tính pháp lý khách hàng sở để ký kết thực hợp đồng tín dụng - Đánh giá lực tài khách hàng, nhằm nắm thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh, xác định xác thực trạng triển vọng khả toán khách hàng thông qua cấu vốn kinh doanh, khả tự chủ tài khách hàng xem xét bảng cân đối tài sản có tài sản nợ, xem xét thu nhập doanh thu bán hàng…đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thông qua số vòng quay luân chuyển vốn lưu động - Đánh giá sở vật chất máy móc thiết bị công nghệ để trả lời câu hỏi với sở vật chất kĩ thuật đại tiên tiến khách hàng có sản xuất sản phẩm có 79 khả cạnh tranh thị trường không? Mặt khác sản phẩm phải cạnh tranh khía cạnh: giá, chất lượng, dịch vụ kèm để nhằm xác định thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh khách hàng thị trường, để khẳng định tồn phát triển khách hàng tương lai - Đánh giá lực điều hành sản xuất kinh doanh khách hàng phân tích lực, chuyên môn, khả điều hành để xác định mức vốn đầu tư phù hợp Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, chi nhánh ngân hàng cần thực công tác sau: - Thực chuyên môn hóa khâu thẩm định, cho vay xử lý nợ Để thực chuyên môn hóa khâu thẩm định, chi nhánh ngân hàng cần tách phận thẩm định, phân tích tín dụng, xử lý nợ thành ba phận riêng Bộ phận chuyên làm công tác thẩm định, phận chuyên phân tích, đánh giá kết thẩm định để định cho vay, phận chuyên xử lý nợ có vấn đề Các phận phải phối hợp chặt chẽ với để có tính thống đồng hoạt động tín dụng - Thành lập phận kiểm tra tín dụng trực thuộc phòng tín dụng với mục đích kiểm tra việc thực chế độ, thể lệ tín dụng, có hướng xử lý kịp thời với vấn đề sai sót xảy - Tăng cường trang thiết bị làm việc, tăng cường kiến thức kỹ thuật nghiệp vụ cho cán thẩm định, cán cho vay xử lý nợ có vấn đề 4.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Nếu NHNo&PTNT chi nhánh Yên Khánh thực mở rộng cho vay mà nơi lỏng công tác kiểm tra kiểm soát khả chất lượng cho vay giảm sút điều khó tránh khỏi Vì vậy, việc trì thường xuyên công tác kiểm tra, kiểm soát nội việc làm cần thiết Để nâng cao chất lượng hiệu công tác chi nhánh ngân hàng cần thực số công việc sau: Thực kiểm tra, kiểm soát nguồn nhân lực (con người công nghệ), kiểm tra công tác quản lý tín dụng rủi ro tín dụng để kiểm soát tổng mức tín dụng hoạt động đầu 80 tư Việc kiểm tra, kiểm soát phải tiến hành trước, sau cho vay để nâng cao chất lượng cho vay nói riêng chất lượng kinh doanh nói chung ngân hàng 4.2.6 Thực công tác thu nợ có hiệu Chất lượng tín dụng cao thể qua công tác thu nợ có hiệu Vì ngân hàng phải thường xuyên nhắc nhở khoản nợ đến hạn khách hàng đôn đốc họ trả nợ Để làm tốt công tác thu nợ phải theo dõi tình hình dư nợ khách hàng + Đối với nợ chưa đến hạn: Tổ chức kiểm tra sau, đánh giá vốn vay sử dụng có mục đích không, phát kịp thời khoản vốn vay có vấn đề, giúp khách hàng sớm có điều kiện để trả nợ ngân hàng + Đối với nợ đến hạn: Trước đến hạn trả nợ 10 ngày, ngân hàng thông báo cho khách hàng biết trước số tiền phải trả, đến hạn trả nợ Nếu khách hàng có khó khăn phải tìm biện pháp để tạo điều kiện cho khách hàng có tiền trả nợ cho ngân hàng, làm tốt phần hạn chế nợ hạn phát sinh + Đối với nợ hạn: Phải phân tích nợ hạn khách hàng, phân làm ba loại: loại thu ngay, loại thu phần va loại khó thu Trên sở xác định rõ nguồn thu để đề biện pháp thu thời gian thu cho phù hợp 4.2.7 Đào tạo nâng cao lực, trình độ chuyên môn cán tín dụng Đào tạo, bồi dưỡng phát triển nguồn nhân lực hoạt động ngân hàng thương mại có ý nghĩa vô quan trọng nhân tố định tồn tại, khả cạnh tranh ngân hàng Tùy theo vị trí, nhu cầu mà ngân hàng đưa sách đào tạo phù hợp với thực tế Để đáp ứng yêu cầu công tác đào tạo cần phải tiến hành sau: - Đa dạng hóa loại hình đào tạo đáp ứng yêu cầu cho phát triển kinh doanh hệ thống - Đào tạo cán mới, bao gồm cán tuyển dụng, cán từ nghiệp vụ khác chuyển sang Nhiệm vụ công tác đào tạo giúp cho 81 đội ngũ cán có hiểu biết chung dịch vụ , nghiệp vụ ngành ngân hàng - Đào tạo chuyên sâu: Mỗi loại nghiệp vụ tín dụng có tính chất, đặc trưng khác thực đào tạo cần phải vào nhiệm vụ, trách nhiệm phòng, nghiệp vụ để có hình thức đào tạo cho phù hợp - Bồi dưỡng đào tạo kiến thức: Thường xuyên mở lớp tập huấn, buổi thuyết trình, hội thảo bàn kỹ năng, nghiệp vụ chuyên môn người làm tín dụng - Đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ nước ngoài: Xu hội nhập toàn cầu hóa xu chung giới Công tác đào tạo không trọng đến hoạt động nước mà cần phải đưa người ưu tú đào tạo nước ngoài, nước có ngành tài phát triển - Chú trọng công tác tuyển dụng, tuyển chọn: Có sách thu hút nhân tài, đặc biết người học thạc sĩ, tiến sĩ nước có trình độ phát triển, tạo lợi cạnh tranh - Coi trọng công tác thi đua, khen thưởng cán giỏi, có tinh thần trách nhiệm cao công việc Đồng thời, chi nhánh cần có biện pháp xử lý kịp thời cán thiếu đạo đức, trách nhiệm lực làm việc yếu Như có cán giỏi chuyên môn nghiệp vụ, nắm vững quy trình cho vay, có đạo đức tốt, trung thực khách quan, có ý thức cao công việc có thi đua khen thưởng họ tự trau dồi cho kiến thức kinh tế, trị, xã hội nước quốc tế, tìm hiểu kiến thức ngành nghề lĩnh vực mà KH cho vay vốn 4.2.8 Chú trọng xây dựng chiến lược khách hàng Có thể nói, chiến lược KH nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng Vì việc đặt chiến lược KH quan trọng Để thực nâng cao CLTD, chi nhánh ngân hàng cần trọng xây dựng chiến lược KH thông qua biện pháp sau: 82 - Xác định rõ đối tượng KH mình, có biện pháp thu hút KH cách cung cấp tốt sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao chất lượng phục vụ thông qua đội ngũ cán ngân hàng tiện ích sở vật chất kỹ thuật, công nghệ mang lại Chi nhánh cần có sách ưu đãi KH lớn, truyền thống hoạt động hiệu quả…thông qua sách lãi suất, phí, điều kiện phục vụ…Chiến lược KH cần thiết phải phổ biến tới cán ngân hàng để cán hiểu rõ thực tốt - Xác định rõ nhóm ngành ưu tiên thời kỳ Xác định giới hạn tín dụng cấu tỷ trọng cho vay ngành định - Hiện cạnh tranh ngân hàng địa bàn hoạt động chi nhánh ngân hàng diễn mạnh mẽ Vì vậy, chi nhánh cần đẩy mạnh đổi công tác nghiên cứu thị trường, cập nhật thông tin thị phần thị trường tín dụng, quảng bá thương hiệu địa bàn hoạt động thông qua việc mở rộng mạng lưới giao dịch, tăng cường công tác marketing nâng cao chất lượng phục vụ nhằm đạt mục tiêu dẫn đầu thị phần địa bàn huyện - Có sách lãi suất hợp lý giúp khách hàng cảm thấy việc gửi tiền vào hay vay tiền ngân hàng có lợi so với ngân hàng khác - Thường xuyên nghiên cứu tìm hiểu tâm lý khách hàng, biến động thị trường để nắm bắt tâm lý, tìm hiểu khó khăn khách hàng từ có ứng xử đắn 4.2.9 Tăng cường đầu tư đổi công nghệ ngân hàng Nền kinh tế nước ta trình hội nhập phát triển Hệ thống ngân hàng nước ta sử dụng công nghệ thuộc dạng tiên tiến khu vực giới Vì vậy, chi nhánh ngân hàng cần không ngừng nâng cao đại hóa công nghệ ngân hàng để đáp ứng nhu cầu khách hàng cạnh tranh tốt Cụ thể: - Hiện đại hóa công nghệ toán, sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt nhằm thu hút doanh nghiệp tham gia vào tài khoản tiền gửi ngân hàng toán qua ngân hàng Điều có lợi cho ngân hàng, tăng thêm 83 vốn sử dụng thu thập thông tin qua thu phí dịch vụ; tăng thêm độ an toàn, nhanh chóng tiện ích giao dịch - Phát triển loại hình công nghệ tiên tiến, cung ứng dịch vụ cho đông đảo khách hàng Điều phù hợp với chủ trương ngân hàng đa dạng hóa loại hình dịch vụ, qua mở rộng quan hệ tín dụng - Trang bị sở vật chất kỹ thuật, đặc biệt công nghệ thông tin, trang bị máy vi tính máy móc toán đại Từ tạo cho khách hàng độ tin cậy sử dụng dịch vụ nâng cao tính chuyên nghiệp nhân viên 4.2.10 Tăng cường biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, bao gồm mặt sinh lời rủi ro Phần lớn thua lỗ ngân hàng từ hoạt động tín dụng, đứng trước định cho vay, ngân hàng phải cân nhắc mâu thuẫn sinh lời rủi ro Không nên tập trung vốn vay vào khách hàng, vào lĩnh vực đầu tư, phải đa dạng hóa lĩnh vực cho vay đầu tư Sử dụng biện pháp cho vay đảm bảo nợ chắn Tăng cường công tác kiểm toán kiểm soát nội Xây dựng tín dụng quy trình phân tích tín dụng Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 4.2.11 Tăng cường huy động nguồn vốn Vốn cho vay chi nhánh NH xuất phát từ nguồn vốn tự có vốn huy động Trong đó, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn chi nhánh NH Hầu hết nguồn vốn huy động từ tiền gửi từ đầu tư, dân cư Tính chất nguồn vốn yếu tố có ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động cho vay chi nhánh NH Vì vậy, giải pháp để mở rộng hoạt động tín dụng xây dựng phát triển nguồn vốn cách đa dạng hóa hình thức huy động, đa dạng hóa kỳ hạn , cụ thể: - Cải tiến thủ tục nâng cao chất lượng hình thức huy động vốn có như: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn 84 - Tăng cường biện pháp khuyến khích phát triển tài khoản cá nhân toán qua chi nhánh NH - Ngoài việc tiếp cận sử dụng hoàn thiện dần hình thức huy động vốn truyền thống, chi nhánh NH cần tiến hành đa dạng hóa hình thức huy động vốn theo hướng thỏa mãn tối đa nhu cầu tiền gửi KH cách mở rộng nhiều hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm với nhiều thời hạn, nhiều lãi suất, nhiều phương thức toán khác - Hoàn thiện mở rộng dịch vụ NH góp phần nâng cao nguồn tiền gửi toán Mở rộng hoạt động thu hút vốn thị trường liên NH qua dịch vụ toán liên NH, tăng tỷ trọng nguồn vốn tiền gửi tổ chức kinh tế cách nâng cao chất lượng phục vụ 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Bộ, ngành liên quan quan chức huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình Các ngành liên quan nên tạo điều kiện tốt để chi nhánh ngân hàng sâu vào đời sống người dân, tìm hiểu sống phần tâm lý họ để đưa sách hiệu Cán công an hợp sức giúp nhân viên ngân hàng thẩm định nhanh tình hình tài hoàn cảnh khách hàng để đưa định chấp thuận/không chấp thuận cách có lợi cho hai, tránh vấn đề không thu hồi nợ Bộ phận thông tin đại chúng, báo đài huyện xây dựng giúp chi nhánh tuyên truyền sách ngân hàng, đường ngắn mà hiệu để người dân cập nhật thông tin hoạt động chi nhánh Đề nghị UBND tỉnh đạo ngành có liên quan khẩn trương cấp đủ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho đơn vị, cá nhân có đủ điều kiện cấp Chỉ đạo cho quan, ban ngành điều tra, khảo sát xác nhận hộ đủ tiêu 85 chí trang trại để có kế hoạch đầu tư làm sở pháp lý cho ngân hàng áp dụng chế cho vay cho phù hợp thuận lợi 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể định, đạo quan quản lý nhà nước cho NHTM: - Các văn NHNN ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể, định, đạo quan quản lý Nhà nước cho NHTM phải bao quát hết tình có khả phát sinh thực tế, tránh nhầm lẫn, xung đột việc thực thi - NHNN cần linh hoạt việc điều hành quản lý công cụ sách tiền tệ như: công cụ lãi suất, công cụ tỷ giá, công cụ dự trữ bắt buộc - NHNN nâng cao lực quản lý điều hành NHTM Đảm bảo cung cấp thông tin cách đầy đủ, kịp thời, xác cho NH thành viên để NHTM nâng cao mở rộng hoạt động tín dụng NHNN cần nâng cao chất lượng hạch toán hạch toán kế toán, báo cáo kiểm toán, báo cáo kế toán kiểm toán kinh tế NHNN quan Nhà nước trực tiếp quản lý hệ thống NHTM, đó: - Báo cáo kế toán kiểm toán đóng vai trò quan trọng thị trường chứng khoán, đảm bảo nguyên tắc công khai thông tin xác cho đối tượng tham gia thị trường - NHNN cần phối hợp với Bộ Tài hoàn thiện ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế NHNN có quy định cụ thể thêm biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM Việt Nam chi nhánh NHNN không hạ thấp tiêu chuẩn 86 tín dụng để cạnh tranh, dành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng NHNN cần tăng cường việc kiểm soát NHTM thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực rủi ro cao Cần ban hành văn yêu cầu tối thiểu NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lý NHNN NHNN kiến nghị với Chính phủ có sách xử lý khoản nợ vay khắc phục thiên tai, đặc biệt khoản vốn vay ngắn hạn 87 KẾT LUẬN Trong trình hình thành phát triển ngân hàng, chất lượng tín dụng vấn đề mang tính thời sự, cấp thiết quan tâm đặt lên hàng đầu NHTM nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Yên Khánh nói riêng Nâng cao chất lượng tín dụng trình lâu dài, khó khăn phức tạp, đòi hỏi hệ thống chế sách, hệ thống pháp luật, hệ thống tài chính, tín dụng phải hoàn thiện, thống đồng Việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn mặt kinh tế xã hội có vai trò quan trọng trình đổi ngành ngân hàng Qua nghiên cứu, đề tài luận văn tập trung giải số vấn đề sau đây: Hệ thống hóa vấn đề tín dụng chất lượng tín dụng kinh tế thị trường mặt lý luận Tìm hiểu hoạt động kinh doanh chi nhánh: lịch sử hình thành phát triển, lĩnh vực hoạt động, tình hình hoạt động kinh doanh năm 20122014 Luận văn sâu phân tích làm rõ thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình Thông qua việc phân tích tiêu mặt định tính định lượng, luận văn cho thấy CLTD NHNo&PTNT chi nhánh Yên Khánh bị giảm sút Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu có xu hướng tăng cao qua năm Trên sở đó, luận văn rút mặt đạt được, tồn nguyên nhân dẫn đến tồn Trên sở phân tích thực trạng để khắc phục tồn tại, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đồng thời, luận văn đề xuất số kiến nghị với ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng, quan ban ngành huyện Yên Khánh, Ngân hàng Nhà nước nhằm góp phần bước nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT, sẵn sàng đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng đảm bảo tồn tại, phát triển bền vững Chi nhánh 88 Trong trình nghiên cứu, cố gắng trình độ thời gian có hạn nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận lời đóng góp ý kiến từ phía Thầy/cô bạn đề tài nghiên cứu Cuối cùng, lần nữa, tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình thầy giáo PGS.TS Phí Mạnh Hồng cán NHNo&PTNT chi nhánh huyện Yên Khánh, tỉnh Ninh Bình tạo điều kiện giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Đại học Kinh tế Quốc dân, 2002 Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Đông, 2012 Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Thị Thu Hà, 2009 Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân Lê Văn Hải, 2013 Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương - Chi nhánh Ba Đình Luận văn Thạc sĩ Tài – Ngân hàng Nguyễn Thu Hằng, 2010 Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - chi nhánh Hà Nội Luận văn Thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Ngoại thương Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh huyện Yên Khánh, Ninh Bình, 2012, 2013, 2014 Bảng cân đối chi tiết năm 2012, 2013, 2014, Ninh Bình Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh huyện Yên Khánh, Ninh Bình, 2012, 2013, 2014 Báo cáo kết kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, Ninh Bình Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh huyện Yên Khánh, Ninh Bình, 2012, 2013, 2014 Báo cáo tài năm 2012, 2013, 2014, Ninh Bình Tô Kim Ngọc, 2004 Giáo trình lý thuyết tiền tệ- ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 10 Ngô Thanh Phúc, 2012 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank – chi nhánh Tây Đô” Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội 90 11 Đỗ Ngọc Tân, 2012 Nâng cao hiệu tín dụng hộ nghèo Ngân hàng sách xã hội tỉnh Ninh Bình Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Học viện Ngân hàng 12 Lê Văn Tề, 2009 Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Giao thông Vận tải 13 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 14 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 15 Lê Văn Tư, 2005 Quản trị Ngân hàng Thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài 16 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2001 Quyết định số 1627/QĐNHNN ngày 31/12/2001 ban hành quy chế cho vay khách hàng, Hà Nội 17 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013TTNHNN ngày 21/01/2005 quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội Tiếng Anh: 18 Frederic-S.Miskin, 2001 Tiền tê, ngân hàng & Thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật năm 19 Peter S.Rose Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài Trang web: 20 http://wwwagribank.com.vn/default.aspx 21 http://tapchitaichinh.vn/ 91