Thực trạng hoạt động tín dụng và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP VIB – PGD Đinh Tiên Hoàng

LỜI MỞ ĐẦU   Đặt vấn đề: Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xung lực cho trình đổi phát triển kinh tế với phát triển hệ thống tài Việt Nam Ngày nay, hệ thống NHTM nước ta có bước phát triển vượt bậc Trải qua chặng đường trên, hệ thống NHTM Việt Nam không ngừng phát triển lớn mạnh quy mô, chất lượng, hiệu hoạt động mạng lưới chi nhánh rải khắp nhiều khu vực Đối tượng khách hàng NHTM bao gồm doanh nghiệp, công ty, mà có cá thể Trong năm qua, hoạt động Ngân hàng góp phần tích cực cho dịch vụ huy động vốn, tài trợ vốn hoạt động sản xuất kinh doanh, thu hút vốn đầu tư nước ngoài,…Chính mà NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hiệu cho kinh tế Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu, có ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, hoạt động cho vay không hiệu làm cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng bị tổn thất trì trệ Do đó, đứng trước thử thách hội tiến trình đổi việc nâng cao hiệu tín dụng trở nên cần thiết NHTM Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam VIB, Ngân hàng đầu hoạt động dịch vụ mới, bước chuyên nghiệp hóa hoạt động mình, chủ yếu hoạt động cấp tín dụng Hiện nay, thị trường dịch vụ tài - ngân hàng cạnh tranh gay gắt, Ngân hàng nước vươn lên theo tiến trình hội nhập, có nhiều ngân hàng đời tham gia nhiều tập đoàn tài lớn Điều bắt buộc Ngân hàng VIB phải chấp nhận cạnh tranh, tìm cho lối riêng, để khẳng định thương hiệu, tính độc đáo riêng Thông qua việc cho vay, Ngân hàng VIB góp phần đẩy mạnh đầu tư, tăng trưởng kinh tế Nhận định tầm quan trọng vấn đề với kiến thức có trình thực tập nghiên cứu ngân hàng TMCP VIB – PGD Đinh Tiên Hoàng, em nghĩ đề tài Khoá luận tốt nghiệp “Thực trạng hoạt động tín dụng số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP VIB – PGD Đinh Tiên Hoàng” giúp cho Ngân hàng VIB hoạt động kinh doanh cách hiệu hơn, đặc biệt lĩnh vực cho vay  Mục tiêu nghiên cứu Vấn đề cần quan tâm hoạt động tín dụng bị tác động yếu tố cụ thể Chính thế, mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung tìm hiểu, phân tích chi tiết yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng như: nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, mức nợ hạn Ngân hàng Từ tìm giải pháp, nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng hạn chế rủi ro  Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam VIB – PGD Đinh Tiên Hoàng - Về thời gian: Khóa luận tốt nghiệp thực từ ngày 15/04/2011 đến ngày 20/06/2011 - Số liệu phân tích số liệu Ngân hàng VIB cung cấp từ năm 2009 đến năm 2010  Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu sơ cấp từ Ngân hàng VIB Đinh Tiên Hoàng doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dự nợ cho vay, nợ hạn, kết hoạt động Ngân hàng qua năm (2009 – 2010) định hướng phát triển Ngân hàng - Phương pháp phân tích Phương pháp so sánh số tuyệt đối: phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm sau với số liệu năm trước tiêu xem biến động tìm nguyên nhân biến động tiêu kinh tế từ đề biện pháp khắc phục y = y1 – y0 Trong đó: y0 : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau y : biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế Phương pháp so sánh số tương đối: phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động tiêu kinh tế thời gian đó, so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm, từ tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục y = y1 – y0 y0 X 100 % Trong đó: y0 : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau y : biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế  Kết cấu đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng Ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng VIB – PGD Đinh Tiên Hoàng Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng VIB Đinh Tiên Hoàng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề tín dụng Ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng, tổ chức tín dụng với thành phần kinh tế tầng lớp dân cư như: doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân, hộ gia đình… Ngân hàng đóng vai trò tổ chức trung gian đứng huy động vốn sử dụng số vốn huy động vay đối tượng nói Trong mối quan hệ trên, Ngân hàng vừa người vay vừa người cho vay Với tư cách người vay, Ngân hàng nhận tiền gửi phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu,… để tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội làm nguồn vốn hoạt động Với tư cách người cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho thành phần kinh tế nhiều hình thức khác cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá trị, bảo lãnh, cho thuê tài chính,… thông qua hoạt động này, Ngân hàng cung ứng vốn kịp thời cho kinh tế đồng thời tối đa hóa hiệu sử dụng vốn Tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu chiếm vị trí đặc biệt quan trọgn kinh tế Tín dụng Ngân hàng mang tính chuyên nghiệp với nhiều hoạt động đa dạng phong phú 1.1.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng thực cho vay hình thức tiền tệ: cho vay tiền tệ loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng cho đối tượng kinh tế Tín dụng Ngân hàng cho vay chủ yếu vốn vay thành phần xã hội không hoàn toàn vốn thuộc sở hữu tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại Quá trình vận động phát triển tín dụng Ngân hàng độc lập tương vận động phát triển trình tái sản xuất xã hội Có trường hợp mà nhu cầu tín dụng Ngân hàng gia tăng sản xuất lưu thông hàng hóa không tăng, thời kỳ khủng hoảng kinh tế, sản xuất lưu thông hàng hóa bị thu hẹp nhu cầu tín dụng gia tăng để chống lại tình trạng phá sản Ngược lại, thời kỳ kinh tế ổn định, doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hóa lưu chuyển tăng mạnh tín dụng Ngân hàng lại không đáp ứng kịp Ngoài ra, tín dụng Ngân hàng có có số ưu điểm bật so với hình thức khác là: - Tín dụng Ngân hàng thỏa mãn cách tối đa nhu cầu vốn thành phần kinh tế huy động nguồn vốn - tiền nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức khối lượng lớn Tín dụng Ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn Ngân hàng điều chỉnh nguồn - vốn với để đáp ứng nhu cầu thời hạn vay Tín dụng Ngân hàng có phạm vi hoạt động lớn nguồn vốn tiền thích hợp với đối tượng kinh tế nên cho nhiều đối tương vay 1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng: 1.1.3.1 Căn vào mục đích sử dụng:theo tiêu thức tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: • Cho vay phục vụ SXKD công thương nghiệp • Cho vay tiêu dùng cá nhân • Cho vay bất đông sản • Cho vay nông nghiệp • Cho vay kinh doanh xuất nhập 1.1.3.2 Dựa vào thời hạn tín dụng: • Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại tín dụng ngắn hạn thường phục vụ cho tiêu dùng bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp • Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ năm đến năm Mục đích tín dụng trung hạn nhằm tài trợ đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến công nghệ kỹ thuật, dự án có quy mô nhỏ, thời gian hoàn vốn nhanh • Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích tín dụng dài hạn thường nhằm tài trợ vốn cho dự án đầu tư lớn có thời gian hoàn vốn dài 1.1.3.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng: • Cho vay đảm bảo ( cho vay tín chấp): Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay • Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa sở có tài sản đảm bảo cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác 1.1.3.4 Dựa vào phương thức cho vay: • Cho vay theo hay gọi cho vay lần: Mỗi lần vay, khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng Đặc điểm loại cho vay phát sinh nhu cầu vay vốn khách hàng phải tiến hành thủ tục làm đơn xin vay kèm theo chứng từ, hóa đơn xin vay để cán tín dụng kiểm tra đối tượng vay hồ sơ cụ thể • Cho vay theo hạn mức tín dụng: hạn mức tín dụng số dư nợ cho vay cao mà ngân hàng cam kết cho khách hàng vay có hiệu lực thời gian định Hạn mức tín dụng xác định sở nhu cầu vay vốn khách hàng khả đáp ứng ngân hàng Khi ngân hàng ấn định hạn mức tín dụng khách hàng quyền vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng 1.1.3.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ gốc: • Cho vay có kỳ trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn • Cho vay có nhiều kỳ trả nợ hay gọi cho vay trả góp • Cho vay trả nợ nhiều lần kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc 1.1.4 Chức năng, vai trò tín dụng Ngân hàng: 1.1.4.1 Chức tín dụng Ngân hàng:  Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả: Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai trình thống vận hành hệ thống tín dụng Thông qua chức tín dụng trở thành cầu nối cung – cầu vốn kinh tế, nhờ vận động tín dụng mà chủ thể vay nhận phần tài nguyên xã hội thoả mãn nhu cầu mở rộng quy mô kinh doanh hay tiêu dùng Ở khâu tập trung, tín dụng phương thức giúp cho chủ thể kinh tế thu hút phần vốn xã hội hình thái tiền tệ vật chất tạm thời nhàn rỗi Ở khâu phân phối, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, dân cư, tổ chức xã hội,… Như ta thấy tín dụng vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Chính nhờ vận động tín dụng mà chủ thể vay vốn nhận phần tài nguyên xã hội phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Có thể thấy kinh tế thị trường, việc phân phối vốn tín dụng thông qua hệ thống ngân hàng chiếm vị trí quan trọng, Ngân hàng với chuyên môn hóa chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu cách kịp thời hiệu  Chức kiểm soát hoạt động kinh tế: Kiểm soát hoạt động kinh tế qua kênh tín dụng thực hình thái giá trị tiền tệ dựa sở vận động luồng giá trị tiền tệ để kiểm tra, kiểm soát Chức thực dựa sở tín dụng thực chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả Chức kiểm soát hoạt động kinh tế thể chủ thể vay chủ thể cho vay thực thẩm định dự án, kế hoạch kinh doanh việc kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay nhằm đạt hiệu cao 1.1.4.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng:  Đối với kinh tế: a) Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa: Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn xí nghiệp phải tạm thời tồn ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thông nên tượng thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xãy doanh nghiệp Từ tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn tạo điều kiện sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp yêu cầu nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Bởi lẽ, đẩy mạnh tiến độ sản xuất không trông chờ vào nguồn vốn tự có mà doanh nghiệp phải biết tận dụng dòng chảy khác vốn xã hội Từ đó, tín dụng với với chức nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Như vậy, vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn, nhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung vốn tích lũy vốn cho kinh tế Trong điều kiện với phân phối hợp tác quốc tế ngày sâu rộng trình điều tiết vốn không giới hạn phạm vi quốc gia mà hình thành quan hệ giới b) Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: Khi thực chức trên, tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, tín dụng làm giảm khối lượng tiền mặt tồn đọng trông lưu thông Do tín dụng xem biện pháp hữu hiệu góp phần làm giảm lạm phát ổn định tiền tệ Mặt khác cung cấp vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa làm ngày nhiều đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội Chính nhờ mà tín dụng góp phần ổn định thị trường giá nước Bên cạnh tín dụng tạo điều kiện mở rộng toán không dùng tiền mặt Đây nhân tố tích cực làm giảm việc sử dụng tiền mặt kinh tế, phận lưu thông tiền mà Nhà nước khó quản lý nhạy cảm với biến động kinh tế Trong thập niên gần đây, hầu có kinh tế phát triển, công tác quản lí vĩ mô Nhà nước nhằm thực mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ định, lãi suất tín dụng trở thành công cụ điều tiết nhạy bén linh hoạt để đưa thêm tiền vào lưu thông hay rút tiền khỏi lưu thông Từ tạo phù hợp khối lượng tiền tệ với yêu cầu tăng trưởng kinh tế Như tín dụng góp phần không nhỏ việc ổn định tiền tệ tạo điều kiện ổn định giá cả, tiền đề quan trọng để sản xuất lưu thông phát triển c) Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội: Đây hệ tất yếu hai vai trò tín dụng nêu trên: kinh tế phát triển môi trường ổn định tiền tệ điều kiện để nâng cao đời sống thành viên xả hội từ rút ngắn chênh lệch giai cấp Trên sở đa dạng hoá hình thức cho vay, tín dụng không đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp mà phục vụ cho tầng lớp dân cư xã hội Hiện nay, việc phát triển loại hình tín dụng dân cư, Nhà nước thành lập quỹ xoá đói giảm nghèo, cho vay theo chương trình tín dụng… nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý cá nhân phát triển kinh tế gia đình, mua sắm nhà cửa thiết bị sinh hoạt… từ tạo công ăn việc làm mức sống ổn định cho cá nhân, gia đình góp phần ổn định xã hội d) Tạo điều kiện phát triển mối quan hệ kinh tế với nước ngoài: Trong điều kiện nay, phát triển kinh tế nước gắn liền với thị trường giới, kinh tế “đóng” nhường bước cho kinh tế “mở” Và tín dụng trở thành biện pháp nối liền quan hệ kinh tế nước với Đối với nước phát triển nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trò quan trọng việc mở rộng xuất hàng hoá, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên để công nghiệp hoá đại hoá kinh tế  Đối với Ngân hàng thương mại: Mục tiêu hàng đầu Ngân hàng, tổ chức kinh doanh tiền tệ tối đa hóa lợi nhuận, Ngân hàng thu lợi nhuận thông qua hoạt động, dịch vụ cung cấp cho khách hàng toán, tư vấn quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng với tư cách trung gian tài kinh doanh nguyên tắc tiền gửi khách hàng ( nghiệp vụ huy động vốn ) hình thức tài khoản vãng lai tài khoản tiền gửi Trên sở đó, Ngân hàng tiến hành hoat động cho vay nhiều hình thức khác tùy theo yêu cầu khách hàng Phần chêch lệch lãi suất huy động vốn lãi suất cho vay vốn lợi nhuận ngân hàng thương mại Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng chiếm tỷ lệ lớn tổng số lợi nhuận Ngân hàng có Ngân hàng hoạt động môi trường cạnh tranh chế thị trường nên hoạt động tín dụng Ngân hàng trở nên đa dạng Hệ thống Ngân hàng thương mại phải tìm cách nâng cao chiến lược tín dụng cách mở rộng tín dụng để góp phần phát triển kinh tế theo định hướng Đảng Nhà nước Đây việc làm cần thiết chế thị trường 1.1.5 Bảo đảm tín dụng: 1.1.5.1 Khái niệm: Bảo đảm tín dụng hay gọi bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng phương pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp 10 - Chú trọng tăng cường công tác tiếp thị đến khách hàng, chủ yếu cá thể doanh nghiệp vừa nhỏ Phát triển mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng, với đơn vị có lượng tiền nhàn rỗi, đối tượng thường xuyên cung cấp cho ngân hàng nguồn vốn có lãi suất thấp Ngoài ra, PGD cần tổ chức mạng lưới phục vụ cho công tác huy động vốn, tạo cho ấn tượng cho khách hàng cảm nhận khác biệt nơi giao dịch, cách phục vụ, làm cho khách hàng cảm thấy tin tưởng - vào ngân hàng PGD Đinh Tiên Hoàng cần quan tâm đến công tác đào tạo, huấn luyện, nhằm nâng cao trình độ chuyên môn cho nhân viên Mặt khác đào tạo ngoại ngữ để cán - nhân viên chi nhánh giao tiếp với khách nước Điều tạo phong cách giao tiếp riêng chi nhánh, đồng thời tạo cho khách hàng cảm nhận tự tin cần thiết đến với ngân hàng 3.2.2 Về hoạt động tín dụng: 3.2.2.1 Hoàn thiện quy trình cho vay: a) Xây dựng sách cho vay có hiệu quả: Một sách tín dụng có hiệu cần phải có quy định rõ ràng điều kiện, nguyên tắc thẩm định, thời hạn cho vay thu hồi vốn lãi, quan trọng có mức lãi suất vừa phù hợp với thị trường, vừa thu hút khách hàng Chính sách cho vay phải truyền đạt đến nhân viên hình thức văn thông báo mạng nội Ngân hàng, đặc biệt nhân viên phòng tín dụng cần phải theo dõi thường xuyên thay đổi sách cho vay PGD xây dựng sách tín dụng cụ thể sau: - Về thủ tục sách liên quan đến vấn đề tính lãi suất, thời hạn vay, mức phí Việc tính lãi suất phải áp dụng theo đối tượng khách hàng, thích hợp với số lượng tiền vay, khoản tiền vay phương thức tính lãi phải tương ứng với 80 - Xác định mức cho vay tối đa đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh tế, khoản cho vay có tài sản đảm bảo Ngoài ra, sách cho vay phải xác định phân rõ trách nhiệm - nhân viên tín dụng việc giải hồ sơ tín dụng Quy định cách thức thẩm định trình tiến hành thủ tục cho vay khách hàng b) Nâng cao chất lượng công tác thẩm định: Để đưa định cho vay đắn đồng thời giải mâu thuẫn ngân hàng an toàn tài sản Ngân hàng thuận tiện khách hàng chất lượng công tác thẩm định nhân tố tiên thực tế an toàn cho tài sản mình, Ngân hàng kéo dài thời gian làm thủ tục vay vốn định cho vay từ làm hội kinh doanh khách hàng Mục tiêu thẩm định hiệu kinh tế công tác vay vốn, đánh giá kiểm tra kế hoạch sản xuất kinh doanh, phương án vay vốn có phù hợp với thị trường hay không Các điều kiện cần thiết để xây dựng phương án, số liệu thu nhập chi phí, tính toán xác định nguồn trả nợ khách hàng Quá trình thẩm định dự án đầu tư tiến hành nội dung: - Thẩm định văn pháp lý khâu cán thẩm định cần phải thẩm tra Trước hết, cần xem xét hồ sơ trình duyệt đủ chưa, có hợp lý không, sau tiến hành thẩm tra tư cách pháp lý lực chủ - đầu tư Thẩm định mục tiêu dự án xem xét mục tiêu có phù hợp với định hướng phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước hay không, có nằm nhóm dự án Nhà nước cho phép hay không, có thuộc đối tượng ưu - đãi hay không Thẩm định thị trường: kiểm tra cách thức tính toán thị trường tiêu thụ, kiểm tra giá cả, tìm hiểu thị trường mà dự án muốn hoạt động, đối - tượng khách hàng dự án Thẩm định tính cách uy tín khách hàng: mục tiêu việc thẩm định hạn chế tới mức thấp rủi ro chủ quan khách hàng 81 gây nên rủi ro đạo đức, lực quản lý tài chính, trình độ, kinh nghiệm, khả thích ứng với thị trường để phát âm mưu lừa đảo từ ban đầu số khách hàng Do phải thu thập kịp thời, đầy đủ, xác thông tin từ nhiều nguồn khách hàng:  Nguồn thông tin từ trung tâm thông tin khách hàng  Nguồn thông tin từ tổ chức, ban ngành có liên quan, tổ chức tín dụng khác  Nguồn thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng Sau thu thập thông tin từ bên ngoài, cán tiến hành "xử lý" thông tin phục vụ cho định cấp tín dụng Ngân hàng cần coi trọng công tác thẩm định tính khả thi dự án lẽ dự án có khả thi chủ nhân dự án có lãi từ làm tròn nghĩa vụ trả nợ với Ngân hàng c) Giám sát khách hàng theo dõi việc trả nợ: Ngân hàng nên theo dõi, quản lý nợ sau cho vay chặt chẽ, đôn đốc, kiểm soát khách hàng sử dụng vốn vay mục đích Công đoạn quan trọng thông qua việc theo dõi, giám sát tình hình nợ, CBTD kịp thời phát khoản nợ có vấn đề - dấu hiệu NQH Từ đó, CBTD đưa giải pháp hạn chế khắc phục, giảm thiểu rủi ro đến mức thấp Qua việc viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh nơi cư trú khách hàngvay vốn, CBTDsẽ có thêm thông tin bổ ích thực trạng sản xuất kinh doanh, chất lượng tài sản đảm bảo ý thức trả nợ khách hàng Ngoài ra, CBTD giám sát khách hàng thông qua thông tin khác từ phương tiện thông tin đại chúng, quan thuế, án… Ngân hàng cần tái xét tín dụng phân hạng tín dụng để đánh giá chất lượng tín dụng nhằm phát rủi ro để có hướng xử lý kịp thời như: - Nghiên cứu, dự đoán khả xảy đối lập với trạng tài khách hàng, đặc biệt khả gây bất lợi cho Ngân - hàng Thẩm định khả trả nợ khách hàng biến động nguồn trả nợ.Tất nhằm mục đích đánh giá khách hàng nhận định 82 trạng hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng Qua trình này, Ngân hàng xếp loại khoản tín dụng xem xét xếp theo chất lượng tín dụng như: tốt, trung bình, xấu theo khả thu hồi nợ d) Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ: Đối với khoản vay lớn đặc biệt khoản vay dài hạn, rủi ro Ngân hàng lớn, cần quan tâm đặc biệt ngân hàng Ngân hàng nên đưa thời hạn trả nợ theo tháng, quý, năm để vừa tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu hồi nợ, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng khoản nợ họ Không nên đưa thời hạn trả nợ trùng với thời điểm kết thúc dự án gây khó khăn cho công tác thu hồi nợ dễ phát sinh NQH, kèm theo sách ưu đãi khoản nợ trả trước hạn Riêng với trường hợp hạn, tuỳ theo trường hợp CBTD nghiên cứu, xem xét cho gia hạn đủ điều kiện Bên cạnh đó, hàng tháng CBTD phải tiến hành phân loại NKĐ theo nguyên nhân để kịp thời có biện pháp xử lý, khắc phục rút học kinh nghiệm cho thân 3.2.2.2 Nâng cao tỷ trọng cho vay có đảm bảo tài sản để hạn chế rủi ro: Việc nâng cao tỉ trọng cho vay có đảm bảo tài sản đồng nghĩa với việc mở rộng quy mô tín dụng dư nợ phải lành mạnh Để thực tốt vấn đề đòi hỏi Ngân hàng phải đề định hướng mục tiêu cụ thể sau: - Ưu tiên cho vay có tài sản đảm bảo Tỷ lệ dư nợ có đảm bảo tài sản năm sau phải lớn năm trước Tăng cường cho vay dự án trọng điểm Đẩy mạnh quan hệ với ngành mạnh Điện lực, Bưu viễn thông, Thuỷ điện Đây xem biện pháp hiệu để hạn chế rủi ro cho Ngân hàng, thể chủ động Ngân hàng quan hệ tín dụng 83 với khách hàng Tuy nhiên, hiệu cao CBTD đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, trình thẩm định cần phải kiểm tra điều kiện: - Tài sản phải thuộc sở hữu khách hàng vay bên bão lãnh (tài - sản phép giao dịch) Tài sản tranh chấp quyền nghĩa vụ hợp pháp quan hệ pháp luật thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm - Khả tài sản bị lạc hậu thời gian cho vay - Kiểm tra khả khoản tài sản đảm bảo 3.2.2.3 Đa dạng hoá đầu tư tín dụng để phân tán rủi ro: Để kích thích khách hàng đến vay vốn, Ngân hàng cần phải tế nhị, khéo léo việc thẩm định để nhận biết khách hàng, tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng vay, đưa lời tư vấn thông tin cần thiết có liên quan đến lĩnh vực đầu tư họ Đối với khách hàng truyền thống thường xuyên đến giao dịch với ngân hàng cần tạo điều kiện đặc biệt thuận lợi so với khách hàng khác đưa ưu đãi lãi suất, nhu cầu vốn, kỳ hạn gia hạn nợ Ngoài ra, Ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay tiêu dùng cán nhân viên loại hình tín dụng rủi ro loại hình tín dụng khác, tạo điều kiện thuận lợi mặt thủ tục, tuyên truyền hướng dẫn khách hàng vay vốn Đối với ngành có thu nhập thường xuyên, ổn định như: bưu điện, công an, giáo dục, điện lực,… Ngân hàng nên nghiên cứu nâng mức cho vay lên định kỳ hạn dài Ngân hàng áp dụng số biện pháp sau: - Về thời hạn cho vay: để dễ dàng công tác quản lý rủi ro cần phân nhỏ thời hạn cho vay thành nhiều mức thời hạn nhằm bảo đảm nguyên tắc tín dụng hoàn trả, đảm bảo mục đích sử dụng vốn, tạo điều kiện cho việc kiểm tra, theo dõi CBTD tuỳ theo nhu cầu sử dụng vốn - khách hàng mà ấn định thời hạn vay Về phương thức tính lãi thu hồi nợ: cần đơn giản, dễ hiểu tốt thu theo kỳ trả nợ Điều không thích hợp với kỳ thu nhập người vay lĩnh lương mà cho khách hàng thoải mái tâm lý trả nợ cho Ngân hàng Đồng thời phương thức giúp cho CBTD kiểm tra việc sử dụng vốn khả trả nợ khách hàng có 84 thường xuyên hay không, qua phát sớm mầm mống rủi ro có hành động khắc phục kịp thời Ngân hàng nên thực cho vay theo phương thức đồng tài trợ đảm bảo cung ứng đủ vốn theo nhu cầu khách hàng vay, trì mức dư nợở trạng thái tốt, đồng thời cho vay đồng tài trợ Ngân hàng thành viên hợp vốn tiến hành thẩm định dự án, đánh giá khách hàng nên xác suất xảy rủi ro thấp, cho phép hạn chế đến mức thấp rủi ro gặp phải rủi ro có xảy san sẻ cho nhiều Ngân hàng khác.Ban lãnh đạo PGD cần có phương án lựa chọn linh hoạt chuẩn xác định cho vay, có lúc phải lựa chọn an toàn có lúc nên biết chấp nhận rủi ro 85 3.2.2.4 Phân tích NQH đề giải pháp tương xứng: Qua việc phân tích nợ theo đối tượng khách hàng, CBTDsẽ rút nguyên nhân, xác định khả hoàn trả để có kế hoạch bám sát khách hàng kể bám sát trình diễn biến sản xuất kinh doanh biến động tài sản khách hàng CBTD cần phân loại khách hàng có NQH nhiều loại để áp dụng biện pháp xử lý tương xứng: - Khách hàng có gia hạn nợ sản xuất kinh doanh, có tài sản chấp có trách nhiệm hoàn trả nợ vay yêu cầu khách hàng làm cam kết trả nợ dần theo thời hạn cụ thể tự bán tài sản, ngân hàng - bán tài sản, giao toàn tài sản cho ngân hàng xử lý để thu hồi nợ Khách hàng không sản xuất kinh doanh tài sản chấp, khách hàng có ý thức trả nợ vay vận động khách hàng dùng nguồn thu - khác để trả nợ dần xử lý bán tài sản để thu nợ Khách hàng trì hoãn việc trả nợ xét tính pháp lý hồ sơ chặt chẽ đưa khiếu kiện để nhờ quan pháp luật thu hồi nợ 3.2.2.5 Tăng cường công tác đào tạo nhân viên để xây dựng đội ngũ cán có đủ lực, kiến thức tâm huyết với công việc giao: Hệ thống NHTM ngày phát triển số lượng, vấn đề cạnh tranh NHTM ngày gay gắt Để đứng vững lớn mạnh, đòi hỏi nguồn vốn kinh doanh lớn, Ngân hàng phải có đội ngũ nhân viên ưu tú, có lực, sáng tạo, động công việc, hẳn Ngân hàng khác để thu hút nhiều khách hàng Để đạt điều đó, lãnh đạo Ngân hàng cần phải: - Tạo điều kiện, hội để nhân viên phát huy hết khả tiềm ẩn, cho nhân viên tiếp xúc, trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp - phận khác Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên, biện pháp hiệu việc xây dựng lòng tin Ngân hàng tâm trí khách hàng 86 - Thường xuyên tổ chức khen thưởng, khuyến khích, động viên tinh thần cán bộ, nhiên viên, đồng thời có biện pháp xử lý sai sót, để tạo tác phong làm việc tốt ngân hàng Điều quan trọng lãnh đạo Ngân hàng phải đánh giá sở trường cán bộ, cán có mặt mạnh, mặt yếu khác nhau, mặt mạnh phát huy tốt ta biết đặt họ chỗ Điều đòi hỏi Trưởng phòng giao dịch phải người sáng suốt, nhận biết khả sở trường người để từ xếp, bố trí cán cách hợp lý đồng thời triển khai kịp thời chủ trương, sách Đảng Nhà nước, quy định chế độ ngành để tất cán hiểu thực tốt Ngân hàng cần phát huy tinh thần trách nhiệm, ý thức làm chủ tập thể cán nhân viên, giáo dục ý thức cộng đồng trách nhiệm đặc biệt qua trình làm việc giúp thành viên thấy mối quan hệ phát triển hiệu hoạt động Ngân hàng gắn liền với việc tăng thu nhập, cải thiện, nâng cao đời sống thành viên Tăng cường tuyển chọn thêm số nhân viên có lực nghiệp vụ cho phận, phòng ban thiếu Cán tín dụng không người cho vay vốn thu hồi nợ vay mà phải người tiếp thị, tư vấn cho khách hàng hiểu rõ sản phẩm tín dụng Đối với nhân viên tuyển dụng cần phải đào tạo chuyên sâu công việc làm tương lai, nhân viên làm phải thường xuyên cập nhật kiến thức chuyên môn, pháp luật, khả giao tiếp ứng xử với tình giao tiếp để từ nhận biết tính xác thực thông tin mà khách hàng cung cấp 87 3.3 Kiến nghị: Nhìn vào kết phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng PGD Đinh Tiên Hoàng thời gian qua, đạt hiệu quả, trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng tồn số hạn chế cần hoàn thiện thêm Và sau vài kiến nghị nhằm góp phần cho hoạt động ngân hàng đạt hiệu cao 3.3.1 Đối với Nhà nước Ngân hàng Nhà nước : Trong điều kiện nay, để đảm bảo cho hoạt động ngành Ngân hàng diễn cách ổn định, Nhà nước cần phải thường xuyên có điều chỉnh sách cho phù hợp với tình hình mới, tạo điều kiện tốt để quan, ngành liên quan đến hoạt động hoạt động cách thống nhất, có mối quan hệ chặt chẽ với để cải cách chế làm việc nhiều bất cập Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với bộ, ngành để xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng tiến tới chuẩn mực quốc tế NHNN cần hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc phân tích báo cáo tài chính,phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn, xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội TCTD, nâng cao đòi hỏi kĩ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro, xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước Ngoài ra, NHNN cần tập trung vào chế giám sát cho vay vay ngoại tệ NHTM để tránh rủi ro tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, từ sẽđưa cảnh báo sớm cho NHTM Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi lại tín phiếu, trái phiếu NHTM Triển khai thị trường tiền tệ nghiệp vụ hợp đồng tương lai, giao dịch quyền chọn, giao dịch hoán đổi lãi suất 88 3.3.2 Đối với PGD Đinh Tiên Hoàng: Thường xuyên bám sát chủ trương đạo cấp hoạt động tín dụng, chủ động tích cực triển khai giải pháp phù hợp với đặc điểm tình hình PGD thời kỳ, coi trọng nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát, phát ngăn chặn kịp thời tượng sai lệch xảy PGD cần quảng cáo thêm để nhiều người biết đến, tạo thêm uy tín cho Ngân hàng VIB, quảng bá hình thức nhiều phương tiện thông tin khác nhau, mục đích để thu hút nhiều khách hàng đến gởi tiền, mở tài khoản, sử dụng dịch vụ sản phẩm khác PGD Đồng thời, Trưởng phòng đạo, giao tiêu huy động vốn cụ thể cho nhân viên giao dịch thời gian định để nâng cao nguồn vốn huy động cho Ngân hàng Về quy trình cho vay, PGD cần đơn giản hóa rút ngắn thời gian quy trình nhiều tốt, cần đảm bảo tính hiệu CBTD cần thực thêm việc lập báo cáo doanh số cho vay, thu nợ nhằm quản lý tốt, phân loại nợ dễ dàng xác Hoạt động tín dụng mang lại nhiều lợi nhuận có nhiều rủi ro bên cạnh việc không ngừng nâng cao hiệu tín dụng, PGD cần quan tâm đẩy mạnh nâng cao chất lượng tín dụng, thận trọng công tác thẩm định khách hàng để giảm thiểu rủi ro Mặt khác, PGD nên mở rộng thêm đối tượng cho vay, mở rộng đối tượng đầu tư chủ động việc tham gia xúc tiến phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, giúp cho sở sản xuất mở rộng quy mô, tư vấn cho họ điều kiện, quy định, thủ tục để vay vốn nhằm tạo tín nhiệm khách hàng ngân hàng Từ đó, Ngân hàng đánh giá xem xét, điều chỉnh lại cách thức kinh doanh trình hoạt động Bộ phận kế toán tín dụng phải có phối hợp chặt chẽ để theo dõi tình hình giao dịch số dư tài khoản tiền gửi khách hàng, kịp thời đưa định thích hợp với khách hàng có dấu hiệu khó khăn tài 89 Thực phân loại tài sản có, trích lập dự phòng rủi ro đủ theo quy định NHNN nhằm đảm bảo an toàn vốn hạn chế tổn thất xảy khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn PGD Ngân hàng, tự tìm tòi học hỏi, không ngừng trao đổi kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức pháp luật, kiến thức xã hội Trong khoảng thời gian định, PGD cần mở điều tra, thăm dò ý kiến khách hàng cách cư xử, thái độ phục vụ khách hàng nhân viên, dịch vụ Ngân hàng để Ngân hàng đánh giá lại, rút kinh nghiệm chỉnh đốn lại đội ngũ nhân viên Đồng thời Ngân hàng có phần thưởng hay ưu đãi dành cho khách hàng tham gia đóng góp ý kiến nhằm tạo nhiệt tình khách hàng cho ý kiến 90 Kết luận Cùng với phát triển Ngân hàng VIB Hội Sở Ngân hàng VIB – PGD Đinh Tiên Hoàng bước phát triển bền vững Điều thể rõ qua trình phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng PGD Thông qua việc phân tích yếu tố như: kết hoạt động kinh doanh, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ hạn, lãi suất, quy trình cho vay, ta thấy hoạt động tín dụng PGD thời gian qua ngày phát triển đạt hiệu cao, hoạt động cấp tín dụng tăng trưởng ổn định qua năm Điều góp phần không nhỏ vào phát triển chung hoạt động tín dụng Ngân hàng khẳng định vị hệ thống NHTM khác Sự xuất đồng thời số NHTM tổ chức tín dụng địa bàn tạo thêm cạnh tranh ngày gay gắt ngành tài ngân hàng, đặt ngân hàng VIB tình sẵn sàng tiếp nhận thử thách khó khăn Nhưng với ưu ngân hàng có đội ngũ nhân viên ưu tú, có trình độ cao, lực chuyên môn góp phần vào thành công Ngân hàng Tuy nhiên thời gian tới, ngân hàng VIB cần trọng việc đổi mới, đa dạng hóa hình thức dịch vụ phục vụ khách hàng, đồng thời phải trọng công tác thẩm định cho vay khách hàng hoạt động định trực tiếp mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Nhìn chung, doanh số cho vay doanh số dư nợ PGD tăng trưởng tốt qua năm, kết mà PGD nỗ lực thực được, chủ yếu công tác thẩm định kiểm soát chặt chẽ khoản vay, không để phát sinh nợ hạn nhiều tỷ lệ cho phép Kết có đượcđều nhờ vào phấn đấu toàn tập thể cán lãnh đạo nhân viên suốt trình hoạt động làm việc Ngân hàng Bên cạnh tăng trưởng hoạt động tín dụng hoạt động khác ngày phát triển với hỗ trợ công nghệ đại làm cho lợi nhuận PGD ổn định đạt mức cao Chính thế, thời gian tới, để giữ vững hiệu tạo bền vững hoạt động tín dụng 91 hoạt động khác, PGD cần cố gắng việc xây dựng sách tín dụng, lãi suất huy động vốn… nhằm phát triển nhanh sản phẩm dịch vụvà cố gắng phấn đấu trở thành Ngân hàng bán lẻ đa hàng đầu lĩnh vực tài ngân hàng 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Sách giáo khoa: T.S Hồ Diệu, “Tín dụng ngân hàng”, NXB Thống kê, 2010 PGS T.S Lê Văn Tư, “Ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính, 2010 PGS T.S Lê Văn Tư, Th.S Nguyễn Thị Xuân Liễu, “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê năm 2010 T.S Lê Vinh Danh, “Tiền hoạt động Ngân hàng”, NXB Giao thông vận tải, 2011 PGS Mai Siêu, “Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng”, NXB Thống kê, 2010 T.S Ngô Văn Quế, “Quản trị phát triển tài tiền tệ Ngân hàng”, NXB Lao động Hà Nội, 2010 Nguyễn Đăng Dờn, “Tín dụng – Ngân hàng”, NXB Thống kê, 2010 T.S Nguyễn Minh Kiều, “Tín dụng thẩm định tín dụng”, NXB Tài chính, 2009 T.S Nguyễn Minh Kiều, “Nghiệp vụ Ngân hàng”, NXB Thống kê, 2010 10 T.S Nguyễn Ngọc Hùng, “Lý thuyết tiền tệ ngân hàng”,NXB TP.HCM, 2010 11 T.S Nguyễn Văn Tiến, “Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng”, NXB Tài Hà Nội, 2010 12 Trường Đại học tài kế toán, “Quản lý kinh doanh tiền tệ”, NXB Tài chính,2010 13 T.S Vũ Đình Ánh, “An ninh tài hoạt động tổ chức tín dụng”, NXB Tài Chính năm 2010  Tài liệu nội PGD Đinh Tiên Hoàng: Sổ tay tín dụng Ngân hàng VIB Báo cáo tài PGD Đinh Tiên Hoàng năm 2009 – 2010 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh VIB Đinh Tiên Hoàng Báo Cáo phân tích nợ xấu Phòng KD VIB Đinh Tiên Hoàng Báo cáo thường niên VIB năm 2009, 2010 93  Website: www.vib.com.vn www.tapchiketoan.com www.scribd.com www.sbv.gov.vn www.taichinhvietnam.com www.taichinhnganhang.biz www.vneconomy.com.vn www.saga.vn 94