QUY TRÌNH cấp tín DỤNG đối với KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP của AGRIBANK

Thông tin chung về doanh nghiệp vay vốn: Công ty cổ phần sản xuất vật liệu xây dựng Cao Bằng là Công ty cổ phầnđược chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nước theo Quyết định số 862/QĐ-UB ngày3

THÀNH VIÊN NHÓM

4 Lê Thị Thu Hằng Mã SV: 16A4000235

2

MỤC LỤC

Danh mục các từ viết tắt 5

A Phương án vay vốn: 6

I Về phía khách hàng: 6

1 Thông tin chung về doanh nghiệp vay vốn: 6

2 Nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp: 7

3 Quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng: 7

4 Phương án sử dụng vốn: 8

B Quy trình tín dụng: 8

Bước 1: Tiếp nhận, tư vấn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn: 10

1 Hồ sơ pháp lý: 10

2 Hồ sơ kinh tế: 10

3 Hồ sơ vay vốn: 11

Bước 2: Thẩm định khoản vay 11

1 Thu thập thông tin về khách hàng và phương án, dự án vay vốn: 11

2 Rà soát, đánh giá tính hợp pháp, đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, mục đích vay vốn. 12

3 Thu thập thông tin về quan hệ tín dụng từ Trung tâm tín dụng quốc gia Việt Nam- NHNNVN (CIC). 12

4 Thẩm định các điều kiện vay vốn: 12

4.1 Đánh giá năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của khách hàng tại thời điểm đề nghị vay vốn: 12

4.2 Đánh giá tính hợp pháp của mục đích vay vốn: 13

4.3 Phân tích năng lực tài chính : 13

4.4 Phân tích năng lực kinh doanh: 17

4.5 Phân tích môi trường kinh doanh: 18

4.6 Phân tích phương án kinh doanh: 18

4.7 Phân tích tính khả thi, hiệu quả, khả năng trả nợ của phương án : 19

4.8 Thẩm định về bảo đảm tiền vay: 20

5 Chấm điểm, xếp hạng khách hàng theo quy định về xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank:

20

6 Đánh giá các yếu tố rủi ro của khoản vay và đề xuất biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi

ro. 27

7 Xác định phương thức và mức cho vay, phương thức trả nợ: 28

8 Lập báo cáo thẩm định 29

Bước 3: Kiểm soát hồ sơ vay vốn và nội dung báo cáo thẩm định: 30

Bước 4: Thông qua hồ sơ khoản vay tại Hội đồng tín dụng: 30

Bước 5: Phê duyệt cho vay: 31

A Phương án vay vốn:

I Về phía khách hàng:

Ngày 5/5/2015, ông Vũ Bảo Lân đến ngân hàng Nông Nghiệp và PhátTriển Nông Thôn Việt Nam – Agribank, chi nhánh Cao Bằng đề nghị vay vốn vớimục đích bổ sung vốn kinh doanh cho Công ty cổ phần sản xuất vật liệu xây dựngCao Bằng

1 Thông tin chung về doanh nghiệp vay vốn:

Công ty cổ phần sản xuất vật liệu xây dựng Cao Bằng là Công ty cổ phầnđược chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nước theo Quyết định số 862/QĐ-UB ngày30/06/2000 của UBND tỉnh Cao Bằng và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng

ký kinh doanh số 4800242272 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Cao Bằng cấp ngày

28 tháng 07 năm 2000

Ngành nghề sản xuất của công ty :

- Sản xuất gạch , ngói , gốm đất sét bằng công nghệ lò nung Tuynel

- Sản xuất gạch, ngói , vật liệu không nung

- Tổ chức tiêu thụ, đại lý và mở các quầy hàng tiêu thụ sản phẩm do doanh nghiệp tự sản xuất phạm vi trong và ngoài tỉnh

- Xây dựng các công trình nhà cửa dân dụng, công nghiệp

- Xây dựng sửa chữa đường giao thông

- Xây dựng công trình kênh mương thủy lợi

- Xây dựng công trình đường dây tải điện từ 35KV trở xuống và trạm biến áp

- Sản xuất gạch bê tông tự chèn

- Sản xuất cột điện ly tâm, cột điện vuông

- Sản xuất các cấu kiện bê tông đúc sẵn

- Khai thác khoáng sản

- Sản xuất xi măng PCB30 và PCB40

- Khảo sát thiết kế , quy hoạch các công trình xây dựng

- Nhập khẩu clanke , thạch cao

- Nhập khẩu máy móc thiết bị , phương tiện, linh kiện của dây truyển sản xuất gạch ngói xi măng cột điện

- Nhập khẩu máy móc phục vụ xây dựng và khai khoáng

- Kinh doanh vận tải hành khách, hàng hóa liên tỉnh

- Khai thách vật liệu thông thường

- Dịch vụ bãi đỗ xe, thuê văn phòng

- Hoạt động kinh doanh bất động sản

Trụ sở chính của Công ty tại: phường Ngọc Xuân, thành phố Cao Bằng,tỉnh Cao Bằng

Vốn điều lệ: 9.242.890.000 VND (Bằng chữ: Chín tỷ hai trăm bốn mươi haitriệu tám trăm chín mươi đồng chẵn), được chia thành 92.428,9 cổ phần Mỗi cổphần có mệnh giá 100.000 VND

Chủ tịch hội đồng quản trị kiêm tổng giám đốc công ty: Ông Vũ Bảo LânGiá trị góp vốn của các cổ đông theo đăng ký kinh doanh:

1 Cổ phần của các cổ đông trong công ty 76.939,8 83,25

2 Cổ phần của các cổ đông ngoài công ty 15.489,1 16,75

2 Nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp:

Số tiền đề nghị vay: 8.775.000.000 VND

Thời hạn: 4 tháng

Mục đích sử dụng: bổ sung vốn lưu động cho hoạt động của công ty

Tài sản đảm bảo đảm dùng để thế chấp: Bất động sản thuộc sở hữu củacông ty, gồm đất và nhà hiện đang sử dụng làm văn phòng đại diện địa chỉ: phốKim Đồng, phường Hợp Giang, thành phố Cao Bằng, tỉnh Cao Bằng

3 Quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng:

Công ty là khách hàng quen thuộc của ngân hàng Agribank chi nhánh CaoBằng, đã từng vay tiền ngân hàng và luôn chấp hành tốt nghĩa vụ trả nợ Ngoài ra,công ty có mở tài khoản chuyển tiền và gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng

Công ty có mở tài khoản thanh toán tại các ngân hàng khác có chi nhánh tại thànhphố Cao Bằng, gồm có Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – VietinBank,Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – LienVietPostBank Tuy nhiên, công tykhông có quan hệ tín dụng với các ngân hàng này

4 Phương án sử dụng vốn:

Doanh nghiệp sử dụng số vốn đi vay của ngân hàng với mục đích mua nguyên liệu sản xuất xi măng PCB30

Số lượng dự kiến mua: 10.000 tấn

Giá bán trên thị trường: 1,4 triệu đồng/tấn

Giá thành phẩm: 1,28 triệu đồng/tấn

Chi phí vận chuyển: 50.000 đồng/tấn

Chi phí bán hàng đóng gói: 20.000 đồng/tấn

Lãi suất cho vay vốn lưu động: 1%/tháng

Thời gian luân chuyển hàng hoá: 6 tháng

Thời gian thu hồi vốn của lô hàng: 4 tháng

VCSH tham gia phương án: 35%

Hiệu quả kinh tế của phương án:

Doanhthu=10.000 x 1,4=14.000 triệu đồng

Chi phí=10.000 x (1,28+0,05+ 0,02)=13.500triệu đồng

Tổng vay =13.500 x (1−35 %)=8775 triệu đồng

Lãi suất 4 tháng=216,7425 triệu đồng

Tổng doanh – Tổng chi phí bao gồm chi phí lãi vay = 283,2575 triệu đồng

II Về phía ngân hàng:

Do công ty đã có quan hệ tín dụng lâu năm với ngân hàng, cán bộ tín dụnghướng dẫn công ty cung cấp những thông tin liên quan theo quy định của NH màcông ty phải đáp ứng về điều kiện vay vốn đồng thời tư vấn lập hồ sơ cần thiết đểđược ngân hàng cho vay

B Quy trình tín dụng:

Không qua HĐTD Qua HĐTD

TRÁCH NHIỆM TIẾN TRÌNH THỰC HIỆN

Người thẩm định Tiếp nhận nhu cầu và hướng dẫn KH

lập hồ sơ vay vốn

Thẩm định khoản vay

Người kiểm soát Kiểm soát hồ sơ vay vốn và báo cáothẩm định

Trong thẩm quyền

Phê duyệt khoản vay

Người phê duyệt

Bước 1: Tiếp nhận, tư vấn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn:

 Đối tượng chịu trách nhiệm: Người thẩm định (cán bộ tín dụng)

 Cách thức thực hiện công việc:

Tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng, nhân viên đã đưa ra sản phẩmtín dụng cho vay từng lần với những đặc tính sau:

Đặc tính của sản phẩm:

- Loại tiền vay: VND

- Thời gian cho vay: ngắn hạn, trung, dài hạn

- Mức cho vay: thỏa thuận, khách hàng có vốn tự có tham gia tối thiểu 10%tổng nhu cầu vốn

- Giải ngân: một lần hoặc nhiều lần

- Trả nợ gốc và lãi vốn vay: Trả nợ gốc một lần hoặc nhiều lần, trả nợ lãihàng tháng hoặc định kỳ theo thỏa thuận

Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo các quy định về cho vay củaAgribank bao gồm các mục:

1 Hồ sơ pháp lý:

- Quyết định thành lập doanh nghiệp

- Điều lệ doanh nghiệp

- Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc, kế toántrưởng

- Giấy phép đăng ký kinh doanh

- Giấy chứng nhận đăng kí mã số thuế

- Nghị quyết, biên bản họp của cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án sản xuấtkinh doanh, dự án đầu tư, vay vốn ngân hàng, bảo đảm tiền vay

- Biên bản góp vốn, danh sách thành viên sáng lập

- Các thủ tục về kế toán theo quy định của ngân hàng

- Kế hoạch sản xuất, kinh doanh trong kỳ.

- Báo cáo thực hiện kế hoạch sản xuất, kinh doanh kỳ gần nhất

3 Hồ sơ vay vốn:

- Giấy đề nghị vay vốn

- Dự án, phương án sản xuất kinh doanh

- Hợp đồng kinh tế (nếu có) chứng minh mục đích sử dụng vốn vay

- Báo cáo tiến độ thực hiện dự án

- Các chứng từ có liên quan (xuất trình khi vay vốn)

- Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định

- Lập phiếu tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng

Bước 2: Thẩm định khoản vay

 Đối tượng chịu trách nhiệm: Người thẩm định (cán bộ tín dụng, cán bộ quản lí rủi ro tín dụng)

 Cách thức thực hiện công việc:

1 Thu thập thông tin về khách hàng và phương án, dự án vay vốn:

Công ty cổ phần sản xuất vật liệu xây dựng Cao Bằng là Công ty cổ phầnđược chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nước theo Quyết định số 862/QĐ-UB ngày30/06/2000 của UBND tỉnh Cao Bằng và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng

ký kinh doanh số 4800242272 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Cao Bằng cấp ngày

28 tháng 07 năm 2000

- Dự án vay vốn:

Số tiền đề nghị vay: 8.775.000.000 VND

Thời hạn: 4 tháng

Mục đích sử dụng: bổ sung vốn lưu động cho hoạt động của công ty

Tài sản đảm bảo đảm dùng để thế chấp: Bất động sản thuộc sở hữu của công ty, gồm đất và nhà hiện đang sử dụng làm văn phòng đại diện địa chỉ: phố Kim Đồng,phường Hợp Giang, thành phố Cao Bằng, tỉnh Cao Bằng

- Phương án sử dụng vốn vay:

Doanh nghiệp sử dụng số vốn đi vay của ngân hàng với mục đích mua nguyên liệusản xuất xi măng PCB30

Số lượng dự kiến mua: 10.000 tấn

Giá bán trên thị trường: 1,4 triệu đồng/tấn

Giá thành phẩm: 1,28 triệu đồng/tấn

Chi phí vận chuyển: 50.000 đồng/tấn

Chi phí bán hàng đóng gói: 20.000 đồng/tấn

Lãi suất cho vay vốn lưu động: 1%/tháng

Thời gian luân chuyển hàng hoá: 6 tháng

Thời gian thu hồi vốn của lô hàng: 4 tháng

VCSH tham gia phương án: 35%

2 Rà soát, đánh giá tính hợp pháp, đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, mục đích vay vốn.

Cán bộ tín dụng kiểm tra hồ sơ, giấy phép, chứng từ doanh nghiệp nộp đểđảm bảo tính đầy đủ, hợp pháp của hồ sơ vay vốn

3 Thu thập thông tin về quan hệ tín dụng từ Trung tâm tín dụng quốc gia Việt Nam- NHNNVN (CIC).

Thực hiện tra cứu thông tin lịch sử tín dụng của khách hàng trên trung tâmtín dụng Việt Nam ( CIC) xét thấy công ty chưa có quan hệ vay vốn với bất kì tổchức tín dụng nào

Xác nhận tài sản của công ty là hoàn toàn có thật, có sổ đỏ và không xảy ratranh chấp

Xác nhận thông tin thu thập được về tình hình hoạt động sản xuất kinhdoanh của công ty là chính xác

4 Thẩm định các điều kiện vay vốn:

4.1 Đánh giá năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của kháchhàng tại thời điểm đề nghị vay vốn:

Công ty có đầy đủ giấy tờ hợp pháp chứng minh hoạt động

Về văn hoá công ty: chưa từng vi phạm các nghĩa vụ thuế với cơ quan thuế

và cơ quan hải quan, trả tiền lương và các khoản trích theo lương đầy đủ chongười lao động, tuân thủ các quy định của pháp luật về môi trường Có thiện chítrả nợ, chưa từng có nợ bị xếp vào nợ quá hạn của ngân hàng

Ông Vũ Bảo Lân là chủ tịch hội đồng quản trị kiêm tổng giám đốc điềuhành của công ty là người thường xuyên đại diện cho doanh nghiệp đi vay vốn tạingân hàng Agribank chi nhánh Cao Bằng Theo đánh giá từ các hồ sơ cũ, ông VũBảo Lân được đánh giá là người có năng lực trong điều hành hoạt động kinhdoanh của doanh nghiệp, có mỗi quan hệ tốt đẹp với các thành viên trong hội đồngquản trị và nhân viên công ty

4.2 Đánh giá tính hợp pháp của mục đích vay vốn:

Nhận thấy mục đích sử dụng vốn vay của công ty là bổ sung vốn lưu động

để thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh là hợp pháp

4.3 Phân tích năng lực tài chính :

Vốn lưu động ròng nằm 2014 giảm so với 2013 là do giảm nợ dài hạn nên đókhông phải là điều đáng lo ngại cho hoạt động kinh doanh của công ty

 Các hệ số về cơ cấu tài chính:

Hệ số nợ =Tổngtài sản Nợ phảitrả = 102.591 764.56463.479.545 498 = 0, 6188

Mức hệ số nợ này trong ngưỡng an toàn về tài chính

Hệ số tài trợ = Tổngtài sản VCSH = 102.591.764 56439.112 219 066 =0,3812

Vốn chủ sở hữu chiếm 38,12 % tổng tài sản , mức này không quá cao

 Các hệ số khả năng thanh toán:

Hệ số thanh toán tổng quát = Tổngtài sản Nợ phảitrả=102.591.764 564

Hệ số thanh toán lãi vay năm 2014

= Lợi nhuậntrước thuế và lãi Lãi phải trả =10.637 213 095

5.874 787 687 =1,8107

Hệ số thanh toán lãi vay năm 2013 = 1,8462

Hệ số thanh toán lãi vay năm 2014 giảm so với 2013 nhưng chứng tỏ năm 2014 sửdung nguồn vốn đi vay không hiệu quả bằng nhưng vẫn trong mức độ chấp nhậnđược

 Hệ số hoạt động hiệu quả:

Vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán HTK bình = 52.415 681.355

15.534 648 138.5=3,3741

Số lần hàng tồn kho bình quân luân chuyển trong kì là 3,3741

Số ngày 1 vòng quay = 360 ÷ 3,3741=106,6951

Vòng quay khoản phải thu = Các khoản phải thubình quân Doanhthu thuần =79.261 943 313

12.390 570 237=6,4

Tốc độ thu hồi các khoản phải thu khá cao

Kì thu tiền trung bình = 52,279 ngày

Hiệu quả sử dụng tài sản¿ Doanhthuthuần

Tổng tài sản =

79.261 943 313102.591 764 564=0,7726

 Hệ số khả năng sinh lời:

ROS năm 2014 = Lợi nhuận sau thuế ×100 Doanhthuthuần = 9.751.642 220

Lợi nhuận của 1 tài sản sinh ra là 9,3938 %

ROE = Lợi nhuận sau thuế ×100 VCSH bìnhquân = 9.751.642 220

37.983.491 519x 100 %=25,6734 %

ROE của công ty > 20% chứng tỏ công ty sử dụng vốn có hiệu quả

So sánh các tỷ số tài chính của công ty với trung bình ngành sản xuất vật liệu xây dựng:

18 Tỷ lệ tăng trưởng tiền mặt -3% 34,5%

Một số tỷ số tài chính thấp hơn mức trung bình ngành sản xuất vật liệu xâydựng trong năm 2014 Tuy nhiên, các chỉ số thể hiện thu nhập lại cao hơn đáng kể

so với trung bình ngành

 Phân tích luồng tiền:

Luồng tiền từ hoạt động kinh doanh:

Ta thấy luồng thu vào nhiều hơn luông tiền chi ra là 36.693.133.822 chứng

tỏ việc kinh doanh có hiệu quả Tiền thu từ bán hàng , CCDV và doanh thu khácchiếm tỷ trọng lớn tiền thu vào là 99,5% Tiền chi chả người lao động và chongười cung cấp hàng hóa dịch vụ chiếm đa số bên luồng tiền ra là 62,3%

Luồng tiền từ hoạt động đầu tư:

Luồng tiền thu vào từ hoạt động đầu tư lớn hơn luồng tiền chi ra là544.093.872 chứng tỏ hoạt động đầu tư vẫn mang lại hiệu quả cho công ty Ởluồng tiền vào tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác chiếm tỉ trọng cao là96,73 % , chủ yêu số tiền ở luồng ra là chi để mua sắm , xây dụng TSCD để đảmbảo việc sản xuất kinh doanh

Luồng tiền từ hoạt động tài chính:

Luồng tiền đầu ra lớn hơn đầu vào là 36.326.791.287 Ở luồng tiền ra hoàntoàn để chi trả nợ gốc vay , chứng tỏ doanh nghiệp quan tâm đến việc trả nợ củamình Ở luồng tiền vào phát sinh của tiền vay ngăn hạn, dài hạn nhận được và tiền

cổ tức lợi nhuận được trả

4.4 Phân tích năng lực kinh doanh:

đa dạng sản phẩm cũng như đa dạng các loại hình đầu tư Đặc biệt tập trung vàophần đông dân số nên giá bán vừa phải Kênh phân phối của công ty là tổ chứctiêu thụ, mở các quầy hàng do doanh nghiệp tự sản xuất trong phạm vi trong vàngoài tỉnh

 Nguồn lực:

Theo tìm hiểu công ty cố đội ngũ lao động tay nghề tốt Bộ máy lãnh đạo

có trình độ và trách nhiệm Đạo đức của nhân viên tốt có chuyên môn cao

Về cơ sở vật chật, công ty sử dụng các công nghệ khá hiện đại như côngnghê lò nung tuynel , nhập khẩu các máy móc thiết bị hiện đại đảm bảo cho việcsản xuất xi măng và cột điện

 Năng lực quản lý:

Doanh thu bán hàng năm 2014 tăng 1.360.233.307 so với năm 2013 , lợinhuận sau thuế tăng 1.227.961.962 so với năm 2013 , chi phí lại giảm so với 2013chứng tỏ việc kiểm soát chi phí tốt

Chiến lược của công ty không chi tập trung vào 1 lĩnh vực chính mà cònđàu tư vào cả vận tải, xây dụng và bất động sản Chiến lược kinh doanh hương vàotầm trung phần đông của dân số

Có thể thấy ban điều hành của công ty đang vạch ra chiên lược khá phù hợpgiúp cho công ty gia tăng lợi nhuận.

4.5 Phân tích môi trường kinh doanh:

 Môi trường vĩ mô

Nền kinh tế nước đang bắt đầu khởi sắc cung làm cho hoạt động kinh doanhcủa công ty cũng có phần thuận lợi hơn Chính trị nước ta ổn định đó là 1 chỗ dựavững chắc cho mọi công ty , tỷ lệ lạm phát 2014 ở mức độ thấp tạo niềm vui chodân chúng giúp cho ngươi dân muốn mua sắm, sự ấm dần của bất động sản , cácchính sách hỗ trợ được thực hiện , nhiều công trình được xây dựng hứa hẹn thuậnlợi cho phát triển vật liệu xây dựng

 Môi trường vi mô:

Nguy cơ gia nhập ngành : Nguồn cung ứng mới tương đối hạn chế nhưngvới các nguồn cung ứng hiện tại cũng khá nhiều cạnh tranh

Nguy cơ thay thế : các doanh nghiệp hầu hết không chênh lệch giá bán vớinhau, không có doanh nghiệp nào bán phá giá

Quyền mặc cả của người mua : khi mua với số lượng lớn người mua sẽđược chiết khấu giá

Quyền mặc cả của nhà cung ứng : nhà cung ứng gần như không thể đòi giácao mà phải theo điều tiết thị trường vì đây không phải là ngành độc quyền

Cạnh tranh giữa các đối thủ hiện tại : mức độ cạnh tranh tương đối cao.4.6 Phân tích phương án kinh doanh:

Tên doanh nghiệp : Công ty cổ phần vật liệu Cao Bằng

Mục tiêu phương án kinh doanh : sản xuất xi măng để cung ứng cho thịtrường trong nước

Số lượng xi măng dự kiến: 10 000 tấn

Giá bán trên thị trường: 1,4 triệu đồng/ tấn

Giá nguyên liệu: 1,28 triệu đồng/ tấn