QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XXX Số: /2016/QĐ-HĐQT CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh Phúc XXX, ngày tháng năm 2016 QUYẾT ĐỊNH V/v: Ban hành Quy chế chuyển tiền điện tử Quỹ tín dụng nhân dân XXX HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ QUYẾT ĐỊNH Điều 1: Ban hành kèm theo Quyết định “Quy định chuyển tiền điện tử Quỹ tín dụng nhân dân XXX” Điều 2: Quyết định có hiệu lực kể từ ngày / /2016 thay Quyết định số ngày / /2015 Hội đồng Quản trị việc ban hành Quy chế XXX Quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều 3: Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX có trách nhiệm thi hành Quyết định này./ Nơi nhận: - Như Điều - NHNN XXX - Lưu QTD T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH QUY CHẾ CHUYỂN TIỀN ĐIỆN TỬ CỦA QTDND XXX (Ban hành theo Quyết định số /2015/QĐ-HĐQT ngày / /20xx Chủ tịch HĐQT Quỹ tín dụng nhân dân XXX) Điều Nội dung Văn tham chiếu CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích • • • • • Hỗ trợ phát triển hệ thống QTDND việc cung ứng sản phẩm tiền tệ, tín dụng , ngân hàng cho khu vực nông nghiệp - nông thôn Cung ứng dịch vụ toán thành phần kinh tế, có mạng lưới trải rộng Thu hút nguồn tiền gửi ổn định, lâu dài tạo nguồn vốn lớn cho QTDND Tạo dịch vụ tốn điện tử khơng dùng tiền mặt Xu hội nhập QTDND cần nâng cấp hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu phát triển, rút ngắn khoảng cách phát triển so với NH nước Điều Đối tượng phạm vi áp dụng Phạm vi chuyển tiền điện tử theo Quy chế bao gồm: chuyển tiền Có chuyển tiền Nợ có ủy quyền tiền đồng ngoại tệ đơn vị hệ thống chuyển tiền điện tử QTDNDTW QTDNDCS Đối tượng tham gia chuyển tiền điện tử hệ thống Quỹ TDND phải đảm bảo điều kiện tiêu chuẩn kỹ thuật, nghiệp vụ Quỹ TDND quy định Giao cho Giám đốc Quỹ quy định cụ thể điều kiện tiêu chuẩn Điều Giải thích từ ngữ - Trong quy chế thuật ngữ hiểu sau: Chuyển tiền điện tử quy chế hiểu tồn q trình xử lý khoản tiền qua mạng máy vi tính kể từ nhận Lệnh chuyển tiền người phát lệnh Điều Nội dung Văn tham chiếu đến hoàn tất việc toán cho người thụ hưởng ( chuyển tiền Có) thu nợ từ người nhận lệnh ( chuyển tiền Nợ) - Các bên tham gia chuyển tiền điện tử: + Người phát lệnh: tổ chức cá nhân gửi Lệnh chuyển tiền đến QTDCS để thực việc chuyển tiền điện tử + Người nhận lệnh: tổ chức cá nhân thụ hưởng khoản tiền ( Lệnh chuyển có) tổ chức hay cá nhân phải trả tiền ( Lệnh chuyển Nợ có ủy quyền) – gọi người trả tiền + QDNDTW: làm trung gian chuyển tiền QTDNDCS tổ chức tín dụng phép tham gia dịch vụ chuyển tiền + Tổ chức tín dụng gửi lệnh: tổ chức tín dụng A Tổ chức tín dụng gian phát lệnh chuyển tiền tới tổ chức tín dụng để thực Lệnh chuyển tiền người phát lệnh +Tổ chức tín dụng nhận lệnh: Tổ chức tín dụng trung gian tổ chức tín dụng B nhận lệnh chuyển tiền từ Tổ chức tín dụng gửi lệnh truyền đến để thực Lệnh chuyển tiền người phát lệnh - Các thuật ngữ khác: + Lệnh chuyển tiền: định người phát lệnh Tổ chức Tín dụng A dạng chứng từ kế toán nhằm thực việc chuyển tiền điện tử Lệnh chuyển tiền quy định thời điểm thực hiện, ngồi khơng kèm theo điều kiện tốn khác Lệnh chuyển tiền Lệnh chuyển Nợ chuyển Có + Lệnh chuyển Nợ Lệnh chuyển tiền người phát lệnh nhằm ghi Nợ tài khoản người nhận mở Tổ chức tín dụng B số tiền xác định để ghi Có cho tài khoản người phát lệnh Tổ chức tín dụng A số tiền + Lệnh chuyển Có Lệnh chuyển tiền người phát lệnh nhằm ghi Nợ tài khoản người phát lệnh Tổ chức tín dụng A số tiền xác định để ghi Có cho tài khoản người nhận lệnh người thụ hưởng) Tổ chức tín dụng B số tiền + Lệnh chuyển tiền giá trị cao Lệnh chuyển tiền mà có số tiền lớn mức quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước theo thời kỳ Điều Nội dung Văn tham chiếu + Lệnh chuyển tiền giá trị thấp Lệnh chuyển tiền mà có số tiền mức quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước + Bức điện: hình thực thể nội dung Lệnh chuyển tiền hay thông báo chuyển tiền điện tử truyền qua mạng máy tính Tổ chức tín dụng, thay cho việc chuyển chứng từ hay thông báo liên quan đến chuyển tiền điện tử + Xác nhận điện: Là thủ tục quy định trước Tổ chức tín dụng nhằm xác định Lệnh chuyển tiền thông báo liên quan chuyển tới chỗ Tổ chức tín dụng B thơng tin khơng bị thay đổi đường truyền + Thực Lệnh chuyển tiền: Là q trình thực hồn tất Lệnh chuyển tiền từ Tổ chức tín dụng A đến Tổ chức tín dụng B bao gồm việc thực bút tốn Tổ chức tín dụng có liên quan đến Lệnh chuyển tiền * Thời gian thực hiện: gồm thời gian thực quy định thời gian thực thực tế * Thời gian thực quy định: thời gian quy định theo chế độ cho việc thực lệnh chuyển tiền, Tổ chức tín dụng A nhận Lệnh chuyển tiền đến Tổ chức tín dụng B thực xong Lệnh chuyển tiền * Thời gian thực thực tế: thời gian thực tế sử dụng để thực Lệnh chuyển tiền + Chấp nhận Lệnh chuyển tiền: Lệnh chuyển tiền coi chấp nhận trường hợp sau: * Khi Tổ chức tín dụng nhận lệnh (trừ Tổ chức tín dụng B) chấp nhận lệnh chuyển tiền để thực hiện, chuyển tiếp phạm vi thời gian chấp nhận quy định Tổ chức tín dụng nhận lệnh khơng tra sốt trả lời Tổ chức tín dụng gửi lệnh * Tổ chức tín dụng B chấp nhận lệnh chuyển tiền hạch toán vào tài khoản người nhận lệnh thông báo cho người nhận lệnh mà không kèm theo thông báo từ chối, phạm vi thời gian chấp nhận quy định Tổ chức tín dụng B khơng thơng báo từ chối tra sốt lại Tổ chức tín dụng gửi Lệnh chuyển tiền CHƯƠNG II CÁC QUY ĐỊNH CỤ THỂ VỀ CHUYỂN TIỀN Điều Điều Nội dung Văn tham chiếu Lệnh chuyển tiền Lệnh chuyển tiền phải người phát lệnh lập mẫu thống Ngân hàng Nhà nước ban hành Việc lập, xử lí, kiểm sốt, luân chuyển bảo quản Lệnh chuyển tiền Lệnh hủy phải thực theo chế độ chứng từ kế toán dành cho QTDND Ngân hàng Nhà nước quy định QTDND sở phải hoàn toàn chịu trách nhiệm tính xác, trung thực số liệu, nội dung Lệnh chuyển tiền việc xử lí chuyển tiền điện tử thực Điều Chứng từ chuyển tiền điện tử Một Lệnh chuyển tiền thể dạng chứng từ giấy chứng từ điện tử Vì phải quản lí, theo dõi, kiểm sốt chặt chẽ để tránh việc sử dụng nhầm lẫn, tham ô, lợi dụng dẫn đến toán nhiều lần cho Lệnh chuyển tiền, gây sai sót Khi Lệnh chuyển tiền chuyển đổi từ chứng từ giấy sang chứng từ điện tử có giá trị để chuyển tiền, chứng từ giấy có giá trị lưu giữ để theo dõi tra sốt, khơng có hiệu lực để toán Khi Lệnh chuyển tiền chuyển đổi từ chứng từ điện tử thành chứng từ giấy chứng từ giấy có giá trị để chuyển tiền, chứng từ điện tử có giá trị lưu giữ để theo dõi tra sốt, khơng có hiệu lực toán Việc chuyển đổi Lệnh chuyển tiền từ chứng từ giấy sang chứng từ điện tử ngược lại thực theo quy chế lập, sử dụng, kiểm sốt, xử lí, bảo quản lưu trữ chứng từ điện tử Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định Điều Thực hoàn tất lệnh chuyển tiền Lệnh chuyển Có thực khi: a QTDNDCS nhận Lệnh chuyển tiền hợp lệ người phát lệnh nộp vào người phát lệnh trả đủ số tiền Lệnh chuyển tiền cho QTDNDCS b QTDNDCS nhận lệnh chấp nhận Lệnh chuyển tiền chuyển tới hợp lệ QTDNDTW gửi lênh toán đủ số tiền theo Lệnh chuyển tiền Lệnh chuyển Nợ thực khi: Điều Nội dung Văn tham chiếu QTDND nhận lệnh chuyển tiền Lệnh chuyển Nợ hợp lệ nhận từ QTDNDTW Lệnh chuyển tiền hoàn tất khi: a Lệnh chuyển Có coi hồn tất QTDNDCS toán đầy đủ cho người nhận b Lệnh chuyển Nợ coi hoàn tất người nhận lệnh toán đủ số tiền Lệnh chuyển Nợ số tiền phạt trả chậm (nếu có) c Một Lệnh chuyển tiền coi hoàn tất bị hủy Lệnh hủy hợp lệ Điều QTDNDCS phải kiểm tra tính hợp lệ Lệnh chuyển tiền Trường hợp có nghi ngờ phát sai sót, mâu thuẫn Lệnh chuyển tiền, QTDND nhận lệnh phải thực quy định Điều 10 Quy chế Đối với Lệnh chuyển tiền giá trị cao, QTDND nhận lệnh phải tra soát lại điện yêu cầu QTDNDTW xác nhận lại trước chấp nhận Lệnh chuyển tiền Điều Xử lý hạch tốn lệnh chuyển tiền QTDND phải xử lí hạch toán Lệnh chuyển tiền cách trung thực, đầy đủ, kịp thời, xác rõ ràng, để xảy sai sót, nhầm lẫn gây chậm trễ phải chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho bên bị hại Việc điều chỉnh sai lầm hạch toán chuyển tiền điện tử thực kiểm sốt có đủ để xử lí phải theo quy định sửa sai kế toán hành; nghiêm cấm việc tự động sửa chữa cách tùy tiện Cá nhân điều chỉnh sai quy định dẫn đến tài sản phải bồi thường thiệt hại Điều Trang thiết bị sử dụng chuyển tiền điện tử Đối với thiết bị chương trình máy tính phục vụ cho hoạt động chuyển tiền điện tử, QTDND phải có quy chế bảo quản sử dụng nghiêm ngặt Nghiêm cấm người khơng có trách nhiệm thâm nhập, khai thác, sử sụng sửa chữa sở liệu, thiết bị chương trình chuyển tiền điện tử Điều Nội dung Văn tham chiếu Khi tham gia chuyển tiền điện tử phải có hệ thống máy dự phịng cho hệ thống chuyển tiền điện tử phải thường xuyên lưu trữ liệu dự phòng để tránh rủi ro sở liệu gây ách tắc việc truyền, nhận thơng tin Điều 10 Sai sót xử lý sai sót Khi phát Lệnh tốn nhận có sai sót, QTDND nhận lệnh phải điện tra sốt cho QTDTW thực Lệnh chuyển tiền nhận điện trả lời kiểm tra đảm bảo chuyển tiền chuẩn xác Nghiêm cấm QTD nhận lệnh sửa chữa yếu tố Lệnh chuyển tiền Nguyên tắc xử lý sai sót thực sau: Tại QTDCS gửi lệnh: a Trường hợp chứng từ người phát lệnh lập sai trả lại cho người phát lệnh yêu cầu người phát lệnh lập lại b Trường hợp phận kế toán lập chứng từ ( giấy phương tiện tin học bảng từ, đĩa từ, file liệu truyền qua mạng) ban đầu sai phát hiện, phận kế toán phải lập Lệnh hủy để hủy Lệnh chuyển tiền lập sai lập lại Lệnh chuyển tiền khác để thay c Trường hợp chứng từ giấy kế toán lập đúng, khâu chuyển đổi từ chứng từ giấy sang chứng từ điện tử sai ( khâu nhập liệu), sai yếu tố điều chỉnh yếu tố điện xác nhận lại trả lời tra soát d Nếu điện sai yếu tố bảo mật đường truyền điện bị hỏng lỗi đường truyền thơng phải gửi lại điện khác QTDCS nhận lệnh: a Trường hợp phát sai lầm chưa thực Lệnh chuyển tiền, Tổ chức tín dụng phải tra sốt lại Tổ chức tín dụng gửi lệnh chờ điện xác nhận Lệnh hủy để xử lý tiếp b Trường hợp phát sai lầm sau thực Điều Nội dung Văn tham chiếu Lệnh chuyển tiền Tổ chức tín dụng B phải có biện pháp ngăn chặn thiệt hại xảy ra; đồng thời phải tra sốt Tổ chức tín dụng gửi lệnh QTDTW: a Trường hợp nhận chuyển tiền đến, phát có sai sót chưa thực Lệnh chuyển tiền QTDTW phải tra soát lại QTDCS gửi lệnh chờ xác nhận Lệnh hủy để xử lý tiếp b Trường hợp phát sai sót sau truyền tiếp Lệnh chuyển tiền phải thông báo cho QTDCS nhận lệnh ngừng thực Lệnh chuyển tiền đó; đồng thời tra sốt thông báo lại cho QTDCS gửi lệnh biết việc Điều 11 Hủy lệnh chuyển tiền Về nguyên tắc, người phát lệnh có quyền yêu cầu huỷ Lệnh chuyển tiền, Lệnh chuyển tiền huỷ chưa chấp nhận hạch toán Trung tâm toán Khi Huỷ Lệnh chuyển tiền ĐVCT phải kiểm tra, kiểm soát kết huỷ để đảm bảo việc hạch tốn xác an tồn Điều 12 Sự cố kỹ thuật chuyển tiền điện tử Trong trường hợp có cố kỹ thuật, QTDCS có trách nhiệm phương tiện chuyển thông tin cho QTDNDTW để có hướng xử lý phải đảm bảo tuyệt đối an toàn tài sản bảo mật chứng từ Điều 13 Kiểm tra đối chiếu chuyển tiền điện tử Việc kiểm soát , đối chiếu toán hệ thống chuyển tiền điện tử QTDTW Giám đốc QTDCS quy định Việc cấp phát, sử dụng bảo quản ký hiệu mật, chữ ký Điều Nội dung Văn tham chiếu điện tử khóa bảo mật chuyển tiền điện tử đảm bảo an toàn tài sản a Việc cấp phát, sử dụng bảo quản ký hiệu mật, chữ ký điện tử khóa học bảo mật trọng hệ thống chuyển tiền điện tử QTDNDTW Ngân hàng Nhà nước quy định b Việc cấp phát, sử dụng bảo quản ký hiệu mật, chữ ký điện tử khóa bảo mật chuyển tiền điện tử Giám Đốc QTDCS quy định c Trong trường hợp thay đổi nhân viên giao dịch, phải thay đổi lại ký hiệu mật, chữ ký điện tử khóa bảo mật mà người thay đổi quản lý sử dụng Việc cấp phát, sử dụng bảo quản ký hiệu mật, chữ ký điện tử, mã khóa bảo mật phải đảm bảo chặt chẽ d Người giao quản lý, sử dụng ký hiệu mật, chữ ký điện tử, mã khóa bảo mật phải đảm bảo bí mật hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật để lộ ra, kẻ gian lợi dụng gây thiệt hại tài sản Điều 14 Phí chuyển tiền điện tử QTDNDCS tham gia hệ thống chuyển tiền điện tử QTDTW thu phí dịch vụ tốn theo quy định Thống Đốc NHNN HĐQTDTD quy định mức thu phí dịch vụ tốn phạm vi khung quy định Thống Đốc Ngân hàng nhà nước Điều 15 Quyền nghĩa vụ bên tham gia chuyển tiền điện tử Kế tốn giao dịch Có trách nhiệm lập chứng từ điện tử khớp với chứng từ giấy khách hàng Hạch toán kế toán theo quy định hướng dẫn quy trình chuyển tiền điện tử, kiểm tra khả toán Qũy QTDTW ( chi nhánh đăng ký) Điều Nội dung Văn tham chiếu Kế toán chuyển tiền Có trách nhiệm kiểm tra tính khớp đúng, xác chứng từ điện tử kế tốn giao dịch vừa lập chứng từ giấy Kiểm sốt chuyển tiền Có trách nhiệm kiểm sốt lại lệnh chuyển tiền lần cuối xác định lệnh chuyển tiền CHƯƠNG III ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 16 Tổ chức thực Quy chế có hiệu lực kể từ ngày / /20xx Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX, Ban Giám đốc, Ban tín dụng phận liên quan có trách nhiệm thi hành Quy chế Việc sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ Quy chế Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX định, phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Pháp luật T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH ... thuật, nghiệp vụ Quỹ TDND quy định Giao cho Giám đốc Quỹ quy định cụ thể điều kiện tiêu chuẩn Điều Giải thích từ ngữ - Trong quy chế thuật ngữ hiểu sau: Chuyển tiền điện tử quy chế hiểu tồn q trình... tử QTDTW thu phí dịch vụ toán theo quy định Thống Đốc NHNN HĐQTDTD quy định mức thu phí dịch vụ tốn phạm vi khung quy định Thống Đốc Ngân hàng nhà nước Điều 15 Quy? ??n nghĩa vụ bên tham gia chuyển... đến Lệnh chuyển tiền * Thời gian thực hiện: gồm thời gian thực quy định thời gian thực thực tế * Thời gian thực quy định: thời gian quy định theo chế độ cho việc thực lệnh chuyển tiền, Tổ chức