QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XXX Số: /2016/QĐ-HĐQT CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh Phúc XXX, ngày tháng năm 2016 QUYẾT ĐỊNH V/v: Ban hành Quy chế toán nội nghiệp vụ chuyển tiền, thu hộ, chi hộ Quỹ tín dụng nhân dân XXX HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ - Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 - Căn vào thông tư số 46/2014/TT-NHNN hướng dẫn tốn khơng dùng tiền mặt - Căn Thông tư 04/2015/TT-NHNN ngày 31/03/2015 Ngân hàng Nhà nước quy định quỹ tín dụng nhân dân; - Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân XXX QUYẾT ĐỊNH Điều 1: Ban hành kèm theo Quyết định “Quy định toán nội nghiệp vụ chuyển tiền, thu hộ, chi hộ Quỹ tín dụng nhân dân XXX” Điều 2: Quyết định có hiệu lực kể từ ngày / /2016 thay Quyết định số ngày / /2015 Hội đồng Quản trị việc ban hành Quy chế quy định toán nội nghiệp vụ chuyển tiền, thu hộ, chi hộ Quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều 3: Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX có trách nhiệm thi hành Quyết định này./ Nơi nhận: - Như Điều - NHNN XXX - Lưu QTD T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH QUY CHẾ THANH TOÁN NỘI BỘ NGHIỆP VỤ CHUYỂN TIỀN, THU HỘ, CHI HỘ CỦA QTDND XXX (Ban hành theo Quyết định số /2015/QĐ-HĐQT ngày / /20xx Chủ tịch HĐQT Quỹ tín dụng nhân dân XXX) Điều Nội dung Văn tham chiếu CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích Quy chế hướng dẫn thi hành nghiệp vụ toán chuyển tiền, thu hộ, chi hộ quỹ TDND XXX Điều Đối tượng phạm vi áp dụng Đối tượng áp dụng quy trình thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, Cán tín dụng, kế tốn, ngân quỹ cán khác làm việc Quỹ tín dụng nhân dân XXX Điều Giải thích từ ngữ Dịch vụ thu hộ việc tổ chức cung ứng dịch vụ toán thực ủy nhiệm bên thụ hưởng thu tiền bên trả tiền sở thỏa thuận văn tổ chức cung ứng dịch vụ toán bên thụ hưởng Dịch vụ chi hộ việc tổ chức cung ứng dịch vụ toán thực ủy nhiệm bên trả tiền thay mặt để chi trả cho bên thụ hưởng sở thỏa thuận văn tổ chức cung ứng dịch vụ toán bên trả tiền Điều TT 46/201 4/TTNHNN Dịch vụ chuyển tiền việc tổ chức cung ứng dịch vụ toán thực theo yêu cầu bên trả tiền nhằm chuyển số tiền định cho bên thụ hưởng Bên thụ hưởng bên trả tiền Dịch vụ chuyển tiền bao gồm dịch vụ chuyển tiền qua tài khoản tốn khơng qua tài khoản toán khách Điều Nội dung Văn tham chiếu CHƯƠNG II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều Dịch vụ thu hộ dịch vụ chi hộ Để thực dịch vụ thu hộ, bên thụ hưởng phải cung cấp cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán văn bản, tài liệu cần thiết liên quan làm điều kiện để Quỹ tín dụng nhân dân XXX thực việc thu hộ tiền theo nội dung văn thỏa thuận tổ chức cung ứng dịch vụ toán với bên thụ hưởng phù hợp quy định pháp luật có liên quan Điều 10 TT 46/201 4/TTNHNN Đối với dịch vụ chi hộ, Quỹ tín dụng nhân dân XXX thực theo yêu cầu bên trả tiền văn thỏa thuận tổ chức cung ứng dịch vụ toán với bên trả tiền phù hợp quy định pháp luật có liên quan Quỹ tín dụng nhân dân XXX xây dựng, ban hành quy trình nội để thực dịch vụ thu hộ dịch vụ chi hộ cho khách hàng phù hợp với quy định pháp luật có liên quan Điều Dịch vụ chuyển tiền Quỹ tín dụng nhân dân XXX thực dịch vụ chuyển tiền khơng qua tài khoản tốn khách hàng: Lập, kiểm soát chứng từ: a Khi khách hàng có nhu cầu nộp tiền mặt để yêu cầu Quỹ chuyển tiền cho bên thụ hưởng, Quỹ hướng dẫn khách hàng lập giấy nộp tiền theo mẫu quy định Quỹ, đảm bảo đầy đủ thông tin cần thiết người chuyển tiền người thụ hưởng, bao gồm: họ tên, số chứng minh nhân dân/hộ chiếu thông tin xác nhận giấy tờ tùy thân hợp pháp khác, số điện thoại, địa liên hệ, chữ ký (của người chuyển tiền) Điều 11 TT 46/201 4/TTNHNN Điều Nội dung Văn tham chiếu thông tin khác b Nếu người chuyển tiền cá nhân, chuyển tiền khách hàng phải xuất trình giấy tờ tùy thân Trong trường hợp người chuyển tiền người ủy quyền khách hàng phải xuất trình thêm văn ủy quyền theo quy định pháp luật Nếu người chuyển tiền đại diện cho tổ chức chuyển tiền ngồi việc xuất trình giấy tờ tùy thân, cịn phải có giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp cho tổ chức c Khi nhận giấy nộp tiền khách hàng, Quỹ kiểm tra, kiểm soát chứng từ tiến hành kiểm đếm số tiền mặt khách hàng nộp để thực chuyển tiền theo quy định Xử lý chứng từ hạch toán a Trường hợp Quỹ phục vụ bên chuyển tiền: Sau kiểm soát chứng từ hợp pháp, hợp lệ: a1 Trường hợp bên thụ hưởng mở tài khoản tốn Ngân hàng Quỹ có mở tài khoản: chậm 01 ngày làm việc kể từ thời điểm khách hàng hoàn tất thủ tục nộp tiền, ngân hàng hạch tốn vào tài khoản thích hợp cho bên chuyển tiền, báo Có cho bên thụ hưởng a2 Trường hợp bên thụ hưởng mở tài khoản toán ngân hàng khác: chậm 01 ngày làm việc kể từ thời điểm khách hàng hoàn tất thủ tục nộp tiền, Quỹ hạch toán vào tài khoản thích hợp lập lệnh chuyển tiền gửi ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng theo hệ thống tốn thích hợp b Trong trường hợp Quỹ phục vụ bên thụ hưởng: Sau nhận lệnh chuyển tiền, Quỹ tiến hành kiểm soát chứng từ xử lý: b1 Nếu lệnh chuyển tiền hợp pháp, hợp lệ, chậm 01 ngày làm việc kể từ thời điểm nhận lệnh chuyển tiền, Quỹ phải hạch toán vào tài khoản Tiền giữ hộ đợi thành toán, sau báo Có cho bên thụ hưởng b2 Nếu lệnh chuyển tiền có sai sót, chậm 01 ngày Điều Nội dung Văn tham chiếu làm việc kể từ thời điểm nhận lệnh chuyển tiền, ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng phối hợp Tổ chức phục vụ bên chuyển tiền thực tra soát theo quy định Khi nhận trả lời tra soát, thời gian tối đa 01 ngày làm việc, ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng thực lệnh chuyển tiền hoàn trả lệnh chuyển tiền cho Tổ chức phục vụ bên trả tiền Điều Quyền Quỹ Tín dụng nhân dân XXX Yêu cầu tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán cung cấp đầy đủ thơng tin có liên quan thực nghĩa vụ theo thỏa thuận phù hợp với quy định pháp luật trình sử dụng dịch vụ toán Từ chối cung cấp dịch vụ toán cho tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán trường hợp sau: Điều 15 TT 46/201 4/TTNHNN a) Tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ tốn khơng đáp ứng đầy đủ u cầu thực dịch vụ toán theo quy định Thông tư vi phạm thỏa thuận tổ chức cung ứng dịch vụ toán với tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán; b) Khi có yêu cầu văn quan nhà nước có thẩm quyền có chứng việc giao dịch toán nhằm rửa tiền, tài trợ khủng bố theo quy định pháp luật phòng chống rửa tiền Yêu cầu tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ tốn hồn trả đầy đủ số tiền thụ hưởng tổ chức cung ứng dịch vụ toán chuyển thừa, chuyển nhầm (bao gồm lỗi tác nghiệp, cố hệ thống tổ chức cung ứng dịch vụ toán) Được quyền thu phí cung ứng dịch vụ tốn theo quy định pháp luật Các quyền khác theo quy định pháp luật Điều Nghĩa vụ Quỹ Tín dụng nhân dân XXX Điều 16 Điều Nội dung Thông báo hướng dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ tốn mà cung cấp; trả lời xử lý kịp thời thắc mắc, khiếu nại tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán phạm vi nghĩa vụ quyền hạn Văn tham chiếu TT 46/201 4/TTNHNN Thực giao dịch toán kịp thời, an tồn, xác theo thỏa thuận với tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán; niêm yết cơng khai phí dịch vụ tốn Điều chỉnh kịp thời nhầm lẫn, sai sót giao dịch tốn trường hợp thực khơng u cầu theo lệnh toán tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ tốn; có trách nhiệm phối hợp với tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có liên quan để thu hồi số tiền chuyển nhầm, chuyển thừa thực giao dịch toán theo quy định pháp luật Tuân thủ quy định pháp luật giao dịch điện tử đảm bảo an toàn, bảo mật, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Có nghĩa vụ thông báo, cảnh báo để khách hàng nhận biết phòng tránh rủi ro sử dụng dịch vụ toán tuân thủ nội dung văn thỏa thuận ký kết với tổ chức cung ứng dịch vụ toán; hướng dẫn tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán nghĩa vụ tự bảo mật thông tin tài khoản, yếu tố định danh khác phương tiện điện tử dùng toán, tránh bị lợi dụng, lừa đảo, gian lận Thực biện pháp nhận biết khách hàng; kiểm sốt, phát hiện, báo cáo giao dịch có giá trị lớn, giao dịch chuyển tiền điện tử, giao dịch đáng ngờ cho quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật phòng chống, rửa tiền quy định pháp luật khác có liên quan Chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại lỗi theo quy định pháp luật Trách nhiệm phối hợp tra soát tổ chức cung ứng dịch vụ toán, phối hợp với các tổ chức cung ứng dịch vụ toán để xử lý kịp thời yêu cầu tra soát Điều Nội dung Văn tham chiếu toán ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu: vòng 01 ngày làm việc bên nhận yêu cầu tra soát phải trả lời kết tra soát cho bên yêu cầu tra soát Các nghĩa vụ khác theo quy định pháp luật Điều Nghĩa vụ tổ chức cung ứng dịch vụ toán hợp tác với tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán Khi cung ứng dịch vụ tốn có hợp tác với tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn, Quỹ phải có thỏa thuận văn hợp đồng hợp tác với bên tham gia, quy định rõ nghĩa vụ cam kết bên việc bảo mật thông tin khách hàng, giao dịch toán chịu trách nhiệm tổn thất làm lộ thông tin khách hàng, giao dịch Điều 17 TT 46/201 4/TTNHNN Quỹ ký kết hợp đồng hợp tác với tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán Ngân hàng Nhà nước cấp phép hoạt động dịch vụ trung gian toán để thực dịch vụ toán, đồng thời phải phối hợp với tổ chức trung gian toán việc kiểm tra, đối sốt liệu, xác thực giao dịch, thơng tin khách hàng, thực biện pháp bảo mật toán nghĩa vụ khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước dịch vụ trung gian toán CHƯƠNG III ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều Tổ chức thực Quy chế có hiệu lực kể từ ngày / /20xx Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX, Ban Giám đốc, Ban tín dụng Điều Văn tham chiếu Nội dung phận liên quan có trách nhiệm thi hành Quy chế Việc sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ Quy chế Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân XXX định, phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Pháp luật T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH ... Văn tham chi? ??u CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích Quy chế hướng dẫn thi hành nghiệp vụ toán chuyển tiền, thu hộ, chi hộ quỹ TDND XXX Điều Đối tượng phạm vi áp dụng Đối tượng áp dụng quy trình.. .QUY CHẾ THANH TOÁN NỘI BỘ NGHIỆP VỤ CHUYỂN TIỀN, THU HỘ, CHI HỘ CỦA QTDND XXX (Ban hành theo Quy? ??t định số /2015/QĐ-HĐQT ngày / /20xx Chủ tịch... định cho bên thụ hưởng Bên thụ hưởng bên trả tiền Dịch vụ chuyển tiền bao gồm dịch vụ chuyển tiền qua tài khoản tốn khơng qua tài khoản toán khách Điều Nội dung Văn tham chi? ??u CHƯƠNG II QUY ĐỊNH