Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Trang MỞ ĐẦU Lý thực đề tài Trang Vì vậy, để đạt mục tiêu Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam “phát triển bền vững”, nhiệm vụ quan trọng đặt nghiên cứu phân tích rủi ro xảy hoạt động toán quốc tế tìm Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ kinh tế giới, kinh tế giải pháp để quản trị, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động TTQT Xuất phát Việt Nam dần bước hội nhập kinh tế khu vực giới Để từ thực tế với mong muốn tìm hướng cho vấn đề quản trị rủi ro trình công nghiệp hoá đại hoá đất nước thành công, Đảng nhà nước ta lĩnh vực toán quốc tế, chọn đề tài “Giải pháp tăng cường quản trọng phát triển hoạt động kinh tế quốc tế, đặc biệt ngoại thương Chỉ có trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát thông qua hoạt động kinh tế quốc tế, phát huy tiềm triển Việt Nam” để làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ mạnh đất nước, đồng thời tận dụng vốn công nghệ đại nước phát triển để đẩy nhanh trình công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, rút ngắn khoảng cách tụt hậu đưa kinh tế nước ta hoà nhập với kinh tế nước khu vực giới Kinh tế quốc tế mở rộng, dẫn đến phát triển toán quốc tế tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu thương mại quốc tế doanh nghiệp nước Mục tiêu đề tài: - Tìm hiểu sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế - Tìm hiểu thực trạng hoạt động toán quốc tế hoạt động quản trị rủi ro Thanh toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam giai đoạn 20062010 Qua đánh giá thực trạng quản trị rủi ro toán quốc tế, rút ưu điểm hạn chế, đồng thời phân tích nguyên nhân hạn chế - Đề xuất nhóm giải pháp khả thi ngân hàng nhà nước, ngân hàng Đứng trước yêu cầu đó, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tham Đầu Tư Phát Triển Việt Nam đơn vị liên quan nhằm nâng cao lực gia hoạt động toán quốc tế từ năm 1993 Trải qua 17 năm hoạt động, hoạt quản trị rủi ro, hạn chế rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng động TTQT Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam đạt nhiều Đầu Tư Phát Triển Việt Nam thành quả, góp phần đa dạng hoá dịch vụ, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng, mở rộng sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng, nguồn thu phí lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, mẻ, hoạt động Thanh toán quốc tế tương đối phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro nên hoạt động TTQT Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam gặp không khó khăn, đặc biệt vấn đề rủi ro TTQT, vấn đề gây hậu nghiêm trọng không tài sản vật chất mà uy tín trường quốc tế ngân hàng Bên cạnh lý luận quản trị rủi ro Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng: Các rủi ro TTQT hoạt động quản trị rủi ro TTQT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam - Phạm vi nghiên cứu: thực trạng hoạt động TTQT quản trị rủi ro TTQT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn từ năm 2006-2010 Phương pháp thực lĩnh vực toán quốc tế hạn chế, chưa đáp ứng nhu cầu - Luận văn sử dụng phương pháp điều tra, tổng hợp, phân tích, diễn giải, nghiên cứu, phòng ngừa hạn chế rủi ro ngày cao ngân hàng quy nạp, so sánh sở số liệu thống kê Ngân hàng Đầu tư Phát triển doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Việt Nam để nghiên cứu Trang Trang - Bên cạnh đó, luận văn vận dụng kết nghiên cứu công trình nghiên cứu khoa học liên quan CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ - Sử dụng công cụ phân tích, phần mềm phân tích Excel,… - Luận văn sử dụng phương pháp chuyên gia Kết đạt - Đề tài làm rõ lý luận hoạt động toán quốc tế, rủi ro 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1.1 Khái niệm chất hoạt động toán quốc tế quản trị rủi ro nói chung, rủi ro xảy biện pháp quản trị rủi ro 1.1.1.1 Khái niệm: hoạt động toán quốc tế NHTM VN Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi - Có nhìn tổng quan hoạt động TTQT công tác quản trị rủi ro TTQT tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, đánh giá ưu nhược điểm tìm cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ nguyên nhân, từ đề xuất giải pháp khả thi có hiệu để hoạt động TTQT chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan [2] Ngân hàng ngày phát triển bền vững 1.1.1.2 Bản chất hoạt động toán quốc tế NHTM Kết cấu luận văn: - Chương 1: Những vấn đề quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế Nghiệp vụ toán quốc tế tiến hành điều kiện môi trường kinh doanh định  Nghiệp vụ TTQT vận dụng tổng hợp điều kiện TTQT Trong quan hệ toán nước vấn đề quyền lợi nghĩa vụ - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006-2010 - Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam bên phải giải quy định thành điều kiện gọi điều kiện TTQT: điều kiện tiền tệ, điều kiện địa điểm, điều kiện thời gian, điều kiện phương thức toán Các điều kiện vận dụng cách hợp lý đạt hiệu kinh tế, tránh rủi ro, tổn thất cho bên áp dụng  Nghiệp vụ TTQT giữ mối quan hệ mật thiết với nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế quan trọng khác - Với nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: nhằm phục vụ nhu cầu TTQT loại ngoại tệ khác nhau, hạn chế rủi ro hối đoái toán kinh doanh khách hàng nhằm mục đích kinh doanh lợi nhuận ngân hàng - Với hoạt động tài trợ ngoại thương: nhằm hỗ trợ nguồn tài cho khách hàng xuất nhập trình thực TTQT Trang Trang - Với nghiệp vụ bảo hiểm rủi ro: thông tin tín dụng, bảo lãnh ngân hàng… - Chỉ mạng lưới chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng đại lý rộng khắp hoạt động TTQT NHTM thực tiến hành - TTQT làm tăng tính khoản ngân hàng: Trong trình thực giao dịch toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng thương mại có nguồn tiền tập trung chờ toán Nguồn tiền tương đối ổn định phát sinh thường xuyên, nguồn nâng cao khả khoản cho ngân hàng phát triển  Nghiệp vụ TTQT có mối quan hệ với hoạt động kinh doanh NHTM - Thực TTQT, ngân hàng thương mại tạo vòng tròn dịch vụ khép kín, từ đảm bảo nghiệp vụ ngân hàng có liên quan đến tài Đó mối quan hệ chặt chẽ với sách tiền tệ tín dụng, chế độ quản lý trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế, mua bán ngoại tệ giám sát, theo dõi kỹ ngoại hối quốc gia Đồng thời việc tổ chức, quản lý thực nghiệp vụ lưỡng nhiều phòng ban khác nhau, hạn chế rủi ro Bên cạnh đó, Ngân hàng TTQT phải dựa sở luật lệ, tập quán quốc gia, quy ước quốc tế, hiệp nắm tình hình kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện định thương mại nước Do giai đoạn lịch sử, phát triển kinh thực quản lý có hiệu hoạt động xuất nhập nước theo tế giới nói chung, quốc gia nói riêng, hoạt động TTQT mang sắc sách kinh tế đối ngoại mà nhà nước đề - TTQT làm tăng cường quan hệ đối ngoại: thông qua việc bảo lãnh cho thái đặc trưng riêng 1.1.2 Vai trò hoạt động toán quốc tế khách hàng nước, toán cho ngân hàng nước ngoài, ngân hàng thương 1.1.2.1 Đối với kinh tế mại có quan hệ đại lý với ngân hàng đối tác nước Mối quan hệ dựa Thanh toán quốc tế cầu nối liền quốc gia hoạt động sở hợp tác tương trợ Với thời gian hoạt động nghiệp vụ lâu, mối kinh tế đối ngoại Thanh toán quốc tế tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại quan hệ ngày rộng mở thương phát triển Đẩy mạnh trình sản xuất lưu thông hàng hóa, tăng nhanh tốc 1.1.2.3 Đối với khách hàng độ chu chuyển vốn, góp phần phát triển kinh tế Hoạt động toán quốc tế làm tăng khối lượng toán không dùng tiền mặt kinh tế, giảm bớt chi phí trung gian, đồng thời hoạt động - Vai trò trung gian toán hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại giúp cho trình toán theo yêu cầu khách hàng tiến hành nhanh chóng, xác, an toàn, tiện lợi tiết kiệm tối đa chi phí toán quốc tế thu hút lượng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam nghiệp vụ kiều hối, chuyển tiền đến L/C xuất - Tham gia hoạt động toán quốc tế, quyền lợi khách hàng đảm bảo hơn, khách hàng ngân hàng tư vấn để lựa chọn phương thức 1.1.2.2 Đối với ngân hàng thương mại toán, kỹ thuật toán đồng tiền toán nhằm giảm thiểu rủi - TTQT giúp ngân hàng thương mại đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ ro, tạo an tâm cho khách hàng giao dịch ngoại thương với đối tác nước xuất nhập khẩu, phát triển nghiệp vụ liên quan kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh dịch vụ khác - Trong trình thực toán quốc tế, khách hàng không đủ khả - TTQT đem lại khoản thu phí dịch vụ quan trọng, giúp cho ngân hàng thu tài cần đến tài trợ ngân hàng, ngân hàng cho vay để toán hút thêm khách hàng giao dịch, từ tăng quy mô hoạt động thị phần thị hàng nhập cách bảo lãnh mở L/C, chiết khấu chứng từ xuất khẩu, đáp ứng nhu trường cầu vốn cho doanh nghiệp xuất nhập Qua việc thực toán quốc Trang tế, ngân hàng giám sát tình hình kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập để có tư vấn cho khách hàng điều chỉnh chiến lược khách hàng 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế Trang 1.1.3.2 Phương thức ứng trước Người mua chấp nhận giá hàng người bán chuyển tiền toán với đơn đặt hàng chắn (không hủy ngang), nghĩa việc toán xảy trước hàng hóa người bán gửi 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance) 1.1.3.3 Phương thức nhờ thu  Khái niệm  Khái niệm Phương thức chuyển tiền phương thức toán khách hàng Nhờ thu phương thức toán, bên bán (nhà xuất khẩu) sau (người trả tiền, người mua, người nhập ) yêu cầu ngân hàng phục vụ giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình chuyển số tiền định cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu, chứng từ thông qua Ngân hàng thu hộ cho bên mua (nhà nhập khẩu) để người cung ứng dịch vụ ) địa điểm định phương tiện chuyển tiền toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận điều kiện điều khoản khác [2] khách hàng yêu cầu [2]  Đặc điểm Từ khái niệm cho thấy phương thức chuyển tiền phương thức toán đơn giản, người chuyển tiền người nhận tiền tiến hành toán với thông qua dịch vụ ngân hàng, ngân hàng đóng vai trò trung gian thực việc toán theo ủy nhiệm người mua, có trách nhiệm chuyển số tiền cần chuyển cách khẩn trương, an toàn đến địa theo yêu cầu nhận lệnh chuyển tiền, ta không bị buộc Trong phương thức chuyển tiền, việc có trả tiền hay không phụ thuộc vào thiện chí người nhập Người nhập sau nhận hàng không tiến hành chuyển tiền, cố tình kéo dài thời hạn chuyển tiền nhằm chiếm dụng vốn người xuất khẩu, đó, làm cho quyền lợi người xuất không  Đặc điểm Trong phương thức này, ngân hàng đóng vai trò trung gian thu hộ tiền cho người xuất khẩu, ngân hàng trách nhiệm việc trả tiền người mua Dựa sở giấy ủy thác chứng từ người bán, ngân hàng tiến hành thu hộ tiền, ngân hàng không chịu trách nhiệm kiểm tra chứng từ không liên quan đến việc ủy thác có người mua chấp nhận trả tiền hay không  Phân loại: Có hai loại nhờ thu: * Nhờ thu phiếu trơn: nhờ thu theo chứng từ tài không kèm theo chứng từ thương mại, nhà xuất nhờ ngân hàng thu hộ tiền người mua vào hối phiếu lập mà không kèm theo điều kiện cả, chứng từ gửi hàng gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng bảo đảm Chính nhược điểm mà ngoại thương phương thức * Nhờ thu kèm chứng từ: loại nhờ thu có kèm chứng từ thương mại, chuyển tiền thường áp dụng trường hợp hai bên mua bán có uy nhà xuất ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền người mua tín tin cậy lẫn vào hối phiếu mà vào chứng từ gửi hàng kèm theo điều kiện nhà nhập phải trả tiền chấp nhận hối phiếu có kỳ hạn để đổi lấy chứng từ nhận hàng Với cách khống chế chứng từ này, quyền lợi người bán đảm bảo phương thức nhờ thu phiếu trơn chuyển tiền, thời gian toán ngắn chi phí so với phương thức toán thư tín dụng Do Trang Trang 10 vậy, phương thức sử dụng phương thức xuất nhập với Trong nghiệp vụ tín dụng chứng từ, ngân hàng giao dịch vào hợp đồng có giá trị nhỏ toán dịch vụ khách hàng quen tin chứng từ, không liên quan đến hàng hóa Ngân hàng cam kết toán cho cậy người hưởng họ xuất trình chứng từ thể bề mặt phù hợp với 1.1.3.4 Phương thức tín dụng chứng từ điều khoản thư tín dụng mà hoàn toàn không phụ thuộc vào việc người mua  Khái niệm nhận hàng hóa hay chưa, hàng hóa có quy cách hay không Tín dụng chứng từ hay gọi thư tín dụng (L/C) phương thức 1.1.3.5 Phương thức bồi hoàn điện: toán, đó, theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng phát hành Hình thức buộc người mua mở L/C bình thường, người thư, gọi L/C (Letter of Credit –L/C), ngân hàng phát hành cam kết trả bán xuất trình chứng từ cho ngân hàng thông báo, ngân hàng kiểm tra, tiền chấp nhận hối phiếu cho bên thứ ba người xuất trình cho ngân thấy chứng từ phù hợp với L/C trả tiền cho người bán Người xuất hàng phát hành chứng từ toán phù hợp với điều kiện điều khoản nhận tiền hàng sớm, độ vài ngày Sau ngân hàng thông báo quy định L/C [2] chuyển chứng từ cho ngân hàng mở L/C ngân hàng hoàn tiền điện Các loại chứng từ chủ yếu thường quy định L/C:Hóa đơn thương cho ngân hàng thông báo mại (Commercial invoice), Chứng từ vận tải: Vận đơn đường biển (bill of lading), 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC vận đơn hàng không (airway bill) vận đơn đường sắt (railway bill), Chứng từ NHTM bảo hiểm (Insuarance certificate), Chứng nhận xuất xứ (Certificate of Origin), Hối phiếu (Draft), Phiếu đóng gói (Packing list), Các chứng từ khác như: Giấy chứng nhận số lượng (Certificate of Quantity), giấy chứng nhận kiểm tra chất lượng (Inspection certificate), biên lai bưu điện, chứng nhận người hưởng lợi  Đặc điểm Thư tín dụng hình thành sở hợp đồng mua bán, sau đời lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán Người mua vào hợp đồng để làm đề nghị mở thư tín dụng Người bán vào điều kiện thư tín dụng tiến hành giao hàng xuất trình chứng từ phù hợp với điều khoản, điều kiện thư tín dụng nhận toán từ ngân hàng phát hành Tính độc lập thư tín dụng không hủy bỏ trách nhiệm ngân hàng phát hành hợp đồng mua bán hủy bỏ thư tín dụng hiệu lực Do người bán nhận thư tín dụng phải kiểm tra kỹ điều khoản thư tín dụng, có điều khoản chưa phù hợp phải yêu cầu người mua tiến hành sửa đổi thư tín dụng cho phù hợp trước thực giao hàng 1.2.1 Rủi ro 1.2.1.1 Khái niệm chất rủi ro Theo từ điển Tiếng Việt Trung tâm từ điển học Hà Nội xuất năm 1995 “Rủi ro điều không lành, không tốt, bất ngờ xảy đến” Một số từ điển khác đưa khái niệm tương tự “ Rủi ro bất trắc, gây mát hư hại” hay “ Rủi ro yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn điều không chắn”… Trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh, tác giả Hồ Diệu cho “ Rủi ro tổn thất tài sản giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến” “ Rủi ro bất trắc ý muốn xảy trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tác động xấu đến tồn phát triển doanh nghiệp”… Qua khái niệm rủi ro, thấy rủi ro có ba tính chất quan trọng: Trang 11 Một là: Rủi ro kiện bất ngờ xảy Đó kiện mà người ta không lường trước cách chắn Hai là: Rủi ro cố gây tổn thất, rủi ro xảy để lại hậu cho người, nghiêm trọng nghiêm trọng Trang 12 phát từ tác động tương hỗ thuộc kinh tế, trị, xã hội Nó bao gồm nhiều loại rủi ro như: nạn thất nghiệp, khủng hoảng kinh tế, tiền tệ, lạm phát, chiến tranh, xung đột trị, động đất, núi lửa phun, bão, lụt * Rủi ro riêng biệt: Là rủi ro xuất phát từ biến cố chủ quan khách Ba là: Rủi ro kiện mong đợi Thông thường người mong quan cá nhân, tổ chức Loại rủi ro ảnh hưởng đến lợi ích muốn kiện may mắn, tốt đẹp đến với rủi ro kiện cá nhân tổ chức Nếu xét hậu quả, tổ chức nghiêm mong đợi trọng ảnh hưởng không nhiều đến xã hội Trong kinh doanh quốc tế rủi ro Như vậy, kiện coi rủi ro phải đồng thời thỏa mãn ba tính chất nêu Nếu kiện biết trước chắn xảy xảy không gây tổn thất theo mong muốn người không coi rủi ro 1.2.1.2 Phân loại rủi ro riêng biệt bao gồm: sai lầm lựa chọn chiến lược, sách kinh doanh, sai lầm lựa chọn đối tác, mặt hàng kinh doanh, đổ vỡ, biển thủ, tích… 1.2.2 Rủi ro hoạt động toán quốc tế NHTM 1.2.2.1 Khái niệm Rủi ro, tổn thất tồn nhiều dạng khác Phân loại rủi ro Rủi ro hoạt động toán quốc tế rủi ro kinh tế phát sinh mang tính chất tương đối mối quan hệ tác động nhiều yếu tố Sau trình thực hoạt động toán quốc tế, nguyên nhân phát số tiêu thức phân loại rủi ro điển hình nhất: sinh từ quan hệ bên tham gia TTQT (nhà xuất khẩu, nhập khẩu, ngân hàng,  Theo tính chất rủi ro * Rủi ro suy đoán (còn gọi rủi ro suy tính hay rủi ro đầu cơ) rủi ro mà hội tạo thuận lợi gắn với nguy gây tổn thất Đây loại rủi ro gắn liền với khả thất bại hoạt động kinh doanh, đầu tư, đầu * Rủi ro túy (còn gọi rủi ro thuần): Là rủi ro dẫn đến thiệt hại mát mà hội kiếm lời Rủi ro loại có nguyên nhân từ đe dọa, nguy hiểm rình rập tượng tự nhiên bất lợi hành động sơ ý, bất cẩn người hành động xấu người khác gây ra…và làm phát sinh khoản chi phí (để bù đắp thiệt hại)  Theo phạm vi ảnh hưởng rủi ro * Rủi ro bản: Là rủi ro sinh từ nguyên nhân tầm kiểm soát người Hậu rủi ro thường nghiêm trọng, khó lường, có ảnh hưởng tới cộng đồng toàn xã hội Hầu hết rủi ro xuất tổ chức, cá nhân tác nhân trung gian ) nhân tố khách quan khác gây nên [5] 1.2.2.2 Phân loại rủi ro toán quốc tế theo nguyên nhân Rủi ro TTQT NHTM phân loại theo nguyên nhân phát sinh rủi ro:  Rủi ro tác nghiệp - Khái niệm: Rủi ro hoạt động TTQT rủi ro xảy trình thao tác nghiệp vụ TTQT - Nguyên nhân: Rủi ro mang tính chất chủ quan, trình độ, lực xử lý tình cán TTQT NHTM + Ngân hàng chuyển tiền: Do nhận chuyển tiền cho hợp đồng toán vi phạm chế độ quản lý hạn ngạch nhập khẩu, chế độ quản lý ngoại hối, hợp đồng toán thật lập để lợi dụng hoạt động phi pháp Trang 13 Trang 14 + Ngân hàng uỷ nhiệm nhận nhờ thu: Do giao chứng từ nhận hàng cho khách hàng trước nhận toán chấp nhận toán hối phiếu, nhận gửi thị toán không rõ ràng Nguyên nhân chủ quan: + Khả áp dụng quy chế lực cán trình thẩm định vay xuất – nhập hàng hóa, dịch vụ trước thực phương thức + Các ngân hàng có liên quan phương thức tín dụng chứng từ: toán chuyển tiền, nhờ thu, toán theo L/C, toán ứng trước, chiết Ngân hàng phát hành: phát hành thư không theo điều kiện đơn xin khấu hối phiếu chứng từ, vấn đề thẩm định phương án vay vốn, mở L/C, có điều khoản bất lợi, dẫn đến rủi ro, kiểm tra chứng từ phân tích lực tài chính, khả hoàn trả, hiệu sử dụng vốn khách không phát sai sót mà thực toán gặp khả rủi ro không hàng, khả phân tích thông tin rủi ro từ phía đối tác khách hàng, hoàn lại tiền từ nhà nhập ngân hàng nước Ngân hàng xác nhận : Bằng việc gắn thêm cam kết toán theo thư tín + Sự phối hợp thực nghiệp vụ TTQT dịch vụ cung ứng tín dụng ngân hàng phát hành không toán khả toán dụng cán bộ, vấn đề điều kiện toán, sửa đổi L/C, ký hậu cho ngân hàng có rủi ro xảy rủi ro thương mại ngân hàng phát hành, bảo lãnh vận đơn nhận hàng… họ khả toán, rủi ro kiểm tra chứng từ Nguyên nhân khách quan: Đối tác nhà nhập không thực hợp Ngân hàng thông báo: Ngân hàng thông báo L/C cam đồng đúng, đủ, kịp thời hàng hóa điều kiện toán làm phá vỡ kế hoạch kết thông báo thư tín dụng việc xác thực thư tín dụng hay sửa tiêu thụ, kế hoạch sản xuất – kinh doanh nhà nhập khẩu, hàng hóa bị mát, đổi thư tín dụng qua khóa mật kiểm tra cẩn thận vể tính chân thật hàng phẩm chất phát sinh trình vận chuyển, đối tác khả có rủi ro thông báo L/C giả mạo không xác thực mà không lưu ý cho toán, ngân hàng nước trình sát nhập giải thể, phá người thông báo sản… Ngân hàng chiết khấu, thương lượng: Ngân hàng bao gồm rủi ro  Rủi ro tỷ giá ngân hàng phát hành, ngân hàng hoàn trả tiền người hưởng rủi ro kiểm tra - Khái niệm: Rủi ro tỷ giá rủi ro xảy việc toán ấn chứng từ Nếu ngân hàng thương lượng không kiểm tra chứng từ giao hàng nhà định đồng tiền nước Khi tỷ giá hối đoái biến động so với tỷ giá ký xuất cách cẩn thận, thích đáng sai sót chứng từ kết hợp đồng xuất có lợi cho người thiệt cho người khác thương lượng bị ngân hàng phát hành từ chối cách hợp pháp  Rủi ro cho vay tín dụng phục vụ xuất nhập - Tác động rủi ro tỷ giá: + Đối với nhà xuất khẩu: tỷ giá biến động phá vỡ kế hoạch tính toán - Khái niệm: Rủi ro tín dụng xảy NHTM cấp tín dụng cho khách hàng để nhà xuất khẩu, chẳng hạn giá đồng tiền nước so với đồng ngoại tệ thực phương thức toán quốc tế theo điều kiện toán tăng (tỷ giá hối đoái giảm) bất lợi cho nhà xuất tiền bán hàng thu thỏa thuận với đối tác nước ngoại tệ đồng nội tệ mua yếu tố đầu vào làm cho - Nguyên nhân: Rủi ro tín dụng gây cho ngân hàng xuất phát từ nguyên nhân chủ quan nguyên nhân khách quan kinh doanh xuất bị thua lỗ Biến động tỷ giá hối đoái giảm ảnh hưởng nhà xuất nhận tài trợ xuất từ ngân hàng nội tệ để phục vụ sản xuất kinh doanh hàng xuất Trang 15 Trang 16 + Đối với nhà nhập khẩu: tỷ giá hối đoái biến động tăng (giá đồng nội tệ - Nguyên nhân chủ quan: Ngân hàng tiếp nhận xử lý thông tin sai lệch với so với đồng ngoại tệ giảm) bất lợi cho nhà nhập họ mua ngoại tệ khách hàng, đối tác khách hàng ngân hàng nước ngoài, khả biến động toán cho hàng hóa nhập với giá cao giá tiêu thụ nguyên vật liệu tỷ giá Các thao tác trình truyền tin không quy định, kỹ thuật dẫn phụ thuộc cung cầu thị trường bù đắp với biến động thay đổi tỷ đến sai sót, nhầm lẫn tổn thất cho ngân hàng giá Những khoản tín dụng ngoại tệ ngân hàng cung cấp đến hạn tương lai trở nên lớn cộng thêm tỷ lệ tỷ giá hối đoái tăng + Đối với ngân hàng thương mại: Trong trình thực toán cho khách hàng, vấn đề quản lý nguồn ngoại tệ hoạt động kinh doanh ngoại tệ để đảm bảo nhu cầu toán sở cân đối tài sản có ngoại tệ vô quan trọng, nhằm tránh rủi ro biến động tỷ giá gây nên  Rủi ro quốc gia - Khái niệm: Rủi ro quốc gia rủi ro liên quan đến thay đổi trị, kinh tế, sách quản lý ngoại hối sách ngoại thương - Nguyên nhân khách quan: Trong trình truyền tin, gửi chứng từ thương mại ngân hàng, thực toán thư, điện (thư điện toán, hoàn tiền, sửa đổi, xác nhận, chấp nhận…) bị thất lạc nhầm lẫn, chậm trễ hư hỏng, rách nát gây tổn thất cho bên cho ngân hàng  Rủi ro lừa đảo TTQT: Là rủi ro xảy hai bên mua bán có hành vi lừa đảo Đây vấn đề cảnh báo cho ngân hàng ngày có xu hướng gia tăng - Nguyên nhân: Thuộc loại nguyên nhân rủi ro điển hình hai bên mua bán có hành vi lừa đảo: quốc gia khiến cho nhà xuất không nhận tiền hàng nhà nhập + Bên bán: Thực hoạt động mua bán lòng vòng thông qua môi giới để không nhận hàng hóa Vì loại rủi ro nguyên nhân khách lừa đảo người mua toán hàng để tiêu thụ hàng quan gây nên: hóa rởm, phẩm chất + Xảy chiến tranh, đảo chính, biểu tình nước + Những cấm vận toán: nước nhập bị phong tỏa tài khoản + Cả hai bên mua bán cấu kết lập chứng từ giả mạo để toán theo phương thức L/C Các hợp đồng ma thiết lập để toán qua ngân nợ nước chưa trả, quan hệ không bình thường hai hàng từ nước sang nước khác bọn tội phạm thực rửa tiền Ngoài nước có quan hệ kinh tế quốc tế làm cho hợp đồng ngoại thương, hiệp định hành vi lừa đảo toán séc du lịch, thẻ tín dụng gia tăng thương mại bị hủy bỏ chừng + Xảy khủng hoảng trị, khủng hoảng kinh tế, khủng hoảng tài – tiền tệ gây khó khăn toán + Xảy thiên tai lớn, nghiêm trọng động đất, núi lửa, bão lụt…  Rủi ro thông tin, truyền tin - Khái niệm: Đây rủi ro xảy trình truyền tin, thực 1.2.3 Rủi ro theo phương thức toán quốc tế NHTM 1.2.3.1 Rủi ro phương thức chuyển tiền  Rủi ro người mua: Sẽ bất lợi cho người mua sau chuyển tiền xong, người bán bị phá sản giao hàng không số lượng, chủng loại, chất lượng hay không bảo đảm thời gian giao hàng theo thỏa thuận làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh toán thư, điện hay trình tiếp nhận xử lý thông tin sai lệch  Rủi ro người bán: Nếu người mua toán sau xuất hàng với yêu cầu khách hàng Ngày rủi ro đáng kể việc toán phụ thuộc vào thiện chí người mua, bên bán dễ bị bên nguyên nhân chủ quan khách quan gây nên mua chiếm dụng vốn toán Trang 17 Trang 18  Rủi ro ngân hàng phục vụ người mua: Ngân hàng cho vay - Đối với phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ, người bán thông toán để người mua nhập hàng, hàng không phẩm chất, quy cách, qua Ngân hàng giữ hộ hồ sơ hàng hóa đảm bảo quyền sở hữu hàng thương vụ thua lỗ, người mua khả toán, gây tổn thất cho ngân hàng hóa mình, chưa khống chế việc trả tiền người mua Người mua có không thu nợ thể kéo dài việc trả tiền cách chưa nhận chứng từ hàng hóa (không cần nhận  Rủi ro ngân hàng phục vụ người bán: Khi ngân hàng cho vay thu mua, sản xuất hàng xuất khẩu, người bán không thu hồi tiền, ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ Ngân hàng hàng), không toán giá thị trường biến động dẫn đến bất lợi cho người bán việc giải tỏa hàng hóa gặp rủi ro tiêu thụ hàng hóa  Rủi ro nhà nhập Rủi ro xảy đến với Ngân hàng phương thức toán chuyển Trong phương thức nhờ thu, người mua quy định họ phải có trách nhiệm tiền công nghệ toán lạc hậu, chất lượng đường truyền dẫn trả tiền chấp nhận hối phiếu trước nhận hàng điều đến việc chuyển sai chuyển nhầm số tiền cần toán Bên cạnh đó, rủi ro kiện kiểm tra hàng hóa trước, người mua gặp trường hợp hàng hóa giao phương thức tắc trách, cẩu thả cán toán dẫn đến không quy cách, phẩm chất với chứng từ với hợp đồng toán nhầm chậm toán 1.2.3.2 Rủi ro phương thức ứng trước Phương thức toán ghi sổ thuận lợi cho người bán, rủi ro cho người  Rủi ro ngân hàng trung gian thu hộ: Đối với ngân hàng cẩn trọng thực thị ủy nhiệm thu rủi ro chủ yếu mà ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng mua Sau nhận tiền người bán chủ tâm không giao hàng, giao hàng thiếu, 1.2.3.4 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ khả giao hàng thỏa thuận, chí bị phá sản Do phải  Rủi ro ngân hàng phát hành toán trước nên người mua bị áp lực tài chính, tình hình trở Khi phát hành L/C ngân hàng phát hành cam kết toán cho người nên xấu hàng hóa đến chậm bị khiếm khuyết Bên cạnh người bán gặp rủi ro sau đặt hàng mà người mua không thực chuyển tiền, hàng hóa người bán thu mua Người bán phải chịu chi phí quản lý, chi phí lưu kho… 1.2.3.3 Rủi ro phương thức nhờ thu  Rủi ro chủ yếu thuộc nhà xuất thụ hưởng người thụ hưởng xuất trình chứng từ hoàn toàn phù hợp với điều kiện điều khản L/C, người mua không toán hay không muốn toán L/C lúc Ngân hàng gặp phải rủi ro Rủi ro không thuộc mối quan hệ tín dụng, nên Ngân hàng nhận thư yêu cầu mở L/C, Ngân hàng cần xem xét kỹ tình hình tài khách hàng để có phán xác trước mở L/C  Rủi ro ngân hàng thông báo - Đối với phương thức toán nhờ thu trơn không đảm bảo quyền lợi Đối với ngân hàng thông báo L/C cần thiết phải xác định tình trạng mã khóa cho bên bán (thanh toán không bình đẳng) trả tiền nhận hàng tách rời, Ngân hàng phát hành L/C, không xác định điều phải nêu rõ ràng buộc lẫn Người mua nhận hàng mà không chịu trả thông báo L/C cho người xuất nói rõ không chịu trách nhiệm tính xác tiền trì hoãn việc trả tiền thực L/C này, việc Ngân hàng thông báo không cẩn trọng dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng thông báo người xuất Trang 19 Trang 20  Rủi ro ngân hàng chiết khấu 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ Trong trường hợp Ngân hàng tham gia toán, chiết khấu Ở CÁC NHTM chứng từ không phát sai sót bỏ qua lỗi cho nhỏ, sau thực 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế toán chiết khấu cho người bán Ngân hàng phải chịu rủi ro Quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện, liên Ngân hàng phát hành L/C từ chối toán Đặc biệt trường hợp Ngân hàng tục có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa giảm thiểu chiết khấu đồng thời Ngân hàng xác nhận L/C Ngân hàng tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro, đồng thời tìm cách biến rủi ro quyền truy đòi lại người xuất số tiền chiết khấu thành hội thành công [11]  Rủi ro nhà nhập Ngân hàng giao dịch sở chứng từ nên nhà nhập buộc phải toán hàng hóa tốt hay xấu, rủi ro thuộc phía người mua người bán cố ý lập chứng từ hàng hóa giả mạo, người mua phải gánh chịu thiệt hại lừa đảo từ phía người bán  Rủi ro nhà xuất khẩu: Chi phí cao, không đáp ứng quy định L/C nên việc toán bị trì hoãn, chí bị từ chối toán Quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế là: - Dự kiến trước với chi phí nhỏ nguồn lực tài cần thiết trường hợp có rủi ro xảy - Kiểm soát rủi ro cách loại bỏ, giảm nguy di chuyển cách hợp lý rủi ro cho đối tác kinh tế - Đo lường hậu rủi ro gây dự kiến biện pháp tổ chức nhằm giảm tới mức thấp thiệt hại người ngân hàng Như vậy, quản trị rủi ro hoạt động TTQT thực chất biện pháp 1.2.3.5 Rủi ro phương thức bồi hoàn điện mang tính chủ động nhằm phát hiện, phòng ngừa, loại bớt, khoanh lại rủi ro để giảm  Rủi ro lớn đến ngân hàng nhẹ tổn thất sở tính toán so sánh với chi phí quản trị rủi ro Tuy phương thức có bắt buộc mở L/C tức có đứng bắt đầu ngân hàng nhiên rủi ro tránh khỏi việc ngân hàng thông 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế báo trả tiền cho người bán việc ngân hàng mở L/C bồi hoàn tiền cho ngân hàng 1.3.2.1 Nhận dạng rủi ro xảy hoạt động toán quốc tế thông báo dựa chứng từ, tình trạng thật giả chứng từ (nếu Nhận dạng rủi ro việc xác định danh sách rủi ro mà ngân hàng có người bán cố tình làm chứng từ giả) kiểm tra được, người mua thể gặp phải tiến hành hoạt động toán quốc tế xuất phát từ nguyên phát không chịu toán thiệt hại thuộc ngân hàng Hoặc nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Danh sách rủi ro người mua từ chối nhận hàng nhiều lý khác nhau, không trả tiền cho ngân chi tiết đầy đủ tốt cho hoạt động toán quốc tế bên tham gia hàng ngân hàng chịu thiệt  Rủi ro người nhập khẩu: phương thức toán người bán nhận tiền sớm nên dễ có động tiêu cực giao hàng không hợp đồng chủng loại, số lượng chất lượng…ảnh hưởng đến việc kinh danh người mua Để nhận dạng rủi ro hoạt động toán quốc tế, nhà quản trị cần: * Nghiên cứu nguồn rủi ro từ hoạt động toán quốc tế Trong trình tiến hành hoạt động toán thông thường ngân hàng phải đối mặt với nguồn rủi ro sau đây: - Rủi ro phát sinh từ phía khách hàng Trang 57 Trang 58 toán ngân hàng phát hành toán cho họ Người hưởng lợi thứ hai không + Từ Ngân hàng xác nhận – Ngân hàng chiết khấu: BIDV yêu cầu mở nhận cam kết toán từ ngân hàng phát hành ngân hàng chuyển thư tín dụng, xác nhận ngân hàng có uy tín nhà xuất L/C cho nhượng phép ngân hàng xác nhận đồng thời ngân hàng chiết khấu đòi tiền điện từ + Từ phía nhà xuất khẩu: Trong số trường hợp nhà xuất cố ý giao ngân hàng hoàn trả nhà xuất xuất trình chứng từ phù hợp tới ngân hàng hoá không phù hợp với hợp đồng, không thời gian quy định, không hàng xác nhận Việc toán thực trước ngân hàng phát hành nhận giao hàng lại xuất trình chứng từ hoàn hảo bề mặt (chứng từ giả chứng từ đòi tiền Khi nhận chứng từ, BIDV kiểm tra phát có mạo) để đòi tiền ngân hàng phát hành phải toán cho dù hàng lỗi bất đồng vận đơn đường biển không tên người chuyên chở theo thực giao điều 23 UCP 500 Do hàng chưa tới cảng nên khách hàng từ chối chấp nhận Sau ví dụ điển hình BIDV giải quyết: bất đồng BIDV yêu cầu ngân hàng xác nhận trả lại tiền đòi từ ngân hàng hoàn Tình 2.2: Ngày 20/09/2007 Chi nhánh Vũng Tàu Ngân hàng Đầu trả sau tuần tài khoản BIDV ghi có lại BIDV nhà tư Phát triển Việt Nam theo đề nghị khách hàng nhập công ty nhập bị thiệt hại bị chiếm dụng vốn khoảng thời gian từ phải TRAMATSUCO phát hành L/C số OD76002090086 trị giá USD2,350,000.00 toán đòi tiền Trong trường hợp tồi tệ hơn, ngân hàng xác nhập dây truyền thiết bị sản xuất giày từ công ty Hàn quốc L/C nói nhận không chấp nhận bất đồng ngân hàng phát hành đưa không thông báo qua ngân hàng WOORI BANK,SEOUL, KOERA 80% trị giá chịu hoàn trả tiền Khi đó, ngân hàng phát hành buộc phải kiện Phòng thương L/C toán sở xuất trình chứng từ giao hàng mại quốc tế (ICC) để giải toán xong, 20% lại theo quy định L/C toán sở xuất trình số chứng từ, có “Biên nghiệm thu dây truyền công nghệ So sánh tỷ lệ rủi ro phương thức toán người nhập ký đóng dấu” Ngày15/06/2008, BIDV Vũng Tàu nhận Qua phân tích thực trạng rủi ro hoạt động toán quốc tế BIDV chứng từ đòi tiền cho số tiền 20% lại BIDV Vũng Tàu kiểm tra chứng từ trên, thấy phương thức toán tín dụng chứng từ ưa chuộng xác định hoàn toàn phù hợp Tuy nhiên đề nghị công ty Tramatsuco nộp sử dụng rộng rãi Tuy nhiên, kèm theo ưu việt tiềm ẩn tiền để toán, công ty thông báo dây chuyền chưa lắp đặt xong họ chưa rủi ro phát sinh từ nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác Tỷ lệ rủi ký đóng dấu Biên nghiệm thu Nhận thấy có dấu hiệu lừa đảo, BIDV Vũng Tàu phối hợp với khách hàng làm thủ tục kiểm định dấu chữ ký Biên nghiệm thu quan công an xác định dấu giả Công ty Tramatsuco kiện tòa án tỉnh Bà rịa Vũng Tàu trường hợp giả mạo yêu ro thực toán thư tín dụng cao hẳn thực phương thức chuyển tiền hay nhờ thu, chiếm trung bình 71,8% rủi ro giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2010 Phương thức nhờ thu chưa sử dụng nhiều cầu BIDV dứng toán sở định tòa án Theo UCP 500, ngân BIDV với nguy rủi ro cho ngân hàng thấp nên tỷ lệ rủi ro hàng miễn trách chứng từ giả mạo, có định tòa án địa thực toán nhờ thu chứng từ thấp phương BIDV phải tuân theo tạm thời dừng toán chờ phán tòa án Trang 59 Trang 60 mà thời gian 2006-2010 rủi ro hoạt động hạn chế cách tích cực chủ động 7,2% 2.3.1.2 Hệ thống quản lý rủi ro có hiệu lực hoạt động hiệu 21% giám sát quy trình nghiệp vụ bảo đảm an toàn nguồn vốn tài sản 71,8% Hiện nay, phận quản lý rủi ro thành lập Hội sở hầu hết chi nhánh hệ thống hoạt động bản, có chức kiểm tra, giám sát Chuyển tiền Tín dụng chứng từ Nhờ thu tính tuân thủ quy trình nghiệp vụ cảnh báo vấn đề rủi ro hệ thống Nhờ đó, việc kiểm tra, rà soát, đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực đạo Biểu 2.2: Tỷ lệ rủi ro phương thức toán quốc tế BIDV giai đoạn 2006-2010 điều hành tính hiệu hoạt động kinh doanh đảm bảo Đến kiểm tra theo định kỳ đột xuất, hệ thống kiểm tra nội phát 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG nhiều sai sót việc vận hành quy trình hoạt động chi nhánh để THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN đưa kiến nghị mang tính cảnh báo đề nghị chỉnh sửa kịp thời, giảm VIỆT NAM thiểu rủi ro hoạt động Ngân hàng 2.3.1 Những kết đạt công tác quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế BIDV 2.3.1.1 Tích cực đổi phương thức quản trị điều hành, xây dựng áp dụng chế độ thưởng phạt kỷ luật lao động nghiêm ngặt Trước hội thách thức với doanh nghiệp nói chung kinh tế Việt Nam bước vào hội nhập quốc tế, Ban lãnh đạo BIDV nhận thức thống tầm quan trọng công tác đạo điều hành - nhân tố mang tính 2.3.1.3 Tích cực hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro toán quốc tế, từ dự báo phòng ngừa rủi ro hoạt động Từ năm 2006 trở lại đây, BIDV ngày quan tâm đến hoạt động quản trị rủi ro toán quốc tế Do đó, giai đoạn 2006-2010, quy trình quản trị rủi ro toán quốc tế dần hình thành ngày hoàn thiện Nếu giai đoạn trước, rủi ro hoạt động toán quốc tế định đến phát triển bền vững BIDV trọng việc mang tính chất bất ngờ đối phó, BIDV, rủi ro dự báo đổi phương thức quản trị điều hành, đặc biệt quản trị rủi ro phòng ngừa cẩn thận chi tiết, từ giảm thiếu nhiều thiệt hại đến cho hoạt động toán quốc tế theo quy trình quản trị chuẩn quốc tế Ngoài ra, để Ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động, Ban lãnh đạo BIDV trọng quan tâm Bên cạnh đó, BIDV tích cực hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro đến việc xây dựng áp dụng chế độ thưởng, phạt, gắn trách nhiệm với quyền toán quốc tế Thông tin vấn đề lớn quan trọng hoạt động lợi cán công nhân viên làm công tác toán quốc tế hệ thống, toán quốc tế quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Để có Trang 61 Trang 62 nguồn thông tin chất lượng tốt, BIDV xây dựng quy trình thu thập, lưu trữ thông trách chịu trách nhiệm thành lập mang tên “Ban/phòng quản tin khách hàng Ngoài ra, BIDV xây dựng phần mềm máy tính hỗ trợ lý rủi ro” Hơn nữa, hoạt động quản trị rủi ro thời gian qua tập trung nhiều vào nhập, lưu trữ kết xuất thông báo thông tin quản lý rủi ro tín dụng tác nghiệp, quản lý rủi ro toán quốc tế 2.3.1.4 Có khả quản trị tín dụng cho vay xuất nhập tốt Để quản trị nguồn tín dụng cho vay xuất nhập thông suốt toàn hệ thống, tránh trường hợp khách hàng lại tiến hành vay nhiều Phòng/Ban khác nhau, BIDV thông qua quản lý phòng quan hệ khách hàng theo chế quản lý vốn tập trung toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát bắt đầu hoạt động với tần suất thấp, chưa có phận chuyên trách, không tiến hành họp báo theo định kỳ, họp có vấn đề phát sinh, không hạn chế khả cụ thể xác định, phân tích kiểm soát rủi ro mà định quản trị rủi ro kịp thời không đầy đủ 2.3.2.2 Chưa có chiến lược quản trị rủi ro tổng thể mang tính dài hạn triển Việt Nam Phòng xác lập hạn mức tín dụng tổng thể cho khách hàng Trong mô hình quản trị ngân hàng đại, việc xây dựng chiến lược Phòng toán quốc tế thực giao dịch toán xuât nhập từ quản trị rủi ro tổng thể mang tính dài hạn đóng vai trò quan trọng việc định nguồn vốn vay phải chờ phê duyệt phòng quan hệ khách hàng Từ phòng hướng hoạt động hệ thống quản lý rủi ro, đảm bảo hệ thống hoạt động hiệu quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng hoạt động đạt mục tiêu đề Đối với BIDV nay, chiến lược quản trị rủi toán quốc tế Bên cạnh có phận quản lý rủi ro tín dụng chịu trách ro lồng vào số văn quy chế hoạt động văn quy nhiệm việc thẩm định khoản vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng định chức nhiệm vụ phòng ban Mặc dù sách quản lý rủi xảy Với cách quản lý tập trung vậy, BIDV tiến hành cho vay xuất nhập ro hoạt động toán quốc tế đưa vào nhiều văn BIDV thông suốt, không bị chồng chéo phòng ban đảm bảo an toàn chiến lược tổng thể, thức chuẩn hóa dài hạn chưa nguồn vốn Ngân hàng xây dựng, áp dụng phổ biến rộng rãi toàn hệ thống 2.3.2 Những tồn nguyên nhân quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế BIDV 2.3.2.1 Hoạt động máy quản trị rủi ro chưa thực đạt hiệu cao – thực chất, BIDV đặt vấn đề quản lý rủi ro toán quốc tế chưa phải quản trị rủi ro 2.3.2.3 Các hoạt động quản trị rủi ro tỷ giá chưa triển khai áp dụng đầy đủ, cho thấy BIDV chưa có quan tâm đến việc nhận biết đo lường biện pháp kiểm soát hạn chế rủi ro tỷ giá Trong thực tế, BIDV chưa có báo cáo cung cấp thông tin phân loại cấu tài sản nguồn vốn Ngân hàng theo tính chất vận động lãi suất tỷ giá Do đó, BIDV thiếu thông tin phân tích, đánh giá rủi ro tỷ BIDV có Hiện tại, cấu tổ chức máy quản trị rủi ro Ngân hàng Đầu tư thể gặp phải trình kinh doanh Cho nên, BIDV quan tâm đến Phát triển Việt Nam đánh giá đầy đủ, có tham gia rủi ro lãi suất rủi ro tỷ giá biện pháp triển khai không toàn diện nhiều cán cao cấp cán quản lý BIDV Tuy nhiên, phận chuyên Nếu tính toán theo giả định, rõ ràng nguy gặp phải rủi ro tỷ giá Trang 63 Trang 64 BIDV có thực Trong tình hình phát triển thị trường nay, nguy hạch toán chậm Điều làm giảm tốc độ toán giảm hiệu kinh BIDV tăng thêm, lãi suất tỷ giá biến động bất thường nằm doanh khách hàng ngân hàng dự đoán BIDV 2.3.2.4 Quy trình toán quốc tế bộc lộ số hạn chế chưa thực nghiêm ngặt BIDV  Một số cán nghiệp vụ trình độ chuyên môn, chưa nắm bắt chấp hành quy trình thể lệ nghiệp vụ hoạt động toán Một số cán thừa hành BIDV chưa tuân thủ quy trình toán  Quy trình nghiệp vụ gặp khó khăn áp dụng thực tế thông lệ quốc tế, ví dụ thực thi ký quỹ giải tỏa quỹ trái với quy định Quy trình toán quốc tế chồng chéo không rõ ràng ngân hàng tạo nên lợi dụng việc toán gây rủi ro cho phía Ngân phận liên quan: Thanh toán quốc tế, quan hệ khách hàng quản trị tín dụng hàng Thanh toán viên quốc tế chưa thực đào tạo có bản, chủ yếu làm Các quy trình, quy định hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng việc theo hướng dẫn, kinh nghiệm người trước Hằng năm BIDV tổ chức Đầu tư Phát triển Việt Nam tương đối đầy đủ ban hành kịp thời đáp ứng đào tạo nghiệp vụ toán quốc tế từ đến chuyên sâu, nhu cầu thực tế phát sinh nhiên quy định, biểu mẫu quy trình điều kiện công việc lớp học tổ chức ngắn hạn từ 2-3 ngày, đối tượng tham toán quốc tế quy trình tín dụng liên quan đến khoản vay xuất nhập dự hạn chế chi nhánh có cán tham gia, chưa đáp nhiều chỗ chưa thống nhất, mâu thuẫn với nhau, gây khó khăn cho phận ứng nhu cầu thực tế Đội ngũ cán toán quốc tế có tay nghề cao áp dụng BIDV thiếu, chưa đủ mạnh, trình độ cán chưa đồng đều, nhiều chi nhánh  Tốc độ chu chuyển toán chậm Một nhược điểm phương thức toán thư tín dụng hệ thống có giao dịch toán quốc tế phát sinh nên trình độ nghiệp vụ kỹ tác nghiệp chứng từ BIDV có nhiều bên tham gia toán bên Kết luận chương II: Chương II giới thiệu hệ thống ngân hàng Đầu tư phải chịu trách nhiệm định toán chấp nhận toán Phát triển Việt Nam phân tích thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Trong phương thức toán chuyển tiền, BIDV chủ yếu áp dụng hình thức toán quốc tế ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Điều quan trọng chuyển tiền qua mạng SWIFT - mạng toán toàn cầu với tốc độ toán qua nêu lên ưu điểm, vấn đề tồn nguyên chuyển tiền nhiều khâu trung gian, thiếu giải pháp xử lý tình nhân tồn quản trị rủi ro toán quốc tế BIDV Với linh hoạt nên làm giảm tốc độ chu chuyển toán phương thức Trong thực trạng quản trị rủi ro hoạt động toán BIDV, xin đề toán thư tín dụng, tốc độ chu chuyển toán bị hạn chế thời xuất giải pháp kiến nghị để phần đóng góp vào việc nâng cao lực gian từ bắt đầu mở L/C, sửa đổi bổ sung L/C, kiểm tra chứng từ quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế BIDV kết thúc việc toán L/C BIDV dài thời gian kiểm tra xử lý chứng từ toán BIDV chậm, qua nhiều khâu trung gian, qua nhiều phòng ban (văn thư, toán quốc tế, Quan hệ khách hàng, quản trị tín dụng ) Công tác theo dõi ngân hàng nước trả tiền BIDV chưa cập nhật Trang 65 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2015 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh BIDV đến năm 2015 Trang 66 hàng khu vực, cụ thể là: + Tăng trưởng thu dịch vụ 25%, đạt 3.000 tỷ VNĐ + Tăng trưởng doanh số toán nước 30%, thu phí 1.250tỷ VNĐ + Tăng trưởng doanh số TTQT 25%, thu phí 400tỷ VNĐ + Khai thác tăng thêm dự án đại lý ủy thác với tổng trị giá 700 triệu USD, thu phí ủy thác 1500 tỷ đồng + Các dịch vụ liên quan đến giao dịch chứng khoán đạt mức tăng trưởng 100%, chiếm 15% thị phần 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế BIDV đến Mục tiêu chiến lược BIDV giai đoạn 2011-2015 xây dựng chuẩn bị tiền đề cần thiết vốn, công nghệ, kỹ quản trị điều hành ngân hàng BIDV trở thành tập đoàn tài đa năng, phát triển bền vững hội nhập kinh tế quốc tế có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho đầu tư phát triển phát triển kinh tế đất nước, thực tốt phương châm “chia sẻ hội, hợp tác thành công” bối cảnh kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói riêng trình hội nhập Từ đó, BIDV xác định tầm nhìn chiến lược kinh doanh sau: - Phát triển BIDV trở thành ngân hàng thương mại đại, chất lượng phục vụ tốt, có uy tín nước nước - Cơ cấu lại gắn liền với phát triển toàn diện, bền vững, với tốc độ tăng trưởng cao, hiệu đảm bảo an toàn hệ thống - Củng cố, hoàn thiện phát triển dịch vụ có, tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ sức cạnh tranh dịch vụ, đảm bảo chi nhánh có tiềm năm 2015 3.1.2.1 Mục tiêu tổng quát Hoạt động toán quốc tế ngày trở nên quan trọng, gắn bó mật thiết với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại BIDV xác định mục tiêu phải giữ vững tăng cường uy tín hoạt động đối ngoại, nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế, mở rộng quan hệ đại lý để tranh thủ vốn, kỹ thuật đặc biệt kinh nghiệm quản lý tiên tiến BIDV cố gắng giữ vững vai trò ngân hàng hàng đầu toán quốc tế nước, từ nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế toán quốc tế, xác lập điều kiện đại hóa công nghệ ngân hàng để hội nhập với cộng đồng tài quốc tế 3.1.2.2 Kế hoạch cụ thể Để cụ thể hóa mục tiêu trên, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đề kế hoạch triển khai bao gồm nội dung sau: xuất cao Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Vũng Tàu, Bình Dương, Đà - Cơ cấu lại mảng hoạt động toán quốc tế theo mô hình tiên tiến, Nẵng, Kiên Giang có chất lượng dịch vụ tương đương ngân hàng khu đại gồm khối tài trợ thương mại quốc tế, khối trung tâm chuyển tiền, khối định vực chế tài - Phát triển mạnh dịch vụ dịch vụ tư vấn, bảo quản ký gửi, tài trợ xuất nhập khẩu, dịch vụ ủy thác số dịch vụ khác - Tỷ trọng doanh thu dịch vụ lợi nhuận trước thuế đạt mức ngân - Từng bước mở rộng đẩy mạnh hoạt động ngân hàng kể hoạt động toán quốc tế số vùng biên giới có tiềm hàng mậu dịch số trung tâm tài quốc tế lớn Hiện BIDV thành lập ngân hàng Trang 67 Campuchia (BIDC) chuẩn bị thành lập chi nhánh Nga BIDV đặt mục tiêu mở rộng thị phần khu vực Đông Dương, chi nhánh góp Trang 68 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế đến năm 2015 BIDV phần mở rộng kinh doanh quốc tế, hỗ trợ kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư nước Thứ nhất, xây dựng máy quản trị rủi ro theo hướng chuyên môn hóa, cung cấp thông tin quan trọng thị trường cho nâng cao trách nhiệm hiệu phận cá nhân Trên sở ưu doanh nghiệp nước tiên đầu tư trang thiết bị, nâng tầm nhận thức từ quản lý rủi ro lên quản trị rủi ro, - Nâng cao trình độ toán quốc tế BIDV bắt kịp với chuẩn mực quốc tế tập quán ngân hàng quốc tế lĩnh vực Định hướng cho việc tập trung phát triển số nghiệp vụ ngân hàng quốc tế mà Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam mạnh - Củng cố không ngừng mở rộng quan hệ đối ngoại với ngân hàng, tổ máy quản trị rủi ro Ngân hàng chuyên nghiệp độc lập hoạt động mức độ cao Thứ hai, thống hóa việc áp dụng quy định phòng chống rủi ro Ngân hàng Nhà nước BIDV toàn hệ thống từ Hội sở đến chi nhánh điểm giao dịch chức tín dụng quốc tế kể việc mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng khắp Thứ ba, đến năm 2015, với phát triển hoạt động toán quốc địa lục vùng lãnh thổ, nhằm đáp ứng nhu cầu xúc tiến thương mại đẩy mạnh tế, lực quản trị rủi ro toán quốc tế BIDV phải cải thiện xuất hàng hóa dịch vụ nước ta đáp ứng nhu cầu mở rộng hoạt xếp hạng cao hệ thống ngân hàng việt nam động đầu tư tài quốc tế BIDV Trong tương lai, quy mô hoạt động kinh doanh Ngân hàng mở - Tiếp tục nâng cấp cải tiến công nghệ áp dụng phục vụ nghiệp vụ, nâng cao rộng môi trường kinh doanh sôi động phức tạp với áp lực cạnh mức độ tự động hóa xử lý giao dịch Không ngừng nâng cao chất lượng dịch tranh cao từ ngân hàng nước ngân hàng cổ phần vụ toán quốc tế BIDV, góp phần củng cố uy tín, lực cạnh tranh thành lập nước, nguy rủi ro khả tổn thất tăng lên, lực quản BIDV với ngân hàng nước trị rủi ro cần phải nâng cấp thích ứng với yêu cầu cao kinh tế - Giữ vững mở rộng thị phần toán quốc tế, đẩy mạnh nâng cao công tác quảng cáo, thông tin dịch vụ cung cấp tới tầng lớp dân cư, doanh nghiệp xã hội thị trường bước hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới Có thể thấy mục tiêu, định hướng phát triển hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro BIDV cụ thể rõ ràng nhiệm vụ nặng nề Để thực mục tiêu trên, BIDV cần hoàn thiện hoạt động đòi hỏi nỗ lực, tâm cố gắng cao Ban lãnh đạo, Hội đồng quản trị toán quốc tế nói chung theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, đưa toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng Trên sở nghiên cứu mục giải pháp cụ thể, khả thi, đồng thời có kiến nghị lên Chính phủ, Ngân tiêu định hướng kết hợp với phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hàng nhà nước với khách hàng quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế BIDV, phần cuối luận văn trình bày số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Trang 69 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Trang 70 3.2.2 Đầu tư sở vật chất, kỹ thuật công nghệ đại phục vụ hoạt động quản trị rủi ro toán quốc tế Nếu quan điểm thông suốt, máy tổ chức hoàn chỉnh với đội ngũ cán Năng lực quản trị rủi ro đánh giá thông qua hệ thống tiêu từ chuyên trách có chất lượng chuyên môn đáp ứng điều kiện cần trang thiết khâu quản trị điều hành đến cấu hoạt động kinh doanh đến biện pháp phòng bị kỹ thuật công nghệ đại điều kiện đủ để nâng cao lực quản trị rủi ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng thương mại Nâng cao lực quản trị rủi ro ro ngân hàng thương mại Trang thiết bị công nghệ đại cần thiết hoạt động toán xuất nhập vừa nội dung quan trọng đồng tất khâu nội dung công việc khâu quy trình quản trị rủi thời yêu cầu việc nâng cao lực quản trị, điều hành hoạt ro từ việc thu nhận xử lý thông tin đến việc thực biện pháp kiểm soát rủi động kinh doanh Bởi vậy, giải pháp cần thiết ngân hàng thương mại ro để đảm bảo tính xác, kịp thời hiệu khâu Phòng quản trị rủi phải đồng tác động đến khâu quy trình quản trị rủi ro ro Ngân hàng không cần trang bị hệ thống máy tính thiết bị mạng 3.2.1 Nhanh chóng xây dựng quy trình quản trị rủi ro thức toán quốc tế BIDV Quy trình quản trị rủi ro cần thiết không đảm bảo tính hiệu khoa học hoạt động quản trị rủi ro mà sở để đảm bảo phối hợp mà phần mềm chuyên nghiệp với tính ổn định cao để chạy mô hình phân bổ rủi ro lợi ích, mô hình phân tích chi phí lợi ích công cụ cho phép tiến hành phân tích chi phí lợi ích, công cụ kết nối đáng tin cậy với thị trường nước quốc tế phận chức kinh doanh khác Quản trị rủi ro hoạt động Để thực giải pháp này, BIDV phải đầu tư để mua sắm trang bị, lựa toán quốc tế tác nghiệp cụ thể mà trình gồm chọn nhà thầu tư vấn nâng cao lực quản trị rủi ro theo BIDV phải nghiên công đoạn khác nhau, chịu ảnh hưởng lẫn nhau, kết công đoạn sở cứu ứng dụng công cụ quản lý rủi ro mới, nghiên cứu phương pháp tính vốn để tiến hành công đoạn Do vậy, quy trình cần phải rõ bao gồm dự phòng rủi ro Có thể khoản không nhỏ yêu cầu chất bước cụ thể: (1) Nhận dạng rủi ro xảy hoạt động toán lượng hệ thống cần phải hoạt động trôi chảy tính ổn định cao Tuy quốc tế; (2) Đo lường rủi ro, tổn thất hoạt động toán quốc tế; (3) Giám nhiên, lực quản trị rủi ro cải thiện với đóng góp hữu hiệu giảm sát rủi ro toán quốc tế; (4) Lựa chọn kỹ thuật phòng ngừa rủi ro thiểu tổn thất nâng cao thu nhập Ngân hàng chắn cổ đông toán quốc tế; (5) Báo cáo đánh giá quản trị rủi ro thực tế Các bước lại không ủng hộ phải thực cách đồng có kết hợp phận nghiệp vụ toán quốc tế với phận kiểm soát nội phận quản lý rủi ro Trong hoạt động kinh doanh NHTM, lực quản trị, điều hành đội ngũ cán quản lý cấp có ý nghĩa đặc biệt quan trọng tạo nên lực Quy trình rủi ro hoàn thành phát hành hình thức cẩm nang quản trị, điều hành NHTM Đội ngũ cán quản trị, điều hành mạnh không nghiệp vụ để cán công nhân viên dễ dàng sử dụng Sau đưa vào áp dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh NHTM có kỷ cương, thống mà biết bổ sung hoàn thiện thường xuyên để đảm bảo tính phù hợp với phát huy tính động, sáng tạo người thực có hiệu nhiệm vụ thay đổi ngân hàng môi trường kinh tế - xã hội pháp lý kinh doanh đơn vị Doanh nghiệp, tránh rủi ro không đáng Trang 71 Trang 72 có kinh doanh Để nâng cao lực quản trị rủi ro đội ngũ cán quản trị Ngân hàng Thực tế năm vừa qua phát sai sót qua quản lý cấp, NHTM cần quan tâm đến công tác bồi dưỡng nâng cao trình độ kiểm tra nghiệp vụ cụ thể giúp lãnh đạo ngân hàng kịp thời chấn chỉnh, hạn quản trị kinh doanh, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro ngân hàng chế rủi ro góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro BIDV để máy NHTM hoạt động kinh doanh có hiệu 3.2.3 Nâng cao lực chuyên môn cán quản trị, điều hành hoạt dộng toán quốc tế BIDV cán chuyên trách quản trị 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động toán quốc tế Đây yêu cầu tất yếu tất hoạt động Ngân hàng Hoạt động TTQT lại phải kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo thực quy trình, rủi ro pháp luật, phù hợp với thông lệ quốc tế, nhanh chóng phát sai sót để có Cán quản trị, điều hành chuyên trách quản trị rủi ro ngân hàng người chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động kinh doanh, chịu trách nhiệm trước toàn Ngân hàng kết kinh doanh - thu nhập, chi phí tình biện pháp xử lý kịp thời Công tác kiểm soát phải thực nguyên tắc, quy định, đảm bảo nguyên tắc kiểm soát độc lập Cán kiểm soát không phép thực trạng rủi ro Ngân hàng, cán kiến thức chức toán viên ngược lại (cài đặt thẩm quyền lực quản trị rủi ro người sử dụng chương trình hỗ trợ) Để nâng cao lực quản trị rủi ro cán quản trị điều hành cán chuyên trách, cách tốt giai đoạn kết hợp đào tạo, bồi dưỡng với sử dụng tư vấn Mở riêng lớp bồi dưỡng ngắn hạn với trình độ nâng cao dần cho cán điều hành cấp với phương pháp tài liệu riêng phù hợp Mặt khác, cán quản trị điều hành cần có chuyên gia quản trị rủi ro để tham mưu tư vấn cần định vấn đề liên quan Về lâu dài, với ưu ngân hàng thương mại nhà nước lớn, BIDV nên đưa yêu cầu lực quản trị rủi ro kiến thức bắt buộc để lựa chọn bổ nhiệm vào vị trí lãnh đạo chủ chốt toàn hệ thống BIDV 3.2.4 Tăng cường nữa việc kiểm soát tín dụng cho vay xuất nhập nhằm phòng ngừa rủi ro BIDV nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng thông qua việc tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội BIDV cần coi trọng hệ thống kiểm tra nội bộ, xây dựng hệ thống kiểm tra ngày hoàn thiện nhằm đảm bảo an toàn nghiệp vụ Hệ thống kiểm tra kiểm soát nội tai mắt nhà Hoạt động kiểm soát phân cấp chi nhánh trung ương Tại chi nhánh, cán kiểm soát chịu trách nhiệm giao dịch kiểm soát Phòng kiểm soát độc lập tiến hành kiểm soát hoạt động toán quốc tế chi nhánh theo quy trình nghiệp vụ Tại trung ương, Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại xây dựng chương trình kiểm soát đột xuất định kỳ theo ngày dọc tất chi nhánh có hoạt động toán quốc tế Bên cạnh đó, hoạt động phòng chi nhánh kiểm soát Ban kiểm soát theo chế hoạt động Ban Nhiệm vụ kiểm tra kiểm soát phân chia cụ thể phận liên quan đảm bảo kiểm soát chặt chẽ hoạt động toán quốc tế không bị chồng chéo Cụ thể là: Tại chi nhánh, Ban lãnh đạo chi nhánh có nhiệm vụ: -Bố trí đủ cán có trình độ chuyên môn cao, đạo đức tốt để thực kiểm soát hoạt động toán quốc tế Trang 73 - Phê duyệt giao dịch toán quốc tế vượt hạn mức phải thực trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại - Định kỳ kiểm tra kiểm soát hoạt động toán quốc tế chi nhánh, phát khắc phục kịp thời vi phạm quy trình toán quốc tế văn hướng dẫn nghiệp vụ liên quan Cán kiểm soát TTQT chi nhánh gồm Kiểm soát viên Trưởng phòng (Tổ trưởng) TTQT: - Có trách nhiệm kiểm tra kiểm soát mặt nghiệp vụ giao dịch phát sinh, đảm bảo xử lý giao dịch theo pháp luật Nhà Nước, quy trình toán quốc tế văn hướng dẫn nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương - Phê duyệt giao dịch toán quốc tế nằm hạn mức Giám đốc chi nhánh uỷ quyền -Trưởng phòng (Tổ trưởng) toán quốc tế chịu trách nhiệm trước Giám đốc chi nhánh giao dịch toán quốc tế phát sinh chi nhánh Tại Trung ương, Ban lãnh đạo có nhiệm vụ: - Ban hành quy chế kiểm tra kiểm soát hoạt động toán quốc tế định kỳ đột xuất chi nhánh -Ban hành chế xử lý rủi ro toán quốc tế trường hợp phát sinh Trang 74 trị rủi ro mang lại hiệu cao cho ngân hàng khách hàng công tác khách hàng phải thường xuyên thực liên tục đổi -Xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý, phù hợp với cấu khách hàng BIDV + Củng cố phát triển khách hàng truyền thống: doanh nghiệp nhà nước, Tổng công ty, khách hàng có tiềm xuất mạnh + Phát triển khách hàng mới: Công ty liên doanh, thành phần kinh tế quốc doanh… Đây chiến lược có tính lâu dài thành phần kinh tế Nhà nước quan tâm trọng đầu tư để phát triển + Quan tâm đến nhóm khách hàng xuất ngành xuất mũi nhọn Ví dụ xây dựng sách tài trợ thương mại riêng cho khách hàng xuất tỉnh đồng sông Cửu Long để thu hút mạnh nhóm khách hàng này, tạo nguồn ngoại tệ cho ngân hàng + Xây dựng sách giá hợp lý cho nhóm khách hàng Điều quan trọng sách giá ngân hàng phải phù hợp với loại khách hàng, đối tượng, sản phẩm dịch vụ cung cấp + Xây dựng chế thẩm định, đánh giá khách hàng để từ xác định hạn mức mở L/C, hạn mức chiết khấu cho khách khách hàng Công tác thẩm định đánh giá khách hàng không quan tâm phân tích đánh giá lực tài chính, -Xây dựng hạn mức duyệt giao dịch hợp lý cho chi nhánh nguyên tắc đảm bảo an toàn phát triển hoạt động toán quốc tế 3.2.6 Phòng ngừa rủi ro từ đối tác ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam  Phòng ngừa rủi ro từ phía khách hàng Trong môi trường phát triển cạnh tranh ngày nay, để giành trì chữ tín, xây dựng củng cố thưong hiệu BIDV, tăng cường công tác quản phương án kinh doanh, mặt hàng nhập khách hàng mà phải đánh giá tư cách pháp nhân khách hàng, mức độ uy tín kinh doanh khách hàng đối tác nước khách hàng Như vừa đảm bảo an toàn toán, vừa đảm bảo thực sách khách hàng - Các chi nhánh phải chủ động tìm kiếm khách hàng, tìm hiểu mặt mạnh, mặt yếu doanh nghiệp, đặc biệt tình hình vốn, tư vấn cho khách hàng hoạt động toán quốc tế để tránh rủi ro hoạt động kinh doanh -Tư vấn nghiệp vụ pháp luật cho khách hàng: Các khách hàng Việt Nam yếu nghiệp vụ TTQT, sách, chế độ quản lý Nhà nước Trang 75 Trang 76 quốc tế hoạt động TTQT Trước thực trạng vậy, nhiệm vụ cán ngân toán, L/C có nội dung vi phạm pháp luật, vi phạm thông lệ quốc tế hàng phải tư vấn cho khách hàng giao dịch TTQT Công tác tư vấn gây rủi ro nghiêm trọng cho khách hàng ngân hàng cho khách hàng phải thực cách toàn diện có chiều sâu:  Phòng ngừa rủi ro từ phía ngân hàng đại lý nước + Tư vấn cho khách hàng khâu thẩm định dự án để tiến hành xuất khẩu, nhập -Tăng cường hợp tác Quốc tế hoạt động TTQT: Củng cố mối quan hệ đối ngoại vốn có với ngân hàng đại lý nước Mở rộng quan hệ ngân hàng + Hỗ trợ việc tìm hiểu đối tác nước đại lý với ngân hàng giới theo định hướng lựa chọn ngân hàng đại + Tư vấn cho khách hàng nội dung hợp đồng ngoại thương để kịp thời lý, đối tác nước có uy tín, phù hợp lĩnh vực để xây dựng phát điểm bất lợi cho khách hàng hợp đồng Tư vấn cho khách mối quan hệ ngân hàng đại lý chặt chẽ Thông qua mối quan hệ với ngân hàng hàng nguồn luật điều chỉnh giao dịch, gồm có luật quốc gia luật quốc tế đại lý tận dụng hạn mức tín dụng, hạn mức xác nhận L/C, hạn + Bên cạnh việc tư vấn cho khách hàng giao dịch cụ thể, BIDV mức toán, hạn mức tái tài trợ L/C, hạn mức kinh doanh ngoại tệ, ký kết xây dựng sách hợp tác đào tạo với số nhóm khách hàng truyền thống, hiệp định khung vay vốn trung dài hạn vay dự án nhập thiết bị công nhóm khách hàng đặc biệt BIDV tổ chức buổi hội thảo trao đổi với nghệ khách hàng kinh nghiệm TTQT, cập nhật văn pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT nước để bước nâng cao lực khách hàng hoạt động TTQT -Định kỳ đánh giá, cập nhật thông tin ngân hàng đại lý để có điều chỉnh quan hệ đại lý phù hợp với tình tình vận động giới +Đánh giá uy tín ngân hàng nước theo tiêu chuẩn quốc tế -Quản lý chặt chẽ giao dịch TTQT cụ thể: nhằm lựa chọn ngân hàng đại lý có uy tín cao thị trường quốc tế +Xác định hạn mức ký quỹ L/C cho giao dịch mở L/C vốn tự có Việc đánh giá uy tín ngân hàng nước phải dựa vào tài liệu vốn vay 100% nhằm tránh rủi ro tỷ giá tín dụng Việc xây tổ chức đánh giá ngân hàng quốc tế có uy tín, có độ tin cậy cao Fitch Rating, dựng mức ký quỹ hợp lý cần dựa lực tài chính, mức độ an toàn tín dụng, + Đánh giá uy tín ngân hàng đại lý mặt sau: Môi trường kinh tế mức độ uy tín doanh nghiệp mức kỹ quỹ thấp không đảm bảo an toàn cầu, mức độ rủi ro quốc gia, rủi ro ngân hàng đại lý hay khả toàn, mức ký quỹ cao khiến cho khách hàng gặp khó khăn vốn, họ thực nghĩa vụ họ không tiếp tục giao dịch với Ngân hàng + Đặc biệt khách hàng có phát sinh giao dịch mở L/C trả Việc đánh giá uy tín ngân hàng đại lý thực định kỳ hàng năm theo quy trình đánh giá ngân hàng đại lý Trên sở có định tiếp chậm, việc thẩm định dự án đầu tư, lực tài doanh nghiệp cần tục trì hay chấm dứt quan hệ đại lý với ngân hàng nước Kết đánh phải tiến hành cách chặt chẽ giao dịch phát hành thư tín dụng trả giá ngân hàng đại lý sở để BIDV định hợp tác với ngân chậm tiềm ẩn nhiều rủi ro hàng đại lý + Kiểm soát nội dung đề nghị khách hàng, ví dụ lệnh chuyển tiền, đơn đề nghị mở L/C… Kiên từ chối không thực lệnh Trang 77 3.2.7 Tránh những rủi ro quốc gia ảnh hưởng đến phương thức Trang 78 chỉnh vận hành chế, quy chế Sau giai đoạn định, ngân hàng phải tổ chức đánh giá chế, quy chế ban hành, phát kẽ hở để kịp TTQT: Để tránh rủi ro quốc gia ảnh hưởng đến phương thức toán quốc tế, BIDV cần có số biện pháp sau: - Cung cấp cho khách hàng bảng đánh giá xếp hạng rủi ro quốc gia nước giới (nguồn thông tin từ tạp chí: Euromoney, Institutional Investor…), địa khách hàng truy cập mạng Internet để nắm thông tin: trang Web OFAC (Văn phòng Quản lý tài sản nước thuộc Bộ Tài Chính Mỹ) – http://www.treas.gov/offices/enforcement/ofac/sanctions - Cung cấp cho khách hàng danh sách nước bị Mỹ cấm vận toán: Balkans, Burma (Myanmar – Miến Điện), Iran, Liberia, Libya, North Korea (Bắc Triều tiên), Sudan, Syria, Zimbabwe thời kỳ… BIDV không nên tài trợ cho hợp đồng mua bán ký kết khách hàng thời điều chỉnh, bổ sung, thay đổi phù hợp với thực tiễn hoạt động, hạn chế rủi ro tới mức thấp Bởi xây dựng ban hành chế, quy chế hoạt động nghiệp vụ ngân hàng thương mại cần quan tâm đến khía cạnh có khả xảy rủi ro để chủ động phòng ngừa hạn chế rủi ro 3.2.9 Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tỷ giá Quản trị rủi ro tỷ giá coi nhiều hạn chế BIDV Càng sớm tốt, BIDV cần nghiên cứu áp dụng biện pháp quản trị rủi ro tỷ giá cách sử dụng thường xuyên hiệu nghiệp vụ phái sinh ngoại hối để chủ động hạn chế rủi ro tỷ giá 3.2.10 Hoàn thiện sách đào tạo trả lương cho cán quản trị rủi ro nhân viên toán quốc tế với đối tác quốc gia nêu BDV không khuyến khích tài trợ cho Yêu cầu đào tạo cung cấp kiến thức kỹ “đa ngành bên bán thực hợp đồng xuất toán theo phương thức ghi sổ nghề, đa lĩnh vực”, để xử lý hầu hết việc quy trình toán quốc bán hàng chịu đảm bảo toán tế Đối với công việc thực phức tạp, việc đào tạo phải trang bị đủ kiến 3.2.8 Củng cố tăng cường khả quản trị rủi ro gây nghiệp vụ nhân viên BIDV Phát huy kết đạt quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế năm qua, BIDV cần tiếp tục trì tăng cường lực quản trị rủi ro loại quản trị rủi ro hoạt động Cụ thể xây dựng chế, quy chế nghiệp vụ hoạt động toán quốc tế đảm bảo đồng bộ, chặt chẽ, hạn chế đến mức thấp khả rủi ro chủ quan trình hoạt động Cơ chế nghiệp vụ quy chế hoạt động toán quốc tế không phản thức cho cán quản trị rủi ro tự nhận thấy không đủ khả để xử lý Khi tự khắc họ tìm đến chuyên gia ngân hàng để ý kiến tham vấn chuyên môn Đội ngũ chuyên gia không thiếu triết lý chuyên môn hóa hữu hầu hết ngân hàng mặt khác, ngân hàng có sẵn đội ngũ chuyên gia lĩnh vực để phụ trách đào tạo tham vấn mức độ chuyên sâu BIDV cần nhanh chóng thay đổi tận gốc sách tiền lương chế độ đãi ngộ nhân viên trở nên lỗi thời Tiền lương hợp lý ánh lực quản trị kinh doanh mà thể lực quản trị rủi ro ngân tạo động lực làm việc thực cho nhân viên, phần tiền thưởng tạo thu hàng thương mại Khi xây dựng chế hoạt động chế nghiệp vụ ngân nhập phụ trội lương cho người lao động thành tích họ, nhờ họ tích hàng phải lường hết khả dẫn đến rủi ro để có phương án hợp lý điều cực nhiệt tình công việc Trang 79 3.2.11 Thực thưởng, phạt nghiêm minh cá nhân, đơn vị việc quản trị rủi ro Đây chế động lực khuyến khích đơn vị, cá nhân làm tốt công tác phòng ngừa rủi ro, đảm bảo an toàn kinh doanh Đồng thời cần thiết phải có hình thức xử phạt đơn vị, cá nhân để xảy rủi ro yếu tố chủ quan ảnh hưởng đến kết kinh doanh uy tín Ngân hàng tùy theo mức độ vi phạm Trang 80 kinh tế, đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế, vừa đảm bảo tính độc lập, đặc thù nước ta Nâng cao chất lượng điều hành vĩ mô tiền tệ, tín dụng Duy trì sách tỷ giá thị trường có quản lý nhà nước thực sách quản lý ngoại hối có hiệu Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước hoạt động toán quốc tế Nhà nước cần tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, củng cố Chỉ thưởng, phạt nghiêm minh thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng Tăng trách nhiệm hoạt động kinh doanh cán nhân viên, đơn vị cường hiệu lực quản lý nhà nước hoạt động toán quốc tế, nhằm hạn việc hạn chế rủi ro, nâng cao khả quản trị rủi ro hoạt động chế đến mức thấp rủi ro trình hoạt động toán quốc tế toán quốc tế BIDV ngân hàng thương mại Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước ngành có liên quan triển hệ thống cảnh báo sớm 3.3.1.2 Tăng cường quyền tự chủ kinh doanh tính độc lập cho ngân hàng thương mại Trên sở thống hóa hệ thống thông tin chế độ báo cáo thống kê, đề 3.3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, củng cố phát triển hoàn thiện nghị phủ cho phép thí điểm mở rộng quyền tự chủ ngân hàng môi trường pháp luật tăng cường vai trò quản lý nhà nước hoạt thương mại cổ phần coi điều kiện cần thiết tạo động toán quốc tế động lực để thúc đẩy việc nâng cao chất lượng hoạt động, quản trị rủi ro hiệu Nhà nước cần tạo ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, tiếp tục hoàn thiện kinh doanh ngân hàng Hiện có nhiều nghiệp vụ kinh doanh sách, pháp luật nhằm tạo dựng môi trường kinh tế thông thoáng, ổn định phòng chống rủi ro ngân hàng tất nước có kinh tế thị trường thực thuận lợi, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển phù hợp với yêu cầu lại chưa thể thực Việt Nam quy định giới hạn tổ chức kinh tế, quy ước, định chế thương mại quốc tế mà tham Ngân hàng nhà nước Cụ thể hoạt động phái sinh ngoại hối, lãi suất chứng gia khoán bị cấm, cho phép số ngân hàng thực Đây thiếu Củng cố, phát triển hoàn thiện môi trường pháp luật cho hoạt động bình đẳng tạo môi trường cạnh tranh không lành mạnh hoạt động tài toán quốc tế Sớm hoàn thiện hệ thống quy phạm pháp luật nghiệp vụ ngân hàng Vậy đề nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước cần nhanh chóng toán quốc tế Ngân hàng thương mại đáp ứng yêu cầu kinh tế bãi bỏ quy định hạn chế nghiệp vụ kinh doanh phòng chống rủi ro Các quy định cần tiến hành bước phù hợp với tiến trình vận động quy định hành khác Thay vào đó, nên áp dụng phương pháp quản lý mang tính chất pháp lý - kinh tế việc quản lý có hiệu cao mà Trang 81 lực quản trị nói chung quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại nói riêng cải thiện 3.3.1.3 Củng cố phát triển thị trường tiền tệ Hầu hết công cụ thực phòng chống rủi ro ngân hàng thương mại thực thị trường tiền tệ Do vậy, củng cố phát triển thị trường Trang 82 tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin, kế toán xử lý thông tin kế toán ngân hàng, hệ thống chuyển tiền tự động Rà soát để xây dựng môi trường pháp lý môi trường kinh doanh thuận lợi, bình đẳng, an toàn cho ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng hoạt động lãnh thổ Việt Nam lĩnh vực ngân hàng tiền tệ có ý nghĩa quan trọng đến việc nâng cao lực quản trị rủi ro ngân Hoàn thiện quy định quản lý ngoại hối cho phù hợp với tiến trình hội hàng thương mại Trong năm gần đây, thị trường tiền tệ nước ta nhập quốc tế tài - ngân hàng theo hướng xây dựng chế quản lý ngoại bước hình thành phát triển, song chưa đủ để đáp ứng nhu cầu phát triển hối mở Trên sở đó, tạo điều kiện phát triển nghiệp vụ thị trường ngoại kinh tế hoạt động ngân hàng Trên thực tế, ngân hàng thương mại hối, đặc biệt nghiệp vụ phòng chống rủi ro hối đoái cấu tài sản Việt Nam chưa thực tận dụng ưu thị trường tiền tệ kể từ việc ngân hàng bảo vệ lợi ích khách hàng xác định lãi suất đến việc thực nghiệp vụ kinh doanh để hạn chế rủi ro Sự phối hợp Bộ tài Ngân hàng Nhà nước vừa qua chưa chặt chẽ, 3.3.1.5 Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: chế xác định lãi suất thị trường tiền tệ (vẫn lệ thuộc vào lãi suất Vận động theo quy luật kinh tế thị trường, thị trường quốc tế nguồn phát Ngân hàng Nhà nước) Do vậy, Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Bộ tài sinh bất trắc, mối hiểm họa, nguy rủi ro cho doanh nghiệp chấp cần tiếp tục giải phóng lãi suất, chuyển sang áp dụng chế thị trường xác nhận kinh doanh xuất nhập Nhằm giảm bớt nguy rủi ro cho doanh nghiệp định lãi suất Điều phù hợp với xu hướng xóa bỏ tài kiềm chế, thực Việt Nam Chính phủ cần can thiệp cách hợp lý số mặt sau đây: hội nhập quốc tế ngân hàng tài cách chủ động tích cực 3.3.1.4 Hỗ trợ ngân hàng trình thực hội nhập quốc tế ngân hàng tài Ngân hàng Nhà nước tiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác đa phương, song  Quản lý chặt chẽ đầu mối buôn bán quốc tế: Mặc dù, theo quan điểm chung khuyến khích doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, nhiên không nên hiểu theo nghĩa thả quản lý đầu mối kinh doanh Để tránh rủi ro: tranh mua, tranh bán phương nhằm khơi thông quan hệ ngân hàng tận dụng nguồn vốn từ + Quy định tiêu chuẩn doanh nghiệp quyền tham gia kinh doanh nước tổ chức quốc tế như: tham gia điều ước quốc tế ngân hàng, xuất nhập Tiêu chuẩn phản ánh lực thực sự, uy tín doanh thỏa thuận ngân hàng trung ương, diễn đàn khu vực quốc tế ngân hàng, nghiệp muốn tham gia thị trường quốc tế + Tăng cường giám sát trình kinh doanh chế độ kiểm tra, kiểm thỏa thuận ngân hàng trung ương, diễn đàn khu vực quốc tế dịch vụ ngân hàng Cải cách lại hệ thống kế toán cho phù hợp với chuẩn mực kiểm toán quốc tế Chú trọng đến việc đầu tư cho hạ tầng sở ngân hàng hệ thống thông tin, mạng máy tính Kết hợp với giúp đỡ tổ chức quốc tế để soát, giám đốc tiền, chế độ kiểm toán, báo cáo tài chính, phương án kinh doanh… Trang 83 + Đối với số mặt hàng xuất nhập chủ lực, có ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế, đời sống nhân dân cần có quản lý chặt chẽ đầu mối kinh doanh  Định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực làm để định hướng phát triển sản xuất – kinh doanh: Nghiên cứu định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực giải pháp Chính phủ tác động vào nguồn rủi ro nhằm giảm nhẹ tổn thất có rủi ro biến động cung cầu, giá hàng hóa thị trường quốc tế gây Định hướng đắn thị trường xuất nhằm tạo điều kiện thuận lợi Trang 84 hợp đồng đặc biệt hợp đồng có giá trị lớn để kịp thời ngăn chặn nguồn rủi ro phát sinh Giám sát thực hợp đồng kinh doanh ngoại thương tiến hành sở so sánh hợp đồng với kế hoạch xuất nhập cấp quốc gia, qua Chính phủ thống kê lượng hàng hóa xuất nhập thực tế có biện pháp điều chỉnh kịp thời cung cầu hàng hoá thị trường nội địa 3.3.1.6 Cùng với bảo hiểm, Chính phủ phải người tài trợ cho biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro, bồi thường tổn thất toán xuất nhập cho phát triển sản xuất, có thị trường tiêu thụ thuận lợi, với giá hợp lý Thiếu Chính phủ mệnh lệnh hành buộc doanh nghiệp hướng dẫn Chính phủ, người lao động, doanh nghiệp tiến hành sản xuất phát triển xuất nhập mà cần tạo điều kiện để họ thu lợi nhuận cao cách cách tự phát, họ thấy lợi nhuận cao thời mà đổ xô vào kinh doanh, lúc tài trợ phần chi phí rủi ro, qua gián tiếp thúc đẩy phát triển toán xuất giá hàng hoá xuống thấp họ gặp rủi ro mong đợi Do vậy, Chính nhập phủ người có đủ khả để thực vai trò “bà đỡ” cho doanh nghiệp giảm bớt rủi ro biến động khắc nghiệt thị trường giới  Tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp thông tin thị trường quốc tế Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ, nên việc tự tìm kiếm thông tin thị trường, tự tranh trải khoản chi phí phát triển thị trường, xúc tiến thương mại, thiết lập kênh phân phối…là thực Chính phủ cần hỗ trợ cho doanh nghiệp thông tin, tư vấn pháp lý , nguồn tài chính…để gia nhập thị trường quốc tế cách vững vàng, hạn chế gặp phải rủi ro phải kinh doanh tình trạng bất lợi, thiếu thông tin, thiếu bình đẳng  Giám sát thực hợp đồng kinh doanh xuất nhập Rủi ro, tổn thất kinh doanh hầu hết xảy giai đoạn thực hợp đồng kinh doanh xuất nhập Ngoài việc tự giám sát doanh nghiệp, quan quản lý Chính phủ cần phải tăng cường chức giám sát thực Những chi phí rủi ro mà Chính phủ cần tài trợ bao gồm: + Chi phí phòng ngừa, hạn chế rủi ro doanh nghiệp, cụ thể chịu chi phí huấn luyện an toàn, tuyên truyền quảng cáo nguy rủi ro, mua sắm phương tiện kỹ thuật phòng chống; xây dựng phương án kinh doanh an toàn… + Chi phí bồi thường tổn thất nhằm nhanh chóng cứu giữ thị trường, phục hồi sản xuất kinh doanh Nếu xét lợi ích toàn diện lâu dài tài trợ cho rủi ro tác dụng cho doanh nghiệp mà có lợi cho Chính phủ Thông qua phát triển bền vững, an toàn thị trường chứa nhiều rủi ro kích thích doanh nghiệp tham gia phát triển kinh doanh xuất nhập khẩu, qua Chính phủ thu nhiều thuế hơn, góp phần tăng thu ngân sách nhà nước Trang 85 Trang 86 KẾT LUẬN 3.3.2 Kiến nghị với BIDV 3.3.2.1 Nâng cao trình độ quản lý điều hành cho cán toán quốc tế Đẩy mạnh đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định, đánh giá, phân tích đánh giá rủi ro cho cán toán quốc tế Việc tuyển chọn cán cần tiêu chuẩn hoá theo xu hướng trẻ hoá Cần bố trí công việc cho cán theo chuyên môn đào tạo sở trường, trang bị công nghệ ngân hàng đại nâng cao tính cạnh tranh 3.3.2.2 Tạo điều kiện cho chi nhánh phát triển nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế Ban hành, hoàn thiện đồng hoá văn hoạt động toán quốc tế chi nhánh hệ thống, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế khách hàng doanh nghiệp Tăng cường vai trò tư vấn doanh nghiệp Tóm lại: Chương III nêu định hướng phát triển hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động toán quốc tế nói riêng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2015 Điều quan trọng qua nêu lên giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động toán quốc Sau nhập tổ chức thương mại giới WTO, Việt Nam nỗ lực để hội nhập vào kinh tế toàn cầu Để đáp ứng cho tiến trình hội nhập này, tất ngành, lĩnh vực kinh tế tập trung phát triển để đáp ứng nhu cầu kinh tế, hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại đóng vai trò không nhỏ Hiện nay, môi trường cạnh tranh ngân hàng thương mại không giới hạn phạm vi quốc gia, vấn đề hội nhập vừa tạo hội mà mang lại thách thức cho ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế nhiệm vụ quan trọng quản trị, điều hành ngân hàng thương mại đặc biệt bối cảnh kinh tế việt nam ngày dấn sâu vào hội nhập quốc tế Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi đối tượng nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau Thứ nhất: Luận văn khái quát vấn đề rủi ro quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Thứ hai: Luận văn phân tích thực trạng quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế BIDV tế BIDV Đồng thời đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Thứ ba: Luận văn đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro nhà nước ngành liên quan nhằm tăng cường hiệu tính thiết hoạt động toán quốc tế BIDV đề xuất với Chính phủ, thực giải pháp nêu ngành, Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, việc hạn chế rủi ro tổn thất toán quốc tế Do hạn chế không gian thời gian, việc phân tích, xử lý số liệu thực tế đưa vào luận văn gặp nhiều khó khăn khiếm khuyết định nên luận văn tránh khỏi thiếu sót tác giả hi vọng đề xuất nêu luận văn đóng góp phần tăng cường công tác quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế