Giải pháp mở dịch vụ Bao thanh toán và hoàn thiện hoạt động Thanh toán Quốc tế tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Giải pháp mở dịch vụ Bao thanh toán và hoàn thiện hoạt động Thanh toán Quốc tế tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT……….1

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ……….6

LỜI MỞ ĐẦU……… 7

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ ………… 9

1.1 Tổng quan về Thanh toán Quốc tế 9

1.1.1 Sự hình thành hoạt động Thanh toán Quốc tế 9

1.1.1.1 Khái niệm 9

1.1.1.2 Sự hình thành và phát triển của hoạt động Thanh toán Quốc tế 9

1.2 Các điều kiện áp dụng trong Thanh toán Quốc tế 10

1.2.1 Điều kiện tiền tệ 10

1.2.1.1 Điều kiện về tiền tệ 10

1.2.1.2 Điều kiện đảm bảo hối đoái 11

1.2.2 Điều kiện địa điểm thanh toán 11

1.2.3 Điều kiện thời gian thanh toán 12

1.2.4 Điều kiện phương thức và phương tiện thanh toán 12

1.3 Các văn bản pháp lí điều chỉnh Thanh toán Quốc tế 13

1.3.1 UCP – Uniform customs and practice for documentery credits 13

1.3.2 URC 522 – The uniform Rules for collection, ICC Pub No 522, 1995 Revision 14

1.3.3 URR 525 – The Uniform Rules For Bank - to - Bank Reimbursemant under Documentary Credit, ICC Pub No 525, 1995 Revision 14

1.3.4 ISPO 198 – International Stanby Practices 14

1.4 Các phương thức Thanh toán Quốc tế phổ biến hiện nay 14

1.4.1 Chuyển tiền 14

1.4.1.1 Khái niệm 15

1.4.1.2 Quy trình của phương thức chuyển tiền 15

1.4.1.3 Hình thức chuyển tiền 16

1.4.2 Nhờ thu (Collection) 17

1.4.2.1 Khái niệm 17

1.4.2.2 Quy trình thanh toán 17

1.4.2.3 Các loại nhờ thu 18

1.4.3 Tín dụng thư (L/C: Letter of Credit) 20

1.4.3.1 Khái niệm 20

1.4.3.2 Quy trình thanh toán L/C 21

1.4.4 Phương thức thanh toán mở tài khoản (OPEN ACOUNT) 25

1.4.4.1 Khái niệm 25

1.4.4.2 Quy trình thực hiện 25

CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV)……… 27

2.1 Khái quát về quá trình hình thành và phát triển của BIDV 27

2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 27

2.1.1.1 Giai đoạn 1957 - 1975 27

2.1.1.2 Giai đoạn 1976 - 1989 29

2.1.1.3 Giai đoạn từ 1990 - nay 29

2.1.2 Nhiệm vụ và chức năng của BIDV 30

2.1.2.1 Nhiệm vụ của BIDV 30

2.1.2.2 Chức năng và đặc điểm hoạt động 30

2.1.3 Cơ cấu tổ chức của BIDV 31

2.2 Khái quát thực trạng hoạt động Thanh toán Quốc tế tại các ngân hàng Việt Nam trong thời gian qua 33

2.2.1 Những thành quả đạt được 33

2.2.2 Một số hạn chế 34

2.3 Thực tiễn hoạt động Thanh toán Quốc tế tại BIDV 36

2.3.1 Những sản phẩm dịch vụ trong hoạt động Thanh toán Quốc tế của BIDV 36 2.3.1.1 Mục tiêu của dịch vụ Thanh toán Quốc tế của BIDV 36

2.3.1.2 Các loại hình dịch vụ Thanh toán Quốc tế của BIDV 36

2.3.2 Tình hình hoạt động Thanh toán Quốc tế tại BIDV 42

2.3.3 Đánh giá về hoạt động Thanh toán Quốc tế tại BIDV 45

2.3.3.1 Những kết quả đạt được 45

2.3.3.2 Những hạn chế còn vướng mắc 47

2.3.3.3 Nguyên nhân của các hạn chế 48

CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP MỞ DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN VÀ HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA BIDV………51

3.1 Những điều kiện thuận lợi và thách thức đối với phát triển các sản phẩm dịch vụ Thanh toán Quốc tế của BIDV khi gia nhập WTO 51

3.1.1 Sự cần thiết hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng 51

3.1.2 Các điều kện thuận lợi để phát triển nghiệp vụ Thanh toán Quốc tế sau khi gia nhập WTO 52

3.1.2.1 Đối với ngành tài chính ngân hàng nói chung 52

3.1.2.2 Đối với BIDV nói riêng 53

3.1.3 Các thách thức gặp phải 54

3.2 Định hướng phát triển của BIDV giai đoạn 2008 – 2010 57

3.2.1 Mục tiêu của BIDV trong giai đoạn 2008 - 2010 57

3.2.2 Các chỉ tiêu cơ bản giai đoạn 2008 - 2010 57

3.3 Đề xuất các giải pháp hoàn thiện hoạt động Thanh toán Quốc tế của BIDV 58 3.3.1 Các giải pháp từ phía BIDV 58

3.3.1.1 Phát triển và nâng cao trình độ của nguồn nhân lực 58

3.3.1.2 Nâng cấp và tăng cường ứng dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật 59

3.3.1.3 Xây dựng và tổ chức thực hiện chiến lược kinh doanh một cách bài bản 60 3.3.1.4 Phát triển dịch vụ tín dụng cho các doanh nghiệp lớn 61

3.3.1.5 T ăng cường công tác kiểm tra kiểm soát 61

3.3.2 Giải pháp từ phía Ngân hàng Nhà nước 61

3.3.2.1 Tổ chức thực hiện tốt thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 61

3.3.2.2 Xây dựng một cơ chế điều hành tỷ giá mềm dẻo linh hoạt 61

3.3.2.3 Cần tính toán xây dựng một cơ cấu dự trữ ngoại tệ hợp lý 62

3.3.2.4 Tổ chức và giám sát thường xuyên hoạt động của thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 62

3.4 Bao thanh toán: Một dịch vụ mới cần triển khai 62

3.4.1 Giới thiệu về Bao thanh toán 62

3.4.2 Thực trạng dịch vụ Bao thanh toán 70

3.4.2.1 Thực trạng dịch vụ Bao thanh toán trên thế giới 70

3.4.2.2 Thực trạng dịch vụ Bao thanh toán ở Việt Nam 74

3.4.3 Điều kiện để phát triển dịch vụ Bao thanh toán tại BIDV hiện nay 75

3.4.3.1 Điều kiện khách quan 75

3.4.3.2 Điều kiện chủ quan 76

3.4.4 Các biện pháp để thực hiện dịch vụ Bao thanh toán tại BIDV 78

3.4.4.1 Đối với BIDV 78

3.4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 81

3.4.4.3 Đối với Chính phủ và các Bộ, Ngành liên quan 81

KẾT LUẬN………84

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO……… 85

85

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

ATM Máy rút tiền tự động

(Automatic Teller Machine) BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

(Bank for Investment and Development of Vietnam) BTT Bao thanh toán

CAD Giao chứng từ trả tiền ngay

(Cash Against Document) D/A Bộ chứng từ nhờ thu trả chậm

(Document against Acceptance) D/P Bộ chứng từ nhờ thu trả ngay

(Document against Payment) FCI Hiệp hội Bao thanh toán quốc tế

(Factors Chain International) L/C Thư tín dụng

(Letter of Credit) NHNN Ngân hàng Nhà nước

ODA Nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức

(Official Development Assistance) SWIFT Hệ thống thanh toán toàn cầu

(Society for Worldwide Interbank and Finacial Telecommunication)

TTQT Thanh toán Quốc tế

UNDP Chương trình phát triển Liên Hiệp Quốc

(United Nations Development Programme)

XNK Xuất nhập khẩu

WTO Tổ chức thương mại thế giới

(World Trade Organization)

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ

1 Danh mục các bảng

Bảng 3.1 Doanh số Bao thanh toán trên thế giới………67

Bảng 3.2 5 thị trường đứng đầu trong lĩnh vực Bao thanh toán………61

Bảng 3.3 Doanh thu về Bao thanh toán của các châu lục trên thế giới……… 68

Bảng 3.4 Doanh số về Bao thanh toán của một số nước đang phát triển trên thế giới……… 69

2 Danh mục các biểu Biểu đồ 2.1 Doanh số Thanh toán Quốc tế của BIDV giai đoạn 2002–2006… 39 3 Danh mục các sơ đồ Sơ đồ 1.1 Quy trình thanh toán theo phương thức chuyển tiền……… 11

Sơ đồ 1.2 Quy trình thanh toán theo phương thức nhờ thu……… 13

Sơ đồ 1.3 Quy trình thanh toán theo phương thức thư tín dụng (L/C)……… 17

Sơ đồ 1.4 Quy trình thanh toán theo phương thức mở tài khoản……… 22

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV……… 28

Sơ đồ 3.1 Quy trình nghiệp vụ Bao thanh toán trong nước………64

Sơ đồ 3.2 Quy trình nghiệp vụ Bao thanh toán……… 58

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính tất yếu của đề tài

Kể từ khi công cuộc đổi mới về kinh tế và chính sách mở cửa bắt đầu từ năm

1986, quan hệ kinh tế đối ngoại của Việt Nam ngày càng phát triển Sự phát triển quan hệkinh tế đối ngoại đòi hỏi và thúc đẩy nghiệp vụ TTQT qua hệ thống ngân hàng phát triểntheo Đặc biệt những sự kiện quan trọng gần đây như Việt Nam chính thức trở thànhthành viên của WTO, Quốc hội Mỹ chính thức phê chuẩn Quy chế bình thường hoá quan

hệ thương mại vĩnh viễn với Việt Nam… vị trí và vai trò của Việt Nam ngày càng đượcnâng cao trên trường quốc tế Nhờ vậy, hoạt động XNK của các doanh nghiệp Việt Namsôi động hơn bao giờ hết

Với quá trình hội nhập mạnh mẽ này, thì hoạt động XNK của các doanh nghiệpsản xuất trong nước cũng phát triển vượt bậc Do đó, hoạt động TTQT ở các ngân hàngthương mại trong nước nói chung, và của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam(BIDV) nói riêng cũng đã có nhiều thành tựu đáng kể Tuy nhiên, hoạt động TTQT tạiViệt Nam còn là một hoạt động còn mới mẻ, do vậy các ngân hàng thương mại còn chưa

có nhiều kinh nghiệm, trình độ, cơ sở vật chất cũng như chưa hoàn thiện hết tất cả cácdịch vụ về TTQT, do đó nghiệp vụ này chưa phát huy được hết tiềm năng vốn có, cũngnhư còn nhiều khó khăn và dễ phát sinh các rủi ro Nhận biết được thực tiễn này, đề tài

“Giải pháp mở dịch vụ Bao thanh toán và hoàn thiện hoạt động Thanh toán Quốc tế tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” đã được tác giả chọn và nghiên cứu.

2 Mục đích nghiên cứu

Đề tài đã hệ thống lại các vấn đề lý luận về nghiệp vụ TTQT Đánh giá hoạt độngTTQT của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, cũng như phân tích, đánh giá đếnnhu cầu phát triển các loại hình dịch vụ TTQT của các doanh nghiệp XNK trong nước, từ

đó đề xuất mở thêm sản phẩm BTT và các giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ TTQTtại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đề tài phân tích những thành tựu cũng như những hạn chế về hoạt động TTQTtrong những năm qua tại Việt Nam, phân tích về những cơ hội, thách thức và tiềm năng

phát triển hoạt động này tại các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, và của BIDV

nói riêng, nhằm đưa ra các giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ TTQT tại BIDV

4 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng các phương pháp phân tích duy vật biện chứng, duy vật lịch sử,thống kê làm phương pháp nghiên cứu chủ đạo Nguồn thông tin được sử dụng trong bàinghiên cứu được thu thập từ các Báo cáo thường niên của BIDV, từ website của Hiệp hộingân hàng, website của BIDV…

5 Kết cấu đề tài

Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục và danh sách tài liệu tham khảo, bài nghiêncứu được trình bày trong 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về hoạt động Thanh toán Quốc tế

Chương 2: Thực tiễn hoạt động Thanh toán Quốc tế tại ngân hàng Đầu tư và Pháttriển Việt Nam (BIDV)

Chương 3: Đề xuất giải pháp mở dịch vụ Bao thanh toán và hoàn thiện nghiệp vụThanh toán Quốc tế tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG

THANH TOÁN QUỐC TẾ

1.1 Tổng quan về Thanh toán Quốc tế

1.1.1 Sự hình thành hoạt động Thanh toán Quốc tế

1.1.1.1 Khái niệm

Hoạt động TTQT của các ngân hàng thương mại là một lĩnh vực hoạt động nghiệp

vụ, trong đó các ngân hàng thương mại của một nước thông qua quan hệ hợp đồng đại lývới các ngân hàng ở các nước khác để trợ giúp các doanh nghiệp hoạt động XNK hànghóa, dịch vụ của nước đó thực hiện việc thanh toán và nhận tiền từ các doanh nghiệp hoạtđộng XNK hàng hóa, dịch vụ khác tại các quốc gia khác

1.1.1.2 Sự hình thành và phát triển của hoạt động Thanh toán Quốc tế

Cơ sở để hình thành hoạt động TTQT của ngân hàng thương mại là hoạt độngngoại thương Nếu TTQT được thực hiện tốt thì giá trị của hàng NK mới được thực hiệntốt, góp phần không nhỏ vào việc thúc đẩy ngoại thương phát triển TTQT là yếu tố quantrọng để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh tế đối ngoại của một quốc gia

Một quốc gia muốn phát triển không thể chỉ dựa vào sản xuất trong nước mà cònphải quan hệ với các nước khác Do sự khác nhau về điều kiện tự nhiên và tài nguyênthiên nhiên, nếu chỉ dựa vào nền sản xuất trong nước sẽ không thể cung cấp đầy đủnhững hàng hóa dịch vụ đáp ứng nhu cầu cho nền kinh tế mà còn phải nhập những mặthàng cần thiết như nguyên liệu, vật tư, máy móc, thiết bị, hàng tiêu dùng trong nướckhông sản xuất ra được hoặc sản xuất ra với giá thành cao hơn Trên cơ sở khai thácnhững tiềm năng và những lợi thế kinh tế vốn có của nền kinh tế, ngoài việc phục vụ nhucầu trong nước còn có thể tạo ra những thặng dư có thể XK sang những nước khác, gópphần tăng ngoại tệ cho đất nước để NK các thứ còn thiếu và để trả nợ Như vậy do nhucầu phát triển kinh tế mà phát sinh sự trao đổi giao dịch hàng hóa giữa các nước với nhau

để khai thác tiềm năng và thế mạnh của một nước với một nước khác một cách có lợinhất Hoạt động XNK là yêu cầu khách quan của nền kinh tế Trong hoạt động XNK,TTQT là khâu cuối cùng và nó có điểm khác biệt so với thanh toán trong nước

Khi buôn bán quốc tế ở thời kỳ sơ khai, các thương nhân trực tiếp chở hàng hóađến bán ở các nước khác và thu tiền Những khó khăn do sự khác biệt về tiền tệ được giảiquyết bởi sự tham gia của ngân hàng với vai trò là trung gian đổi tiền Nhưng khi màquan hệ buôn bán quốc tế ngày càng mở rộng về phạm vi và quy mô, kéo theo sự gia tăngcủa khối lượng tiền tệ được thanh toán Các thương nhân vì lý do an toàn nên không thutiền trực tiếp mà thông qua ngân hàng với vai trò trung gian thanh toán.

Tuy nhiên, khi hoạt động TTQT ngày càng phát triển thì việc thanh toán ngàycàng phức tạp do ảnh hưởng của yếu tố kinh tế, chính trị xã hội và theo đó rủi ro ngàycàng tăng Các bên tham gia XNK ngày càng bộc lộ những mâu thuẫn sâu sắc, vì thế màcác phương thức, phương tiện TTQT lần lượt ra đời và ngày càng hoàn thiện nhằm giảiquyết các mâu thuẫn trên, tạo điều kiện cho thương mại phát triển

1.2 Các điều kiện áp dụng trong Thanh toán Quốc tế

1.2.1 Điều kiện tiền tệ

1.2.1.1 Điều kiện về tiền tệ

Điều kiện về tiền tệ chỉ là ra việc sử dụng đồng tiền nước nào để tính toán vàthanh toán hợp đồng, hiệp định kí kết giữa các nước, đồng thời quy định cách xử lý khigiá trị đồng tiền biến đổi Đồng tiền tính toán và đồng tiền thanh toán có thể là đồng bản

tệ của một số bên tham gia vào hoạt động TTQT và cũng có thể là đồng tiền của mộtnước thứ ba được các bên lựa chọn làm phương tiện thanh toán

Việc lựa chọn loại đồng tiền trong TTQT là vô cùng quan trọng, chọn đồng tiềnnào để thanh toán nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: Vị trí của đồng tiền đó trên thịtrường quốc tế, so sánh lực lượng của hai bên mua và bán, tập quán sử dụng đồng tiềnthanh toán trên thế giới…Tuy nhiên khi tiến hành thanh toán thì các bên tham gia đều tìmmọi cách để đạt được các điều kiện thanh toán có lợi cho mình

Do vậy các bên có thể thỏa thuận sử dụng một đồng tiền mạnh và ổn định nào đólàm đồng tiền thanh toán giữa các bên Tuy nhiên việc lựa chọn này tùy thuộc rất nhiềuvào vị thế đàm phán, tập quán thương mại và quan điểm của mỗi bên về xu hướng rủi ro

1.2.1.2 Điều kiện đảm bảo hối đoái

Điều kiện đảm bảo hối đoái đưa ra các điều kiện bảo lưu nhằm bảo đảm giá trịthực tế của các khoản thu nhập, khi giá trị tiền tệ lên xuống thất thường Trong hợp đồngmua bán phải ghi rõ đồng tiền tính toán và điều kiện đảm bảo:

 Điều kiện đảm bảo vàng: dùng đồng tiền tính toán giá cả cà giá trị hợp đồng, đồngthời quy định giá vàng tại thời điểm đó là cơ sở bảo đảm Khi thanh toán, nếu giá vàngthay đổi so với lúc kí hợp đồng đến một mức độ nhất định hoặc có thay đổi thì sẽ điềuchỉnh giá cả hàng hóa và giá trị hợp đồng

 Điều kiện đảm bảo ngoại hối: lựa chọn một đồng tiền tương đối ổn định, xác địnhmối quan hệ tỉ giá của đồng tiền thanh toán để đảm bảo giá trị hợp đồng

 Quy định một đồng tiền dùng trong thanh toán và tính toán xác định tỉ giá giữađồng tiền đó với một đồng tiền mạnh Khi thanh toán nếu tỉ giá thay đổi thì điều chỉnh lạigiá cả hợp đồng

 Bảo đảm theo số tiền tệ: các bên thống nhất sự lựa chọn khối lượng ngoại tệ đưavào sổ cũng như phải thống nhất cách tính giá hối đoái của số so với đồng tiền được đảmbảo lúc kí kết và thanh toán Mục đích chính là san bằng các biến động khác nhau của cácđồng tiền tạo ra sự ổn định tương đối

1.2.2 Điều kiện địa điểm thanh toán

Điều kiện về địa điểm thanh toán thường do hai bên thỏa thuận Thường thì nếuthanh toán bằng đồng tiền của nước nào thì địa điểm thanh toán ở luôn nước đó Việc xácđịnh địa điểm thanh toán thường do sự so sánh lực lượng giữa hai bên quyến định Địađiểm thanh toán có thể là ở nước NK, XK hoặc một nước thứ ba nào đó mà hai bên lựachọn

Trong giai đoạn hiện nay, do sự phát triển mạnh mẽ của khoa học kĩ thuật và hệthống ngân hàng trên toàn thế giới Việc chuyển tiền từ người thanh toán cho đến ngườinhận trên quy mô toàn thế giới trở nên rất đơn giản, nhanh chóng, an toàn và chi phí hợp

lý Vì vậy điều kiện về địa điểm thanh toán cũng không bị ràng buộc như trước và thanh

toán tại khu vực của mình đã trở thành điều kiện thông thường của giao dịch ngoạithương.

1.2.3 Điều kiện thời gian thanh toán

Điều kiện về thời gian thanh toán mang tính chất bắt buộc đối với các giao dịchquốc tế Điều kiện này quy định cụ thể thời điểm thỏa thuận mà bên phải trả tiền cần thựchiện thanh toán cho bên nhận tiền thường là:

 Trả trước: trong điều kiện này, người mua sẽ cấp một phần hoặc toàn bộ vốn chongười bán Đây là cách được áp dụng khi hai bên có quan hệ rất tín nhiệm, hoặc quan hệchi nhánh, đại lý với nhau Việc trả tiền trước với mục đích người bán thiếu vốn phải vaycủa người mua, thì người mua đã cấp tín dụng thương mại cho người bán

 Trả ngay: đây là hình thức mua bán mà ngay khi nhận được hàng hóa, người muatiến hành thanh toán cho người bán Khái niệm trả ngay bao gồm nhiều cách trả tiền khi

bỏ giá trị hàng hóa đã thanh toán trong khoảng thời gian từ lúc chuẩn bị xong hàng đểbốc lên tàu cho đến tay người mua

 Trả tiền sau: là sau khi giao hàng một thời gian nhất định, người bán mới thu đượctiền của người mua Trả tiền sau thực chất là người bán cấp tín dụng cho người mua Thờigian trả tiền dài hay ngắn tùy thuộc vào sự thoả thuận của hai bên và thường do luật quảnchế ngoại hối của các nước quy định Đây là trường hợp hay gặp nhất trong kinh doanh,vừa giúp người mua nhận được hàng trước khi có tiền, giúp người bán tiêu thụ hàng hóanhanh hơn, tạo lập quan hệ thân tín trong kinh doanh

1.2.4 Điều kiện phương thức và phương tiện thanh toán

Đây là một trong những điều kiện quan trọng nhất trong các điều kiện TTQT.Phương thức thanh toán là cách thức mà người mua dùng để trả tiền cho người bán vàngười bán dùng để thu tiền về Có nhiều phương thức thanh toán khác nhau để lựa chọncho việc thu tiền hoặc trả tiền Tuy nhiên, người bán và người mua lựa chọn phương thứcnào cũng xuất phát từ yêu cầu của hai bên: Người bán muốn thu tiền nhanh đầy đủ vàngười mua muốn nhập hàng đúng số lượng, chất lượng và kịp thời hạn

Các phương thức TTQT thường dùng trong ngoại thương:

 Phương thức chuyển tiền

 Phương thức nhờ thu

 Phương thức tính dụng chứng từ

 Phương thức ghi sổ

1.3 Các văn bản pháp lí điều chỉnh Thanh toán Quốc tế

1.3.1 UCP – Uniform customs and practice for documentery credits

Quy tắc và Thực hành thống nhất Tín dụng chứng từ (tiếng Anh: The UniformCustoms and Practice for Documentary Credits (viết tắt là UCP) là một bộ các quy định

về việc ban hành và sử dụng thư tín dụng (hay L/C) UCP được các ngân hàng và các bêntham gia thương mại áp dụng ở trên 175 quốc gia Khoảng 11-15% thương mại quốc tế

sử dụng thư tín dụng với tổng giá trị hơn 1.000 tỷ USD mỗi năm

Về mặt lịch sử, các bên tham gia thương mại, đặc biệt là các ngân hàng, đã pháttriển các kỹ thuật nghiệp vụ và các phương pháp sử dụng thư tín dụng trong tài chính-thương mại quốc tế Các thông lệ này đã được Phòng thương mại quốc tế (ICC) tiêuchuẩn hóa thông qua việc xuất bản UCP năm 1933 và tiếp theo đó là cập nhật nó qua cácnăm ICC đã phát triển và đưa vào khuôn khổ UCP bằng các bản sửa đổi thường xuyên,bản trước đây là UCP500 Kết quả là nỗ lực quốc tế thành công nhất trong việc thốngnhất các quy định từ trước đến nay, khi UCP đã có hiệu lực thực tế trên toàn thế giới Bảnsửa đổi mới nhất đã được Ủy ban Ngân hàng của ICC phê chuẩn tại cuộc họp ở Paris vàongày 25 tháng 10 năm 2006 Bản sửa đổi mới này, gọi là UCP600, đã chính thức bắt đầuhiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2007

1.3.2 URC 522 – The uniform Rules for collection, ICC Pub No 522, 1995 Revision

URC có nghĩa là “Quy tắc thống nhất về nghiệp vụ nhờ thu”, có hiệu lực từ1/1/1996

URC gồm có 26 điều khoản, được chia làm 7 phần:

1) Những điều khoản và định nghĩa chung (Điều 1 – 3).

2) Hình thức và nội dung nhờ thu (Điều 4)

3) Hình thức xuất trình (Điều 5 – 8 )

4) Nghĩa vụ và trách nhiệm (Điều 9 – 15)

5) Thanh toán (Điều 16 – 19)

6) Lãi suất và chi phí phát sinh (Điều 20 – 21)

URR gồm có 17 điều, được chia làm 3 phần:

1) Những điều khoản và định nghĩa chung (Điều 1 – 3)

2) Nghĩa vụ và trách nhiệm (Điều 4-5)

3) Hình thức và thông báo của Uỷ quyền, sửa đổi và đì tiền (Điều 6 – 17)

1.3.4 ISPO 198 – International Stanby Practices

Khi nghiên cứu thư tín dụng cần phải nghiên cứu về ấn phẩm này

Ngoài những ấn phẩm trên, khi thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tê, các Ngân

hàng thương mại Việt Nam cần phải nghiên cứu và nắm vững thêm ấn phẩm “Quy trình

kỹ thuật nghiệp vụ thanh toán thư tín dụng chứng từ và nhờ thu kèm chứng từ với nước ngoài trong hệ thống ngân hàng ngoại thương Việt Nam”.

1.4 Các phương thức Thanh toán Quốc tế phổ biến hiện nay

số tiền nhất định cho thụ hưởng (người bán, người XK…) ở một địa điểm nhất định vàtrong một thời gian nhất định.

Các bên tham gia trong phương thức chuyển tiền

 Người trả tiền

 Người hưởng lợi

 Ngân hàng chuyển tiền

 Ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng ở nước ngườihưởng lợi

1.4.1.2 Quy trình của phương thức chuyển tiền

Quy trình của phương thức chuyển tìên được thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 1.1 : Quy trình thanh toán theo phương thức chuyển tiền

Chú thích:

 Bước 1: Người XK thực hiện việc cung ứng hàng hóa dịch vụ, đồng thời chuyểngiao toàn bộ chứng từ vận đơn, chứng từ về hàng hóa và chứng từ có liên quan cho ngườiNK

 Bước 2: Nhà NK sau khi kiểm tra chứng từ, hóa đơn, nếu phù hợp thì viết lệnhchuyển tiền gửi đến Ngân hàng phục vụ mình

Người thụ hưởng (Người bán)

Ngân hàng trả tiền

Ngân hàng chuyển tiền

1

 Bước 3: Sau khi kiểm tra, nếu hợp lệ và đủ khả năng thanh toán Ngân hàng nhậnchuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý (hoặc ngân hàng chi nhánh)nhận trả tiền.

 Bước 4: Ngân hàng đại lý chuyển trả cho người nhận tiền

1.4.1.3 Hình thức chuyển tiền

Việc chuyển tiền có thể thực hiện bằng hai hình thức chủ yếu sau đây:

 Chuyển tiền bằng điện báo (Telegraphic transfer - T/T): tức là Ngân hàng thựchiện việc chuyển tiền bằng cách điện ra lệnh cho Ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiềncho người nhận Đây là phương thức chuyển tiền nhanh nhất, an toàn nhất nhưng cũngđắt nhất thông qua mạng lưới liên lạc viễn thông như telex, swift

 Chuyển tiền bằng thư (Mail transfer - M/T): có nghĩa là Ngân hàng thực hiện việcchuyển tiền bằng cách gửi thư ra lệnh cho Ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền chongười nhận Phương thức này có chi phí rất thấp tuy nhiên tốc độ lại chậm hơn rất nhiều

so với chuyển tiền bằng điện Trong thực tế phương thức này rất ít được sử dụng vì lợiích kinh tế của nó sẽ bị giảm sút do thời gian chu chuyển vốn dài

Ưu điểm của chuyển tiền bằng thư là phương thức này có lợi cho nhà NK vì họ chỉphải thanh toán sau khi đã nhận được hàng hoặc nhận được chứng từ, số tiền chuyển phụthuộc vào giá trị hóa đơn thương mại hoặc kết quả việc nhận hàng về số lượng và chấtlượng để quy ra tiền

Nhược điểm của phương thức này là đối với nhà XK thì đây là phương thức manglại nhiều rủi ro nhất vì dễ bị người mua chiếm dụng vốn hoặc người NK có ý đồ lừa đảo,nhận hàng xong không trả tiền

Người ta áp dụng phương thức thanh toán này trong thanh toán các khoản tươngđối nhỏ như thanh toán các chi phí có liên quan đến XNK Ngoài ra còn áp dụng trongtrường hợp hai bên hoàn toàn tin tưởng nhau

1.4.2 Nhờ thu (Collection)

1.4.2.1 Khái niệm

Phương thức nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người bán sau khi hoànthành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho khách hàng, ủy thác cho ngân hàngcủa mình thu hộ số tiền ở người mua trên cơ sở hối phiếu do người bán ra

Các bên tham gia trong phương thức nhờ thu:

+ Người bán, người XK

+ Ngân hàng của người bán, Ngân hàng nhờ thu

+ Người mua, người NK

+ Ngân hàng thu hộ

+ Ngân hàng xuất trình

1.4.2.2 Quy trình thanh toán

Quy trình thanh toán được thể hiện thông qua hình 1.2 sau:

Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán theo phương thức nhờ thu

Chú thích:

1) Người bán giao hàng và bộ chứng từ cho người mua

2) Người bán kí hối phiếu đòi tiền người mua, uỷ nhiệm ngân hàng phục vụ mìnhthu hộ số tiền ghi trên hối phiếu đó

NH xuất trình

NH thu hộ

NH nhận uỷ thác thu

3) Ngân hàng bên bán chuyển hối phiếu cho ngân hàng bên mua và nhờ thu hộ tiền

ở người mua

4) Ngân hàng bên mua chuyển hối phiếu cho người mua yêu cầu trả tiền hoặc yêucầu ký chấp nhận hối phiếu đó

5) Người mua trả tiền hoặc từ chối trả tiền

6) Ngân hàng bên mua chuyển tiền hoặc hoàn lại hối phiếu bị từ chối trả tiền chongân hàng phục vụ người bán

7) Ngân hàng bên bán chuyển tiền hoặc hoàn lại toàn bộ hối phiếu bị từ chối trảtiền cho người bán

1.4.2.3 Các loại nhờ thu

Có hai loại chính là nhờ thu phiếu trơn và nhờ thu kèm chứng từ

 Nhờ thu phiếu trơn: Là phương thức trong đó người bán ủy thác cho ngân hàngthu hộ tiền của người mua căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra, còn chứng từ gửi thẳngcho người mua không thông qua ngân hàng

Phương thức này có nhược điểm là việc nhận hàng của người mua hoàn toàn táchrời khỏi khâu thanh toán do vậy không đảm bảo quyền lợi cho người bán vì việc thanhtoán hoàn toàn phụ thuộc vào ý muốn của người mua, tốc độ thanh toán chậm và ngânhàng đơn thuần chỉ đóng vai trò là trung gian thanh toán họ mà thôi Mặt khác, khi ápdụng phương thức này phía người mua cũng có bất lợi nếu hối phiếu đến sớm hơn chứng

từ, người mua phải thanh toán tiền trong khi không biết việc giao hàng của người bán cóđúng hợp đồng hay không

Phương thức này áp dụng khi người bán và người mua tin cậy nhau hoặc có quan

hệ liên doanh với nhau dưới dạng công ty mẹ và con, giữa các chi nhánh thanh toán vềcác dịch vụ có liên quan tới XNK hàng hóa Nhìn chung phương thức ít sử dụng do việcnhận hàng và thanh toán hoàn toàn tách rời nhau

 Phương thức nhờ thu kèm chứng từ: Là phương thức thanh toán mà người bán ủythác cho ngân hàng thu hộ tiền của người mua không những căn cứ vào hối phiếu mà còncăn cứ vào bộ chứng từ gửi kèm theo với điều kiện là người mua trả tiền hoặc chấp nhậntrả tiền hối phiếu thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ cho người mua để nhận hàng.

 Có hai loại nhờ thu kèm chứng từ:

 Nhờ thu trả tiền trao chứng từ (D/P): Theo điều kiện này người mua phảitrả tiền hối phiếu thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ gửi hàng cho họ

 Nhờ thu chấp nhận trả tiền trao chứng từ (D/A): Theo điều kiện này ngườimua chấp nhận trả tiền hối phiếu thì ngân hàng sẽ trao bộ chứng từ gửi hàng chohọ

Loại này có ưu điểm là người bán ngoài việc ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiềncòn thông qua ngân hàng khống chế quyền định đoạt hàng hóa đối với người mua, do đóquyền lợi của người bán được đảm bảo hơn Mặt khác quyền lợi của người mua cũngđược đảm bảo vì họ chỉ phải thanh toán hoặc chấp nhận khi đã được nhận hàng

Tuy nhiên, nhược điểm là người bán thông qua ngân hàng mới khống chế đượcquyền định đoạt hàng hóa của người mua chứ chưa khống chế được vịêc trả tiền củangười mua vì ngân hàng chỉ đóng vai trò là trung gian thanh toán hộ chứ không có tráchnhiệm đến việc trả tiền của người mua Người mua có thể kéo dài việc trả tiền bằng cáchchưa chứng từ hoặc có thể từ chối thanh toán, không nhận hàng khi tình hình thị trường

có bất lợi với họ Ngoài ra thời gian thanh toán thường kéo dài, gây ứ đọng vốn chongười bán và không theo sát giá cả thị trường

Người ta thường áp dụng phương thức này trong ngoại thương vì ngoài việc ủythác cho ngân hàng thu hộ tiền còn nhờ ngân hàng khống chế chứng từ vận tải đối vớingười mua

1.4.3 Tín dụng thư (L/C: Letter of Credit)

1.4.3.1 Khái niệm

Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận trong đó một ngân hàng theoyêu cầu của khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết sẽ trả một số tiền nhất địnhcho người thứ ba (người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng) hoặc chấp nhận hối phiếu dongười thứ ba kí phát trong phạm vi số tiền đó, khi người thứ ba này xuất trình cho ngânhàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng vàthư tín dụng này phải lập theo các thể lệ về thủ tục và thực hành thống về tín dụng chứngtừ.

Các bên tham gia trong phương thức thanh toán này gòm có:

 Người yêu cầu mở thư tín dụng - người NK (người mua hàng)

 Người hưởng lợi thư tín dụng - người XK (người bán hàng)

 Ngân hàng mở L/C - ngân hàng phát hành L/C: là ngân hàng trực tiếp phục

vụ phục vụ người NK Thông thường thì ngân hàng này là ngân hàng trực tiếp trảtiền theo L/C

 Ngân hàng thông báo L/C (ngân hàng chi nhánh, hoặc ngân hàng đại lý củangân hàng phát hành L/C) Đây là ngân hàng trực tiếp phục vụ người XK

 Ngân hàng xác nhận L/C (nếu có) : Theo yêu cầu của người hưởng lợi, mộtngân hàng đứng ra xác nhận L/C thì ngân hàng đó có trách nhiệm liên đới trongviệc trả tiền đối với L/C

 Ngân hàng chiết khấu (nếu có): Đây là ngân hàng trực tiếp trả tiền L/C.Thông thường, nếu không có chỉ định gì khác thì ngân hàng mở L/C sẽ là ngânhàng thanh toán L/C Tuy nhiên ngân hàng chiết khấu có thể là một ngân hàngkhác nếu được ngân hàng phát hành L/C chỉ định

1.4.3.2 Quy trình thanh toán L/C

Quy trình thanh toán L/C được thể hiện qua hình 1.3 dưới đây

Sơ đồ 1.3: Quy trình thanh toán theo phương thức thư tín dụng (L/C)

8

5) Sau khi thực hiện nghĩa vụ giao hàng, người XK phải hoàn chỉnh ngay bộchứng từ hàng hóa và thanh toán và gửi về ngân hàng nước mình, yêu cầu ngân hàng trảtiền cho bộ chứng từ đó.

6) Ngân hàng thông báo nhận được bộ chứng từ phải kiểm tra kỹ các chứng từnhận được nếu thấy phù hợp thì ngân hàng thực hiện thanh toán (hoặc chấp nhận, chiếtkhấu) theo những điều kiện đã ghi trong L/C

7) Ngân hàng thông báo chuyển bộ chứng từ cho ngân hàng phục vụ người NK.8) Ngân hàng phục vụ người NK (ngân hàng mở L/C) sau khi nhận được bộ chứng

từ hàng hóa, tiến hành kiểm tra kỹ các chứng từ đó, nếu thấy chúng đáp ứng các yêu cầucủa L/C thì chuyển tiền trả cho ngân hàng thông báo

Người NK

7 2

6 5 3

4

NH NK ( NH mở L/C)

Người XK

NH XK (NH thông báo L/C)

9) Ngân hàng mở L/C thông báo cho người NK biết việc trả tiền cho người XKtheo L/C, đồng thời yêu cầu người NK hoàn lại số tiền đó rồi trao cho người NK bộchứng từ để làm căn cứ nhận hàng.

 Các loại thư tín dụng thương mại:

 Thư tín dụng có thể hủy bỏ: Là loại L/C mà ngân hàng mở L/C và người

NK có thể sửa đổi bổ hoặc hủy bỏ L/C bất cứ lúc nào mà không cần báo trước chongười hưởng lợi Loại L/C này nói chung ít được sử dụng vì nó không đảm bảoquyền lợi cho người XK

 Thư tín dụng không thể hủy bỏ: Là loại thư tín dụng sau khi đã được mở ra

và người XK thừa nhận thì ngân hàng mở L/C không được sửa đổi, bổ sung hoặchủy bỏ trong thời gian hiệu lực của nó, trừ khi có sự thỏa thuận khác của các bêntham gia tín dụng Thư tín dụng này được áp dụng rộng rãi nhất trong TTQT, nó làloại L/C cơ bản nhất

 Thư tín dụng không thể hủy bỏ có xác nhận: Là loại thư tín dụng không thểhủy bỏ được một ngân hàng khác xác nhận đảm bảo trả tiền theo yêu cầu của ngânhàng mở L/C Do có hai ngân hàng đứng ra cam kết nên loại này là đảm bảo nhấtcho người XK

 Thư tín dụng không thể hủy bỏ, miễn truy đòi: Là loại L/C mà sau khingười XK đã được trả tiền thì ngân hàng mở L/C không còn tiền đòi lại tiền người

XK trong bất cứ trường hợp nào

 Thư tín dụng chuyển nhượng: Là thư tín dụng không thể hủy bỏ, trong đóquy định quyền của người hưởng lợi thứ nhất có thể yêu cầu ngân hàng mở L/Cchuyển nhượng toàn bộ hay một phần quyền thực hiện L/C cho một hay nhiềungười khác L/C chuyển nhượng chỉ được chuyển nhượng một lần Chi phí chuyểnnhượng thường do người hưởng lợi đầu tiên chịu

 Thư tín dụng tuần hoàn: Là loại L/C không thể hủy bỏ sau khi sử dụngxong hoặc đã hết thời hạn hiệu lực thì nó lại tự động có giá trị như cũ, cứ như vậy

nó tuần hoàn cho đến khi nào tổng trị giá hợp đồng được thực hiện Như vậy trongL/C phải ghi rõ ngày hết hiệu lực L/C chung và số lần tuần hoàn, tới hạn hiệu lựcmỗi lần tuần hoàn, và cho biết là loại tích lũy, không tích lũy Thư tín dụng tuầnhoàn tỏ ra linh hoạt tiết kiệm chi phí, tránh động vốn và được ưa chuộng trongquan hệ mua bán hàng hóa thường xuyên nhưng phải là quan hệ mua bán hàng hóatin cậy.

 Tín dụng thư dự phòng: L/C này đảm bảo việc thực hiện hợp đồng củangười mua hàng còn việc thanh toán và nhận hợp đồng vẫn theo L/C đã mở.Thường các L/C này có tính chất dự phòng, dùng thanh toán một khoản tiền chophía người bán khi người mua vi phạm hợp đồng tức là không nhận hàng theo quyđịnh

 Tín dụng thư chuyển nhượng: L/C mà theo đó người hưởng thứ nhất cóquyền yêu cầu được ủy quyền thanh toán, cam kết trả sau, chấp nhận chiết khấuhoặc trong trường hợp tự do chiết khấu, NH ủy quyền ghi rõ trong L/C là NHchuyển nhượng, chuyển nhượng cho một hay nhiều người khác sử dụng toàn bộhay một phần giá trị của L/C.Thường L/C này phải có điều khoản chấp nhậnchứng từ do bên thứ ba lập ra

 Tín dụng thư giáp lưng: L/C được mở khi tiến hành mua bán qua trunggian Sau khi nhận được L/C do người NK mở cho mình, người XK dùng L/C này

để mở một L/C với nội dung gần giống L/C ban đầu, chỉ khác số tiền thư tín dụngsau gọi là L/C giáp lưng

 Tín dụng thư đối ứng: L/C này thường được dùng trong phương thức thanhmua, bán quốc tế hàng đổi hàng hoặc trong gia công Thư tín dụng đối ứng chỉ bắtđầu hiệu lực khi một thư tín dụng đối ứng với nó đã được mở

Đối với bất cứ một phương thức thanh toán nào cũng đều có những ưu nhược điểmcủa nó Mặc dù là phương thức được sử dụng rộng rãi nhất hiện nay, nhưng phương thứctín dụng thư cũng có những ứu nhược điểm của nó, cụ thể là:

 Đối với ngân hàng: Tín dụng chứng từ là sự thu xếp của các ngânhàng để giải quyết các giao dịch thương mại quốc tế Nó đưa ra một hình thức đảm bảocho các bên tham gia, đảm bảo thanh toán với điều kiện các điều khoản của L/C đãđược thực hiện và phù hợp Thông qua phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng thuđược các khoản phí và lãi nếu khách hàng vay, qua đó tạo điều kiện mở rộng các hoạtđộng liên quan khác như bảo lãnh, tín dụng, kinh doanh ngoại tệ… song cũng bị ràngbuộc trách nhiệm vào hoạt động kinh doanh của các bên đối tác với tư cách là mộtthành viên tham gia vào hoạt động thanh toán Khi người NK không đủ khả năng thanhtoán hoặc không muốn thanh toán khi đến hạn thì ngân hàng phải gánh chịu rủi ro.

 Đối với người NK: Đảm bảo chắc chắn rằng mình trả tiền thì sẽnhận được hàng và việc thanh toán chỉ được thực hiện khi bộ chứng từ là phù hợp Ngoài

ra họ còn được ngân hàng tài trợ vốn tín dụng khi thanh toán bằng phương thức này Tuynhiên cũng có những bất lợi cho người mua vì thanh toán bằng L/C là giao dịch trên cơ

sở chứng từ, bản thân người NK chưa xác định được hàng hóa, người mua sẽ chịu thiệthại khi người bán có hành vi lừa đảo giao hàng không đúng với chứng từ đã lập Chi phíthanh toán bằng phương thức này lại cao vì người mua phải ký quỹ mở L/C và trả phícam kết vay vốn hoặc chuyển khoản thanh toán cùng với các phí khác nên sẽ bị ứ đọngmột số lượng vốn mà lẽ ra có thể đầu tư vào sản xuất kinh doanh

 Đối với người XK: Được đảm bảo chắc chắn rằng sau khi giao hàng

và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình theo những điều quy định trong L/C thì đượcthanh toán tiền hàng nhanh chóng hơn so với hình thức nhờ thu và chuyển tiền Ngoài ra,

họ có thể sử dụng L/C như là một phương thức tài trợ cho XK như: chiết khấu bộ chứng

từ, bán bộ chứng từ cho ngân hàng hay vay vốn ngân hàng bằng thế chấp bộ chứng từ.Tuy nhiên chi phí sử dụng phương thức này cao và đôi khi do các bên không đáp ứngđược những quy định của L/C hoặc là do sơ suất nên việc thanh toán bị trì hoãn thậm chí

bị từ chối thanh toán Đặc biệt đối với L/C trả chậm, sau khi người mua chấp nhận thanh

toán hối phiếu người bán giao bộ chứng từ hàng hóa cho người mua và đến một thờiđiêmr thỏa thuận sẽ nhận được tiền thanh toán từ người mua song trong thời gian đó cóthể có nhiều biến động xảy ra gây rủi ro không lường trước được.

Phương thức tín dụng chứng từ thực chất là một hình thức đảm bảo thanh toán củangân hàng, tạo nên sự tin cậy giữa các bên trong quan hệ thương mại quốc tế Mặc dù cómột số nhược điểm nhưng phương thức này đảm bảo trung hòa quyền lợi giữa các bêntham gia, vì vậy đây vẫn là một phương thức TTQT hoàn hảo nhất hiện nay

Hiện nay ở nước ta, các ngân hàng thương mại và các đơn vị kinh doanh ngoạithương đã thống nhất sử dụng bản quy tắc này như một văn bản pháp lý điều chỉnh cácloại thư tín dụng được áp dụng trong TTQT giữa Việt Nam và nước ngoài

1.4.4 Phương thức thanh toán mở tài khoản (OPEN ACOUNT)

1.4.4.1 Khái niệm

Phương thức mở tài khoản là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức XKhàng hóa, cung ứng dịch vụ thì ghi nợ cho bên NK vào một cuốn sổ riêng của mình vàviệc thanh toán các khoản nợ này được thực hiện trong thời kỳ nhất định (hàng tháng,quý)

1.4.4.2 Quy trình thực hiện

Phương thức thực hiện qua các bước sau:

Sơ đồ 1.4: quy trình thanh toán theo phương thức mở tài khoản

Chú thích:

1) Người bán giao hàng và gửi chứng từ cho người mua

2) Người bán báo nợ trực tiếp cho người mua

3) Đến kì hạn người mua chuyển tiền thanh toán cho người bán

Đối với phương thức này, nó có các ưu nhược điểm như sau:

 Ưu điểm: Tạo điều kiện thuận lợi cho người mua hàng hóa khi chưa có sẵnnguồn để thanh toán

 Nhược điểm: Không có sự đảm bảo đầy đủ cho người bán thu kịp tiền hàng,vòng quay luân chuyển vốn chậm, không ổn định Đòi hỏi quan hệ giữa người XK vàngười NK phải có sự tín nhiệm cao

Phương thức này chỉ có lợi cho bên mua, nên không kích thích sản xuất Hơn nữa

nó không sát giá hiện tại trong khi giá cả hiện tại trên thị trường biến động từng ngày,từng giờ Thanh toán mở tài khoản ít được sử dụng trong TTQT vì nó không đảm bảo chongười XK kịp thời thu tiền hàng

3

21

CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC

TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

-Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957

-Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981

-Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990

BIDV là một doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, được tổ chức theo mô hìnhTổng công ty Nhà nước (tập đoàn) mang tính hệ thống thống nhất bao gồm hơn 112 chinhánh và các Công ty trong toàn quốc, có 3 đơn vị liên doanh với nước ngoài (2 ngânhàng và 1 công ty), hùn vốn với 5 tổ chức tín dụng

Trọng tâm hoạt động và là nghề nghiệp truyền thống của BIDV là phục vụ đầu tưphát triển, các dự án thực hiện các chương trình phát triển kinh tế then chốt của đất nước.Thực hiện đầy đủ các mặt nghiệp vụ của ngân hàng phục vụ các thành phần kinh tế, cóquan hệ hợp tác chặt chẽ với các Doanh nghiệp, Tổng công ty BIDV không ngừng mởrộng quan hệ đại lý với hơn 400 ngân hàng và quan hệ thanh toán với 50 ngân hàng trênthế giới

BIDV là một ngân hàng chủ lực thực thi chính sách tiền tệ quốc gia và phục vụđầu tư phát triển Quá trình 43 năm xây dựng, trưởng thành và phát triển luôn gắn liềnvới từng giai đoạn lịch sử của đất nước

2.1.1.1 Giai đoạn 1957 - 1975

Đây là thời kỳ khôi phục kinh tế và thực hiện kế hoạch 5 năm lần thứ nhất, thời kỳxây dựng và bảo vệ tổ quốc

Từ năm 1957 đến năm 1960, thời kỳ khôi phục kinh tế và thực hiện kế hoạch 5năm lần thứ nhất BIDV đã cung ứng 1.483 tỷ đồng (theo giá năm 1960) tương đương14.830 tỷ đồng (theo giá năm 1995) cho kiến thiết cơ bản, góp phần hàn gắn vết thươngchiến tranh, khôi phục kinh tế, ổn định đời sống nhân dân, tạo đà bước vào kế hoạch 5năm lần thứ nhất của nước Việt Nam Dân chủ Cộng hoà

Những công trình hoàn thành vào thời kỳ này như: hệ thống đê điều, công trìnhĐại thuỷ nông Bắc Hưng Hải - công trình đại thuỷ nông đầu tiên của nước Việt Nam Dânchủ Cộng hoà sau chiến tranh chống Pháp; các mỏ than ở Quảng Ninh, Bắc Thái; các nhàmáy điện Yên Phụ, Uông Bí, Vinh; Nhà máy Xi măng Hải phòng; Đài phát thanh Mễ Trì;Trường Đại học Bách khoa, Đại học Kinh tế - Kế hoạch (nay là Đại học Kinh tế quốcdân), Đại học Thuỷ lợi có ý nghĩa hết sức quan trọng, thể hiện sự chăm lo của Đảng,của Nhà nước củng cố niềm tin của nhân dân vào chế độ mới

Ngày 19/11/1960, Chính phủ đã có Nghị định số 64 ban hành Quy chế quản lý đầu

tư xây dựng cơ bản do BIDV chuẩn bị Đây là quy chế quản lý đầu tư xây dựng cơ bảnđầu tiên của nước Việt Nam Dân chủ Cộng hoà chấm dứt thời kỳ quản lý vốn theo chế độthực thanh thực chi sang đầu tư có trình tự, thanh toán khối lượng xây dựng cơ bản hoànthành theo thiết kế được duyệt Thời kỳ này, BIDV đã cung ứng vốn 3.267 tỷ đồng (theogiá 1964) tương đương 22.000 tỷ đồng (theo giá năm 1995) và mang lại thu nhập quốcdân toàn xã hội là 19,7 tỷ đồng (tương đương 197.000 tỷ đồng theo giá năm 1995); hiệuquả thu nhập quốc dân mang lại trên 1 đồng vốn đầu tư đạt 0,49 đồng, có những năm đạt0,55 đồng BIDV đã góp phần đưa hàng trăm công trình hoàn thành vào sử dụng như:khu công nghiệp Cao Xà Lá Thượng đình - Hà nội, khu công nghiệp Việt Trì, khu gangthép Thái Nguyên - đứa con đầu lòng của nền công nghiệp luyện kim Việt Nam, Đườngdây điện cao thế 110 KV Việt Trì - Đông Anh, đường dây điện cao thế 110 KV ĐôngAnh - Thái nguyên, Nhà máy thuỷ điện Bản Thạch - Thanh hoá, Nhà máy đường VạnĐiểm - Hà đông, Nhà máy điện Uông Bí, Đài phát thanh tiếng nói dân tộc khu tự trị ViệtBắc, Nhà máy Supe phốt phát Lâm Thao, Nhà máy phân lân Văn Điển, công trình thuỷlợi và thuỷ điện Khuôi Sao (huyện Tràng Định Tỉnh Lạng Sơn), Cầu Hàm Rồng và đoạnđường sắt Hàm Rồng - Vinh, hệ thống thuỷ nông Nam Hà gồm 6 trạm bơm lớn: Cổ Đam,

Cốc Thành, Hữu Bị, Vĩnh Trì, Nhâm Tràng, Như Trái, Trường Đại học Giao Thông VậnTải v.v

Trong thời kỳ này, BIDV đã cung cấp 237,6 tỷ đồng cho đầu tư xây dựng cơ bản(theo giá năm 1982) tương đương 26.275 tỷ đồng (theo giá năm 1995) BIDV đã cungcấp vốn cho các công trình nông nghiệp, công nghiệp, giao thông vận tải, công trình phúclợi và đặc biệt ưu tiên vốn cho những công trình trọng điểm, công trình then chốt của nềnkinh tế quốc dân BIDV đã góp phần đưa vào sử dụng 358 công trình lớn trên hạn ngạch.Trong đó có những công trình quan trọng như: Lăng Chủ tịch Hồ Chí Minh, Đài truyềnhình Việt nam, 3 tổ máy của nhà máy nhiệt điện Phả lại, 2 Nhà máy xi măng Bỉm Sơn vàHoàng Thạch, nhà máy sửa chữa tàu biển Phà Rừng, Nhà máy cơ khí đóng tàu Hạ Long,Các nhà máy sợi Nha trang, Hà nội, Nhà máy giấy Vĩnh Phú, Nhà máy đường La Ngà,Cầu Thăng Long, Cầu Chương Dương, Hồ Dầu Tiếng, Phú Mỹ, Kè Gỗ, Dầu khí Việt -Xô BIDV đã góp phần cùng với nhân dân cả nước thực hiện 2 nhiệm vụ chính trị: Xâydựng và bảo vệ tổ quốc

2.1.1.3 Giai đoạn từ 1990 - nay

Đây là giai đoạn thực hiện đường lối đổi mới của Đảng và Nhà nước

Bước vào thời kỳ thực hiện chủ trương đổi mới kinh tế của Đảng và Nhà nước, hoạt độngcủa BIDV có những thuận lợi cũng như những khó khăn, thử thách Về thuận lợi: có cácnghị quyết đại hội Đảng lần thứ 6, lần thứ 7, lần thứ 8 soi đường và được sự chỉ đạo trựctiếp của Chính phủ, Ban cán sự Đảng, Ban lãnh đạo NHNN Song bên cạnh những thuậnlợi, hoạt động của BIDV cũng gặp không ít những khó khăn, thử thách như:

- Là một ngân hàng giữ vai trò chủ lực trong đầu tư phát triển những nguồn vốncủa BIDV còn ít, cơ cấu nguồn vốn chưa hợp lý

- Nhiều hoạt động của Ngân hàng còn sơ khai, chưa được ứng dụng các công nghệhiện đại

- Trình độ, năng lực của đội ngũ cán bộ còn nhiều bất cập

- Đặc biệt từ năm 1995, khi chuyển nhiệm vụ cấp phát vốn từ BIDV sang Tổngcục đầu tư (thuộc Bộ Tài chính), BIDV thực sự hoạt động như một ngân hàng thương mạinhưng lại bước vào thương trường sau các ngân hàng thương mại nên chưa có nhiều kinhnghiệm Tuy vậy, toàn hệ thống BIDV đã phát huy những thuận lợi; nhận thức rõ nhữngkhó khăn, thử thách; với truyền thống đoàn kết, sáng tạo, tự tin và tinh thần không chùnbước trước mọi khó khăn BIDV luôn quyết tâm thực hiện thắng lợi nhiệm vụ chính trịđược giao

2.1.2 Nhiệm vụ và chức năng của BIDV

2.1.2.1 Nhiệm vụ của BIDV

Nhiệm vụ của BIDV là kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tíndụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật, khôngngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia,phục vụ phát triển kinh tế Đất nước Cùng với 50 năm trưởng thành và phát triển, BIDV

đã đang và ngày càng nâng cao được uy tín về cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàngđồng thời khẳng định giá trị thương hiệu trong lĩnh vực phục vụ dự án, chương trình lớncủa Đất nước

2.1.2.2 Chức năng và đặc điểm hoạt động

Với nhiệm vụ trên, nên các sản phẩm dịch vụ của BIDV gồm có:

- Ngân hàng: Cung cấp đầy đủ, trọn gói các dịch vụ ngân hàng truyền thống vàhiện đại

- Bảo hiểm: Bảo hiểm, tái bảo hiểm tất cả các loại hình nghiệp vụ bảo hiểm phinhân thọ

- Chứng khoán: Môi giới chứng khoán; Lưu ký chứng khoán; Tư vấn đầu tư(doanh nghiệp, cá nhân); Bảo lãnh, phát hành; Quản lý danh mục đầu tư

- Đầu tư Tài chính: + Chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu…)

+ Góp vốn thành lập doanh nghiệp để đầu tư các dự án

Với cơ cấu dịch vụ như trên, nên BIDV là một trong những ngân hàng có mạng lưới phânphối lớn nhất trong hệ thống các ngân hàng tại Việt Nam, chia thành hai khối:

 Khối kinh doanh: trong các lĩnh vực sau:

- Ngân hàng thương mại:

+ 103 chi nhánh cấp 1 với gần 400 điểm giao dịch, hơn 700 máy ATM và hàngchục ngàn điểm POS trên toàn phạm vi lãnh thổ, sẵn sàng phục vụ mọi nhu cầu kháchhàng

+ Trong đó có 2 đơn vị chuyên biệt là:

- Ngân hàng chỉ định thanh toán phục vụ thị trường chứng khoán (Nam Kì KhởiNghĩa)

- Ngân hàng bán buôn phục vụ làm đại lý ủy thác giải ngân nguồn vốn ODA (SởGiao dịch 3)

Chứng khoán: Công ty chứng khoán BIDV (BSC)

- Bảo hiểm: Công ty Bảo hiểm BIDV (BIC): Gồm Hội sở chính và 10 chi nhánh

- Đầu tư – Tài chính:

+ Công ty Cho thuê Tài chính I, II; Công ty Đầu tư Tài chính (BFC), Công tyQuản lý Quỹ Công nghiệp và Năng lượng,

+ Các Liên doanh: Công ty Quản lý Đầu tư BVIM, Ngân hàng Liên doanh VIDPublic (VID Public Bank), Ngân hàng Liên doanh Lào Việt (LVB); Ngân hàng Liêndoanh Việt Nga (VRB), Công ty liên doanh Tháp BIDV

 Khối sự nghiệp:

- Trung tâm Đào tạo (BTC)

- Trung tâm Công nghệ thông tin (BITC)

2.1.3 Cơ cấu tổ chức của BIDV

Cơ cấu tỏ chức của BIDV được thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV

Khối liên doanh

Trung tâm đào tạo (BTC)

Trung tâm công nghệ thông tin (BTTC)

Khối đơn vị

sự nghiệp

03 Sở giao dịch

100 Chi nhánhKhối ngân hàng

Công ty cho thuê tài chính I (BLCI)

2.2 Khái quát thực trạng hoạt động Thanh toán Quốc tế tại các ngân hàng Việt Nam trong thời gian qua

2.2.1 Những thành quả đạt được

Trong những năm qua, hoạt động TTQT tại Việt Nam đang ngày càng phát triển,đưa lại nguồn phí không nhỏ cho hoạt động của các ngân hàng, và góp phần thúc đẩyhoạt động XNK trong nước phát triển mạnh mẽ Những thành quả đạt được có thể kể đếnlà:

 Hiện đại hoá phương thức thanh toán

Có thể thấy trong những năm qua, cùng với quá trình phát triển của đất nước trongthời ký hội nhập, các ngân hàng và các tổ chức tài chính trong nước đã không ngừng pháttriển hoàn thiện mình Ngoài việc thay đổi tác phong làm việc, mở rộng thị trường, thìvấn để hiện đại hoá phương thức thanh toán cũng đã được chú trọng

Nền kinh tế Việt Nam đang từng bước chuyển từ nền kinh tế tiền mặt sang sửdụng các hình thức thanh toán thông qua ngân hàng Thói quen cất giữ tài sản dưới hìnhthức trữ vàng và các hình thức tài sản khác cũng dần được thay đổi khi người dân nhậnthức được tính tiện lợi và an toàn mà các dịch vụ ngân hàng đem lại Các hình thức thanhtoán hiện đại như thẻ tín dụng, thanh toán qua ATM, Internet, điện thoại… sẽ là mộttrong những xu hướng tương lai Cùng với xu hướng đó, các phương thức thanh toántrong TTQT của các ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính ở Việt Nam trong nhữngnăm gần đây cũng đang từng bước hiện đại hoá Các ngân hàng thương mại của ViệtNam đã tham gia vào hệ thống thanh toán toàn cầu SWIFT, mạng lưới liên kết với hơn1.200 NH và các chi nhánh ở 85 quốc gia trên toàn cầu

 Đối tượng tham gia cung ứng dịch vụ thanh toán không còn giới hạn ở các ngânhàng, Kho bạc Nhà nước mà còn có cả các tổ chức khác không phải ngân hàng Tuy cácngân hàng là tổ chức tài chính mà chúng ta thường giao dịch nhất, nhưng hiện nay khôngphải tất cả các tổ chức tài chính đều chỉ là các ngân hàng, mà trong xu hướng hội nhậpquốc tế, các chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng thươngmại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, Công ty tài chính đang cạnh tranh

mạnh mẽ các sản phẩm dịch vụ tài chính, thu hút khách hàng, do đó thị trường tài chínhtrong nước đang ngày càng trở nên sôi động

 Ứng dụng công nghệ và đầu tư trang thiết bị hạ tầng cơ sở phục vụ cho các dịch vụthanh toán Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng được các ngân hàng xem là mục tiêu chiếnlược để nâng cao năng lực cạnh tranh, tăng hiệu quả kinh doanh và thu hút khách hàngtrong nước Đặc biệt là cơ chế thanh toán ngày càng nhanh chóng, an toàn, tiện lợi và cótính hệ thống, đồng bộ Đầu tư vào công nghệ hiện đại có thể làm tăng chi phí ban đầu,nhưng sẽ giảm chi phí nghiệp vụ trong dài hạn, thu hút nhiều khách hàng, quản trị đượcrủi ro do thông tin nhanh chóng, công tác điều hành hiệu quả, đặc biệt là ngân hàng sẽhuy động nhiều tiền gởi thanh toán (lãi suất thấp) do thanh toán dễ dàng, tiện lợi và mởrộng kênh phân phối

 Chính phủ và các tổ chức kinh tế, xã hội, công chúng đã nhận thức được tầm quantrọng của hoạt động thanh toán trong nền kinh tế Dịch vụ thanh toán qua ngân hàngtrong những năm qua tại Việt Nam đã phát triển mạnh mẽ, đặc biệt là sau chương trìnhhiện đại hoá ngân hàng và hệ thống thanh toán do Ngân hàng Thế giới tài trợ Sự ra đờicủa nhiều phương tiện và phương thức thanh toán mới gắn với hệ thống thanh toán hiệnđại đã được thiết lập và vận hành đang tạo ra tiền đề cho những thay đổi lớn

Hoạt động thanh toán đã góp phần làm cho hoạt động kinh doanh của người dânđược thuận lợi hơn, đặc biệt là nâng cao hiệu quả cho các doanh nghiệp trong nước, gópphần thúc đẩy kinh tế trong nước phát triển, bắt kịp với trình độ của các quốc gia trên thếgiới Với vai trò quan trọng như thế, nên trong những năm vừa qua Chính phủ và các tổchức kinh tế xã hội đều rất chú trọng đến phát triển và hiện đại hoá các phương thứcthanh toán của các ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính trong nước

2.2.2 Một số hạn chế

 Hạ tầng cơ sở và trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho hoạt động thanh toán còn hạnchế và ít hiệu quả Hạ tầng kỹ thuật của các ngân hàng không đồng bộ, vẫn còn ngânhàng chưa tham gia hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng Mặc dù các ngân hàng đã

và đang tích cực đầu tư để đổi mới và hiện đại hoá công nghệ và nâng cao trình độ quản

lý, quản trị điều hành; nhưng nhìn chung các ngân hàng thương mại Việt Nam còn bị tụthậu so với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới về công nghệ và trình độ quản lý.

 Chất lượng, tiện ích và tính đa dạng về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặtchưa được phong phú Bên cạnh đó, tâm lý thích sử dụng tiền mặt đã hạn chế rất nhiềutrong các thanh toán không dùng tiền mặt Tuy nhiên so với nhu cầu phát triển của nềnkinh tế, sự phát triển của tài khoản cá nhân kể về số lượng lẫn số dư trên tài khoản vẫncòn hạn chế Đây là khó khăn của ngân hàng trong hoạt động thanh toán thẻ điện tử,thanh toán không dùng tiền mặt

 Đội ngũ cán bộ làm công tác thanh toán chưa được đào tạo chuyên sâu, chưa đápứng đòi hỏi về tác phong phục vụ và đạo đức nghề nghiệp Đánh giá thực trạng nhân lựcchung của ngành tài chính ngân hàng Việt Nam thì hiện nay chỉ có 1% cán bộ ngân hàng

có học vị tiến sĩ, so với Thái Lan thì tỷ lệ cán bộ ngân hàng Nhà nước Việt Nam chỉ bằng1/10 (Việt Nam 1%; Thái Lan 10,5%) Còn so với Ngân hàng trung ương châu Âu thì tỷ

lệ còn xót xa hơn, chỉ bằng 1/25 (Việt Nam 1%, châu Âu 25%) So với Anh, Nhật ViệtNam đều đứng sau họ rất nhiều về tỷ lệ cán bộ có học vị." - Thống đốc Ngân hàng Nhànước Việt Nam Nguyễn Văn Giàu nêu thực trạng

Trong năm 2007, hệ thống Ngân hàng Việt Nam phát triển nhanh nhiều loại hìnhvới quy mô đa dạng đòi hỏi có sự cạnh tranh cao cả về số lượng và chất lượng Khi các tổchức tín dụng phát triển nhanh dẫn đến nguy cơ thiếu hụt lao động có chất lượng Và bảnthân hệ thống Ngân hàng cũng rất lo thiếu nguồn lực

Với khoảng 5.000 cán bộ viên chức của Ngân hàng thì đội ngũ được đào tạo thạc

sĩ và tiến sĩ chiếm chưa đầy 5%, trình độ đại học chiếm khoảng 61% Tuy nhiên, xét về

kỹ năng nghề nghiệp thì vẫn yếu, khả năng tiếp cận và xử lý công việc theo nhóm còngặp nhiều khó khăn

Theo Bộ trưởng Bộ Tài chính Vũ Văn Ninh, nguyên nhân do chương trình đào tạochậm đổi mới theo yêu cầu sử dụng nguồn nhân lực trong xã hội Mặt khác, những tồn tại

về chất lượng đào tạo còn xuất phát từ một số nguyên nhân liên quan đến chính sách tàichính

2.3 Thực tiễn hoạt động Thanh toán Quốc tế tại BIDV

2.3.1 Những sản phẩm dịch vụ trong hoạt động Thanh toán Quốc tế của BIDV

Trong giao dịch thương mại quốc tế, hiệu quả của hợp đồng ngoại thương phụthuộc vào chất lượng dịch vụ TTQT Với uy tín và mạng lưới hơn 800 ngân hàng đại lý,tham gia hệ thống SWIFT toàn cầu, BIDV là Ngân hàng hỗ trợ quý khách hàng đạt được

sự thành công trong các giao dịch ngoại thương

2.3.1.1 Mục tiêu của dịch vụ Thanh toán Quốc tế của BIDV

* Giảm thiểu rủi ro trong thanh toán ngoại thương

* Giao dịch được thực hiện nhanh chóng, chính xác

* Đảm bảo hiệu quả và tiết kiệm chi phí cho khách hàng

* Đảm bảo khả năng thanh toán cho các giao dịch ngoại hối

* Được cấp vốn bằng hình thức ứng trước nguồn tiền

* BIDV cung cấp dịch vụ tư vấn về các dịch vụ TTQT

2.3.1.2 Các loại hình dịch vụ Thanh toán Quốc tế của BIDV

* Hợp đồng uỷ thác (1 bản nếu phải nhập qua uỷ thác)

* Giấy đề nghị mở thư tín dụng (2 bản - lập theo mẫu)

* Giấy đăng ký mã số DNXNK ( 1 bản sao công chứng) và chỉ xuất trình khithanh toán lần đầu tại BIDV

* Đối với hàng NK có điều kiện theo quy định về quản lý hàng XNK trong từngthời kỳ của Nhà nước, cần có thêm giấy phép XNK của bộ, ngành liên quan

 Sửa đổi L/C

Thủ tục đề nghị sửa đổi L/C gồm có:

* Đơn đề nghị sửa đổi L/C (01 bản theo mẫu)

* Các chứng từ liên quan đến việc tu chỉnh như: bổ sung, sửa đổi hợp đồng, đềnghị tu chỉnh của người bán (nếu có)

Ghi chú: nếu việc sửa đổi làm tăng giá trị L/C, quý khách hàng cung cấp thêm hồ

sơ giải trình nguốn vốn đảm bảo cho phần tăng thêm và phê duyệt

Đối với sửa đổi những điều khoản đặc biệt, BIDV sẽ xem xét dựa trên tính chấtcủa giao dịch để quyết định

Ký hậu vận đơn hoặc phát hành bảo lãnh nhận hàng

* Trường hợp ký hậu vận đơn, khách hàng cần gửi đến BIDV:

- Giấy đề nghị ký hậu vận đơn

- Vận đơn bản gốc

- Hoá đơn bản gốc hoặc bản sao

* Trường hợp phát hành bảo lãnh nhận hàng, khách hàng cần gửi đến BIDV:

- Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh nhận hàng

- Vận đơn bản sao

- Hoá đơn bản gốc hoặc bản sao

- Thông báo nhận hàng của hãng vận tải

* Sau khi xác nhận nguồn tài chính đảm bảo thanh toán BIDV sẽ tiến hành ngayviệc ký hậu vân đơn hay phát hành bảo lãnh nhận hàng cho doanh nghiệp theo yêu cầu

 Ký hậu vận đơn hoặc phát hành bảo lãnh nhận hàng

* BIDV chịu trách nhiệm thanh toán đúng, đủ và kịp thời theo L/C đã mở khi cácbên có liên quan thực hiện đúng theo các điều kiện của L/C

* Trong trường hợp bộ chứng từ đòi tiền L/C hàng nhập có bất đồng, trong thờihạn 03 ngày kể từ khi nhận được thông báo của BIDV, khách hàng phải chỉ thị về việcchấp nhận hay không chấp nhận bất đồng

* Nếu quá thời hạn quy định trên mà khách hàng không có ký kiến trả lời, BIDV

sẽ xem xét điều 13 và 14 UCP 500 để quyết định có chấp nhận thanh toán bộ chứng từhay không

 Nhờ thu đến

Khi nhận được bộ chứng từ nhờ thu ( phiếu trơn hay kèm theo chứng từ) từ Ngânhàng nước ngoài hoặc doanh nghiệp nước ngoài, BIDV sẽ thông báo đến quý khách hàngbằng văn bản với đầy đủ chi tiết liên quan đến bộ chứng từ Nếu chấp nhận, đề nghịkhách hàng gửi công văn (theo mẫu) do người có thẩm quyền ký tên để lấy bộ chứng từgốc trước khi nhận hàng:

* Với bộ chứng từ nhờ thu trả ngay (D/P): trước khi nhận, khách hàng chuyển đủtiền vào tài khoản để thanh toán bộ chứng từ nói trên

* Đối với bộ chứng từ nhờ thu trả chậm (D/A): trước 02 ngày đến hạn thanh toán,khách hàng chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi để đảm bảo thanh toán đúng hạn

 Chuyển tiền đi

- Chuyển tiền thương mại:

Nội dung: Thực hiện thanh toán các hợp đồng XK có quy định điều khoản thanh toántheo hình thức chuyển tiền

Hồ sơ chuyển tiền:

* Lệnh chuyển tiền hoặc đơn xin mua ngoại tệ kiêm lệnh chi (02 bản – theo mẫucủa BIDV)

* Hợp đồng ngoại: 01 bản, đóng dấu sao y bản chính

* Giấy đăng ký mã số DNKNK (01 bản sao công chứng) và chỉ xuất trình khithanh toán lần đầu tại BIDV

* Đối với hàng NK có điều kiện theo quy định về quản lý hàng XNK trong từngthời kỳ của Nhà nước, cần có thêm Giấy phép XNK của Bộ, nghành liên quan

* Các chứng từ liên quan khác (nếu có)

- Chuyển tiền trả nợ vay, lãi vay: Là việc BIDV chuyển các khoản tiền ngoại tệ ranước ngoài theo lệnh của khách hàng với mục đích chuyển tiền trả nợ vay, lãi vay

Hồ sơ chuyển tiền:

* Lệnh chuyển tiền hoặc đơn xin mua ngoại tệ kiêm lệnh chi: 02 bản (theo mẫucủa BIDV)

* Giấy đăng ký và xác nhận của Vụ quản lý ngoại hối NHNN về việc vay nợ nướcngoài: 01 bản (bản đóng dấu sao y bản chính)

* Lịch trả nợ các khoản vay đã được Vụ quản lý ngoại hối NHNN về việc vay nợnước ngoài: 01 bản (bản đóng dấu sao y bản chính)

 Những điểm cần lưu ý khi lựa chọn hình thức thanh toán bằng L/C đối vớingười NK

- Trước khi mở L/C, người mua cần thỏa thuận cụ thể với người bán về các khoảnthanh toán, lịch giao hàng, phương tiện giao hàng, và các chứng từ cần xuất trình

- Người mua phải nhận thức rằng L/C không phải là hình thức thanh toán an toàntuyệt đối vì ngân hàng chỉ giao dịch trên chứng từ chứ không biết đến hàng hóa Nếuchứng từ phù hợp với các điều kiện, điều hoản của L/C thì người mua phải trả tiền mặc

dù hàng hóa đã giao không đúng với hợp đồng

 Thông báo L/C và các sửa đổi (nếu có)

* Khách hàng có thể nhận L/C giao tại trụ sở NH hoặc chuyển qua đường bưu điệnhoặc giao tận tay nếu Quý khách có doanh số giao dịch lớn và có yêu cầu

* Khi đến BIDV để nhận L/C, cán bộ giao dịch mang theo giấy giới thiệu có đóngdấu của người có thẩm quyền kèm theo CMND

* Nếu khách hàng không có tài khoản tại BIDV, xin vui lòng nộp phí khi nhậnchứng từ gốc

 Tư vấn nội dung L/C

* Các L/C do BIDV thông báo sẽ được kiểm tra nội dung và lưu ý đến khách hàngcác điểm bất lợi, điểm đặc biệt,… khi lập chứng từ và luôn sẵn lòng tư vấn các vấn đềkhác liên quan đến L/C trong thời gian khách hàng chuẩn bị chứng từ để đòi tiền L/C.

* Khách hàng khi nhận được L/C hoặc sửa đổi L/C cần phải kiểm tra cẩn thậnngay lập tức nội dung L/C, đối chiếu với các điều khoản của hợp đồng đã ký kết Nếuthấy không có thể thực hiện được đầy đủ, đúng các điều kiện, điều khoản quy định trongL/C thì phải lập tức yêu cầu người mở L/C sửa đổi L/C thông qua ngân hàng mở L/C(quy định sửa đổi L/C thông qua NH mở L/C là một quy định rất quan trọng)

 Gửi bộ chứng từ hàng xuất để thanh toán

Khách hàng nên xuất trình chứng từ tại BIDV trước ngày quy định của L/C (trường hợptrong L/C không qui định ngày xuất trình chứng từ thì được hiểu là trong vòng 21 ngày

kể từ ngày xếp hàng lên tàu), tuy nhiên cũng nên xuất trình sớm một vài ngày để BIDV

có thời gian kiểm tra chứng từ, hơn nữa nếu chứng từ được phát hiện có sự khácbiệt/không đồng bộ thì khách hàng còn có thời gian để bổ sung, sửa chữa phù hợp với quiđịnh của L/C

* Sau khi gửi bộ chứng từ đi đòi tiền, tình hình thanh toán bộ chứng từ sẽ đượcBIDV thông báo đến khách hàng

 Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất:

Nội dung: Là hình thức cấp tín dụng, theo đó BIDV ứng cho Người thụ hưởng mộtkhoản tiền để nhận quyền đòi tiền từ bộ chứng từ hàng xuất; có 2 hình thức: