Bài thực tập về tín dụng ngân hàng

Bài thực tập về tín dụng ngân hàng

Bi thc tp tt nghip Chuyờn ngnh ti chớnh ngõn hng Lời mở đầu 1.Tính cấp thiết của đề tài: Trong công cuộc đổi mới nền kinh tế, dới sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nớc, nớc ta đã đạt đợc những thành tựu đáng kể nhờ có những chủ trơng, đờng lối đúng đắn, phù hợp với yêu cầu thực tế, đi vào lòng dân, thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Từ xa đến nay nông nghiệp vẫn là ngành sản xuất chính trong nền kinh tế nớc ta, với hơn 70% dân số sản xuất nông nghiệp, chính vì vậy Đảng ta luôn khẳng định vấn đề phát triển nông nghiệp nông thôn là vấn đề chiến lợc hết sức quan trọng, có ý nghĩa to lớn trong công cuộc phát triển kinh tế nớc ta, là mục tiêu trớc mắt và lâu dài vì khi kinh tế nông nghiệp ổn định sẽ làm tiền đề cho công nghiệp và dịch vụ phát triển. Tuy nhiên một vấn đề đặt ra là muốn phát triển sản xuất thì ngoài các điều kiện con ngời, đất đai, vật t thì đòi hỏi ngời nông dân phải có vốn. Vì vậy việc tạo ra một thị trờng vốn để đáp ứng cho nhu cầu phát triển sản xuất nông nghiệp là một vấn đề cấp thiết. Sự ra đời và phát triển của NHNo & PTNT ở mọi nơi đã phần nào đáp ứng đợc nhu cầu về vốn của ngời nông dân, tạo điều kiện để họ phát triển sản xuất, làm cho nớc ta không những tự túc đợc về lơng thực mà còn xâm nhập thị trờng xuất khẩu, trở thành nớc đứng thứ 2 thế giới về xuất khẩu lơng thực, các sản phẩm nông lâm thuỷ sản chiếm tỷ trọng cao trong tổng kim ngạch xuất khẩu. Trực Ninh là một huyện thuần nông, đời sống nhân dân còn gặp nhiều khó khăn, sản xuất nông nghiệp và kinh tế nông thôn còn lạc hậu. Bên cạnh đó nhiều tiềm năng thế mạnh còn cha đợc khai thác và phát huy, vì thế đã ảnh h- ởng đến tốc độ phát triển kinh tế và tích luỹ trong nông nghiệp nông thôn cho nền kinh tế của huyện. Thực tế công tác cho vay hộ sản xuất đang gặp nhiều vấn đề về chế độ chính sách tín dụng của Nhà nớc cha đi vào ổn định lâu dài, cha đồng bộ với các bộ luật khác, mặt khác do sự đa dạng về sản xuất kinh doanh của các hộ, trình độ dân trí còn thấp, cho vay sản xuất nông nghiệp có 1 Sv : ng Vn Bn : Lp : TCNH 19A N Bi thc tp tt nghip Chuyờn ngnh ti chớnh ngõn hng nhiều rủi ro. Chính vì vậy việc triển khai cho vay hộ sản xuất cha đợc mở rộng, việc sản xuất gặp nhiều khó khăn do thiếu vốn, đời sống nhân dân còn khổ cực. Để phát triển kinh tế hộ sản xuất trên địa bàn huyện Trực Ninh đòi hỏi phải có sự phối kết hợp của nhiều nghành nhiều cấp, trong đó vai trò của NHNo & PTNT huyện Trực Ninh là hết sức quan trọng, thể hiện trong việc cấp tín dụng cho nhu cầu phát triển sản xuất của các hộ gia đình. Nhận thức đợc tầm quan trọng của kinh tế hộ sản xuất đối với sự phát triển của quê hơng, sau thời gian thực tập tại NHNo & PTNT huyện Trực Ninh em quyết định chọn đề tài: Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Trực Ninh làm khóa luận tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài: - Phân tích thực trạng tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Trực Ninh. - Đa ra những giải pháp và một số kiến nghị để mở rộng tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Trực Ninh. 3. Đối tợng và phạm vi nghiên cứu: - Đối tợng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận về hộ sản xuất và tín dụng hộ sản xuất, thực trạng tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Trực Ninh. - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Trực Ninh (từ 2009 đến 2011). 4. Phơng pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng kết hợp các phơng pháp: Phơng pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, t duy đổi mới, phân tích diễn giải, so sánh kết hợp với phơng pháp tổng hợp thống kê. Ngoài ra luận văn còn sử dụng bảng biểu để minh hoạ. 5. Kết cấu của chuyên đề: 2 Sv : ng Vn Bn : Lp : TCNH 19A N Bi thc tp tt nghip Chuyờn ngnh ti chớnh ngõn hng Chuyên đề ngoài phần mở đầu và kết luận đợc kết cấu thành 3 chơng: Ch ơng 1: Cơ sở lý luận về chất lợng tín dụng Ngân hàng đối với Hộ sản xuất. Ch ơng 2: Thực trạng mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng Hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Trực Ninh. Ch ơng 3: Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng Hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Trực Ninh. Với những gì thể hiện trong khóa luận, em hy vọng sẽ đóng góp một số ý kiến nhằm mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Trực Ninh. Tuy nhiên, trình độ cũng nh thời gian nghiên cứu còn nhiều hạn chế nên bài viết không tránh khỏi những khiếm khuyết. Em rất mong nhận đợc sự chỉ bảo và ý kiến đóng góp của Thầy Cô giáo, các Cô Chú, Anh Chị ở phòng tín dụng và bất cứ ai quan tâm đến vấn đề này để khóa luận của em đợc hoàn thiện hơn. Qua đây, em xin chân thành cảm ơn toàn thể cán bộ giáo viên Khoa Ti Chớnh Ngõn Hng đã cho em những kiến thức cơ bản và vô cùng quan trọng về Tài chính Ngân Hàng . Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến V Th Thc Oanh, ngời đã trực tiếp hớng dẫn chỉ bảo để em có thể hoàn thành đợc bài viết này. Em cũng xin cảm ơn các cán bộ của NHNo&PTNT đã tạo điều kiện thuận lợi cho em trong thời gian thực tập tại Ngân Hàng. 3 Sv : ng Vn Bn : Lp : TCNH 19A N Bi thc tp tt nghip Chuyờn ngnh ti chớnh ngõn hng Chơng 1: cơ sở lý luận về chất lợng tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất 1.1. Tổng quan về hộ sản xuất và kinh tế hộ sản xuất trong nền kinh tế Việt Nam. 1.1.1. Khỏi nim h sn xut. H sn xut xỏc nh l mt n v kinh t t ch, c Nh nc giao t qun lý v s dng vo sn xut kinh doanh v c phộp kinh doanh trờn mt s lnh vc nht nh do Nh nc quy nh. Trong quan h kinh t, quan h dõn s.Nhng h gia ỡnh m cỏc thnh viờn cú ti sn chung hot ng kinh t chung trong quan h s dng t, trong hot ng sn xut nụng lõm ng diờm nghip v trong mt s lnh vc sn xut kinh doanh khỏc do phỏp lut quy inh, v l ch th trong cỏc quan h dõn s ú. Nhng h gia ỡnh m t c giao cho h cng l ch th trong quan h dõn s liờn quan n t ú. Ch h l i din ca h sn xut trong cỏc giao dch dõn s vỡ li ớch chung ca h. Cha m hoc mt thnh viờn khỏc ó l thnh niờn cú th l ch h. Ch h cú th y quyn cho thnh viờn khỏc ó thnh niờn lm i din ca h trong quan h dõn s. Giao dch dõn s do ngi i din ca h sn xut xỏc lp thc hin vỡ li ớch chung ca h lm phỏt sinh quyn, ngha v ca c h sn xut. Ti sn chung ca h sn xut gm ti sn do cỏc thnh viờn cựng nhau to lp lờn hoc c tng chung v cỏc ti sn khỏc m cỏc thnh viờn tha thun l ti sn chung ca h. Quyn s dng t hp phỏp ca h cng l ti sn chung ca h sn xut. H sn xut phi chu trỏch nhim dõn s v vic thc hin quyn, ngha v dõn s do ngi i din xỏc lp, thc hin nhõn danh h sn xut. H chu trỏch nhim dõn s bng ti sn chung ca h. Nu ti sn chung ca h khụng thc hin ngha v chung ca h thỡ cỏc thnh viờn phi chu liờn i bng ti sn riờng ca mỡnh. 4 Sv : ng Vn Bn : Lp : TCNH 19A N Bài thực tập tốt nghiệp Chuyên ngành tài chính ngân hàng Như vậy , hộ sản xuất là một lực lượng sản xuất to lớn ở nông thôn. Hộ sản xuất trong nhiều nghành nghề hiện nay phần lớn hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn. Các hộ này tiến hành sản xuất kinh doanh ngành nghề phụ. Đặc điểm sản xuất kinh doanh nhiều ngành nghề mới trên đã góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của các hộ sản xuất ở nước ta trong thời gian qua. 1.1.2. Đặc điểm của hộ sản xuất. Tại Việt Nam hiện nay, trên 70% dân số sinh sống ở nông thôn và đại bộ phận sản xuất còn mang tính chất tự cung tự cấp. Trong điều kiện đó, hộ là đơn vị kinh tế cơ sở mà ở đó diễn ra quá trình phân công tổ chức lao động, chi phí cho sản xuất, tiêu thụ, thu nhập, phân phối và tiêu dung. Hộ được hình thành theo những đặc điểm tự nhiên rất đa dạng. Tùy thuộc vào hình thức sinh hoạt ở mỗi vùng và địa phương mà hộ hình thành một kiểu cách sản xuất, cách tổ chức trong phạm vi gia đình riêng. Các thành viên trong hộ quan hệ với nhau hoàn toàn do cấp vị, có cùng sở hữu kinh tế. Trong mô hình sản xuất chủ hộ cũng là người lao động trực tiếp, làm việc có trách nhiệm và hoàn toàn tự giác. Sản xuất của hộ khá ổn định, vốn luân chuyển so với các ngành khác. - Đối tượng sản xuất phát triển hết sức phức tạp và đa dạng, chi phí sản xuất thường là thấp, vốn đầu tư có thể rải đều trong quá trình sản xuất và quá trình sản xuất của hộ mang tính thời vụ, cùng một lúc có thể kinh doanh sản xuất nhiều loại cây trồng, vật nuôi hoặc tiến hành các ngành nghề khác lúc nông nhàn, vì vậy thu nhập cũng rải đều, đó là yếu tố quan trọng tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển toàn diện. - Trình độ sản xuất của hộ ở mức thấp, chủ yếu là sản xuất thủ công, máy móc có chăng cũng còn ít và giản đơn, tổ chức sản xuất mang tính tự phát, quy mô nhỏ, không được đào tạo bài bản. Hộ sản xuất nay nói chung vẫn hoạt động sản xuất kinh doanh mang tính chất truyền thống, thái độ lao 5 Sv : Đặng Văn Bản : Lớp : TCNH 19A NĐ Bài thực tập tốt nghiệp Chuyên ngành tài chính ngân hàng động thường bị chi phối bởi tình cảm đạo đức gia đình và nếp sinh hoạt theo phong tục tập quán của làng quê. Từ những đặc điểm trên ta thấy kinh tế hộ rất dễ chuyển đổi hoặc mở rộng cơ cấu vì chi phí bỏ ra ít, trình độ khoa học kỹ thuật thấp. Quy mô sản xuất của hộ thường nhỏ, hộ có sức lao động, có điều kiện về đất đai, mặt nước nhưng thiếu vốn, thiếu hiểu biết về khoa học kỹ thuật, thiếu kiến thức về thị trường nên sản xuất kinh doanh còn mang tính tự cung tự cấp. Nếu không có sự hỗ trợ của nhà nước về cơ chế chính sách, về vốn thì kinh tế hộ không thể chuyển sang sản xuất hàng hóa, không thể tiếp cận với cơ chế thị trường hiện nay. 1.1.3. Ph©n lo¹i hé s¶n xuÊt. 1.1.3.1. Theo ngµnh nghÒ. - Hộ sản xuất ngành nông nghiệp. - Hộ sản xuất ngành công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp. - Hộ sản xuất ngành thủy – hải sản. - Hộ sản xuất ngành thương nghiệp, dịch vụ. - Hộ sản xuất ngành nghề khác. 1.1.3.2. TheotÝnh chÊt ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh. - Hộ loại 1: Chuyên sản xuất nông lâm - ngư - nghiệp có tính chất tự sản xuất do một cá nhân làm chủ. - Hộ loại 2: Có giấy phép đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề do cơ quan có thẩm quyền cấp, có mức vốn nhất định theo quy định của pháp luật. 1.1.3.3. Ph©n theo møc thu nhËp. - Nhóm 1: Hộ sản xuất giàu và khá. - Nhóm 2: Hộ sản xuất trung bình. - Nhóm 3: Hộ sản xuất nghèo đói. 6 Sv : Đặng Văn Bản : Lớp : TCNH 19A NĐ Bi thc tp tt nghip Chuyờn ngnh ti chớnh ngõn hng 1.1.4. Vai trò kinh tế của hộ sản xuất đối với nền kinh tế. 1.1.4.1. Hộ sản xuất là cầu nối trung gian để chuyển nền kinh tế tự nhiên sang nền kinh kinh tế hàng hóa. Lch s phỏt trin sn xut hng húa ó tri qua t kinh t t nhiờn sang kinh t hng húa nh trờn quy mụ h gia ỡnh. Tip theo l giai on chuyn bin t kinh t hng húa nh lờn kinh t hng húa quy mụ ln ú l nn kinh t hot ng mua bỏn, trao i bng trung gian tin t. Bc chuyn bin t kinh t t nhiờn sang kinh t hng húa nh trờn quy mụ h gia ỡnh l mt giai on lch s nu cha tri qua c thỡ khú cú th phỏt trin sn xut hng húa quy mụ ln, gii thoỏt khi nn kinh t kộm phỏt trin. 1.1.4.2. Hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lao động, giải quyết công ăn việc làm ở nông thôn. Vic lm l mt trong nhng vn cp bỏch i vi ton xó hi v c bit l nụng thụn hin nay. Nc ta cú trờn 70% dõn s nụng thụn. Vi i ng lao ng di do, kinh t quc doanh ó c Nh nc chỳ trng m rng, song mi ch gii quyt c vic lm cho mt s lng lao ng nh. Lao ng th cụng v lao ng nụng nhn cũn nhiu. Vic s dng v khai thỏc s lao ng ny l vn ct lừi, cn c quan tõm v gii quyt. T khi cụng nhn h gia ỡnh l mt n v kinh t t ch, ng thi vi vic Nh nc giao t, giao rng cho nụng lõm nghip, ng mui cho diờm nghip, ng c cho ng nghip v vic c phn húa trong doanh nghip, hp tỏc xó ó lm c s cho mi gia ỡnh s dng hp lý v hiu qu cao nht ngun lao ng sn cú ca mỡnh. ng thi chớnh sỏch ny ó to cho mt s h sn xut, kinh doanh trong nụng thụn t vn lờn m rng sn xut thnh cỏc mụ hỡnh kinh t trang tri, t hp tỏc xó thu hỳt sc lao ng, to cụng n vic lm cho lao ng d tha nụng thụn. 7 Sv : ng Vn Bn : Lp : TCNH 19A N Bi thc tp tt nghip Chuyờn ngnh ti chớnh ngõn hng 1.1.4.3. Hộ sản xuất có khả năng thích ứng với cơ chế thị trờng thúc đẩy sản xuất hàng hóa. Ngy nay h sn xut ang hot ng theo c ch th trng cú s t do cnh tranh trong sn xut hng húa , l n v kinh t c lp, t ch, do ú cỏc h sn xut phi quyt nh mc tiờu sn xut kinh doanh ca mỡnh l sn xut cỏi gỡ? Sn xut nh th no? trc tip quan h vi th trng. t iu ny cỏc h sn xut ỏp u phi khụng ngng nõng cao cht lng, mu mó sn phm cho phự hp vi nhu cu ca th trng v mt s bin phỏp khỏc kớch thớch cu t ú m rng sn xut ng thi t c hiu qu kinh t cao nht. Vi quy mụ nh, b mỏy qun lý gn nh, nng ng, h sn xut cú th d dng ỏp ng c nhng thay i ca nhu cu th trng m khụng s nh hng tn kộm n mt chi phớ. Thờm vo ú li c ng v Nh nc cú cỏc chớnh sỏch khuyn khớch to iu kin h sn xut gúp phn ỏp ng y nhu cu ngy cng cao ca th trng to ra ng lc thỳc y sn xut hng húa phỏt trin cao hn. T s phõn tớch trờn ta thy kinh t h l thnh phn kinh t khụng th thiu c trong quỏ trỡnh cụng nghip húa hin i húa xõy dng t nc. Kinh t h phỏt trin gúp phn thỳc y s phỏt trin kinh t trong c nc núi chung, kinh t nụng thụn núi riờng v cng t ú tng mi ngun thu cho ngõn sỏch a phng cng nh ngõn sỏch Nh nc. Khụng nhng th, h sn xut cũn l bn hng tiờu th sn phm, dch v ca Ngõn hng nụng nghip trờn th trng nụng thụn. Vỡ vy h cú mi quan h mt thit vi Ngõn hng nụng nghip v ú l th trng rng ln cú nhiu tim nng m rng u t tớn dng, t ú m ra nhiu vựng chuyờn canh cho nng xut v hiu qu sn xut kinh doanh cao. Kinh t h úng vai trũ quan trng trong vic thỳc y phỏt trin kinh t xó hi. L ng lc khai thỏc cỏc tim nng, tn dng cỏc ngun lc vn, lao ng, ti nguyờn, t ai a vo sn xut lm tng sn phm cho xó hi. L i tỏc cnh tranh ca kinh t quc doanh trong quỏ trỡnh cựng vn ng 8 Sv : ng Vn Bn : Lp : TCNH 19A N Bài thực tập tốt nghiệp Chuyên ngành tài chính ngân hàng và phát triển. Hiệu quả đó gắn liền với sản xuất kinh doanh, tiết kiệm được chi phí, chuyển hướng sản xuất, tạo được quỹ hàng hóa cho tiêu dùng và xuất khẩu, tăng thu cho ngân sách Nhà nước. Xét về lĩnh vực tài chính tiền tệ thì kinh tế hộ tạo điều kiện mở rộng thị trường vốn, thu hút nhiều nguồn đầu tư. Cùng với các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước, tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển góp phần đảm bảo lương thực quốc gia và tạo được nhiều công ăn việc làm cho người lao động, góp phần ổn định an ninh trật tự xã hội, từ đó nâng cao trình độ dân trí, sức khỏe và đời sống cho người dân. Thực hiện mục tiêu “Dân giàu nước mạnh xã hội công bằng văn minh”, kinh tế hộ được thừa nhận là đơn vị kinh tế tự chủ đã tạo ra bước phát triển mạnh mẽ, sôi động, sử dụng có hiệu quả hơn về đất đai, lao động, tiền vốn, công nghệ và lợi thế sinh thái của từng vùng. Kinh tế hộ nông thôn và một bộ phận kinh tế trang trại đang trở thành lực lượng chủ yếu về lương thực, thực phẩm, nguyên liệu cho công nghiệp chế biến nông, lâm, thủy sản, sản xuất các ngành nghề thủ công phục vụ cho tiêu dùng trong nước và xuất khẩu. 1.2. TÝn dông hé s¶n xuÊt trong Ng©n hµng th¬ng m¹i. 1.2.1. Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng, tÝn dông hé s¶n xuÊt. Tín dụng là một phạm trù của kinh tế hàng hóa. Bản chất của tín dụng hàng hóa là vay mượn có trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn. là quan hệ bình đẳng và hai bên cùng có lợi. Trong nền kinh tế hàng hóa có nhiều loại hình tín dụng như: Tín dụng Ngân hàng, Tín dụng Thương mại, Tín dụng Nhà nước và Tín dụng tiêu dung. Tín dụng Ngân hàng cũng mang bản chất của quan hệ tín dụng nói chung. Đó là quan hệ tin cậy lẫn nhau trong vay và cho vay giữa các Ngân hàng, tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và các cá nhân khác, được thực hiện dưới hình thức tiền tệ theo nguyên tác hoàn trả có lãi. Điều 20: Luật các tổ chức tín dụng quy đinh: 9 Sv : Đặng Văn Bản : Lớp : TCNH 19A NĐ Bài thực tập tốt nghiệp Chuyên ngành tài chính ngân hàng “ Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng” “Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác.” Do đặc điểm riêng của mình, Tín dụng Ngân hàng đạt được ưu thế hơn các hình thức tín dụng khác về mặt khối lượng, thời gian và phạm vi đầu tư, Với đặc điểm tín dụng bằng tiền, vốn tín dụng Ngân hàng có khả năng đầu tư chuyển đổi vào bất cứ lĩnh vực nào của sản xuất và lưu thông hàng hóa. Vì vậy mà Tín dụng ngân hàng ngày càng trở thành hình thức tín dụng hiệu quả. Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng còn sử dụng thuật ngữ “Tín dụng hộ sản xuất”. Tín dụng HSX là quan hệ tín dụng Ngân hàng, giữa một bên là Ngân hàng với một bên là Hộ sản xuất hàng hóa. Từ khi được thừa nhận là chủ thể trong quan hệ xã hội, có thừa kế, có quyền sở hữu tài sản, có phương án kinh doanh hiệu quả, có tài sản thế chấp thì hộ sản xuất mới có khả năng và đủ tư cách để tham gia quan hệ tín dụng với Ngân hàng. Đây cũng chính là điều kiện để hộ sản xuất đáp ứng được điều kiện vay vốn của Ngân hàng. Từ khi chuyển sang hệ thống Ngân hàng hai cấp, hạch toán kinh tế và hạch toán kinh doanh độc lập, các Ngân hàng phải tự tìm kiếm thị trường với mục tiêu an toàn và lợi nhuận. 1.2.2. §Æc ®iÓm tÝn dông hé s¶n xuÊt. - Tính thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng của động thực vật: Tính chất thời vụ trong cho vay nông nghiệp có liên quan đến chu kỳ sinh trưởng của động – thực vật trong ngành nông nghiệp nói chung và các ngành nghề cụ thể mà Ngân hàng tham gia cho vay. Thường tính thời vụ được biểu hiện ở những mặt sau: 10 Sv : Đặng Văn Bản : Lớp : TCNH 19A NĐ