Chính sách nhà nước đối với cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oOo ĐỖ HOÀNG PHƢƠNG CHÍNH SÁCH NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH HÀ NỘI - NĂM 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oOo ĐỖ HOÀNG PHƢƠNG CHÍNH SÁCH NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐÀO THỊ BÍCH THỦY HÀ NỘI - NĂM 2015 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ VAI TRÒ CỦA CÁC CHÍNH SÁCH NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI VIỆC CỔ PHẦN HOÁ CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC .4 1.1 Cơ sở lý luận vai trò sách Nhà nƣớc việc cổ 1.1.1 Quan điểm chung vai trò sách nhà nƣớc 1.1.2 Cổ phần hoá Doanh nghiệp nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 1.1.3 Quan điểm chung cổ phần hóa Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 1.1.4 Đặc thù cổ phần hoá NHTM NN Error! Bookmark not defined 1.2 Kinh nghiệm CPH NHTMNN số Quốc gia giới Error! Bookmark not defined 1.2.1 Kinh nghiệm Trung Quốc CPH NHTMNN Error! Bookmark not defined 1.2.2 Kinh nghiệm Ba Lan CPH NHTMNN Error! Bookmark not defined 1.2.3 Bài học cho Việt Nam CPH NHTMNN Error! Bookmark not defined CHƢƠNG THỰC TRẠNG VAI TRÒ CỦA CÁC CHÍNH SÁCH NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI VIỆC CỔ PHẦN HOÁ CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC Error! Bookmark not defined 2.1 Quan diểm Đảng Nhà nƣớc việc cổ phần hóa Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 2.2 Sự cần thiết sách nhà nƣớc việc Cổ phần hóa Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 2.3 Tiến trình Cổ phần hóa Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.3.1 Xác định mục tiêu CPH NHTMNN Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.3.2 Phƣơng thức tiến hành CPH NHTM NN Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.3.3 Thành tựu hạn chế trình Cổ phần hóa Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 2.4.Tổng quan kết trình cổ phần hóa Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Việt Nam Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP THÚC ĐẦY VAI TRÒ CỦA CÁC CHÍNH SÁCH NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI VIỆC CỔ PHẦN HOÁ CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC Error! Bookmark not defined 3.1 Chủ trƣơng định hƣớng CPH NHTM MM Việt Nam việc thực sách nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.2 Tạo môi trƣờng pháp lý cần thiết cho đời hoạt động NHTMCPNN Error! Bookmark not defined 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu việc thực sách nhà nƣớc việc cổ phần hoá ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.4 Giải pháp thúc đẩy Cổ phần hóa Ngân hàng Thƣơng mại nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.4.1 Xác định giá trị doanh nghiệp tiến hành kiểm toán quốc tế Error! Bookmark not defined 3.4.2 Tìm kiếm nhà đầu tƣ chiến lƣợc Error! Bookmark not defined 3.5 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động CPH NHTM NN Việt Nam Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa DN DNNN NHTMNN TNH Tƣ nhân hóa TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lƣu động Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc i DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu NHTMNN ( 6/2013) Error! Bookmark not defined ii LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hiện trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn nhanh chóng, mang tính chất toàn cầu, tác động đến ngành, lĩnh vực sản xuất kinh doanh kinh tế quốc gia Trong hoạt động ngân hàng không nằm trình vai trò sách nhà nƣớc đóng vai trò quan trọng việc cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc giai đoạn Trong năm tới, Việt Nam đẩy mạnh trình hội nhập kinh tế khu vực giới với việc thực thi cam kết Khu vực mậu dịch tự ASEAN (AFTA), Hiệp định thƣơng mại Việt – Mỹ đàm phán gia nhập WTO Để thực thành công mục tiêu phát triển kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho trình hội nhập yếu tố có ý nghĩa định nâng cao sức mạnh cạnh tranh kinh tế Nhận hực đƣợc tính cấp thiết tầm quan trọng việc nâng cao sức cạnh tranh kinh tế, Chính phủ có nhiều chủ trƣơng nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế chủ động hội nhập tiến độ cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc theo tinh thần Nghị Trung ƣơng khóa chủ trƣơng quan trọng Đảng Chính phủ Ngày toàn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu tất yếu mà quốc gia muốn phát triển lại tự đặt quy luật tất yếu Theo tinh thần nghị số 07-NQ/TW ngày 27/11/2013 Bộ trị hội nhập kinh tế quốc tế: Việt Nam phải xây dựng hệ thống ngân hàng đa dạng hình thức, hoạt động có hiệu quả, an toàn, nâng cao lực cạnh tranh, có uy tín với khách hàng, huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân mở rộng đầu tƣ, đáp ứng yêu cầu công nghiệp hóa đại hóa đất nƣớc Trong trình hội nhập kinh tế, cạnh tranh không cân sức nƣớc ngày gay gắt liệt Để không bị tụt hậu, việc nâng cao khả quốc gia nói chung sức cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại nói riêng yếu tố có ý nghĩa định Cổ phần hoá Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc (CPH NHTMNN) đƣợc đặt giai đoạn phù hợp với tiến trình đổi hoạt động ngân hàng để hội nhập kinh tế quốc tế Bên cạnh đó, CPH NHTMNN mang ý nghĩa lớn hơn, không giúp hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu hơn, mà liền với giúp hình thành chế, tạo môi trƣờng để Doanh nghiệp nhà nƣớc (DNNN) hoạt động hiệu hơn, thúc đẩy tiến trình CPH DNNN vốn diễn chậm chạp Trên sở nhận thức tầm quan trọng tính thời CPH NHTM NN, tác giả sâu nghiên cứu vai trò sách nhà nƣớc đến trình hoạt động NHTM nói chung CPH NHTM NN nói riêng Với lý đó, chọn đề tài "Vai trò sách nhà nước việc cổ phần hoá ngân hàng thương mại nhà nước” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Vấn đề cổ phần hoá NHTM NN Việt Nam vấn đề Quá trình cổ phần hoá NHTM NN Việt Nam giai đoạn thí điểm, tính thực tế vấn đề chƣa phát sinh nhiều Kinh nghiệm thực tiễn thực NHTM NN chƣa có Trong bối cảnh Việt Nam, vai trò sách nhà nƣớc đến trình CPH NHTM NN vấn đề trở nên Đặc biệt dƣới dạng đề tài nghiên cứu chƣa đƣợc tác giả đề cập đến Luận văn tập trung nghiên cứu vai trò sách nhà nƣớc đến trình CPH NHTM NN Việt Nam, từ đề xuất giải pháp đẩy nhanh trình cổ phần hoá NHTM NN Việt Nam bối cảnh nƣớc ta Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Vai trò sách nhà nƣớc việc cổ phần hoá ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Việt Nam thời kỳ Phạm vi nghiên cứu: Vấn đề cổ phần hoá NHTM NN Việt Nam, cụ thể vai trò sách nhà nƣớc thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc từ năm 2008 - 2013 số liệu liên quan đến cổ phần hoá thời gian gần Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phƣơng pháp so sánh, phân tích phƣơng pháp thống kê, tổng hợp, dùng lý luận để đánh giá thực tiễn Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn đƣợc kết cấu thành chƣơng nhƣ sau: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận thực tiễn vai trò sách Nhà nƣớc việc cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Chƣơng 2: Thực trạng vai trò sách Nhà nƣớc việc cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Chƣơng 3: Phƣơng hƣớng giải pháp thúc đẩy vai trò sách Nhà nƣớc việc cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ VAI TRÒ CỦA CÁC CHÍNH SÁCH NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI VIỆC CỔ PHẦN HOÁ CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC 1.1 Cơ sở lý luận vai trò sách Nhà nƣớc việc cổ phần hóa NHTMNN 1.1.1 Quan điểm chung vai trò sách nhà nƣớc Nhà nƣớc đƣợc coi công cụ giai cấp thống trị để trì trật tự quản lý xã hội cho phù hợp với lợi ích xã hội Do Nhà nƣớc có vai trò quan trọng việc điều tiết kinh tế vĩ mô từ xƣa đến Ở Việt Nam vai trò nhà nƣớc có yếu tố quan trọng việc hoạch định kinh tế nƣớc ta theo đƣờng xã hội chủ nghĩa, Đảng Chính phủ luôn tìm cách trì thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững Nƣớc ta tiền thân nƣớc nông nghiệp nên sống ngƣời dân trâu trƣớc cày sau, nhƣng năm trở lại kinh tế công nghiệp đà phát triển, thƣơng mại kỹ thuật công nghệ bƣớc mở rộng Với vai trò chức Nhà nƣớc đƣa sách phù hợp để thu lợi nhuận tối ƣu cho kinh tế nhƣ: thuế nhập cao thuế xuất đánh trực tiếp vào mặt hàng xa xỉ, có giá trị cao, bên cạnh cho phép thƣơng nhân nƣớc kinh doanh nhƣng dƣới giám sát Nhà nƣớc… từ có khoản nhu nhập lớn để đầu tƣ phát triển mạnh khoa học kỹ thuật Đến hệ thống NHTMNN nƣớc ta có năm ngân hàng thuộc sở hữu nhà nƣớc, là: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông TÀI LIỆU THAM KHẢO Vũ Thành Tự Anh, Huỳnh Thế Du, (Tháng 6/2005), "Cổ phần hoá trình cải cách ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Việt Nam", Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright Ban đạo đổi phát triển doanh nghiệp trung ƣơng, (7/10/2006) “ Báo cáo Hội nghị xếp, đổi DNNN giai đoạn 2006-2010 tổ chức ngày 7/10/2006” Bảo Châu, (4/2007), “Cổ phần hoá Vietcombank - hoàn thành tiến độ”, Tạp chí ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam (số 165, 4/2007) Phƣớc Hà, (ngày 23/10/2006) "Giải pháp để ngân hàng hội nhập: Cổ phần hoá", Http://vietnamnet.vn/kinhte/2006 PGS TS Lê Hồng Hạnh, (2004), Cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước Những vấn đề lý luận thực tiễn, Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội PGS.,TS Trần Huy Hoàng, (ngày 11/06/2007) "Những hội thách thức hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trình hội nhập", Http://www.kiemtoan.com.vn Lê Minh Hƣng, (2/2007) “Hệ thống Ngân hang Việt Nam bƣớc vào triển Huy Minh, (2007) “Tiến trình cổ phần hoá NHTM NN năm 2007”, Tạp chí Ngân hàng, (số 11, tháng 6/2007) Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, (2013) "Quyết định số 42/2013/QĐNHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam chƣơng trình hành động hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng", http://www.luatvietnam.com.vn 10 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, (2005) Bàn CPH NHTM Nhà nước, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 11 Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam, Báo cáo thƣờng niên năm, 2011-2006 12 Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam, Viện kinh tế học, (2013) Lịch sử Ngân haàng Ngoại thương Việt Nam, Vietcombank 1963-2013, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội 13 Hồng Phúc, (12/06/2006), “Ngân hàng Việt Nam…thiếu vốn”, Http://www.vnn.vn 14 Thủ tƣớng phủ, (2004) "Chỉ thị số 11/2005/Ct-TTg ngày 30/03/2004 Thủ tƣớng Chính phủ việc đẩy mạnh xếp, đổi doanh nghiệp Nhà nƣớc theo tinh thần Nghị Trung ƣơng 3, nghị Trung ƣơng" (Khóa IX) Http://www.luatvietnam.com.vn 15 Thủ tƣớng phủ, (2005) "Chỉ thị số 04/2005/ Ct-TTg ngày 17 tháng 03 năm 2005 Thủ tƣớng Chính phủ việc đẩy mạnh CPH DNNN NHTM Nhà nƣớc" Http://www.luatvietnam.com.vn 16 Thủ tƣớng phủ, "Đề án phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2010 định hƣớng đến năm 2020" Http://www.luatvietnam.com.vn 17 Thủ tƣớng phủ, (2004) "Nghị định số 187/2004/NĐ-CP ngày 16 tháng 11 năm 2004 Thủ tƣớng Chính Phủ việc chuyển đổi công ty nhà nƣớc thành công ty cổ phần" Http://www.luatvietnam.com.vn 18 PGS.TS Nguyễn Đình Tự, (2006) “Cổ phần hóa ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc phát triển thị trƣờng chứng khoán nƣớc ta” Tạp Chí Cộng Sản (Số /tháng 2/2006) 19 PGS.TS Nguyễn Đình Tự (2004) “Một số vấn đề cổ phần hoá NHTM NN Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng (số 8/2004) 20 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Kỷ yếu Hội thảo khoa học “Bàn cổ phần hóa Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc” – NXB Thống kê – Hà Nội – 2005 21 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Thƣờng trực Hội đồng KH&CN Ngân hàng vụ chiến lƣợc phát triển ngân hàng – “Kỷ yếu công trình nghiên cứu khoa học” Quyển - NXB Văn hóa thông tin – Hà Nội 2007 22 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Thƣờng trực Hội đồng KH&CN Ngân hàng vụ chiến lƣợc phát triển ngân hàng – “Kỷ yếu công trình nghiên cứu khoa học” Quyển - NXB Văn hóa thông tin – Hà Nội 2007 23 TS Phạm Thanh Bình – “Cổ phần hoá Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc: Lộ trình giải pháp”, xuất 8/2004 24 Th.S Trịnh Hữu Hạnh, Th.S Tạ Huy Đăng –“Xác định giá trị doanh nghiệp Việt Nam-lý luận, thực trạng giải pháp”, tạp chí Nghiên cứu kinh tế số 320-tháng 1/2005 25 Th.S Phạm Long –“Bàn cổ phần hoá Ngân hàng thƣơng mại”, tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số (7+8/2004) 26 Nguyễn Duy Lộ - “Bàn xác định giá trị doanh nghiệp nhà nƣớc – VIETCOMBANK công cổ phần hoá”, NHNT số 138+139 (1+2/2005) 27 PGS TS Trịnh Thị Hoa Mai –“Cổ phần hoá Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc-Sự cần thiết vấn đề đặt ra”, tập chuyên san tạp chí Ngân hàng12/2004 28 Trần Ngọc Minh – “Cổ phần hoá Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc-điều kiện cần đủ”, xuất 8/2004 29 Th.S Vũ Văn Sơn –“Một số giải pháp tài thúc đẩy tiến trình cổ phần hoá DNNN”, tạp chí Tài Chính tháng 10/2004 30 Lê Thị Băng Tâm –“Cổ phần hoá bƣớc vào giai đoạn tăng tốc ”, báo tài tháng 3/2005 31 Đặng Trần –“VIETCOMBANK-Thƣơng hiệu mạnh ngành Ngân hàng Việt Nam”, tạp chí Doanh Nghiệp Thƣơng Hiệu 32 Nguyễn Khắc Việt Trung –“Nâng cao lực cạnh tranh, đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam điều kiện hội nhập”, tạp chí ngân hàng-số 2/2005