Tiểu luận nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng thương mại và giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng thương mại ở việt nam

Lời nói đầu Trên đờng đổi mới, CNH, HĐH đất nớc mục tiêu đặt nhằm đa Việt Nam trở thành nớc có kinh tế phát triển hội nhập với kinh tế khu vực kinh tế giới Để thực mục tiêu nói Vốn nguồn lực để thực mục tiêu đó, NHTM chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh cho phát triển Kinh tế quốc dân nói chung Bằng vốn huy động từ khoản tiền gửi tạm thời nhàn rỗi xã hội thông qua nghiệp vụ Tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho hoạt động Kinh tế, đáp ứng nhu cầu kịp thời cho qua trình sản xuất, cầu nối Doanh nghiệp tạo cho Doanh nghiệp có chỗ đứng vững cạnh tranh Bên cạnh NHTM công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nên Kinh tế lẽ khoản tiền gửi mà NHTM tạo đợc phận chủ yếu khối lợng tiền cung ứng lu thông Cùng với nghiệp vụ nh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối, thông qua hoạt động toán, quan hệ Tín dụng, buôn bán ngoại hối với Ngân hàng nớc ngoài, NHTM tạo giao lu Kinh tế-Xã hội quốc gia đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Với t cách Sinh viên ngành Ngân hàng, nhận thức đợc vai trò hệ thống NHTM Kinh tế giới nói chung Kinh tế Việt Nam nói riêng, em xin trình bày số hiểu biết NHTM qua đề án: "Nguồn vốn kinh doanh NHTM giải pháp tạo lập vốn kinh doanh NHTM Việt Nam" Do trình độ thời gian hạn hẹp, viết chủ yếu dựa phơng diện lý thuyết tiếp cận vấn đề mức độ đó, mong đợc góp ý nhận xét thầy cô giáo Nội dung Phần Nguồn vốn Kinh doanh NHTM I Hoạt động huy động vốn cho vay chức NHTM - NHTM tổ chức Kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền cho vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Nh vậy, hai mảng hoạt động NHTM huy động cho vay vốn Đây hai mặt đối lập chỉnh thể thống hoạt động Kinh doanh tiền tệ - Tất NHTM sử dụng lợng vốn lớn gấp nhiều lần so với vốn tự có vay - Khi hai trình huy động cho vay vốn tiến hành cách bình thờng hoạt động Kinh doanh NHTM diễn trôi chảy thuận lợi, điều có nghĩa có nhu cầu vốn Kinh tế đợc NHTM đáp ứng NHTM tìm kiếm tối u lợi nhuận thông qua chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay II Nguồn vốn Kinh doanh NHTM Hiện nớc ta, mô hình NHTM đợc phân chia theo hình thức sở hữu gồm NHTM quốc doanh ( Ngân hàng công thơng Việt Nam, NHNT Việt Nam, NHNN PTNT Việt Nam ) giữ vai trò chủ đạo bên cạnh NHTM cổ phần ( Nh: NHTM cổ phần NNT, NHTM cổ phần t nhân, NHTM cổ phần hỗn hợp ) ngân hàng t nhân Dù dới hình thức nào, NHTM đặt lợi nhuận lên hàng đầu, để đạt đợc điều phơng tiện quan trọng mà NHTM phải có: Đó vốn Vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động Vốn điểm chu kỳ Kinh doanh NHTM Khái niệm vốn NHTM: Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động đợc dùng vay, đầu t thực dịch vụ Kinh doanh khác Thực chất toàn giá trị tài sản mà NHTM dùng để thành lập Ngân hàng tổ chức hoạt động Kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Kết cấu nguồn vốn Kinh doanh NHTM: Vốn Kinh doanh NHTM bao gồm: - Vốn tự có - Vốn huy động - Vốn vay - Vốn khác 2.1 Vốn tự có: 2.1.1 Vốn pháp định 2.1.2 Vốn điều lệ 2.1.3 Vốn bổ sung 2.2 Vốn huy động: 2.2.1 Tiền gửi không kỳ hạn 2.2.2 Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm 2.2.3 Các nguồn vốn huy động khác 2.3 Vốn vay: 2.4 Vốn tiếp nhận 2.5 Các loại vốn khác Kết luận: Nh vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động Kinh doanh, nhân tố định quy mô hoạt động Tín dụng hoạt động khác NHTM Bên cạnh vốn định lực toán, lực cạnh tranh đảm bảo uy tín NHTM Phần Các giải pháp tạo lập nguồn vốn Kinh doanh NHTM Việt Nam I Tạo lập vốn tự có: Chúng ta thấy không riêng NHTM mà tất tổ chức Tín dụng hoạt động Kinh tế, vốn tự có yếu tố thiếu đợc khởi đầu thành lập, đợc nh tài sản đảm bảo lòng tin khách hàng Ngân hàng, trì khả toán trờng hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Tuy nhiên điều lo ngại nớc ta NHTM có mức vốn tự có thấp nhiều so với đòi hởi Kinh tế thời kỳ phát triển Vốn Nhà nớc cấp ban đầu thấp khống chế tỷ lệ huy động vốn, tỷ lệ đầu t Ngân hàng, xu hớng NHTM phải chủ động tìm nguồn vốn dân c không dựa vào vốn cấp Nhà nớc Bên cạnh Ngân hàng t nhân, Ngân hàng cổ phần cần tạo lập nhiều vốn tự có để mở rộng khả huy động vốn điều kiện khả II Tạo lập vốn qua huy động tiền gửi: Tiền gửi không kỳ hạn: - Nhìn chung, trớc thập niên 70 kỷ XX, tiền gửi không kỳ hạn Nhân dân phận lớn tài sản Nợ NHTM nớc Tuy nhiên năm 80 90 kỷ XX, với việc cải tiến hệ thống quản lý vi tính, Ngân hàng dễ dàng vào lúc chuyển khoản gửi từ tài khoản tiết kiệm tài khoản có kỳ hạn sang tài khoản không kỳ hạn cho Nhân dân sử dụng Séc cách tự động nhng khoản gửi không kỳ hạn chiếm phần lớn tài sản Ngân hàng - Hiện Việt Nam, khoản tiền gửi loại huy động chủ yếu từ tổ chức Kinh tế cá nhân, nhiên số lợng thấp, lẽ tỷ trọng toán không dùng tiền mặt Việt Nam thấp, lãi suất trả không đáng kể Do để tạo lập tốt nguồn tiền gửi thời gian tới NHTM Việt Nam cần tăng cờng hình thức huy động có hiệu Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm: Đây hai loại tiền gửi ổn định có vai trò hoạt động cho vay NHTM - Lãi suất mà NHTM trả cho tiền gửi có kỳ hạn thờng cao nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn Lý với khoản vay ổn định này, Ngân hàng kiếm đợc nhiều lợi nhuận Ngân hàng trả lãi cao để kích thích khách hàng đến gửi - Theo em giải pháp hiệu NHTM Việt Nam thời gian tới là: Cần phải mở rộng mạng lới hoạt động quỹ Tín dụng từ thành thị đến nông thôn, tranh thủ khoản tiền gửi nhỏ ngời nghèo, tiền nhỏ thành tiền lớn, đôi với việc nâng cấp kỹ thuật Ngân hàng đảm bảo nghiệp vụ tiền gửi nơi rút tiền nhiều - Tình hình huy động tiền gửi nớc ta năm vừa qua mức thấp, nguồn vốn nhàn rỗi tích luỹ dân c nhiều - Để có vốn đầu t phát triển giai đoạn đại hoá công nghiệp hoá đất nớc, bên cạnh giải pháp cụ thể nêu loại tiền gửi nói chung NHTM cần có giải pháp nhằm huy động đợc vốn có hiệu III Tạo lập vốn qua vay: Vay Ngân hàng Trung Ương: Các NHTM đợc quyền vay tiền tại NHTW tình thiếu hụt dự trữ, kẹt tiền mặt thông qua cửa ngõ chiết khấu NHTW cấp Tín dụng cho NHTM qua hình thức chiết khấu thơng phiếu NHTM Vay thị trờng qua phát hành chứng tiền gửi trái phiếu: - Thực chất chứng tiền gửi giống nh tín phiếu Ngân hàng trung gian Việt Nam Thành phố Hồ Chí Minh phát hành năm 1995 Nó loại phiếu Nợ, phiếu vay tiền Ngân hàng phát giống nh Séc chẳng hạn - Việt Nam huy động vốn qua chứng tiền gửi có mệnh giá lớn - Việt Nam khoản vay thị trờng chủ yếu thông qua hình thức phát hành trái phiếu Đây công cụ vay Nợ dài hạn thị trờng vốn dới hình thức ghi nhận giấy Nợ tổ chức Tín dụng ( bao gồm NHTM ) phát hành Vay từ tổ chức Tín dụng khác: Đó khoản vay thông thờng mà NHTM vay lẫn thị trờng liên Ngân hàng hay thị trờng tiền tệ Đây hình thức cho vay, nhng thực hình thức tơng trợ Ngân hàng để có đợc thoả thuận hợp tác đôi bên có lợi Vay nớc ngoài: Hiện NHTM Việt Nam đợc phép vay vốn tổ chức nớc qua hình thức: + Vay tiền (vay tài chính) + Phát hành trái phiếu nớc + Thuê tổ chức nớc + Nhập hàng hoá dịch vụ trả chậm theo phơng thức mở th Tín dụng + Các loại hình vay nớc khác Để huy động đợc nguồn vốn vay nớc ngoài, NHTM cần có giải pháp sử dụng nguồn vốn Tín dụng có hiệu đặc biệt nên sử dụng vào việc triển khai chơng trình quốc gia, tham gia vào kế hoạch cụ thể Thủ Tớng Chính phủ định để tranh thủ đồng tình ủng hộ từ phía Nhà nớc IV Các hình thức tạo lập vốn Kinh doanh khác: Nâng cao hiệu nghiệp vụ bảo lãnh vay vốn nớc ngoài: - Bảo lãnh cam kết Ngân hàng bảo lãnh, chịu trách nhiệm trả tiền thay cho bên đợc bảo lãnh bên đợc bảo lãnh không thực đầy đủ nghĩa vụ thoả thuận với bên yêu cầu bảo lãnh, đợc quy định cụ thể th bảo lãnh Ngân hàng nớc ta việc bảo lãnh chủ yếu dới hình thức mở L/C trả chậm phát hành th bảo lãnh Đây nghiệp vụ mang lại nhiều lợi nhuận NHTM Việt Nam năm trớc giải đợc vấn đề thiếu thốn nhiều Doanh nghiệp Tuy nhiên điều đáng lo ngại Nợ hạn bảo lãnh tồn đọng kéo dài, quản lý vay Nợ thiếu trách nhiệm, gia hạn Nợ, chuyển Nợ hạn không quy trình nghiệp vụ - NHTM cần kiểm soát chặt chẽ quy trình bảo lãnh, bảo lãnh cho dự án khả thi thu hồi Nợ nhanh Khai thác nguồn vốn từ ngời Việt Nam làm ăn sinh sống nớc ngoài: Để thu hút tốt loại vốn đòi hỏi NHTM cần thiết phải điều chỉnh lại quy định việc chuyển tiền kiều hồi theo hàng đơn giản thủ tục gửi nhận tiền miễn thuế chuyển tiền kiều hồi thuế thu nhập Huy động vàng dân c: - Việc huy động tiền vàng đợc ý đợc triển khai số Ngân hàng từ có chủ trơng Chính Phủ Ngân hàng Trung Ương năm 1991 - Hình thức có độ rủi ro cao biến động giá vàng gần việc khó khăn khâu bảo quản, đảm bảo an toàn vàng Ngân hàng - Ngoài NHTM tạo vốn qua việc thu hút tiền nhàn rỗi từ hợp đồng uỷ thác dịch vụ xã hội Nh nguồn vốn Kinh doanh NHTM đa dạng, việc tạo lập loại hình tuỳ thuộc vào lĩnh vực hoạt động quy mô Ngân hàng Trong Kinh tế thị trờng, mà quy mô hoạt động mở rộng, NHTM Kinh doanh thị trờng tiền tệ thị trờng chứng khoán Ngân hàng nhiều vốn Ngân hàng có nhiều mạnh Do Ngân hàng cần phải thờng xuyên chăm lo tới việc tăng trởng vốn suốt trình hoạt động Phần Cân đối việc tạo lập sử dụng nguồn vốn Kinh doanh NHTM Việt Nam Chúng ta biết huy động sử dụng vốn cho vay chức NHTM Nếu thiếu hai hoạt động Ngân hàng thực đợc hoạt động Kinh doanh Chính đôi với việc tạo lập nguồn vốn Kinh doanh việc mà NHTM cần phải quan tâm sử dụng nguồn vốn để làm ? Và làm nh ? Để đem lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng - Các NHTM phải tổ chức quản lý điều hành vốn hoạt động Kinh doanh để mặt đảm bảo tính thống Ngân hàng Mặt khác để đảm bảo sách quản lý tầm vĩ mô đợc thực thi cách tốt Lời kết luận Chúng ta cần nhìn nhận vai trò quan trọng hàng đầu yếu tố nguồn vốn NHTM nay, lẽ thời gian tới thị trờng chứng khoán khởi động Việt Nam, đòi hỏi luồng vốn dài hạn ổn định, vững Trong hệ thống NHTM phận chiếm thị phần Tín dụng lớn hoạt động ngân hàng Để nâng cao hiệu tạo lập phục vụ hoạt động Kinh doanh NHTM cần xếp lại cấu nguồn vốn, đa dạng hình thức huy động vốn, kiên loại bỏ dự án tính khả thi, tập trung vào lĩnh vực trọng điểm mà Chính Phủ quan tâm, đồng thời phải tăng cờng đội ngũ cán nhân viên, có lực, có trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cao, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ Kinh doanh ngân hàng nớc ta, với lãnh đạo đắn có hiệu Đảng Nhà nớc ta, chắn hệ thống NHTM Việt Nam hoạt động có hiệu tạo lập sử dụng nguồn vốn Kinh doanh, phục vụ nghiệp phát triển toàn diện Kinh tế Tài liệu tham khảo Sách Tiền tệ hoạt động ngân hàng Lê Vinh Danh NXB Chính trị quốc gia Sách Ngân hàng thơng mại TS Tô Ngọc Hng-Nguyễn Kim Anh Học viện Ngân hàng Luật tổ chức Tín dụng Sách Các nghiệp vụ NHTM Chủ biên GS TS Lê Văn Tự NXB Thống kê Tạp chí Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam năm 1998-1999 Sách Huy động vốn NHTM, vấn đề đặt cần giải Phạm Xuân Lập 10