Luận án Tiến sĩ Pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng thương mại ở Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN NGỌC LƯƠNG PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI NGUYỄN NGỌC LƯƠNG PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : Luật Kinh tế : 62380107 LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM THỊ GIANG THU TS NGUYỄN VĂN TUYẾN HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các thông tin nêu luận án trung thực Kết nghiên cứu luận án chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận án Nguyễn Ngọc Lương DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TT Chữ viết tắt Ý nghĩa BLDS Bộ luật Dân TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNNg Ngân hàng nước MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU Chương TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 1.1 Tình hình nghiên cứu pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 1.2 Đánh giá chung tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án 23 1.3 Cơ sở, giả thuyết nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu 26 Kết luận chương 29 Chương 2: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CẤP TÍN DỤNG VÀ PHÁP LUẬTVỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 30 2.1 Những vấn đề chung hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 30 2.2 Khái quát pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 60 2.3 Kinh nghiệm pháp luật hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại số nước giới 71 Kết luận chương 78 Chương 3: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 80 3.1 Quy định pháp luật nghiệp vụ cấp tín dụng ngân hàng thương mại phép thực 80 3.2 Quy định pháp luật thẩm quyền định cấp tín dụng cho khách hàng 86 3.3 Quy định pháp luật nội dung hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 94 3.4 Quy định pháp luật giới hạn an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 126 Kết luận chương 137 Chương 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QỦA THỰC THI PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 138 4.1 Quan điểm, phương hướng hoàn thiện nâng cao hiệu pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 138 4.2 Các giải pháp, kiến nghị hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực thi pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 144 Kết luận chương 164 KẾT LUẬN LUẬN ÁN 165 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC LIÊN QUAN ĐẾN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN 167 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 168 MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài, lĩnh vực nghiên cứu Hoạt động cấp tín dụng hoạt động chủ yếu truyền thống tổ chức tín dụng (cùng với hoạt động huy động vốn hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ) Đây hoạt động kinh doanh có độ rủi ro cao, hậu rủi ro mang tính phản ứng dây truyền, quốc gia hoạt động tín dụng đặt hành lang pháp lý chặt trẽ, liên tục hoàn thiện với điều khoản đặc biệt nhằm hạn chế tới mức thấp rủi ro Ở Việt Nam nay, hành lang pháp lý xây dựng tương đối đầy đủ đảm bảo cho phát triển hoạt động tín dụng NHTM Tuy nhiên, bên cạnh ưu điểm pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM tồn hạn chế định Đặc biệt vấn đề dẫn đến nợ xấu ngân hàng thương mại ngày tăng cao, biện pháp xử lý nợ xấu hiệu quả, nhiều ngân hàng khơng đảm bảo quy định bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng Các nguy dẫn tới tình trạng ngân hàng phá sản chí khủng hoảng ngân hàng Ngày 16/6/2010, Quốc hội thông qua Luật TCTD thay Luật TCTD năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các TCTD năm 2004 Tuy vậy, đến thời điểm chưa có nghị định hướng dẫn thi hành luật chi tiết, cụ thể Do vậy, nhiều vấn đề pháp luật điều chỉnh bất cập, vướng mắc thực tiễn trước thay đổi, phát sinh linh hoạt, liên tục thị trường tài ngân hàng Việt Nam, văn luật văn pháp luật có liên quan Thực tiễn thi hành Luật TCTD năm 2010 văn điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng TCTD thời gian qua phát sinh nhiều vấn đề tồn tại, vướng mắc phương diện lý luận thực tiễn Nguyên nhân vận động biến đổi liên tục thực tiễn; trình hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam, đặc điểm đặc thù sách phát triển kinh tế thị trường Việt Nam; thân pháp luật TCTD nói chung pháp luật hoạt động NHTM nói riêngmang nhiều tính đặc thù liên quan mật thiết với nhiều hệ thống pháp luật khác Từ thực trạng quy định pháp luật hoạt động cấp tín dụng TCTD bộc lộ nhiều tồn tại, hạn chế nên cần có thêm cơng trình khoa học chun sâu cấp độ Luận án Tiến sỹ luật học, nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật điều chỉnh tổ chức hoạt động NHTM, văn luật có liên quan nhằm đảm bảo cho hoạt động cấp tín dụng NHTM thuận lợi, đa dạng, an toàn hiệu điều kiện tình hình Theo nghiên cứu nghiên cứu sinh, thời gian qua, có nhiều viết, đề tài, luận văn nhà khoa học góc độ khác phân tích hoạt động ngân hàng thương mại nói chung hoạt động cấp tín dụng nói riêng Trong số đó, viết, cơng trình khoa học đề cập đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại chiếm tỷ lệ không nhỏ Các viết phần phản ánh tranh đa dạng hoạt động cấp tín dụng NHTM Việt Nam Tuy nhiên, viết chủ yếu mang tính thơng tin, cung cấp kiến thức sở, số tính lý luận thực tiễn chưa bao qt tồn diện, chưa có đề xuất mang tính tổng thể, nghiên cứu vấn đề, mặt hoạt động riêng biệt hoạt động cấp tín dụng NHTM Một số cơng trình khoa học Luận án tiến sĩ luật học có nghiên cứu vấn đề này, nhiên đánh giá, phân tích đề xuất dựa điều kiện kinh tế xã hội, hệ thống quy định pháp luật có nhiều thay đổi Hiện chưa có cơng trình nghiên cứu riêng biệt quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM từ Luật tổ chức tín dụng 2010 có hiệu lực Do đó, tác giả lựa chọn Đề tài “Pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận án Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài làm sáng tỏ số nội dung hoạt động cấp tín dụng pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM, cấu trúc pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM; đánh giá khách quan thực trạng nhóm quy định pháp luật hành hoạt động cấp tín dụng NHTM; sở đó, đề xuất phương hướng giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực thi pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM Việt Nam Với mục đích trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận án là: - Làm rõ số vấn đề lý luận hoạt động cấp tín dụng pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM; chất nguyên tắc hoạt động cấp tín dụng; xác định cấu trúc pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM đánh giá nội dung cấu trúc pháp luật - Xác định sở kinh tế xã hội cần thiết điều chỉnh pháp luật với hoạt động cấp tín dụng NHTM; yếu tố tác động đến pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM - Nghiên cứu kinh nghiệm pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM số nước giới rút số nhận định, kinh nghiệm áp dụng Việt Nam - Đánh giá khách quan thực trạng quy định pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM hành theo nhóm nội dung cấu trúc pháp luật; rõ ưu điểm hạn chế nội dung pháp luật hành hoạt động cấp tín dụng NHTM - Xác định phương hướng đưa giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật hành nâng cao hiệu thực thi pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án bao gồm hệ thống quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM bao gồm: Luật tổ chức tín dụng 2010, văn hướng dẫn thi hành, văn điều chỉnh hình thức cấp tín dụng: cho vay, bảo lãnh, bao tốn, chiết khấu nghiệp vụ cấp tín dụng khác quy định pháp luật có liên quan bao gồm Luật Doanh nghiệp, Luật Ngân hàng Nhà nước, Bộ Luật Dân sự, Luật Thương mại, Với yêu cầu dung lượng luận án, đề tài xác định giới hạn nghiên cứu sau: - Đối tượng nghiên cứu hệ thống quy định pháp luật hoạt động cấp tín dụng Việt Nam kể từ Luật tổ chức tín dụng 2010 có hiệu lực đến văn pháp luật hành quy định hình thức cấp tín dụng - Những nghiên cứu đề tài tập trung nghiên cứu theo hệ thống nhóm quy định pháp luật điều chỉnh nhóm nội dung chính: Nhóm quy định pháp luật hình thức cấp tín dụng phép thực NHTM; nhóm quy định thẩm quyền định cấp tín dụng cho khách hàng; nhóm quy định nội dung hình thức cấp tín dụng; nhóm quy định pháp luật giới hạn an tồn hoạt động cấp tín dụng NHTM Riêng nhóm quy định pháp luật vi phạm giải tranh chấp phận nằm cấu cấu thành pháp luật điều chỉnh hoạt động, nhiên có nhiều cơng trình cơng bố nội dung giải tranh chấp hợp đồng, để giải theo quy trình chung tranh chấp thương mại, dân sự, hình vậy, luận án khơng nghiên cứu, phân tích phận - Về thời gian: luận án nghiên cứu đánh giá pháp luật sở số liệu công bố cho kết hoạt động năm 2015 Lý việc xác định thời điểm này: kết tuân thủ pháp luật ngân hàng thương mại thể tài liệu Báo cáo hợp sau toán (31.3 hàng năm) Cho đến thời điểm Luận án công bố, chưa có Báo cáo tài hợp ngân hàng thương mại 2016 Phương pháp nghiên cứu đề tài Để thực tốt đề tài đạt mục tiêu đề ra, trình nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu phương pháp vật biện chứng, phương pháp suy luận logic, đề tài tiến hành nghiên cứu số phương pháp nghiên cứu đặc thù khác như: - Phương pháp lịch sử: Việc nghiên cứu tiến hành sở có xem xét đến yếu tố, khía cạnh lịch sử q trình hình thành phát triển NHTM nói chung hoạt động cấp tín dụng nói riêng Việc sử dụng phương pháp chủ yếu dùng phần nghiên cứu lý luận chung phần nội dung đánh giá thực trạng quy định nhằm đảm bảo việc nghiên cứu tồn diện, có so sánh, đối chiếu, đảm bảo tính kế thừa, đánh giá vấn đề khách quan, sâu sắc - Phương pháp phân tích: Phân tích điều kiện khách quan chủ quan, vấn đề kinh tế, xã hội Việt nam, phân tích quy định pháp luật có liên quan để làm rõ sở thực tiễn khoa học lý luận để xây dựng hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án sử dụng phương pháp phân tích phổ biến phần đánh giá thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại giúp đánh giá tổng thể, sâu sắc toàn diện mang tính thuyết phục cao vấn đề sở lập luận, khoa học từ rút nhận định, đánh giá mang tính khoa học cao - Phương pháp so sánh: Được sử dụng tương đối phổ biến trình phân tích luận điểm Việc nghiên cứu so sánh, tham khảo kinh nghiệm số nước giới hoạt động cấp tín dụng nhằm đưa đề xuất kiến nghị hoàn thiện chế hành Việt Nam Việc sử dụng phần lý luận phần thực trạng quy định pháp luật hoạt động cấp tín dụng để từ đưa luận cho đề xuất kiến nghị hoàn thiện pháp luật - Phương pháp tổng hợp: Được sử dụng để có kết tổng hợp, có đánh giá, nêu luận khoa học trình bày báo cáo đề tài.vTrên sở nghiên cứu lý luận thực tế, tổng hợp kết thu được, đưa kiến nghị việc xây dựng hồn thiện pháp luật cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Ý nghĩa khoa học tính thực tiễn đề tài Đề tài cơng trình chun khảo nghiên cứu kỹ vấn đề lý luận pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM, đánh giá tồn diện, tổng quát thực trạng pháp luật hành điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM Do đó, kết nghiên cứu đề tài góp phần bổ sung tri thức lĩnh vực khoa học pháp lý nói chung chuyên ngành Luật kinh tế nói riêng lĩnh vực pháp luật tài ngân hàng Kết nghiên cứu đề tài có tính ứng dụng thực tiễn Một là, nội dung luận án đóng góp luận khoa học cho việc tiếp tục hoàn thiện pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM Việt Nam Hai là, kết nghiên cứu đề tài góp phần tăng cường kiến thức pháp lý để quan quản lý nhà nước, ngân hàng thương mại chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng áp dụng quy định pháp luật cách hiệu Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu kết luận, luận án có chương, cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu Chương 2: Những vấn đề chung cấp tín dụng pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM 4.2.2 Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu thực thi pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Để quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng áp dụng rộng rãi, phát huy hiệu mục đích ban hành, bên cạnh việc xây dựng hồn thiện pháp luật, khơng thể khơng kể đến giải pháp bổ trợ thực thi pháp luật Nói cách khác, biện pháp mơi trường, chất xúc tác giúp cho quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng vào thực tiễn hoạt động NHTM Khi đó, hiệu mà quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng mang lại góp phần vào việc hoàn thiện khung pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng lý luận thực tiễn 4.2.2.1 Tăng cường vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước Với chức quan quản lý nhà nước tín dụng ngân hàng, NHNN cần tăng cường vai trị hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cấp tín dụng NHTM nói riêng thơng qua số đề xuất: Thứ nhất, đề xuất việc tổ chức đánh giá tác động, hiệu thi hành Luật TCTD năm 2010 để có sở đề xuất với Quốc hội, Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung Luật Trong đó, lưu ý quy định điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng Thứ hai, tăng cường hoạt động tra, kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM, đặc biệt NHTM quy mô nhỏ để kịp thời chấn chỉnh, xử lý hành vi vi phạm tuân thủ pháp luật 4.2.2.2 Nâng cao nhận thức, ý thức tuân thủ pháp luật cho cán quản lý, điều hành ngân hàng thương mại Những người quản lý, điều hành NHTM người định đến mức độ tuân thủ NHTM quy định điều chỉnh hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động cấp tín dụng nói riêng Chính vậy, nâng cao nhận thức, ý thức tuân thủ người quản lý, điều hành yêu cầu hướng đến đẩy mạnh, tăng cường công tác tuân thủ pháp luật NHTM Yêu cầu tác động đến hoạt động cấp tín dụng NHTM thơng qua đạo người quản lý, điều hành NHTM việc: 162 - Thiết lập hệ thống văn nội Quy định chi tiết, cụ thể hóa quy định pháp luật vào thực tiễn tổ chức hoạt động NHTM; - Thiết lập kiện tồn nhân thực hoạt động cấp tín dụng; - Nâng cao vai trò phận Pháp chế cơng tác tn thủ pháp luật tồn hệ thống NHTM 4.2.2.3 Tuyên truyền, phổ biến nội dung pháp luật nâng cao lực thực thi pháp luật cho cán tham gia vào quy trình cấp tín dụng ngân hàng Khi thiết lập hệ thống Quy định nội để hướng dẫn thực thống toàn hệ thống ngân hàng yếu tố then chốt cịn lại ý thức chấp hành cán bộ, nhân viên trực tiếp tham gia vào quy trình, quy định Năng lực nhận thức cán bộ, nhân viên định phần cịn lại quy trình thực hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng Do đó, công tác tuyên truyền, phổ biến nội dung tuân thủ pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng nội dung khơng thể bỏ qua q trình tuyển dụng, sử dụng, quản lý cán bộ, nhân viên tham gia vào hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Đây mắt xích quan trọng việc đưa quy trình, quy định vào thực tiễn hoạt động NHTM 163 Kết luận chương Từ việc nghiên cứu định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM rút kết luận sau: Hồn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng yêu cầu khách quan, nhằm điều chỉnh quan hệ xã hội hoạt động cấp tín dụng sở phù hợp với quan điểm, chủ trương, sách Đảng Nhà nước, đáp ứng tiêu chí hồn thiện hệ thống pháp luật khắc phục tồn tại, hạn chế quy định pháp luật hành Mục tiêu hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng xây dựng sở pháp lý nhằm thúc đẩy hoạt động phát triển thực tiễn hoạt động ngân hàng nhằm tạo an toàn, hạn chế rủi ro phát sinh ngân hàng kinh tế Việc hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM phải thực sở thực đồng thống giải pháp nhằm bảo đảm việc hồn thiện pháp luật tạo khn khổ pháp lý hoàn thiện đầy đủ để điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng bối cảnh thống phù hợp với hệ thống quy định pháp luật có liên quan Ngồi cịn tăng cường thúc đẩy vai trò tổ chức, cá nhân có liên quan tham gia vào q trình cấp tín dụng hoạt động ngân hàng nói chung 164 KẾT LUẬN LUẬN ÁN Thông qua việc nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM, rút kết luận sau đây: Thứ nhất, việc xây dựng nội dung lý luận pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM có ý nghĩa quan trọng việc đánh giá quy định pháp luật thực tiễn, từ đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật đảm bảo tính khả thi, hiệu quả, đáp ứng yêu cầu hội nhập Những nội dung khái niệm quan trọng như: “hoạt động cấp tín dụng NHTM”, “bản chất nguyên tắc hoạt động cấp tín dụng”, “đặc điểm cấp tín dụng NHTM”, “các hình thức cấp tín dụng NHTM”, “cấu trúc pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM”, “cơ sở kinh tế xã hội yêu cầu điều chỉnh pháp luật hoạt động cấp tín dụng NHTM” xây dựng làm sở cho việc nghiên cứu nội dung lý luận pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM Thứ hai, cấu trúc pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM xác định từ quan hệ pháp luật phát sinh qúa trình cấp tín dụng NHTM, bao gồm phận chính: là, hình thức cấp tín dụng phép; hai là, thẩm quyền định cấp tín dụng; ba là, nội dung cấp tín dụng; bốn là, giới hạn an tồn hoạt động cấp tín dụng Tuy nhiên, viêc phân chia có ý nghĩa tương đối có nội dung pháp luật vừa thuộc phận lại vừa thuộc phận đánh giá nhiều khía cạnh khác Thứ ba, bên cạnh thành tựu, pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng NHTM cịn nhiều bất cập cần đươc sửa đổi, bổ sung hoàn thiện, Một là, việc ghi nhận thức thực giao dịch gốc với hành vi cấp tín dụng cho khách hàng nhiều điểm chưa rõ ràng; việc xác định dấu hiệu hình thức cấp tín dụng chưa rõ ràng, không ghi nhận pháp luật cách thức; hai là, pháp luật chưa có quy định cần thiết để gắn trách nhiệm người phê duyệt tín dụng, định tín dụng với người xử lý tín dụng; chưa có ngun tắc chung mơ hình cụ thể, dẫn đến khả rủi ro mức độ định, chưa ghi nhận pháp luật nguyên tắc tổ chức hoạt động hệ thống phê duyệt/quyết định tín dụng; thứ ba, chuẩn mực để thẩm định phê duyệt tín 165 dụng chưa rõ ràng; hệ thống cảnh báo sớm đề cập đến việc thu nhập thông tin khoản vay, thông tin rủi ro, lợi nhuận hệ thống kiểm toán nội cách đầy đủ, nhanh nhạy thống chưa quan tâm mức Thứ tư, việc hoàn thiện pháp luật cần thiết giai đoạn Để hoàn thiện cần bám sát chủ trương, đường lối Đảng sách, Nhà nước yêu cầu phát triển kinh tế xã hội; đảm bảo hoàn thiện pháp luật cách đồng bộ, toàn diện, thống nhất, phù hợp khả thi; khắc phục tồn tại, hạn chế pháp luật hành yêu cầu hội nhập quốc tế Thứ năm, bên cạnh giải pháp mặt pháp lý cần tăng cường biện pháp bổ trợ làm môi trường, chất xúc tác giúp cho quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng vào thực tiễn hoạt động NHTM 166 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC LIÊN QUAN ĐẾN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN Nguyễn Ngọc Lương Phạm Thị Giang Thu “Một số vấn đề cần quan tâm ban hành Luật tổ chức tín dụng sửa đổi” Tạp chí Nhà nước pháp luật số 6/2010 Nguyễn Ngọc Lương Phạm Thị Giang Thu (2011) “Hoàn thiện pháp luật phịng ngừa rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng” Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp, số tháng 3/2011 Nguyễn Ngọc Lương Phạm Thị Giang Thu (2011) “Thực thi pháp luật giao dịch bảo đảm hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại – số vướng mắc pháp lý đề xuất hồn thiện” Tạp chí Luật học số tháng 10/2011 Nguyễn Ngọc Lương Phạm Thị Giang Thu (2014) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại” Tạp chí Dân chủ Pháp luật số tháng 7/2014 Nguyễn Ngọc Lương Phạm Thị Giang Thu (2014)“Những hạn chế pháp luật điều chỉnh hoạt động đầu tư trái phiếu doanh nghiệp hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng Thương mại” Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số tháng 7/2014 167 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I VĂN BẢN CỦA ĐẢNG Báo cáo trị Ban chấp hành trung ương Đảng khóa X Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI, mục IV.1 Báo cáo trị Ban chấp hành trung ương Đảng khóa XI Đại hội đại biểu tồn quốc lần thứ XII, mục IV.1 Nghị số 02/NQ-TƯ khóa 12 " Kiện toàn đồng chức danh lãnh đạo quan nhà nước nhằm thực thắng lợi Nghị Đại hội XII Đảng, ngày 12.3.2017 Nghị số 26/NQ-TƯ ngày 16.8.2008 Hội nghị lần thứ BCHTW Đảng khố X ngày 16.8.2008 “nơng nghiệp, nông dân nông thôn” II VĂN BẢN QUY PHẠM PHÁP LUẬT Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP tổ chức hoạt động NHTM Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm (được sửa đổi, bổ sung bởi: Nghị định số 11/2012/NĐ-CP) Chính phủ (2014), Nghị định 96/2014/NĐ-CP quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Chính phủ (2014), Nghị định số 70/2014/NĐ-CP hướng dẫn Pháp lệnh Ngoại hối Pháp lệnh Ngoại hối sửa đổi Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18 tháng 05 năm 2013 Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động VAMC 10 Quốc hội (2005,2015), Bộ luật Dân 11 Quốc hội (1997, 2004), Luật Tổ chức tín dụng 12 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng 13 Quốc hội (2015), Luật Doanh nghiệp 14 Quốc hội (1997, 2003, 2010), Luật Ngân hàng Nhà nước 15 Quốc hội (2005), Luật Thương mại 16 Quốc hội (2010), Luật Trọng tài thương mại 17 Quốc hội (2013), Luật Đất đai 18 Quốc hội(2014), Luật nhà 19 Ủy ban Thường vụ Quốc hội (2005, 2013), Pháp lệnh Ngoại hối 20 Ủy ban thường vụ Quốc hội (1999), Pháp lệnh thương phiếu 168 21 Pháp lệnh ngân hàng thương mại, công ty tài chính, HTX tín dụng 1990 22 Quyết định 35/2015/QĐ-TTg ngày 20.08.2015 Thủ tướng Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung Quyết định 02/2012/QĐ-TTg ngày 13.01.2012 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành danh mục hàng hóa dịch vụ thiết yếu phải đăng ký hợp đồng theo biểu mẫu, điều kiện giao dịch chung GIẤY PHÉP 23 Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 40/2011/TT-NHNN quy định việc cấp giấy phép tổ chức, hoạt động NHTM, chi nhánh NHNNg, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Việt Nam 24 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 06/2010/TT-NHNN hướng dẫn tổ chức, quản trị, điều hành, vốn điều lệ, chuyển nhượng cổ phần, bổ sung, sửa đổi giấy phép, điều lệ NHTM 25 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 09/2010/TT-NHNN quy định việc cấp giấy phép thành lập hoạt động NHTM cổ phần HOẠT ĐỘNG CHO VAY 26 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 03/2013/TT-NHNN quy định hoạt động thơng tin tín dụng 27 Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh NHNNg 28 Ngân hàng nhà nước (2009), Thông tư 01/2009/TT-NHNN ngày 23/01/2009 hướng dẫn lãi xuất thoả thuận tổ chức tín dụng cho vay nhu cầu phục vụ đời sống, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng 29 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (sửa đổi, bổ sung bởi: Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN; Thông tư 02/2013/TT-NHNN Thông tư 14/2014/TT-NHNN) 30 Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng (được sửa đổi, bổ sung bởi: Quyết định 28/2002/QĐ-NHNN; Quyết định 127/2005/QĐNHNN; Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN Thông tư 33/2011/TT-NHNN) 31 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30.12.2016 Ngân hàng Nhà nước quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH 169 32 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 07/2015/TT-NHNN quy định bảo lãnh ngân hàng 33 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư số 28/2012/TT-NHNN quy định bảo lãnh ngân hàng 34 Ngân hàng Nhà nước (2006), Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng 35 Ngân hàng Nhà nước (2000), Quyết định số 283/QĐ-NHNN14 Quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 36 Ngân hàng Nhà nước (1994), Quyết định số 23/QĐ-NHNN việc ban hành Quy chế bảo lãnh tái bảo lãnh vay vốn nước 37 Ngân hàng Nhà nước (1994), Quyết định số 196/QĐ-NH ban hành Quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 38 Ngân hàng Nhà nước (1992), Quyết định số 192/NH-QĐ bảo lãnh, tái bảo lãnh vay vốn nước ngồi HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH THẺ TÍN DỤNG 39 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 19/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động thẻ ngân hàng 40 Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ban hành Quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng 41 Ngân hàng Nhà nước (1999), Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ban hành Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ngân hàng 42 Ngân hàng Nhà nước (1994), Thông tư số 08/TT-NH2 hướng dẫn thực Thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt 43 Ngân hàng Nhà nước (1994), Quyết định số 22/QĐ-NH1 ban hành Thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU 44 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 04/2013/TT-NHNN quy định hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng, chi nhánh NHNNg khách hàng (được sửa đổi, bổ sung bởi: Thông tư số 21/2016/TT-NHNN) 45 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư số 01/2012/TT-NHNN ngày 16/02/2012 quy định việc chiết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng, NHNN 46 Ngân hàng Nhà nước (2006), Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng tổ chức tín dụng khách hàng 170 47 Ngân hàng Nhà nước (2004), Quyết định số 1325/2004/QĐ-NHNN ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng (được sửa đổi, bổ sung bởi: Quyết định số 17/2006/QĐ-NHNN; Thông tư số 21/2012/TT-NHNN) HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN 48 Ngân hàng Nhà nước (2004), Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ban hành Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng (được sửa đổi, bổ sung bởi: Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN Thông tư số 14/2016/TTNHNN) 49 Thông tư 30/2014/TT-NHNN ngày 06/11/2014 Thống đốc NHNN quy định uỷ thác nhận uỷ thác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi BẢO ĐẢM AN TỒN 50 Ngân hành Nhà nước (2014), Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh NHNNg (được sửa đổi, bổ sung bởi: Thông tư số 06/2016/TT-NHNN) 51 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng (được sửa đổi, bổ sung bởi: Thông tư 19/2010/TT-NHNN Thông tư 22/2011/TTNHNN) 52 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21.1.2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi III SÁCH, BÁO, TẠP CHÍ 53 A.I.OL Sanưi, tín dụng ngân hàng, kinh nghiệm Nga nước giới, Matxcơva 1997 54 Báo cáo số 49 ngày 15/6/2009 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng kết 10 năm thực Luật tổ chức tín dụng 55 Bộ Tư pháp - Viện khoa học pháp lý (2006), Từ điển luật học, NXB Từ điển bách khoa NXB Tư pháp, Hà Nội 56 Techcombank, Báo cáo thường niên 2015, Báo cáo tài hợp 57 Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng, Báo cáo thường niên 2015 58 Ngô Huy Cương (2013), Giáo trình Luật hợp đồng phần chung (Dùng cho đào tạo sau đại học), NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 59 Đại từ điển kinh tế thị trường, Viện nghiên cứu phổ biến tri thức bách khoa, Hà Nội – 1998, trang 726, 727, 728 171 60 Điều lệ Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam 2011 sửa đổi 2012, 2013, 2015 61 PGS TS Tô Ngọc Hưng, “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học cho Việt Nam”, http://www.sbv.gov.vn 62 Xem Kinh tế Sài gịn, "Ngân hàng than khó đăng ký Hợp đồng cho vay tiêu dùng, 27.07.2016, truy cập ngày 15.02.2017 63 Nguyễn Danh Lương (2003), Những giải pháp nhằm phát triển hình thành tốn thẻ Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng 64 Lê Văn Tề (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh 65 PTS Nguyễn Đức Thảo – dịch biên soạn (1995), Ngân hàng kinh tế thị trường Nxb Mũi Cà Mau 66 PGS Mai Siêu, PTS Đào Minh Phúc, Nguyễn Quang Tuấn – Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê – Hà Nội, 1997, trang 54 67 Tiến sĩ Lê Thị Thu Thủy Tiến sỹ Nguyễn Anh Sơn “Bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng 68 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương (2010), “Một số vấn đề cần quan tâm ban hành Luật tổ chức tín dụng (sửa đổi)”, tạp chí nghiên cứu Lập pháp, (6/2010) 69 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương (2011),“Hoàn thiện pháp luật phịng ngừa rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng”, Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp 70 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương, “Thực thi pháp luật giao dịch bảo đảm hoạt động cấp tín dụng NHTM – số vướng mắc pháp lí đề xuất hồn thiện”, Tạp chí Luật học, (10/2011) 71 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương “Những hạn chế pháp luật điều chỉnh hoạt động đầu tư trái phiếu doanh nghiệp hoạt động triết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng Thương mại”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, Văn phịng Quốc hội 72 Phạm Thị Giang Thu, “Bất cập pháp luật điều chỉnh tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng với việc hạn chế rủi ro tín dụng nay”, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, số 10.2015 73 Phạm Thị Giang Thu (2016), “Pháp luật phòng chống rửa tiền qua ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, tháng 10/2016 74 Phạm Thị Giang Thu Nguyễn Ngọc Lương “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại”, Tạp chí Dân chủ pháp luật, tháng năm 2014 172 75 Lê Thị Thu Thủy (chủ biên) (2005), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 76 Lê Thị Thu Thủy (2006), Các biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản tổ chức tín dụng, NXB Tư pháp, Hà Nội 77 Lê Thị Thu Thuỷ (2016), Pháp luật biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam số nước giới, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội 78 Nguyễn Văn Tuyến (2005), Giao dịch thương mại NHTM điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội 79 Trường Đại học Luật Hà Nội (2012), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Công an nhân dân, Hà Nội 80 Trường Đại học Luật Hà Nội (2012), Giáo trình Luật Tố tụng dân Việt Nam, NXB Công an nhân dân, Hà Nội 81 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (1996), Luật ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng số nước, Hà Nội 82 Tạ Thị Hồng An (2007), Pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng Việt Nam, khoá luận tốt nghiệp, Trường Đại học Luật Hà Nội 83 TS Lê Hùng (2003), “Trao đổi số vấn đề quy định Luật tổ chức tín dụng”, Ngân hàng, (số chun đề 2003 hồn thiện Luật tổ chức tín dụng trước yêu cầu tiếp tục đổi mới), tr17 84 Mai Thanh Hưng (2001) “Cầm cố giấy tờ có giá ngắn hạn – hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng”, thị trường tài tiền tệ, (1+2), tr.16 85 Vũ Văn Khánh (2000) “Cấp tín dụng hình thức cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn nên hiểu nào”, Ngân hàng, (6), tr.25 86 Ngô Quốc Kỳ (2001) “Ngân hàng thương mại với việc cấp tín dụng hình thức cầm cố, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn”, Kinh tế đối ngoại 87 Ngô Quốc Kỳ (2002) “Một số vấn đề pháp lý hoạt động cấp tín dụng hình thức cho th tài chính”, Dân chủ pháp luật, (7) 88 Trần Phúc Linh, Danh từ pháp luật lược giải, Nhà sách Khai Trí, 62 Lê Lợi, Sài Gòn, trang 289, 290 89 Lương Thị Thuỳ Linh (2011), Hoàn thiện pháp luật chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, Khoá luận tốt nghiệp, Trường Đại học Luật Hà Nội 90 Nguyễn Thành Long “Những vấn đề pháp lý bảo lãnh ngân hàng”, luận văn thạc sĩ luật học 173 91 Lê Nguyên (1996), Bảo lãnh ngân hàng tín dụng dự phịng, Nxb Thống kê, thành phố Hồ Chí Minh 92 TS Phạm Duy Nghĩa (2000), Tìm hiểu luật thương mại Việt Nam, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội 93 LG Đỗ Hồng Thái (2006) “Tài sản hình thành tương lai”, Ngân hàng (7)/2006 94 Lê Tài Triển chủ biên (1972), Luật thương mại Việt Nam dẫn giải, I, Sài Gòn 95 Nguyễn Tuyến “Những khía cạnh pháp lý giao dịch bảo lãnh tài sản quan hệ vay vốn ngân hàng”, Luật học 96 TS Nguyễn Văn Vân (2000), “Mấy suy nghĩ chất pháp lý hợp đồng tín dụng ngân hàng”, đặc san Khoa học pháp lý, số (6) năm 2000, tr30 97 15 USC chương 41, tiểu chương 1: công bố thơng tin tín dụng tiêu dùng (từ Tiêu đề 15 – giao dịch thương mại Chương 41 – tín dụng tiêu dùng) 98 FRANCIS LEMEUNIER (1993), Nguyên lý thực hành Luật thương mại, Luật kinh doanh, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 99 Luật hoạt động ngân hàng, Luật quyền cho vay ngày 22.3.1979; Luật tín dụng khách hàng 31.07.1974; Luật tín dụng khách hàng 30.3.2006 100 Luật vay quan hàng khơng dân Nữ hồng Elizabet II ký ban hàng 19.3.1990; Chương 58 Luật quản lý cho vay bảo đảm io&geo 12.7.1946 101 Luật tổ chức kinh doanh tài B.E 2551 ngày 27.01.2007 Thái Lan 102 Montesquieu, Tinh thần pháp luật, Nhà xuất Giáo dục, Trường Đại học Khoa học xã hội nhân văn – khoa Luật, 1996, trang 164 – 165 IV TRANG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ 103 Phát biểu Tổng Bí thư Nguyễn Phú Trọng bế mạc Hội nghị lần thứ ba Ban Chấp hành Trung ương Đảng khoá XI (http://baodientu.chinhphu.vn/Uploaded_VGP/thukybientap/20111010/phat %20bieu%20cua%20TBT1.htm), truy cập ngày 5.8.2016 104 Hiệp hội Ngân hàng: vnba.org.vn 105 Ngân hàng TMCP Á Châu: acb.com.vn 106 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: sbv.gov.vn 107 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam: vietcombank.com.vn 108 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng: vpbank.com.vn 174 109 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam: vib.com.vn 110 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: investor.vietinbank.vn 111 Vietnamnet.vn/vn/phap-luat/ho-so-vu-an/318229/dai-an-9-000-ty-phamcong-danh-bat-khoc-giua-toa 112 Giaoduc.net.vn/ban-doc/4000-ty-dong-duoc-chi-vao-cham-soc-khach-hangtrong-vu-an-pham-cong-danh-post169778.gd 113 Cafef.vn.thoi-su/thu-tuong-yeu-cau-tra-het-van-ban-no-dong-truoc-15-920150724115436951.chn 114 Ngân hàng TNHH Indovina: indovinabank.com.vn/vi/about-us-so-so-to-chuc 115 Vpbank.com.vn/bai-viet/danh-cho-nha-dau-tu/thong-tin-quan-tri 116 http://cafef.vn/ban-chat-viec-ho-kinh-doanh-khong-duoc-vay-von-nganhang-2017021121235823.chn, truy cập ngày 14.02.2017 117 (http://baodautu.vn/vinamilk-thau-tom-thanh-cong-driftwood-dairy-hoa-kyd45224.html, truy cập ngày 15.09.2016) 118 http://vnmedia.vn/bds-tai-chinh/tai-chinh/201504/thanh-tra-chinh-phu-congbo-ket-luan-ve-vietinbank-456239 V TÀI LIỆU TIẾNG ANH 119 Banking regulation and supervision : a comparative study of the UK, USA, and Japan / Maximilian J.B Hall, ISBN1557383545, Aldershot, Hants, England ; Brookfield, Vt., USA : E Elgar , c1993 120 Black’s Law Dictionary, Deluxe Tenth Edition, Bryan A Garner Editer in Chief, page 448 121 Consumer Credit Act 1974 - Legislation.gov.uk 122 Competitive Equality Banking Act of 1987 123 Financial Services Act 2010 - Legislation.gov.uk 124 Financial Services and Markets Act 2000 - Legislation.gov.uk 125 German banking law and practice in international perspective, Norbert Horn, Berlin ; New York : Walter de Gruyter, 1999 (Luật Ngân hàng Đức thực hành giao dịch quốc tế) 126 Home Mortgage Disclosure Act of 1975 127 National consumer credit protection Act 2009 128 Real estate settlement procedures Act 1974 129 The Truth in Lending Act (TILA) of 1968 130 ICC (1992) The Uniform Rules for Demand Guarantee 758 175 131 Oxford New York, Dictionary of Law, The World’s most trusted reference books, Fifth Edition, Edited by Elizabeth A.Martin, Oxford University Press, 2002, page 127 132 United Natión (2000) The United Nations Convention on Independent Guarantee and Standby Letter of Credits 133 The law and practice of international banking / Charles Proctor LLD (B'ham), solicitor of the Supreme Court, England and Wales, partner, Fladgate LLP, London, Honorary Professor ofLaw, University of Birmingham, visiting Professorial Fellow, Centre for Commercial Law Studies, Queen Mary University of London, Oxford, ISBN: 9780199685585, Oxford University Press, 2015 134 Principles of Banking Law, Published in the United States by Oxford University Press Inc., New York, © Ross Cranston 1997, ISBN 0-19876484-7 135 Principles of Lender Liability, Parker Hood , Published in the United States by Oxford University Press Inc, 2011 136 Peter Rose S.(1983), Loan in Trouble in Economy, Canadian Banker and JCB Review 90, NO (June 1983), P55 176