Luận văn Hoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại quỹ tín dụng nhân dân trung ương Thanh Hoá

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t Lời mở đầu Đất nớc ta giai đoạn phát triển, với tốc độ tăng trởng cao ổn định Chúng ta bớc hội nhập với kinh tế khu vực giới Tổng đầu t nớc ngày tăng tạo khối lợng lớn giá trị hàng hoá dịch vụ làm cho cục diện kinh tế ngày thay đổi rõ rệt theo chiều hớng tích cực Trong thành tựu chung không kể đến góp phần không nhỏ lĩnh vực ngân hàng,hệ thống tín dụng Là thành viên hệ thống ngân hàng,hệ thống tín dụng quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá ngày phát triển, với mạng lới chi nhánh rộng khắp tất tỉnh thành Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng phát huy vai trò to lớn kinh tế đất nớc Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá chi nhánh mạng lới chi nhánh quỹ tín dụng nhân dân trung ơng Dới đạo lãnh đạo quỹ tín dụng nhân dân trung ơng , bám sát vào mục tiêu phát ttriển kinh tế tỉnh Thanh Hoá mục tiêu nhiệm vụ, giải pháp quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá tỉnh xây dựng đề án kinh doanh xác định tiêu d nợ phù hợp với thời gian quan quỹ tín dụng góp phần đáng kể vào phát triển tỉnh Thanh Hoá Em xin chân thành cảm ơn PGS - TS Nguyễn Thị Bạch Nguyệt cô, quý quan hớng dẫn tận tình giúp em hoàn thành báo cáo Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t Chơng : Thực trạng thẩm địng dự án đầu t quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá I.Khái quát tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Quá trình hình thành phát triển quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá đơn vị thành viên thành viên quỹ tín dụng nhân dân trung ơng Thực kinh doanh tiền tệ, tín dụng theo luật Tổ chức tín dụng, Điều lệ qui định quỹ tín dụng trung ơng, theo qui định pháp luật Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá có địa 25 Phan Chu Trinh TP Thanh Hoá Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá đại diện uỷ quyền quỹ tín dụng nhân dân trung ơng, có quyền tự chủ kinh doanh theo chức năng, nhiệm vụ đợc qui định, có dấu riêng, đợc mở tài khoản NHNN TCTD theo luật định 2.Cơ cấu tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá đợc điều hành ban giám đốc gồm Giám đốc phó Giám đốc Trong Giám đốc ngời chịu trách nhiệm toàn hoạt động sản xuất kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá, giúp việc cho giám Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t đốc phó giám đốc, trực tiếp đạo số phòng nghiệp vụ theo phân công giám đốc Điều hành phòng nghiệp vụ trởng phòng, trởng phòng có số phó phòng giúp việc Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá có 80 cán nhân viên làm việc 10 phòng nghiệp vụ sau: 2.1 Phòng Kinh doanh Phòng kinh doanh có vị quan trọng, có chức tham mu cho ban lãnh đạo Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá hoạt động kinh doanh Có thể nói phòng kinh doanh đầu quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá, nghiệp vụ tín dụng phòng kinh doanh đem lại phần lớn lợi nhuận cho Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Phòng kinh doanh tiến hành nghiệp vụ nh cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân, cho vay ngắn,trung dài hạn, thực cho vay uỷ thác theo hiệp định, chơng trình tài trợ, thực nghiệp vụ bảo lãnh 2.2 Phòng Kế toán tài Phòng kế toán có chức theo dõi, xử lý, hạch toán toàn hoạt động kinh doanh nh hoạt động khác Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Phòng kế toán có tổ: + Tổ toán viên: thực việc tiếp nhận xử lý tất chứng từ mà ngân hàng nhận đợc từ khách hàng + Tổ tiết kiệm: đảm nhiệm khoảng 80% tiền gửi khách hàng Tổ có nhóm, nhóm thu tiền gửi trả lãi, nhóm lại kiểm tra quĩ + Tổ toán bù trừ: thực việc toán bù trừ với quỹ tín dụng khác hệ thông ngân hàng khác toàn quốc Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t + Tổ toán liên hàng: thực việc toán nội ngân hàng hệ thống QTDTW + Tổ kế toán nội bộ: có nhiệm vụ theo dõi quản lý toàn tài sản đơn vị, việc chi trả lơng cho nhân viên, hạch toán trích bảo hiểm xã hội, lập cân đối sổ sách 2.4 Phòng Kinh doanh đối ngoại Phòng kinh doanh đối ngoại thực chức năng: + Kinh doanh ngoại tệ, thực việc mua bán ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng theo luật định kinh doanh quản lí ngoại hối +Thực việc mở hạch toán tài khoản ngoại tệ 2.5 Phòng tin học Phòng điện toán có nhiệm vụ quản lí kết nối mạng, bảo dỡng, lắp đặt thiết bị máy móc điên tử, in bảng biểu làm công việc khác có liên quan 2.6 Phòng Kiểm soát Phòng kiểm soát thực nhiệm vụ trọng tâm kiểm soát nội Kiểm soát tất hồ sơ, chứng từ liên quan đến hoạt động kinh doanh làm đầu mối tiếp đoàn kiểm tra, tra Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng đến làm việc Quỹ tín dụng 2.7 Phòng Ngân quĩ Phòng ngân quĩ thực nhiệm vụ thu nhận, cất giữ, bảo quản chi trả tiền mặt, ngân phiếu toán, loại giấy tờ có giá tài sản khác 2.8 Phòng Hành Phòng hành có nhiệm vụ kết nối phòng ban khác, đảm bảo đầy đủ điều kiện sở vật chất cho toàn hoạt động Quỹ tín dụng Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t 2.9 Phòng Nguồn vốn cân đối tổng hợp Phòng Nguồn vốn cân đối tổng hợp có chức năng: + Tổ chức huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân c, tổ chức kinh tế, VND hay ngoại tệ theo hớng dẫn Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng + Lập kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích báo cáo tình hình hoạt động quỹ tín dụngtheo yêu cầu Giám đốc quỹ tín dụng,Tổng giám đốc Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng hay Giám đốc Ngân hàng nhà nớc địa bàn 2.10 Phòng Tổ chức cán lao động tiền lơng Phòng tổ chức cán lao động tiền lơng thực chức quản lí ngời, tổ chức phân công vị trí công tác Thực việc quản lí, chi lơng, thởng, bảo hiểm xã hội 3.Tình hình hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá 3.1 Huy động vốn Với nhiều hình thức huy động, triệt để khai thác nguồn vốn khác từ khoản gửi tiết kiệm dân c khoản tiền gửi toán lớn tổng công ty Ngoài chất lợng phục vụ khách hàng, Quỹ tín dụng có địa điểm thuận tiện cho việc giao dịch toán nên ngày thu hút đợc nhiều khách hàng đến giao dịch quỹ Kết huy động vốn đợc thể bảng Tình hình huy động vốn Quỹ tín dụng Qua số liệu bảng ta thấy tổng nguồn vốn huy động quỹ tăng lên qua năm số tơng đối lẫn số tuyệt đối Xét theo cấu Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t nguồn tiền gửi doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng nguồn, từ 60-75% Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn có thay đổi, nguồn tiền gửi không kỳ hạn tăng lên số tuyệt đối nhng lại giảm số tong đối, nguồn tiền gửi có kỳ hạn có xu hớng tăng lên với loại kỳ hạn 3, 6, 12 tháng Nguồn tiền gửi có kỳ hạn có chi phí huy động cao nhng lại ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho quỹ chủ động việc điều hành vốn Nguồn huy động ngoại tệ (chủ yếu USD) tăng nhanh tỷ trọng từ năm 1997-2000, chiếm 25% tổng nguồn huy động Điều tạo điều kiện để Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá tự đảm bảo nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý tổ chức kinh tế, hạn chế phải mua lại thị trờng Vốn huy động ngoại tệ chủ yếu tiết kiệm dân c chiếm gần 80% Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t Bảng 1: Tình hình huy động vốn quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hóa Đơn vị: Tỷ đồng 1997 Số tiền Tổng nguồn vốn huy động Phân theo thành phần kinh tế -Tiền gửi doanh nghiệp Tỷ trọng so tổng nguồn (%) -Tiền gửi dân c Tỷ trọng so tổng nguồn (%) Phân theo thời hạn -Không kỳ hạn Tỷ trọng so tổng nguồn (%) -Có kỳ hạn Tỷ trọng so tổng nguồn (%) Phân theo đơn vị tiền tệ -Bằng Việt Nam đồng Tỷ trọng so tổng nguồn (%) -Bằng ngoại tệ Tỷ trọng so tổng nguồn (%) 1998 Số tiền % so 1997 1999 Số tiền % so 1998 2000 Số tiền % so 1999 4.042 2.909 5.572 3.312 138% 115% 7.779 5.516 139,6% 155% 9260 6243 119% 120% 72% 1.133 28% 60% 2.210 40% 195% 67% 2.563 33% 115,9% 67,5% 3007 32,5% 117,3% 2.835 70% 3.481 62% 122% 173% 4.137 53% 119% 5233 56,5% 126,5% 110,6% 1.207 30% 2.091 385 3.642 47% 174% 4027% 43,5% 6.002 77% 151% 111% 6940 75% 115,6% 2320 25% 130,5% 3.392 94% 3.967 71% 189 10% 1.605 29% 116% 246% 1.777 23% (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh 1997 - 2000, quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng chi nhánh Thanh Hoá) Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t 3.2.Tình hình sử dụng vốn a) Tình hình cho vay Nguồn vốn huy động đợc Quỹ tín dụng sử dụng để lập quỹ bảo đảm toán (khoảng 4,5%), điều chuyển vốn Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng (khoảng 74%), Quỹ tín dụng tiến hành cho vay kinh tế Bảng 2: Tình hình cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hoá đơn vị: triệu đồng 1997 Số tiền 735,591 Số tiền 869,787 %so 1997 118,24% 1999 Số %so tiền 1998 1.170,600 127% 2000 Số % tiền so 1999 1.246,561 112,5% Phân theo thành phần kinh tế A D nợ cho vay doanh nghiệp nhà nớc - D nợ ngắn hạn - D nợ trung dài hạn 539,515 459,049 89,466 196,076 793,240 365,192 428,048 76,574 147,02% 81,14% 478,48% 39,04% 1.005,354 332,128 673,226 102,240 126,7% 90,9% 157% 133,6% 1.140,519 356,832 B D nợ cho vay quốc doanh - D nợ ngắn hạn - D nợ trung dài hạn 134,887 61,189 15,017 61,473 11,17% 100,46% 20,180 82,066 134,4% 133,4% 106,05 21,012 Phân theo loại cho vay - D nợ ngắn hạn - D nợ dài hạn 584,936 150,655 380,266 489,521 65% 324,93% 378,350 729,250 99,5% 148,9% Tổng d nợ Trong đó: 1998 783,687 (Báo cáo tín dụng 1997 - 2000, Quỹ tín dụng) Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t Qua bảng ta thấy d nợ cho vay tăng trởng ổn định qua năm, d nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng d nợ, tăng mạnh từ 1997 (150 tỷ), đến 1998 (489 tỷ) và1999 (729 tỷ) Năm 2000 tăng 117,6% so với năm 1999, từ 729 tỷ đến 857 tỷ Tỷ trọng cho vay ngắn hạn có xu hớng giảm dần ổn định, 1998: 380 tỷ, 1999: 378 tỷ, 2000: 389 tỷ D nợ ngắn hạn giảm do: NHNN điều chỉnh tỷ giá làm cho giá hàng nhập tăng nên nhiều doanh nghiệp hạn chế nhập khẩu, số doanh nghiệp tập trung chủ yếu vào bán hàng tồn kho để tránh luật thuế giá trị gia tăng đọc áp dụng từ 1/1/1999, quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá tập trung thu nợ số doanh nghiệp mà không cho vay tiếp tồn nhiều nợ hạn khó đòi Quỹ tín dụng chuyển dịch cấu đầu t tín dụng theo hớng kinh tế nhà nớc chủ đạo, tập trung mở rộng cho vay doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có tín nhiệm với Quỹ tín dụng b Tình hình nợ hạn Trong năm qua nợ hạn Quỹ tín dụng giao động tơng đối lớn số tuyệt đối số tơng đối Điều đợc thể đồ thị sau: Đồ thị nợ hạn Sở giao dịch I NHCT VN 1400 1246.5 1107.6 1200 869.7 1000 735.5 800 600 400 86.5 95.1 72.9 60.8 200 1997 1998 1999 2000 Tổng dư nợ Nợ hạn Năm Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D 10 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t Tỷ trọng nợ hạn tổng dnợ năm 1997 3,5% tăng mạnh lên đến 11% vào năm1998, điều số doanh nghiệp nhà nớc làm ăn hiệu dẫn tới thua lỗ, số doanh nghiệp khác bị lừa đảo chiếm dụng vốn nên không trả đợc nợ cho Quỹ tín dụng Sang năm 1999, ngân hàng thu đợc 22 tỷ đồng nợ hạn, đa tỷ trọng nợ hạn xuống 6,5% Năm 2000, Quỹ tín dụng tiếp tục đòi đợc nợ đa tỷ trọng nợ hạn xuống 4,8% tổng d nợ Hiện Quỹ tín dụng dân hành thắt chặt tín dụng số dơn vị có nợ hạn cao c Tình hình kinh doanh đối ngoại Tình hình kinh doanh đối ngoại Quỹ tín dụng đợc thể bảng sau: Bảng 3: Tình hình kinh doanh đối ngoại Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hoá Đơn vị:1000 USD Doanh số mua bán ngoại tệ Doanh số L/C Mua Bán Xuất Nhập 1997 110.172 111.280 291 93.174 4.361 5.024 548 1998 85.000 84.000 1.361 33.295 3.124 5.329 502 1999 52.446 60.107 2.478 38.136 2.969 5.607 437 2000 44.579 52.886 2.974 45.756 3.563 6.804 475 (Báo cáo kinh doanh đối ngoại 1997 - 2000, Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá ) Doanh số mua bán ngoại tệ giảm mạnh qua năm, nguyên nhân do: Khách hàng giao dịch Quỹ tín dung nhân dân trung ơng chi Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 50 Khoa Kinh tế Đầu t thể nói họ đủ trình độ tham gia thẩm định dự án để hoàn thành tốt nhiệm vụ đợc giao Tuy nhiên đội ngũ cán trẻ, kinh nghiệm cha nhiều nên cán phải ngày bổ sung thêm kiến thức cho thân để trình độ ngày hoàn thiện Các giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định giải pháp ngời đợc xem quan trọng ngời đay chủ thể trực tiếp tham gia thẩm định, quy trình nội dung phơng pháp thẩm định dù tốt nhng ý nghĩa ngời thực không đảm bảo yêu cầu đề Con ngời gồm yếu tố: trình độ, kinh nghiệm đạo đức Để nâng cao trình độ cán thẩm định Ngân hàng cần thực đào tạo đào tạo lại cho cán bộ, tuỳ theo yêu cầu đề mà thời gian đào tạo dài hay ngắn tăng cờng kiểm tra, hớng dẫn ngiệp vụ thẩm định dự án chi nhánh Các dự án ngày phức tạp cán cần đợc thờng xuyên bồi dõng nâng cao nghiệp vụ: tiếp tục cử cán tham gia lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, tài ngân hàng, kế toán doanh ngiệp, toán quốc tế, luật đất đai cá vấn đề có liên quan đến nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân trung ong nh đơn vị có kinh nghiệm tổ chức tập huấn Quỹ tín dụng nên tổ chức buổi trao đổi kinh nghiệm cán thẩm định với toàn hệ thống với Ngân hàng khác hệ thống Ngoài nên chọn cá nhân xuất xắc theo khoá học trình độ cao nớc để truyền đạt lại cho cán nớc Trong trình công tác, phân công cán phụ trách phù hợp cụ thể chi nhánh, dự án, phơng án vay vốn nhằm vừa thực tốt nhiệm vụ thẩm định, vừa tận dụng đợc lực, sở trờng cán bộ, lại vừa hỗ trợ chi nhánh nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng địa bàn Quỹ tín dụng nên có chế độ khen thởng vật chất tinh thần cán hoàn thành tốt nhiệm vụ đợc giao Các hình thc khen thởng nh giấy khen, thởng tiềnsẽ nguồn động lực để cán hoàn thành Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 51 Khoa Kinh tế Đầu t tốt nhiệm vụ Giá trị phần thởng không nhiều nhng hiệu lại cao, tạo thi đua cán giúp nâng cao trình thẩm định toàn chi nhánh Cùng với thởng phải có biện pháp xử lý nghiêm khác cán thiếu trình độ cố tình làm sai Việc xử phạt cần có quy định chặt chẽ để đảm bảo ngời tội Các biện pháp thởng phạt thờng kèm với việc gắn trách nhiệm cán thẩm định với hiệu qủa công việc cụ thể phải chịu trách nhiệm trớc cấp trớc pháp luật, điều đợc quỹ tín dụng nhân dân trung ong chi nhánh Thanh Hóa áp dụng tốt thời gian qua Để nâng cao kinh nghiệm cán ngân hàng nên thờng xuyên tổ chức trao đổi kinh nghiệm cán thẩm định với để họ học hỏi đợc khinh nghiệm từ ngời khác tuổi đời các thẩm định cha cao Qua buổi trao đổi kinh nghiệm giúp trì mối quan hệ đồng nghiệp tạo cho họ môi trờng làm việc thoải mái Để nâng cao đạo đức cán có lẽ biện pháp tốt làm tốt công tác tuyển dụng, điều đòi hỏi cán tuyển dụng phải có trình độ chuyên môn khả nhận biết ngời Có thể thờng xuyên giáo dục trị, t tởn đạo đức, lơng tâm nghề nghiệp cho cán thẩm định Những giải pháp cán mà đợc thực tốt tác động đến ba tiêu chí đánh giá chất lợng thẩm định, là: làm giảm thời gian thẩm định, tiết kiệm chi phí thẩm định xác Trong công tác thẩm định nhân tố ảnh hởng đến chất lợng thẩm định trình độ cán bộ, trình độ lực cán thẩm định có ảnh hởng trực tiếp đến công tác thẩm định dự án đầu t Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 52 Khoa Kinh tế Đầu t Để nâng cao trình độ lực cán thẩm định cần phải có nỗ lực hai bên: Qu tớn dng thân cán thẩm định Đội ngũ cán thẩm định muốn thực tốt công tác thẩm định phải thoả mãn yêu cầu trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp + Về trình độ: Cán thẩm định phải có trình độ từ đại học trở lên, phải có kiến thức chuyên sâu ngân hàng, tài doanh nghiệp, kiến thức lĩnh vực liên quan nh kinh tế thị trờng, pháp luật, thuế +Về khả năng: Cán thẩm định phải tính toán, phân tích đợc tiêu tài chính, áp dụng đợc phơng pháp thẩm định nhuần nhuyễn Bên cạnh đó, phải có khả tổng hợp, đánh giá thông tin cách linh hoạt nhạy bén + Về kinh nghiệm: Cán thẩm định phải trực tiếp tham gia thẩm định dự án, bên cạnh kinh nghiệm thẩm định phải có kinh nghiệm lĩnh vực liên quan tới dự án + Về đạo đức nghề nghiệp: Cán thẩm định phải có t cách đạo đức nghề nghiệp tốt, có lĩnh, tính cách trung thực có trách nhiệm, tâm huyết với ngành Để có đội ngũ cán giỏi, thoả mãn yêu cầu đặt Sở giao dịch I cán thẩm định cần phải tập trung vào công tác sau: + Xây dựng kế hoạch đào tạo dài hạn, ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ cho cán thẩm định Thờng xuyên mở lớp bồi dỡng kiến thức, kỹ thẩm định, hội nghị tổng kết đánh giá để đúc kết kinh nghiệm + Bên cạnh kiến thức chuyên môn, cán thẩm định phải không ngừng nâng cao kiến thức pháp luật, thị trờng, ngoại ngữ, tin học để đáp ứng yêu cầu ngày cao công tác thẩm định Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 53 Khoa Kinh tế Đầu t + Qu tớn dng nên bố trí cán có lực, trình độ tinh thần trách nhiệm vào vị trí + Có sách u đãi khuyến khích tinh thần vật chất cán thẩm định hoàn thành tốt công việc đợc giao Thông qua nâng cao ý thức tự vơn lên cán thẩm định + Đề cao tính sáng tạo, coi trọng sáng kiến, đề xuất có giá trị cán thẩm định Đa sáng kiến vào áp dụng thực tế có hình thức khen thởng kịp thời nhằm động viên, khích lệ tinh thần + Tuy nhiên, quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc nh phạt hành chính, quy trách nhiệm vật chất cho cán thẩm định cố tình làm sai quy trình, chế độ thẩm định nhằm loại bỏ rủi ro đạo đức nghề nghiệp + Có sách u đãi nhằm thu hút cán giỏi làm cho quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá làm cộng tác viên, cố vấn công tác thẩm định dự án đầu t Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 54 Khoa Kinh tế Đầu t Các kiến nghị 7.1 Kiến nghị với Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ơng Chi nhỏnh s lm tt cụng tỏc thm nh hn c h tr ca Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng Vic h tr cú th l tng mc phỏn quyt cho vay i vi chi nhỏnh to iu kin cho chi nhỏnh tip xỳc nhiu hn i vi cỏc d ỏn c bit l cỏc d ỏn phc v ũi hi nhiu Hoc t chc cỏc hi ngh trao i kinh nghim thm nh d ỏn v cỏc hi thi thm nh d ỏn ton h thng nhm nõng cao trỡnh ca cỏc cỏn b thm nh Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng cng nờn c cỏc cỏn b giu kinh nghim v cú trỡnh v chi nhỏnh h tr hot ng v úng gúp ý kin xõy dng mt quy trỡnh v phng phỏp thm nh hp lý to iu kin thun li hn na cho cỏc Quỹ tín dụng nhánh v Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá cn cú ch tuyn dng cỏn b tớn dng v cỏn b thm nh t yờu cu v khụng ngng nõng cao trỡnh cho h Cn nõng cao cht lng i ng cỏn b tớn dng vỡ hu ht nhng h s v mún vay u cỏn b tớn dng chun b a lờn phũng thm nh, nu nhng cỏn b tớn dng ny lm tt cụng vic ca mỡnh thỡ vic thm nh phũng thm nh cng s t hiu qu cao hn V nõng cao cht lng thm nh d ỏn u t thỡ vic nõng cao trỡnh ca cỏn b thm nh l iu ng nhiờn 7.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Ngân hàng Nhà nớc ngời quản lý trung hệ thông ngân hàng nớc đầu mối quan trọng giúp nâng cao chất lợng thẩm định Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 55 Khoa Kinh tế Đầu t Ngân hàng Nhà nớc nên đẩy mạnh việc đại hoá hệ thống ngân hàng, tạo hệ thống tao đổi thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, cung cấp thông tin kinh tế, khoa học kỹ thuật có liên quan đến dự án NHNN cầu nối để Ngân hàng tham gia dự án qua Ngân hàng tiếp xúc với ngày nhiều dự án lớn qua giúp nâng cao trình đọ thẩm định để ngân hàng bổ sung lợi nhau, tạo hội tốt cho việc trao đổi kinh nghiệm NHNN cần xây dựng chiến lợc phát triển đảm bảo công ngân hàng để ngân hàng cạnh tranh Khi biện pháp đảm bảo cạnh tranh tốt nâng cao hiệu hoạt động 7.3 Kiến nghị với Nhà nớc Bộ ngành có liên quan - Là ngành kinh doanh đặc biệt, ngân hàng chịu giám sát quy định chặt chẽ Nhà nớc thông qua pháp luật, pháp luật tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển hay gây khó khăn mà quy định luật pháp không mang tính đồng bộ, cha đầy đủ Vì để tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động kinh doanh đợc thuận lợi an toàn Nhà nớc cần sớm hoàn thiện củng cố pháp luật cho phù hợp Nhà nớc nên đẩy mạnh xếp lại hệ thống ngân hàng việc ban hành chế sách hệ thống pháp quy cho giảm thiểu đột biến xuất hệ thống ngân hàng gặp khó khăn ảnh hởng toàn đến ngân hàng khác Các ngành cần thờng xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động doanh nghiệp ngành Có thể giải tán doanh nghiệp làm ăn hiệu thuộc thành phần kinh tế Nhà nớc doanh nghiệp đợc hởng u đãi tín dụng ràng buộc phía Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 56 Khoa Kinh tế Đầu t ngân hàng Nhà nớc Việc giải thể doanh nghiệp xoá bỏ gánh nặng cho ngân hàng Nhà nớc cần tạo điều kiện cho hoạt động kiểm toán báo cáo kiểm toán nguồn số liệu cần thiết cho công tác thẩm định cần gắn trách nhiệm kiểm toán viên với kết công việc họ có thống hoạt động công ty kiểm toán Nhà nớc tạo mối liên hệ ngân hàng Bộ ngành có liên quan để giúp đỡ việc thẩm định dự án Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D 57 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Đầu t Kết luận Nh qua phần tổng quan quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng chi nhánh Thanh Hoá sơ lợc giới thiệu chi nhánh, cấu tổ chức nh hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian qua Đồng thời cho ta thấy chi nhánh ngày phát triển, đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho hộ sản xuất bắt đầu bớc sang cho vay doanh nghiệp quốc doanh Tuy có nhiều thuận lợi nhng song song với khó khăn mà thời gian tới chi nhánh cần phát huy thuận lợi khắc phục khó khăn để hoàn thành nhiệm vụ đặt năm 2009 giai đoạn Vì thời gian có hạn điều kiện cho phép báo cáo tránh khỏi sai sót, em hy vọng nhận đợc góp ý thầy cô giáo bạn đọc Em xin chân thành cảm ơn Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 58 Khoa Kinh tế Đầu t Mục lục Mục lục Danh mục bảng Lời mở đầu Chơng : Thực trạng thẩm địng dự án đầu t quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá I.Khái quát tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá Quá trình hình thành phát triển quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá 2.Cơ cấu tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá .2 2.1 Phòng Kinh doanh 2.2 Phòng Kế toán tài 2.4 Phòng Kinh doanh đối ngoại .4 2.5 Phòng tin học 2.6 Phòng Kiểm soát 2.7 Phòng Ngân quĩ .4 2.8 Phòng Hành 2.9 Phòng Nguồn vốn cân đối tổng hợp .5 2.10 Phòng Tổ chức cán lao động tiền lơng 3.Tình hình hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá .5 3.1 Huy động vốn 3.2.Tình hình sử dụng vốn II Thực trạng thẩm địng dự án đầu t quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá 13 1.Quy trình thẩm định dự án đầu t 13 1.1-Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết 13 1.2 Các tài liệu thông tin tham khảo khác .13 Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 59 Khoa Kinh tế Đầu t 1.3 Xử lý - phân tích - đánh giá thông tin 14 1.4 Lập tờ trình thẩm định dự án đầu t 14 Nội dung thẩm định dự án đầu t 15 2.1 Thẩm định khách hàng vay vốn .15 2.2 Thẩm định dự án đầu t 18 3.Kết hoạt động cho vay trung dài hạn theo dự án đầu t .30 4Phân tích tình hình thẩm định dự án đầu t : Đầu t mở rộng sản suất khung nhôm cửa kính số nhà 34 Lê Lợi Thành Phố Thanh Hoá 32 41.Thẩm định điều kiện vay vốn 32 4.2 Sự cần thiết đầu t .32 4.3.Thẩm định phơng diện thị trờng 32 4.4 Thẩm định phơng diện kỹ thuật .32 4.5.Thẩm định phơng diện tài chính: Phơng án kinh doanh 32 5.Đánh giá thực trạng hoạt động dự án đầu t quỹ tín dụng nhân dân TW Chi Nhánh Thanh Hoá .34 5.1 Những kết đạt đợc .34 5.2.Những hạn chế nguyên nhân công tác thẩm định dự án đầu t 35 Chơng : 39 Một số giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t quỹ tín dụng nhân dân trung ơng chi nhánh Thanh Hoá 39 1.Tăng cờng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định 39 Giải pháp thông tin 40 Hoàn thiện nội dung quy trình thẩm định 42 Giải pháp nội dung quy trình thẩm định 45 5.Phát huy vai trò hội đồng tín dụng 48 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán thẩm định .49 Các kiến nghị 54 7.1 Kiến nghị với Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ơng 54 7.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc Việt Nam 54 7.3 Kiến nghị với Nhà nớc Bộ ngành có liên quan .55 Kết luận 57 Nhận xét đơn vị thực tập Danh mục tài liệu tham khảo Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 60 Khoa Kinh tế Đầu t Nhận xét giáo viên hớng dẫn Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 61 Khoa Kinh tế Đầu t Danh mục bảng Bảng 1: Tình hình huy động vốn quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hóa Bảng 2: Tình hình cho vay Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng .8 Chi nhánh Thanh Hoá Bảng 3: Tình hình kinh doanh đối ngoại Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hoá .10 Bảng :Bảng kết kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân 12 Trung ơng Chi nhánh Thanh Hoá 12 Bảng : Tình hình nợ hạn trung dài hạn đợc thẩm định Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Chi nhánh Thanh Hoá 31 Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 62 Khoa Kinh tế Đầu t Tài liệu tham khảo Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Thanh Hoá năm 2006, 2007, 2008 Báo cáo thờng niên quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng Thanh Hoá Quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng ban hành theo quy định số 454/QĐ/HĐQT TCCB ngày 24/12/2004 Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 63 Khoa Kinh tế Đầu t NHN XẫT CA GIO VIấN HNG DN H Ni, ngy thỏng nm 2009 Giỏo viờn hng dn Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D Chuyên đề tốt nghiệp 64 Khoa Kinh tế Đầu t LI CAM OAN Tụi xin cam oan rng bi chuyờn Hoàn thiện nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t quỹ tín dụng nhân dân trung ơng hóa l sn phm nghiờn cu ca cỏ nhõn tụi Trong bi tụi cú s dng cỏc ti liu tham kho ca cỏc tỏc gi, v tụi ó trớch dn bi v danh mc ti liu tham kho Cỏc s liu bi l c Qu tớn dng Nhõn dõn Trung ng Chi nhỏnh Thanh Húa cung cp Tỏc gi SV : Lờ Khc Hnh Lê Khắc Hạnh Kinh tế Đầu t 47D