Báo cáo thực tập tại ngân hàng NHTMCP Công Thương (Vietinbank) Hoàn Kiếm

Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư MỤC LỤC Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư LỜI MỞ ĐẦU nước ta công nghiệp hoá, đại hoá kinh tế quốc dân nội dung quan trọng nghiệp phát triển kinh tế - xã hội Trong trình thực công nghiệp hóa, đại hóa đất nước, nhu cầu vốn để đầu tư, đổi máy móc thiết bị, mở rộng sở sản xuất xây dựng lớn Trong khả vốn tự có doanh nghiệp hạn chế, việc huy động vốn dân cư doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, hệ thống Ngân hàng thương mại nơi cung ứng vốn chủ yếu cho kinh tế Ngân hàng công thương Việt Nam ngân hàng thương mại đứng đầu nước quy mô với mạng lưới mạng lưới chi nhánh trải khắp đất nước chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng, có chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm Trải qua 20 năm đổi mới, Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm đạt nhiều thành tựu to lớn góp phần tích cực vào phát triển ngân hàng công thương nói riêng kinh tế nói chung Sau thời gian thực tập chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm với hướng dẫn, bảo tận tình thầy hướng dẫn cán hướng dẫn thực tập, em bước hoàn thành báo cáo thực tập tổng hợp Do thời gian kiến thức hạn chế nên báo cáo không tránh khỏi thiếu sót, em mong góp ý thầy cô giáo Em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Hồng Minh - Khoa Đầu tư, cán phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn - Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm giúp đỡ em hoàn thành viết Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIẾM Quá trình hình thành phát triển NHCT Hoàn Kiếm Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietinbank) thành lập từ năm 1988 sau tách khỏi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tên ban đầu Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam Sau đó, đến năm 1990, ngân hàng thức đổi tên thành Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm (NHCT Hoàn Kiếm) Chi nhánh cấp Ngân hàng Công Thương Việt Nam, có trụ sở đặt 37 Hàng Bồ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội NHCT Hoàn Kiếm mà tiền thân quỹ tiết kiệm đóng 37 Hàng Bồ trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Hà Nội, trước tháng 7/1988 Ngân hàng kinh tế khu vực quận Hoàn Kiếm trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Hà Nội thực nhiệm vụ giao vừa kinh doanh tiền tệ, tín dụng toán, đồng thời vừa bảo đảm nhu cầu vốn cho đơn vị quốc doanh tập thể địa bàn quận Hoàn Kiếm Cho đến tháng 7/1988, với hình thành Ngân hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng kinh tế khu vực quận Hoàn Kiếm thức tách khỏi Ngân hàng Nhà nước Hà Nội trực thuộc Ngân hàng Công Thương Hà Nội Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm thành lập theo định 67 ngày 27/3/1993 (trong có 67 chi nhánh thành lập trực thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam, đồng thời xoá bỏ Ngân hàng Công Thương Hà Nội) Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm đơn vị hạch toán tương đối phụ thuộc vào Ngân hàng Công Thương Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh, có dấu riêng mở tài khoản giao dịch Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác nước Từ thành lập đến nay, Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm hoạt động kinh doanh sở tự kinh doanh, tự bù đắp có lãi Trải qua 20 năm hoạt động, Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm hoà nhập vào hoạt động chung hệ thống Ngân hàng kinh tế thị trường Hơn Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư nữa, Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm đứng vững cạnh tranh mà không ngừng mở rộng phát triển Ban đầu, Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm tách nhằm phục vụ cho phát triển kinh tế quận Hoàn Kiếm, sau thị trường ngày mở rộng, đối tượng khách hàng ngày đa dạng, hoạt động với hiệu ngày cao Đến nay, chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm chi nhánh xếp hạng hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam, chi nhánh hoạt động dựa đạo Ngân hàng cấp trên, tranh thủ giúp đỡ, đạo địa phương, động sáng tạo chủ động, nỗ lực phấn đấu đạt kết đáng ghi nhận Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban 2.1 Sơ đồ cấu máy tổ chức NHCT Hoàn Kiếm Trong năm gần đây, ngành ngân hàng có bước đổi quan trọng, hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng thương mại nói riêng ngày củng cố, nâng cao sức cạnh tranh Để bắt kịp xu phát triển chung, Hội đồng quản trị NHCT VN định số 154/QĐ - HĐQT – NHCT “Mô hình tổ chức chi nhánh NHCT theo dự án đại hóa NHCT” Thực theo định đó, từ ngày 01/01/2004, mô hình tổ chức NHCT – CNHK có thay đổi Các phòng ban chia tách, sáp nhập từ phòng nghiệp vụ phòng giao dịch lên 11 phòng nghiệp vụ phòng giao dịch sau: 1/ Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn 2/ Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 3/ Phòng khách hàng cá nhân 4/ Phòng tổ chức hành 5/ Phòng tổng hợp 6/ Phòng toán xuất nhập 7/ Phòng tiền tệ kho quỹ Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư 8/ Phòng thông tin điện toán 9/ Phòng kế toán tài 10/ Phòng giao dịch Đồng Xuân 11/ Phòng giao dịch Hồ Gươm  Ban Giám đốc gồm có: Giám đốc chi nhánh: TS Hà Huy Hùng Các Phó giám đốc: - Bà Phạm Thị Mai - Bà Lê Tuyết Mai - Bà Phạm Vân Như - Bà Nguyễn Thị Thanh Nga Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn Phó Giám đốc Phòng Kế toán tài Phòng tiền tệ kho quỹ Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Phó Giám đốc Phòng Quản lý rủi ro Phòng Quản lý nợ có vấn đề Giám đốc Phó Giám đốc Phòng Tổ chức hành Phòng Tổng hợp Phòng Khách hàng cá nhân Phòng toán xuất nhập Phòng thông tin điện toán Phó Giám đốc Phòng Giao dịch Hồ Gươm Phòng Giao dịch Đồng Xuân (Nguồn: Phòng Tổ chức hành - NHCT Hoàn Kiếm) Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư 2.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm * Chức năng: - Tiến hành huy động vốn hình thức: tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn,… - Tiến hành cho vay đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư phát triển kinh tế xã hội, nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình hình thức dài hạn, trung hạn đồng Việt Nam ngoại tệ - Thực dịch vụ toán nước, toán quốc tế, dịch vụ ngân quỹ - Thực nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ tài trợ thương mại, đánh giá, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng theo quy định NHCT VN - Thực nghiệp vụ ngân hàng đại lý, quản lý vốn cho dự án, tư vấn đầu tư theo yêu cầu khách hàng theo quy định pháp luật - Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT VN - Quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Thực công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội - Quản lý chịu trách nhiệm an toàn kho quỹ theo quy định Ngân hàng Nhà nước NHCT VN - Thực công tác quản lý tổ chức cán đào tạo chi nhánh theo chủ trương sách Nhà nước quy định NHCT VN * Nhiệm vụ: - Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp, cá nhân tổ chức đóng địa bàn Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư - Thực tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng sản phẩm dịch vụ NHCT VN: Tín dụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử… - Nghiên cứu đưa đề xuất cải tiến sản phẩm dịch vụ có, cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng - Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng, tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền định theo quy định NHCT VN - Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thông tin khách hàng theo quy định của NHCT VN - Thực giao dịch trực tiếp với khác hàng mở/đóng tài khoản, giao dịch gửi/rút tiền, thực giao dịch mua bán ngoại tệ, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thu tiền mặt, cung ứng dịch vụ ngân hàng khác (bảo quản giãy tờ có giá, cho thuê tủ két,…) - Quản lý an toàn kho quỹ (an toàn tiền mặt VND ngoại tệ, séc giấy tờ có giá) theo quy định Ngân hàng Nhà nước NHCT VN - Thực quản lý mặt công nghệ kỹ thuật toàn hệ thống công nghệ thông tin Bảo trì bảo dưỡng hệ thống, thiết bị tin học, đảm bảo thông suốt hoạt động chi nhánh - Thực quy định Nhà nước NHCT VN có liên quan đến sách cán tiền lương - Thực quản lý lao động, tuyển dụng lao động, xắp xếp cán phù hợp với lực trình độ yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh -Xây dựng kế hoạch tổ chức đào tạo nâng cao trình độ mặt cho cán công nhân viên 2.2.1 Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn * Chức năng: Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư Là Phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp lớn, để khai thác vốn VND ngoại tệ; Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp lớn * Nhiệm vụ: - Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp lớn - Thực tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng sản phẩm NHCT VN; Tín dụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngọa tệ, toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử…; Làm đầu mối bán cacsanr phẩm dịch vụ NHCT VN đến khách hàng doanh nghiệp lớn Nghiên cứu đưa đè xuất cải tiến sản phẩm dịch vụ có, cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp lớn - Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền định theo quy định NHCT VN - Thực nghiệp vụ tín dụng xử lý giao dịch: + Nhận xử lý đề nghị vay vốn, bào lãnh hình thức cấp tín dụng khác; + Thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn, bảo lãnh hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền quy định NHCT VN; + Đưa đề xuất chấp thuận/ từ chối đề nghị cấp tín dụng, cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng sở hồ sơ kết thẩm định; + Kiểm tra giám sát chặt chẽ sau cấp khoản tín dụng Phối hợp với phòng liên quan thực thu gốc, thu lãi, thu phí đầy đủ, kịp thời hạn, hợp đồng ký; + Theo dõi quản lý khoản cho vay bắt buộc, tìm biện pháp thu hồi khoản cho vay Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư - Quản lý khoản tín dụng cấp; Quản lý tài sản đảm bảo theo qui định Ngân hàng Công thương Việt Nam - Thực nhiệm vụ thành viên hội đồng tín dụng, hội đồng miễn giãm lãi, hội đồng xử lí rủi ro - Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thông tin khách hàng cho phòng quản lý rủi ro để thẩm định độc lập tái thẩm định theo quy định chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam - Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh tế, khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu quản lý tín dụng - Thực chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng có nhu cầu quan hệ giao dịch có quan hệ giao dịch tín dụng với chi nhánh - Phản ánh vấn đề vướng mắc chế, sách, qui trình nghiệp vụ vấn đề nẩy sinh, đề xuất biện pháp trình giám đốc chi nhánh xem xét, giải kiến nghị lên cấp giải - Thực phân loại nợ cho khách hàng theo quy định hành, chuyển kết phân loại nợ cho tổ quản lý nợ có vấn đề để tính toán trích lập dự phòng rủi ro thực quản lý xử lý nợ nhóm - Lưu trữ hồ sơ số liệu, làm báo cáo theo quy định hành - Tổ chức học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phòng - Làm công tác khác giám đốc giao 2.2.2 Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ * Chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ để khai thác vốn VND ngoại tệ; Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị,giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho DNVVN Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 31 Khoa Đầu tư Qua ta thấy: - Phân định rõ quyền hạn trách nhiệm cán bộ, phòng liên quan - Quy rõ trình tự tác nghiệp, phối hợp thực bước công việc, xác định rõ nội dung cần phải tiến hành, phục vụ cho việc phán tín dụng trung dài hạn, bảo lãnh vay vốn 2.1.2 Về phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư Công tác thẩm định tài dự án đầu tư tiến hành kết hợp phương pháp thẩm định theo trình tự phương pháp thẩm định dựa vào phân tích độ nhạy Trong thẩm định, tuân thủ quy chế, hướng dẫn Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính,… NHCT Hoàn Kiếm có phương pháp nghệ thuật riêng tạo nên chất lượng cao công tác thẩm định 2.1.3 Về nội dung thẩm định tài dự án đầu tư Việc thẩm định tài dự án đầu tư nằm quy trình thẩm định thống ban hành Ngân hàng Công Thương Việt Nam Thẩm định tài khâu thẩm định cuối sau tiến hành thẩm định khía cạnh khác dự án đầu tư như: khía cạnh thị trường, khía cạnh kỹ thuật, khía cạnh tổ chức quản lý thực dự án, khía cạnh phân tích môi trường xã hội,… Để thẩm định tài dự án đầu tư cách xác, cán thẩm định cần phải xác minh tính xác nguồn số liệu chủ đầu tư cung cấp Điều Ngân hàng đặc biệt quan tâm nguồn số liệu liệu quan trọng để tính toán tiêu phản ánh hiệu tài dự án đầu tư 2.1.4 Về nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tài dự án đầu tư Từ nguồn số liệu khách hàng cung cấp, cán thẩm định tiến hành phân tích, đánh giá độ xác nguồn thông tin thông qua việc so sánh với Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 32 Khoa Đầu tư dự án tương tự, đánh giá thông qua việc nghiên cứu thị trường Do Ngân hàng xử lý tốt nguồn thông tin đầu vào dự án Bên cạnh nguồn thông tin chủ dự án cung cấp, Ngân hàng trọng nguồn thông tin khai thác từ phương tiện thông tin đại chúng, từ hệ thống Ngân hàng, từ quan quản lý Nhà nước,… Đồng thời, việc thu nhập thông tin trực tiếp coi trọng, Ngân hàng không vào báo cáo tài mà quan trọng hoạt động cụ thể, từ người lao động cụ thể doanh nghiệp Nguồn thông tin lại xác cho công tác thẩm định 2.1.5 Về cán thẩm định tài dự án đầu tư Hiện nay, công tác thẩm định dự án đầu tư hai phòng đảm nhận phòng dịch vụ khách hàng phòng quản lý rủi ro Cán thẩm định người có trình độ chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, đồng thời có ý thức trau dồi học hỏi thêm kiến thức nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao hoạt động thẩm định Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm ý phân công cán thẩm định chuyên môn hoá theo ngành, lĩnh vực đầu tư Ngoài Ngân hàng ý đến công tác đạo tạo, bồi dưỡng chuyên môn cho cán thẩm định Ngân hàng liên tục cử cán tham gia khoá bồi dưỡng nghiệp vụ cho NHCT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước thành phố Hà Nội, Ngân hàng tổ chức buổi hội thảo chuyên môn Những công tác tạo điều kiện nâng cao chất lượng làm việc tài Ngân hàng nói chung công tác thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng 2.2 Những tồn nguyên nhân 2.2.1 Những tồn Tuy đạt kết tốt công tác thẩm định NHCT Hoàn Kiếm tồn hạn chế định, hạn chế làm cho chất lượng thẩm định Ngân hàng chưa cao mong muốn, Ngân hàng không tránh khỏi dự án không hiệu Sau cho vay nhiều lần phải giảm lãi suất hay gia hạn nợ, gây khó khăn cho ngân hàng Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 33 Khoa Đầu tư - Về quy trình thẩm định: + Hoạt động thẩm định Ngân hàng tiến hành hai phòng dịch vụ khách hàng quản lý rủi ro Chỉ có phòng khách hàng tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, phòng quản lý rủi ro chủ yếu dựa vào dự án khách hàng cung cấp Do dễ dẫn đến ý kiến khác + Quy trình thẩm định ban hành chung cho tất dự án xin vay vốn Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế dự án giống nên cần có hướng dẫn cụ thể cho loại dự án đầu tư để đảm bảo chất lượng công tác thẩm định - Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư + Việc thẩm định doanh thu dự án đầu tư thường cán thẩm định đánh giá theo cảm tính theo kế hoạch doanh nghiệp, giá bán sản phẩm thường dựa vào đơn đặt hàng mà chưa phân tích dựa vào yếu tố cung cầu + Nhiều khoản mục chi phí xác định chi phí đầu tư Ngân hàng bỏ qua chấp nhận định mức chi phí khách hàng đưa + Ngân hàng chưa quan tâm đến thời gian thu hồi vốn đầu tư, điều ảnh hưởng đến thời gian trả nợ dự án, ảnh hưởng đến khả cho vay dự án khác Ngân hàng + Thẩm định kỹ thuật gặp nhiều khó khăn cán thẩm định chủ yếu tốt nghiệp trường Đại học khối Kinh tế, nên chuyên môn sâu kỹ thuật - Về phương pháp thẩm định Hiện Ngân hàng áp dụng hai phương pháp thẩm định theo trình tự thẩm định dựa vào phân tích độ nhạy Tuy nhiên phương pháp so sánh tiêu phương pháp quan trọng để đánh giá tính hiệu mặt tài dự án đầu tư Do dự án khác thẩm định theo phương pháp khác nhau, mà phương pháp có ưu nhược điểm riêng Chính mà tiêu đánh giá dự án có sai xót định Thông thường cán tín dụng thường tính toán tất tiêu sau dựa theo cảm nhận tính Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 34 Khoa Đầu tư chủ quan dự án tính hiệu mà lựa chọn mục tiêu phù hợp Như tiêu mà ngân hàng sử dụng không phản ánh xác hiệu dự án - Về cán thẩm định Hiện nay, công tác phân công quản lý khách hàng NHTM Việt Nam nói chung NHCT Hoàn Kiếm nói riêng chưa có phân công cán tín dụng theo ngành nghề kinh tế rõ ràng Cán tín dụng làm việc chủ yếu theo kiểu đa năng, tích luỹ nhiều kinh nghiệm song không chuyên sâu vào ngành cụ thể nên nhiều kiến thức chuyên ngành hẹp Nếu cán ngân hàng kiến thức chuyên môn riêng chuyên ngành cần thẩm định dự án khách hàng đưa đánh giá sai, gây xúc cho doanh nghiệp ngược lại, bị doanh nghiệp thông tin sai mà không biết, gây định sai lầm cho vay 2.2.2 Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan - Hiện hệ thống sách pháp luật hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại sửa đổi bổ sung, có nhiều thay đổi đòi hỏi cán thẩm định phải thường xuyên cập nhật thông tin để kịp thời thay đổi theo điều chỉnh pháp luật Về môi trường pháp lý, hầu hết văn chồng chéo tạo nên kẽ hở hữu hiệu chủ đầu tư Thêm vào văn ban hành thường xuyên có thay đổi làm cho đầu tư trở nên không ổn định, làm cho việc đánh gia dự án việc dự đoán trước tình hình không xác, dẫn đến ảnh hưởng định đến hiệu dự án Các văn thẩm định trước đưa đến ngân hàng quan có thẩm quyền thẩm định trước dẫn đến công tác thẩm định ngân hàng thủ tục, làm tính tự chủ, độc lập ngân hàng Như hoạt động NHCT Hoàn Kiếm bị ảnh hưởng quan Nhà nước Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Công Thương Việt Nam,… Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 35 Khoa Đầu tư - Sự phối hợp Ngân hàng thương mại hạn chế Do ảnh hưởng tới chất lượng nguồn thông tin khách hàng vay vốn Không thế, xuất nhiều Ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng cổ phần làm giảm phần lớn thị phần Ngân hàng quốc doanh nói chung ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm nói riêng Khách hàng có nhiều lựa chọn hơn, ngược lại, phía ngân hàng lại có hội chọn lựa cân nhắc dự án hiệu Vì sức ép cạnh tranh, Ngân hàng muốn tận dụng tối đa, đáp ứng tối đa khách hàng tới với mình, mà công tác thẩm định bị xem nhẹ sau mục tiêu tăng dư nợ hay tăng tỉ trọng cho vay trung dài hạn cấu cho vay - Khả lập quản lý dự án chủ đầu tư hạn chế nên dự án lập thường không bám sát thực tế, có nhiều biến động vào thực tế Điều gây khó khăn cho cán thẩm định không tiếp cận với dự án hoàn chỉnh chuẩn hóa Nguyên nhân chủ quan - Yếu tố người chưa đáp ứng yêu cầu công tác thẩm định tài dự án đầu tư Cán thẩm định thường gặp khó khăn bước thẩm định thị trường, thẩm định kỹ thuật dự án ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài Trong trình thẩm định giới hạn thời gian lực nên chưa sáng suốt phát hạn chế dự án làm cho chất lượng thẩm định chưa cao Một điều ảnh hưởng lớn đến công tác thẩm định văn ban hành sửa đổi liên tục làm cho cán tín dụng tiếp cận không kịp thời gây thiếu sót định - Thông tin phục vụ công tác thẩm định mang tính chắp vá, cập nhật chậm chủ yếu lấy từ nguồn khác hồ sơ khách hàng - Hiện Ngân hàng thiếu nhiều trang thiết bị đại phục vụ cho phân tích, dự báo - Và nguyên nhân có gây ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định vấn đề địa bàn hoạt động ngân hàng: chật hẹp, lại nằm khu phố cổ không thuận lợi cho việc trao đổi thông tin với khách hàng,… Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 36 Khoa Đầu tư Định hướng phát triển Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm Với tiền đề mức lợi nhuận hàng năm mức cao, trung bình 62 tỷ đồng, chiếm đến 12% lợi nhuận NHCT VN, chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm có nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển mạnh mẽ tương lai, đóng góp cho tăng trưởng kinh tế đất nước Để tồn tại, phát triển, hội nhập chiến lược phát triển đến năm 2010 Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm xác định phải chủ động đẩy mạnh trình cải cách, tiếp tục đổi triệt để toàn diện nhằm đạt mục tiêu: - Xây dựng Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm trở thành ngân hàng đại, hoạt động đa năng, phát triển bền vững, có lực tài lành mạnh, trình độ kỹ thuật công nghệ, nguồn nhân lực quản trị ngân hàng đạt mức tiên tiến - Nâng cao lực quản trị kinh doanh, hiệu lực chiến tranh, điều chỉnh cấu đầu tư tín dụng, đầu tư tài chính, phát triển dịch vụ - Cung cấp nhiều sản phẩm nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao, góp phần tạo nên giá trị thịnh vượng Ngân hàng Công thương, cán nhân viên Ngân hàng Công thương, khách hàng xã hội - Tiếp tục giữ vững vị trí, vai trò chi nhánh hoạt động tốt ngân hàng thương mại hàng đầu thị trường dịch vụ ngân hàng bán buôn, có thị phần lớn thị trường dịch vụ Quán triệt đạo Ban lãnh đạo Ngân hàng Công thương Việt Nam, dựa tình hình cụ thể Chi nhánh, định hướng phát triển Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm năm tới sau: Tăng cường công tác tiếp thị, tìm kiếm khách hàng tiềm năng, tích cực chăm sóc khách hàng truyền thống, khách hàng chiến lược nhằm giữ ổn định phát triển nguồn vốn theo hướng đổi mới, nâng cao chất lượng dịch vụ, linh hoạt gắn kết hoạt động dịch vụ với khai thác vốn, đa dạng hoá hình thức huy động vốn có cấu kỳ hạn lãi suất hợp lý nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 37 Khoa Đầu tư Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng, phát triển khách hàng với phương châm “nâng cao chất lượng tín dụng”, trọng đến KH DN V&N Tập trung phát triển dịch vụ ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ có mở rộng khai thác sản phẩm đại, với mục tiêu: Tăng doanh số số lượng sản phẩm dịch vụ, nhằm tăng thu nhập từ dịch vụ, đồng thời nâng cao hình ảnh uy tín chi nhánh Phát huy phong trào học tập nâng cao trình độ CBCNV, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất trị, đạo đức nghề nghiệp, ý thức tổ chức kỷ luật tinh thần trách nhiệm cao, có đủ lĩnh lực chuyên môn để hoàn thành tốt công việc đảm nhiệm, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh hội nhập quốc tế Tiếp tục tìm kiếm, triển khai nâng cấp điểm giao dịch, mở thêm phòng giao dịch vị trí đẹp, có khả phát triển mang tính lâu dài Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm 4.1 Bồi dưỡng nâng cao lực, trình độ chuyên môn cho cán thẩm định Năng lực cán thẩm định yếu tố quan trọng nhất, định chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Do đó, để hoàn thiện công tác thẩm định cần phải hoàn thiện yếu tố người Với cán thẩm định đòi hỏi phải có trình độ, hiểu biết phẩm chất đạo đức họ người thu thập xử lý thông tin cần thiết dự án đầu tư - Để có cán giỏi, kinh nghiệm đạo đức tốt, trước hết ngân hàng cần phải trọng khâu tuyển dụng Trong tuyển chọn, bố trí cán cần kết hợp hài hòa lực chuyên môn tư chất đạo đức Cần hướng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định Ngân hàng chế độ sách pháp luật liên quan - Trong công việc không đòi hỏi cán có chuyên môn giỏi, động linh hoạt mà đòi hỏi có đạo đức, kinh nghiệm, khả giao tiếp với khách hàng, thu hút khách hàng, nhạy bén với thông tin… Muốn ngân hàng phải tạo Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 38 Khoa Đầu tư hoàn cảnh điều kiện phù hợp để cán mạnh dạn phát huy hết phẩm chất - Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán thẩm định Ngân hàng cần thường xuyên cho cán thẩm định tham gia lớp đào tạo ngắn hạn nghiệp vụ thẩm định, buổi tọa đàm trao đổi kinh nghiệm, cung cấp thông tin thẩm định,… - Ngân hàng nên có đãi ngộ hợp lý với cán làm việc tốt, có thành tích tốt để tạo cho họ động viên khích lệ công việc Ngân hàng nên có phòng thẩm định riêng để giúp cán thẩm định làm việc có hiệu 4.2 Nâng cao tính khoa học, xác nội dung phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư - Trước hết để hỗ trợ cho cán thẩm định, Ngân hàng xây dựng quy trình, phương pháp thẩm định tài cụ thể cho dự án phân theo nhóm ngành nghề định để cán thẩm định tránh hay trọng dự án có đặc điểm, điều kiện khác Tuy thẩm định dự án phải thẩm định đầy đủ nội dung công tác thẩm định, nội dung phải xem xét kỹ tìm giải pháp hợp lý để không mang tính hình thức, phải khoa học, xác đáp ứng mục tiêu chung - Chú ý thẩm định tính đầy đủ vốn đầu tư Ngân hàng cần xem xét đầy đủ phận tổng vốn đầu tư: Vốn đầu tư cho tài sản cố định, vốn lưu động dòng, vốn dự phòng, vốn tài trợ cho chi phí khác Trong cần ý đến vốn đầu tư cho tài sản cố định, chiếm tỉ trọng lớn tổng vốn đầu tư, ngân hàng cần vào thiết kế công trình để xem xét đầy đủ hạng mục thiết bị, số lượng đơn giá Ngân hàng cần xem xét giá trị lại sổ sách, giá trị sau đánh giá lại xem có hợp lý không - Trong trình thẩm định nguồn vốn vay cần ý đánh giá nguồn tài trợ, cần đặc biệt xem xét điều kiện cụ thể nguồn vay: Trước hết ngân hàng cần đánh giá xem dự án vay cần vốn vay tỷ trọng vốn chủ sở hữu chiếm có nhiều không Thông thường ngân hàng thường cho không cho vay dự án mà có vốn chủ sở hữu nhỏ Điều lại ngược lại với tâm Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 39 Khoa Đầu tư lý chủ đầu tư, họ muốn đầu tư nhiều nhờ nguồn vốn vay từ nguồn chủ sở hữu Chính ngân hàng cần xem xét kĩ lưỡng dự án phân tích xem nguồn tài trợ gồm phận nào, điều kiện nguồn vay, lãi suất, thời hạn trả, từ đánh giá liệu dự án có gánh nặng trả nợ hay không - Nâng cao độ xác dự toán yếu tố doanh thu chi phí, dòng tiền dự án: Đây khâu quan trọng, khó khăn Để dự đoán yếu tố xác ngân hàng cần xem xét kĩ dự án Các tiêu dự đoán thời gian gần mà suốt đời dự án Các tiêu tính toán chi phí sản xuất, giá thành sản phẩm tiêu phản ánh hiệu dự án, ngân hàng cần tính toán cách hợp lý, xác theo tiêu chi phí cố định, chi phí biến đổi, tổng chi phí Ngân hàng cần đặc biệt ý đến nguồn nguyên liệu đầu vào, xem xét chúng nhập từ nước hay nước ngoài, từ tính toán chi phí hợp lý - Lựa chọn tiêu phản ánh hiệu tài phù hợp với đặc điểm dự án Trong trình thẩm định dự án có nhiều phương pháp tiêu khác Dù ngân hàng có dự đoán xác đến đâu nói xác hoàn toàn Vì cần tìm tiêu phù hợp với dự án có đặc điểm khác nhau, tiêu mà ta thường thấy là: + NPV: Khi sử dụng NPV tiêu chuẩn để đánh giá dự án đầu tư, ta phải phân biệt hai tình Trường hợp thứ ta coi dự án đầu tư độc lập với dự án khác Trường hợp thứ hai ta phải lựa chọn dự án loại trừ Khi sử dụng tiêu Ngân hàng nên tính với mức lãi suất khác nhau, với dự án dài hạn nên sử dụng kết hợp với phương pháp IRR, thời gian hoàn vốn + IRR: Suất hoàn vốn đo lường tỷ lệ hoàn vốn dự án đầu tư, sử dụng làm tiêu chuẩn để xem xét dự án Tương tự NPV, sử dụng IRR lên tiêu chuẩn đầu tư ta cần phân biệt hai trường hợp Chỉ tiêu ý với dự án dài hạn Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 40 Khoa Đầu tư + Chỉ tiêu hoàn vốn: Thời gian hoàn vốn (PP) dự án độ dài thời gian để thu hồi toàn khoản đầu tư ban đầu dự án Theo phương pháp đánh giá thời gian hoàn vốn, rút ngắn thời gian hoàn vốn tốt cho dự án đầu tư Chỉ tiêu cho phép đo lường mức độ rủi ro dự án, tiêu để ngân hàng đánh giá xem dự án có bảo đảm đủ tiến độ hoàn trả nợ dự án hay không? + Ngoài tiêu ngân hàng sử dụng tiêu khác PI, tỷ lệ lợi ích chi phí - B/C, MIRR,… Chỉ số doanh lợi (PI) số phản ánh khả sinh lợi dự án, tính tổng giá trị dòng tiền tương lai chia cho vốn đầu tư bỏ ban đầu PI cho biết đồng vốn đầu tư bỏ tạo đồng thu nhập Thu nhập chưa tính đến chi phí vốn đầu tư bỏ PI = PI cao dự án dễ chấp nhận, tối thiểu phải lãi suất chiết khấu Nếu không, chi phí hội bỏ qua thực dự án không bù đắp tỷ suất sinh lợi dự án Trường hợp dự án độc lập với Dự án có: PI > 1: Chấp nhận dự án PI < 1: Loại bỏ dự án Trong trường hợp nguồn vốn bị giới hạn, xếp hạng ưu tiên dự án theo tiêu chuẩn NPV Thay vào đó, xếp hạng ưu tiên theo tỷ số giá khoản thu nhập tương lai so với vốn đầu tư bỏ ban đầu tức theo tiêu chuẩn tỷ số sinh lợi PI Tuy nhiên tiêu chuẩn PI không hoàn toàn có tác dụng trường hợp bị giới hạn năm suốt khoảng thời gian hoạt động dự án Tỷ số lợi ích - chi phí kinh tế B/C: thông thường giá trị lợi ích chi phí kinh tế quy chuyển mặt thời gian Khi tính tiêu có Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 41 Khoa Đầu tư thể tính theo giá trị lợi ích kinh tế tương đương bình quân năm chi phí kinh tương đương bình quân năm Khi tiêu B/C sử dụng để đánh giá hiệu kinh tế - xã hội dự án đầu tư dự án chấp nhận B/C > tức tổng chi dự án quy mặt thời gian lớn tổng chi dự án quy mặt thời gian Ngược lại, B/C < dự án bị bác bỏ phải điều chỉnh lại dự án Nói chung với dự án đầu tư ngân hàng nên áp dụng tiêu phù hợp để áp dụng Sau tổng hợp lại đưa định đắn Điều quan trọng việc tính toán tiêu ngân hàng phải lấy mức lãi suất chiết khấu hợp lý Các ngân hàng thường lấy lãi suất cho vay làm lãi suất chiết khấu điều không hợp lý Ngân hàng nên lấy lãi suất bình quân gia quyền làm lãi suất chiết khấu tính tiêu nên lấy vài mức lãi suất chiết khấu khác - Thẩm định độ rủi ro khả trả nợ dự án cần chi tiết hơn: + Với độ rủi ro dự án: Trong thời buổi kinh tế thị trường luôn biến động, giá mức tiêu thụ sản phẩm biến động theo Sự lên xuống yếu tố làm dự đoán ngân hàng sai lệch so với ban đầu Chính ngân hàng cần coi trọng khâu thẩm định rủi ro dự án Cần phải đưa mức biến động khác để xem xét độ rủi ro dự án cách hợp lý + Thẩm định khả trả nợ: Khi dự án vào thực phải có nguồn vốn đầu tư mà nguồn vốn dự án không vay ngân hàng mà có nhiều chủ nợ Do đó, thu lợi nhuận ngân hàng lấy hết phần cho vay mà lấy phần tỷ lệ Vì ngân hàng phải tìm hiểu nợ chung dự án phải trả phải trả riêng ngân hàng Ngoài ra, với nguồn trả nợ nhỏ nguồn nợ phải trả ngân hàng phải yêu cầu chủ đầu tư giải thích thêm nguồn khác dùng để trả nợ cho ngân hàng Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 42 Khoa Đầu tư 4.3 Hoàn thiện chế điều hành, đại hóa trang thiết bị công nghệ thông tin Một ngân hàng muốn hoạt động tốt không phụ thuộc vào cán công nhân viên ngân hàng mà quan trọng đạo hướng ban lãnh đạo cấp - Trong thời đại thông tin bùng nổ, cạnh tranh gay gắt không ngân hàng nước mà ngân hàng nước Vì ngân hàng cần phải không ngừng đại hoá trang thiết bị thông tin: + Các nguồn thông tin mà NHCT Hoàn Kiếm sử dụng CIC, từ Ngân hàng Nhà nước, NHCT Việt Nam cần tăng cường Ngân hàng cần tăng cường lắp đặt phần mềm phát triển để thu thập thông tin tốt Một dự án thẩm định có nhiều thông tin giúp cán thẩm định đánh giá tôt việc xem xét có khả thi hay không? Và giúp ngân hàng tránh rủi ro định xảy - Một vấn đề mà NHCT Hoàn Kiếm tìm cách khắc phục từ lâu vấn đề trụ sở Do nằm địa bàn phố cổ nên việc xây dựng mở rộng ngân hàng khó Vì ngân hàng có kiến nghị lên NHCT Việt Nam cần có trụ sở để sánh ngang với tầm vóc ngân hàng Nhưng song song với việc kiến nghị, ngân hàng cần tích luỹ nguồn lực tài để mua trụ sở Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 43 Khoa Đầu tư KẾT LUẬN Qua phần trình bày phần thấy tầm quan trọng hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm nói riêng Công tác thẩm định công việc phức tạp, đòi hỏi Ngân hàng phải hoàn thiện dần qua thực tế không dừng lại lý thuyết thực tế hoạt động đầu tư có biến động Việc sớm hoàn thiện quy trình thẩm định, đưa vào số tiêu mà nước phát triển sử dụng với giải pháp cụ thể chế sách, lực,… thực cần thiết để nâng cao chất lượng công tác thẩm định Tuy nhiên để làm điều đòi hỏi phải có nỗ lực không riêng ngành Ngân hàng mà phải có phối hợp đồng ngành, cấp có liên quan Cuối cùng, lần em xin cảm ơn thầy giáo hướng dẫn TS Nguyễn Hồng Minh, cán phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành viết Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp 44 Khoa Đầu tư DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đầu tư cho hệ thống thông tin đại hóa công nghệ Ngân hàng góp phần thẩm định hiệu dự án đầu tư, Nguyễn Mậu Sơn, www.sbv.gov.vn Các báo cáo thường niên Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm Công tác thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam nhìn từ góc độ chuyên môn hóa, ThS Nguyễn Đức Thắng, www.hvnh.edu.vn Giáo trình Kinh tế đầu tư, TS Từ Quang Phương, PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt - ĐH Kinh tế quốc dân, Nxb ĐH KTQD, năm 2007 Giáo trình Lập dự án đầu tư, PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt - ĐH KTQD, Nxb Thống Kê, năm 2005 Lập thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, Đinh Thế Hiển, Nxb Thống kê, năm 2002 Luật Đầu tư, Quốc Hội, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, năm 2005 Tài doanh nghiệp đại, PGS.TS Trần Ngọc Thơ - ĐH Kinh tế Tp Hồ Chí Minh, Nxb Thống kê, năm 2005 Thẩm định dự án đầu tư, Vũ Công Tuấn, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2002 10 Thẩm định tài dự án, Lưu Thị Hương, Nxb Tài chính, năm 2004 11 Tình đầu tư, tài liệu cho khóa học chuyên ngành KTĐT, cao học nghiên cứu sinh, TS Nguyễn Hồng Minh, ĐH KTQD 12 www.mpi.gov.vn 13 www.sbv.gov.vn 14 www.vietinbank.com.vn Bùi Phương Minh Đầu tư 47C Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa Đầu tư XÁC NHẬN CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Hà Nội, ngày tháng năm 2009 Người nhận xét Bùi Phương Minh Đầu tư 47C