Luận văn giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại chi nhánh ngân hàng công thương đống đa

B GIÁO D IH O -o0o - KHÓA LU N T T NGHI P TÀI: GI I PHÁP NÂNG CAO CH NG HO THANH TOÁN QU C T B THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T Giáo viên ng d n NG C T I CHI : Th.s Ngô Khánh Huy n Sinh viên th c hi n Mã sinh viên : A12840 Chuyên ngành : Tài – ngân hàng HÀ N I - 2012 M CL C : T NG QUAN V THANH TOÁN QU C T TH C THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T T M I 1.1 Nh ng v n v toán qu c t 1.1.1 Khái ni m ho ng toán qu c t u ki n toán qu c t 1.1.3 Vai trò c a ho ng toán qu c t 1.2 Khái quát chung v c toán tín d ng ch ng t .6 nh ngh m c a giao d ch L/C 1.2.3 Các bên tham gia .8 1.2.4 Quy trình nghi p v toán L/C .9 ng 10 mc 1.3 Ch ng ho t c c toán tín d ng ch ng t 13 ng toán qu c t c tín d ng ch ng i 14 1.3.1 Khái ni m ch ng ho ng toán qu c t c tín d ng ch ng t 14 1.3.2 M t s ch tiêu ph n ánh ch ng ho ng toán qu c t theo c tín d ng ch ng t c a NHTM 14 1.4 Các nhân t n ch ng toán qu c t b c tín d ng ch ng t c a NHTM .20 1.4.1 Các nhân t ch quan 20 1.4.2 Các nhân t khách quan 22 1.5 M t s bi n pháp nâng cao ch ng ho ng toán qu c t c a ngân i 23 : TH C TR NG HO C TÍN D NG CH NG T CÔN NG THANH TOÁN QU C T THEO T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG 25 25 2.1 Khái quát v 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n c a chi nhá 25 Thang Long University Library u t ch c c .26 2.2 Th c tr ng ho ng toán qu c t t c toán tín d ng ch ng t t .37 2.2.1 Quy trình nghi p v toán tín d ng ch ng t nh p kh u xu t kh u t i chi nhánh 37 c tr ng ho ng toán qu c t toán tín d ng ch ng t t 45 2.2.3 Nh ng m c t n t i 2.2.4 Nguyên nhân c a nh :M TS 56 ng m c 57 GI I PHÁP NÂNG CAO CH THANH TOÁN QU C T D NG CH NG T c NG HO NG C THANH TOÁN TÍN T NG .61 ng phát tri n ho ng toán qu c t toán tín d ng ch ng t t 3.2 M c tiêu phát tri n ho c 61 ng toán qu c t c tín d ng ch ng t 61 3.2.1 T u ki n cho ho ng xu t nh p kh u phát tri n 62 3.2.2 Ki m tra ch t ch ch ng t TTQT b ng L/C 62 3.2.3 Th c hi n c nh tranh lành m nh v kinh doanh d ch v ngân hàng 62 3.2.4 Xu t phát t m i quan h gi a ho ng toán qu c t ho ng tín d ng 63 3.2.5 Xu t phát t m i quan h gi a ho ng toán qu c t ho ng kinh doanh ngo i t 63 3.3 M t s gi i pháp nâng cao ch ng ho ng toán qu c t t i Ngân 63 3.3.1 Gi i pháp n i t i t NHCT Vi t Nam .63 3.3.2 Gi i pháp ph i h p t phía khách hàng 72 3.4 M t s ki n ngh khác .73 3.4.1 Ki n ngh v i Chính ph 73 3.4.2 Ki n ngh v c .74 3.4.3 Ki n ngh v 76 K T LU N 76 DANH M C VI T T T Ký hi u vi t t t CBCNV Cán Cán b công nhân viên IBS Incombank Securities L/C Letter of Credit NHCT NHNN c NHTM Ngân i NK Nh p kh u SWIFT Society for Wordwide Interbank Financial Telecommunication TTQT Thanh toán qu c t XK Xu t kh u XNK Xu t nh p kh u Thang Long University Library DANH M C CÁC B NG BI U, HÌNH V TH B ng 2.1 27 B ng 2.2 30 B ng 2.3 33 B ng 2.4 34 B ng 2.5 35 B ng 2.6 36 B ng 2.7 37 B ng 2.8 47 B ng 2.9 48 B ng 2.10 49 B ng 2.11 50 B ng 2.12 53 B ng 2.13 53 B ng 2.14 55 B ng 2.15 55 1.2 .9 2.1 26 2.2 37 2.3 41 2.4 42 Hình 2.1 52 L Lí ch ài Ngày nay, toàn c qu chu àh qu ành xu ày Vi Nam c ình h -M th n h ã ành thành viên th thách th v ng ph sách m ã làm t ên th àm cho ho ì th ã không ng hàng, nghi d TTQT, nhi b ãnh… c n ành m ình h ài tr ày h N ng pv nghi doanh nghi àng th àm quan tr cao Vì th hàng àng nên mang tính c ùh ã ch ài: “Gi nâng cao ch toán tín d Khóa lu g T ng quan v toán qu c t ch ng t t i i - c tr ng ho ng toán qu c t theo c toán tín d ng c tín d ng ch ng t t i chi nhánh ngân hàng Công t Thang Long University Library - t s gi i pháp nâng cao ch c toán tín d ng ch ng t t ng ho ng toán qu c t Do th i gian nghiên c u kinh nghi m th c ti n c a em nhi u h n ch nên không th tránh kh i nh ng sai sót Vì v y, em r t mong nh th y cô giáo, b n bè nh nv hoàn thi M ên c - Nghiên c d t ài b ình hình ho – 2011 b ph ch - Ph d ên c ên c i nghiên c ình hình ho c s góp ý c a c T NG QUAN V THANH TOÁN QU C T C THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T T I 1.1 Nh ng v n v toán qu c t Ngày nay, ngân hàng hi i ho p không nh ng t các nghi p v ngân hàng truy n th ng mà nghi p v d ch v pv ò quan tr ng, có t ng cao, mang l i kho n thu nh p ngày m i (NHTM) Nh t sau Vi t Nam gia nh p WTO, ho ng ngo phát tri n không ng ng, , ho ng toán qu c t c phát tri n theo tr thành d ch v c nh tranh tr ng tâm gi a NHTM 1.1.1 Khái ni m ho ng toán qu c t c s phát tri n c i, nhu c i không ch d ng l i m t s ã lan r ng kh c th gi u d n m t xu th l i s phát tri n c a th gi i hi ình toàn c u hóa Xét v b n ch t, toàn c u hóa trình gia t nh m nh ng m i quan h nh ng l n t t c l c kinh t , xã h i, tr hóa, khoa h c… gi a qu c gia th gi i Trong l c m i quan h kinh t v a trung tâm, v ng l y trình toàn c u hóa l v c khác M i quan h kinh t c th hi n qua ho ng ngo Có th nói, ho ng ngo mu n trôi ch y hi u qu không th thi u ho ng TTQT b i i trình mua bán, trao i hàng hóa, d ch v , ho ng ng c ti i mua không tr c ti n s ho ng XNK t n t i T m t khái ni n v toán qu c t : “Thanh toán qu c t vi c th c hi n ngh chi tr quy ng l i v ti n t ho ng kinh t phi kinh t gi a t ch c v i t ch c khác, hay gi a m t qu c gia v i t ch c qu c t , thông quan h gi a ngân hàng c c liên quan.” (Ngu n: Giáo trình toán qu c t tài tr ngo i t b n Th ng kê, Hà N i - 2009, PGS TS Nguy n, tr.294) kinh t , quan h qu c t c phân chia thành hai lo i: Quan h m u d ch quan h phi m u d ch Theo , ho ng toán qu c t c thành hai l c rõ ràng là: Thanh toán qu c t ngo u d ch) toán phi ngo u d ch) Ta có thêm m t s khái ni m làm rõ sau: “Thanh toán qu c t ngo vi c th c hi hàng hóa xu t nh p kh u d ch v i cung c theo giá Thang Long University Library c th ng qu c t h ng ngo Thanh toán phi ngo hàng hóa xu t nh p kh u c bên ti n hành mua bán toán cho là vi c th c hi ng lao v c ngoài, ngh n toán cho ho i Ví d quan ngo i giao c ngoài, ngu n ti n quà bi u, ngu n tr c p c a m t t ch c t thi c cho t ch c…”(Ngu n: Giáo trình toán qu c t tài tr ngo t b n Th ng kê, Hà N i - 2009, PGS TS Nguy n, tr.295) M tv n a c n ph i hi i liên h gi a ho ng n ho t ng ngo Hi u m n n ình hình buôn c (gi a t nh, thành ph v i t nh, thành ph khác, vùng v i vùng khác…) Ngo i buôn bán v c ngoài, gi a châu l c vs châu l c khác Tóm l i, ho ng n i n ph m vi h p c, ho ng ngo có ph m vi r n toàn c u Vì v y, n i bán ho ng ngo i ph i c khác ho c qu c t ch khác nhau; ng ti n s d ng toán có th n i t i v i m t hai bên ho c ngo i t i v i c hai bên Hi n trình h i nh p kinh t qu c t ngày nhanh chóng lan r ng ã làm cho ho ng ngo i có thêm m t s ng Ví d v m t s i a ho ng ngo so v i i bán có th m c, có qu c t ch, ch ng h a nhà kinh doanh n a nhà kinh doanh khu ch xu t m c ng ti n s d ng ti ng Euro – ng ti n chung châu Âu Nh n th y, trình toàn c u hóa kinh t d n n vi c nh ng hàng rào kinh t a qu c gia d cd b u ã m nh i th ng xu t nh p kh l i ph thu c nhi u vào kh ng to l n cho t t c qu c h t th thách th c l n b i toàn c u hóa mang nh tranh th ng th gi i c a m i qu c gia c kh nh tranh m thi u vai trò c a ngân iv im i chi nhánh h th i lý r ng kh p toàn c u Thay m t khách hàng th c hi n d ch v toán qu c t , ngân hàng ã tr thành c u n i trung gian toán gi a bên mua bên bán Hi n nay, t i t Nam (NHCT Vi t Nam), toán qu c t bao g m nhi u nghi p v n ti n, nh thu, t c tín d ng ch ng t … thông qua m ng IBS (h th ng nghi p v ngân hàng qu c t c a NHCT Vi t Nam), m ng SWIFT (m ng tài vi n thông liên ngân hàng toàn c u) 1.1.2 u ki n toán qu c t Trong ho ng toán qu c t , nh m làm rõ v n quy n l i ngh c a bên mua bên bán nh l i thành nh u ki n g u ki n toán qu c t , bao g u ki n ti n t u ki n v a u ki n v th u ki n v c toán Nh u ki n c th hi n u kho n toán c a hi p i, hi p ký k t gi nh tr ti n gi i bán c, c a h ng ngo 1.1.2.1 u ki n ti n t u ki n ti n t nh vi c s d ng ti toán h p ng ngo ng th u ki n c nh cách x lý giá tr ng ti ng Vì th , bên mua bên bán ph i th o lu n s d ti n t nh nh c a m õ h ng ngo ý n a toán qu c t , ti n m t r cs d n tín d c s d ng ph bi n tín d ng tài kho n t i ngân hàng c a c hai bên mua bán Ngày giao d ch ngo ng ti tính toán hay toán ph thu c ch y u vào t p quán s d ng ti n t i toán qu c t ng ti c s d ng ch y u toán qu c t có th ti n t qu c t – Quy n rút v c bi t c a Qu ti n t qu c t ng EURO – ng ti n chung châu Âu ho ng ti n c a c phát tri – M (USD), b ng Anh (GBP), Yên Nh t (JPY) B i v y, vi c toán gi a hai bên s nv t i ro mà dù bên mua hay bên bán c g p ph i m b o r i ro t nhà xu t nh p kh u có th g p ph i, ngân hàng c ã có nh ng công c h h ng phái sinh (h ng quy n ch n, h i, h ng kì h n ) 1.1.2.2 u ki n v m toán i bán nh n ti n ng i mua tr ti u ki n c nh rõ h ng ký k t gi a bên m toán có th c nh p kh u ho i xu t kh u hay có th m c th ba Trong toán qu c t gi c, m toán bên s t u ki n thu n l iv i xu t kh u vi c thu ti c nhanh Thang Long University Library Do v c tín d ng ch ng t , m t m t ngân hàng ph i am hi u tuân th theo UCP, m t khác ngân hàng c i có bi n pháp nghi p v h n ch r i ro nh m nâng cao ch ng cho ho ng toán qu c t c tín d ng ch ng t : ngân hàng m h n ch r i ro, ngân hàng c n quan tâm th c hi n t t m t sau: c quy ng: Ph i th n m v ng n l c tài c a nhà nh p kh u, bi c v tình hình tài kh toán c a h , có n m v c ho ng kinh doanh c a nhà nh p kh u ngân hàng m m i h n ch c r i ro Hi n nay, c g ho ng t i Vi t Nam, ngân hàng không n c tình hình tài c a doanh nghi p l n m ng, h ng yêu c u doanh nghi p ký qu r n 100% giá tr m ti n hành u tra khách hàng b ng nh ng bi n pháp, th thu t riêng c a n m b t khách ã hi u rõ n c kinh doanh c a t ng doanh nghi p h m i có sách ãi v h n m c ký qu cho khách hàng Các ngân hàng Vi t Nam d dãi nh tranh ho c s m t khách hàng, m t s ngân hàng không ti n hành th nh tình hình tài c a doanh nghi p, không n m b c kh doanh c a khách hàng, ch d a vào hi u qu c a lô hàng s nh p v mà cho m L/C v i t l ký qu r t th p, th m chí không ký qu mà cho m b ng ngu n v n tín d ng Vì v y ph i thông qua th c tài c a nhà nh p kh u mà quy nh m c ký qu Khi toán L/C nh p kh u: Ngân hàng m ph i ki m tra ch ng t n u có sai sót ngân hàng m L/C c n th c hi i thông báo nh ng b t h p l c a b ch ng t cho ngân hàng chuy n ch ng t hay ngân hàng chi t kh u N u không th c hi u này, ngân hàng m s m t quy n t ch i ch ng t N i dung thông báo ph i nêu c th nh ng b t h p l mà ngân hàng m ã phát hi n xin ý ki t ch ng t c i xu t trình Các b t h p l cu i cùng, có ngh c b sung thêm b t k b t h p l khác, dù sau ngân hàng m m i phát hi n sau Trong th c t ã có nh ng b t h p l mà ngân hàng nh n m ã b ngân hàng chi t kh u ph nh n Sau ngân hàng m l i thông báo nh ng b t h p l u gây phát sinh tranh cãi gi a hai ngân hàng phát sinh nh ng chi phí không c n thi t Song song v i vi c g i thông báo b t h p l c ngoài, ngân hàng m c n g i thông báo b t h p l ch ng t i m , yêu c u h cho bi t ý ki n v vi c ch p nh n b t h p l N i m có ch p nh n b t h p l ngân hàng m c n ch ý ki t c i xu t trình tr c giao 64 ch ng t im n hàng Vì sau ã t ch i xin ý ki i xu t trình ngân hàng m không quy t ch ng t V i vi c làm th n tr ng ngân hàng m s c tình tr ng tranh ch p v i xu t trình v vi c giao ch ng t y quy n c a h Khi giá c t bi n, i xu t trình có th òi ngân hàng m tr l i ch ng t ngân hàng thông báo: không thông báo nh th c mã khóa c toán L/C v ng d ch v thu phí thông báo d ng L/C b n cb ng h p ngân hàng thông báo ph i ki m tra mã khóa n u nhìn qua telex, SWIFT ho c ch ký n u nh xác nh tính chân th c c ng, phòng ng ng gi ng h p ngân c ngân hàng m yêu c u thông báo m t L/C cho nhà xu t kh u c th ba, không ph cc ng, ngân hàng thông báo có th t ch i thông báo L/C n u ngân hàng kh ho c không mu n thông báo m y N u t ch i thông báo ngân hàng ph i thông báo quy nh c a cho ngân hàng m b ng m c thông tin nhanh nh t mà ngân hàng thông báo có Khi thông báo L/C, ngân hàng c ph u kho n b t l giúp h h n ch r i ro toán n i u l c L/C t i ngân hàng phát hành, L/C ch có giá tr toán t i ngân hàng phát hành Vì nh ng h c ch ò ngân hàng xu t trình ch ng t , quy nh ki m soát ch ng t thu c ngân hàng m ng th i, c ý ng i bán không nên ch p nh n nh u ki n L/C t m ki m soát c ng c ng t n ngân hàng m n c a tàu ch hàng, ho nh: Vi c toán ch c th c hi n sau k ã nh c ti n c a m t bên th ba Nh ng x y r giúp khách hàng ti t ki m chi phí không ph i tr nh ng kho n phí lý không am hi u thông l qu c t , ngân hàng c ên ý ng ng nh ng L c m qua trung gian nhi ngân hàng m nh t t c kho ng ch u ngân hàng xác nh u kho n c c n trách nhi m ngh c a ngân hàng m ngân hàng xác nh n th y r ng trách nhi m ngh c a ngân hàng m i v i vi c toán c ur m b o uy tín c a h n ch nh ng r i ro có th x y ra, ngân hàng xác nh n ch xác nh n ng khi: + Ngân hàng m ã ký qu s ti n c a t ng + Ngân hàng m th hi c kh a nh ngân hàng xác nh n ghi n tài kho n c a t 65 Thang Long University Library + Ngân hàng m c ngân hàng xác nh n c p tín d ng Tuy nhiên, ngân hàng xác nh ã c ngân hàng m ng yêu c u xác nh n có ngân hàng t ch i th c hi n d ch v theo yêu c u c a u nh c yêu c u xác nh n không ph i m t nh ng tình hu ng ngân hàng xác nh n ph i tìm hi u rõ m u ki n, tình hình th c t c a ngân hàng m , t vi c xem xét yêu c u, xác nh n, nghiên c m b o toán, ki u ki n vi c giành quy n ki m tra ch ng t th c hi n vai trò c a ngân hàng chi t kh u ngân hàng ngân hàng chi t kh u: V i vai trò ngân hàng chi t kh u, ngân hàng ph i th n tr ng khâu ki m tra ch ng t hàng xu t, phát hi n sai sót ph i yêu c i bán ch nh s a k p th i th i h n hi u l c c a L/C ph i phù h p v u kho u ki n c a L/C, ý t ng lo i ch t p ch hay tên vi t t t c phân bi t sai sót l n hay nh s t ki m tra ch ng t mà m t quy òi ti n toán Ngân hàng c n n m v ng tình hình tài kh a nhà xu t kh c quy nh chi t kh u Ngân hàng ph c v nhà xu t kh u không chi t kh u b ch ng t mà ch g i h ch ng t n ngân hàng m òi ti n, ò chuy n ch ng t không ch u trách nhi m v b ch ng t c toán hay không? N u ngân hàng ph c v nhà xu t kh ng ý chi t kh u b ch ng t ngân hàng vai trò ngân hàng chi t kh u Vì v y n u nhà xu t kh u không uy tín kh l i ngân hàng chi t kh u s gánh ch u r i ro Ngoài ra, vi c n m v ng nhà xu t kh u s giúp ngân hàng chi t kh c tài tr doanh nghi p s n xu t hàng xu t kh u ng hóa d ch v toán qu c t c tín d ng ch ng t thông qua vi c áp d c s d ng Vi t Nam ng hóa d ch v toán qu c t c tín d ng ch ng t m t nh ng gi i pháp thi t th m r ng phát tri n d ch v toán qu c t nh m nâng cao hi u qu kinh doanh ngân hàng Vì v y, ngân hàng c n m nh d n tri n khai m t s nghi p v toán qu c t c ph bi n áp d ng t i Vi t - M nh d n áp d ng nghi p v L/C v i u kho toán L/C: Th c t hi n nay, h t Nam ch h p thông d ngay, L/C tr ch m, hi n lo kho c s d ng Vi t Nam 66 c ng ng v i u i v i lo ng v i u kho c n phân bi t t ng h p ng c: c t ngân hàng thông báo ho c c t ngân hàng m Ngân hàng c n n m v ng lo i nghi p v n cho ng i xu t kh u ký h ng C th ngân hàng ph c v nhà xu t kh n cho khách hàng xu t kh u ch n L/C hàng m Vì ch c M s ti n ph c hàng thông báo m b o hoàn tr t v ng lo v i u kho òi ti n hoàn tr t ngân nhà xu t kh u m i t n d c ngu n v n t ngân hàng tc ng ý i bán nh n t i mua Còn n u c t ngân n cho vay c ti n hàng mà kho n vay ngân hàng m Tóm l i, vi c am hi u thông l qu c t , n m n x lý nghi p v toán qu c t s giúp cho ho t ng toán qu c t b ng L/C c phát tri n m r c nhi u lo i hình nghi p v k t qu ch ng ho ng toán qu c t b ng L/C t i ngân is c nâng lên 3.3.1.3 Th c hi n chi c Marketing ngân hàng Hi u qu ho ng ngân hàng, kh n t i phát tri n c a ngân hàng ph thu c vào khách hàng, vào s tín nhi m c ig il i vay c nh ng i s d ng d ch v hình thành ho ng marketing ngân hàng Hi n nay, ngân hàng Vi ãb n công tác marketing ngân hàng NHCT Vi t Nam ã thành l p phòng m nghiên c u th ng, n m b t ho ng c a khách hàng, t cho ban lãnh o phát tri n ho ng kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, ho c phát tri n, m c m ts t ng yêu c th ng Vì v y, ngân hàng c n xây d ng m t chi c marketing c th chi c ph c quán tri n t ng cán b , nhân viên ngân hàng toàn h th ng xây d ng th c hi n chi c marketing ngân hàng mang l i hi u qu thi t th c, ngân hàng không th ng i ch n v i mà ngân hàng ph i tìm n khách hàng, ti p c n tr c ti p v t o m i quan h t t v i h , n mb c nhu c u c a khách hàng, gi i thi u v i h s n ph m, d ch v ngân hàng qu c t , có kh giúp h kinh doanh ng qu c t Ch n m b t am hi u v d ch v c a ngân hàng, th c ch ng d ch v mà ngân hàng cung c p cho h , khách hàng m i yên tâm giao d ch v i ngân hàng, trung thành h p tác v i ngân hàng, thông qua h ngân hàng có th thu hút khách hàng m i Bên c nh sách khách hàng, ph i th c hi n khu ng cáo v ho ng c a ngân hàng m t cách có h th ng, qu ng cáo theo s n ph m, thông qua 67 Thang Long University Library d ch v khách hàng, t hàng i chúng nh m gi i thi u ti n ích c a t ng s n ph m ã, cung c p cho khách hàng, giúp m ng n doanh nghi p có th hi ho ng c a ngân 3.3.1.4 Phát tri n d ch v n Trong tình hình th c t hi nhà kinh doanh xu t nh p kh u thi u kinh nghi ng ký h ng ngo t doanh nghi p ng qu c t , thi u trình chuyên môn v toán qu c t non y u v trình ngo i ng , không am hi u v u ki n i qu c t ng d n k t qu phát sinh tranh ch p, ki n t ng, kinh doanh hi u qu Chính th n c a ngân hàng r t quan tr ng V i vai trò t n, ngân hàng có th n cho khách hàng nh u kho n c n ràng bu c h ng, l a ch u ki n toán phù h p v i t c toán, n u có th ngân hàng t n cho khách hàng nh r ng l n v ho i xu t nh p kh u, v u ki i qu c t , v ki n th c pháp lu t liên quan c a Vi t Nam D ch v n phát tri n ngân hàng s t c ni m tin v i khách hàng s thu hút ngày nhi n v i ngân hàng s u qu kinh doanh cho ngân hàng Vi c th c hi n d ch v n ph c t òi h i m t k p m t trình chuyên môn sâu, nhi u kinh nghi c tích l a m i nhân viên ngân hàng nhà lãnh o ngân hàng Mu n th c hi c d ch v này, b n thân t ng nhân viên ngân hàng c ãnh o c o ol thích ng v th i hàng ngày 3.3.1.5 Có sách kinh doanh ngo i h i linh ho t g n li n v i d ch v toán qu c t b ng L/C tín d ng Th i gian qua, c nh tranh l c toán qu c t gi a ngân hàng Vi t Nam m t s c t i Vi t Nam có nh ng lúc gay g gi i quy t m i quan h này, NHCT c n có m t sách kinh doanh ngo i h i linh ho t c v hình th c t u này, ph o cán b ngân hàng am hi u t ng k pv có th n t t cho khách hàng t n m b c h có nhu c u m L/C hàng nh p ho ch ng xu t kh u có L/C xu t kh u Ngoài ra, ngân hàng c n có s ph i h p gi a nghi p v kinh doanh ngo i t nghi p v tín d ng v i nghi p v toán qu c t nh m thu hút khách hàng t p trung toán ti n hàng xu t nh p kh làm u này, c n có s ph i h p gi a b ph n nghi p v t i ngân hàng, m i b ph n nghi p v c n th ng nh m l i ích chung c a ngân hàng mà có s thông báo k p th i cho nh ng thông tin c n thi t v k p th 68 ch n r i ro c c v t t cho khách hàng, t ch ng c v nghi p v tín d ng, kinh doanh toán qu c t 3.3.1.6 M r ng quan h i lý Trong trình x lý nghi p v toán qu c t t c i, h th c vi c phát tri n nâng cao ch ng ho ng toán qu c t có th ph c v c l c cho trình h i nh p kinh t qu c t c a Vi t Nam, bên c nh vi c trì m i quan h t t v i ngân hàng có quan h truy n th ng, lâu dài, NHCT c n tích c c, ch a phát tri n m r ng quan h i lý v i ngân hàng th gi i, ti p c n v i ngân hàng c mà Vi ã i, xây d ng m t chi c v công tác quan h i lý ã thi t l c quan h i lý, NHCT c n b sung c p nh t k p th i m ng ngân hàng c v tên, SWIFT code nh m giúp trình tra c u, ch n l a ngân hàng th c hi n nghi p v toán qu c t t i chi nhánh c nhanh chóng k p th u qu s 3.3.1.7 M r ng m i c Th i gian qua, cu c c c ph i k nyut m c gi a ngân hàng Vi t i chi nhánh r ng kh p toàn c u c c v i m t m i r ng kh p th gi i, m r ng th n Vi ã làm cho th ph n toán qu c t kinh doanh ngo i t c a ngân hàng Vi t Nam b s t gi Hi n nay, NHCT có m t s òng i di n so v i c Vì v y, nhu c u m r ng chi nhánh c xu th toàn c u hóa ngày vi c làm thi t th c c i giúp n cho ngân hàng nhi u l m b t thông tin v th n cho ngân hàng c th c hi n kinh doanh có l i nh t, phòng tránh c r i ro u m i cho ngân hàng ti p nh n yêu c u c a khách hàng, th c hi n tr n v n quy trình toán cho khách hàng n c, nh rút ng n th i gian toán ti n hàng xu t nh p kh u, t o hi u qu kinh doanh cho c ngân hàng khách hàng 3.3.1.8 toán qu c t c cho nhà qu n tr i ng t ng yêu c u h i nh p kinh t qu c t v ngân hàng i, nhân t quy nh s thành b i c a m t doanh nghi p Th c t ch ng minh m i r i ro tác nghi u n ch ng ho ng kinh doanh ngân hàng, s u hành y u v c chuyên môn c a 69 Thang Long University Library nhà qu u có th d hàng xây d cm c c ng hi n làm vi n suy thoái ho i ng c yêu c ng kinh doanh c a m t ngân trí th c i m i h i nh p qu c t v ngân hàng, nhà qu n lý ngân hàng ph i xây d ng m t chi c nhân s c th : M t là, công tác n ch n cán b , có m t chu n m c nh nh, tránh tình tr ng tùy ti d n vi c n ch n cán b ng l i m th c hi n l c chuyên môn h n ch ã v i b trí vào nh ng v trí ch ch t c a ngân hàng mà nh ng v trí yêu c u ph i có trình chuyên môn nh nh o c n có k ho o c th l c chuyên môn c o, trình c o, th o… Trong toán qu c t , ngân hàng c n tr o cán b không ch tinh thông nghi p v chuyên môn v toán qu c t , v thông l t p quán qu c t , v u ki i qu c t mà ph i có m t trình ngo i ng nh nh Bên c nh vi o v chuyên môn ngo i ng cho cán b ngân hàng c c n trang b ki n th c v pháp lu t cho h hi n toán qu c t ngân hàng không ch th c hi n theo thông l qu c t mà c n ph i am hi u Ngh nh, T nh c a Chính ph Ngân hàng N c v qu n lý ngo i h ic c t ng th i k v n d ng vào th c ti n kinh doanh c a Vì v y, nhà qu n lý ngân hàng c n c p nh t ki n th c thông tin c a Chính ph , c a Ngân hàng Nhà N c b ngành liên ngành v công tác qu n lý ngo i h i cho cán b , nhân viên ngân hàng, giúp h ti p c n c khách t nh ng yêu c u tiên quy t c a ngân hàng chi c kinh doanh c a Làm u s m b o cho ho ng ngân hàng phù h p pháp lu t, t c uy tín cho ngân hàng Ba là, ki nh k có s ki m tra nghiêm túc v ki n th c c a t ng nhân viên Thay th nhân viên y u kém, thi u tinh th nh trách nhi m B n là, có sách khuy n khích cán b , nhân viên tích c c h c t nâng cao trình Ch có th b ng phát tri n tri th c t ng cán b , nhân viên ngân hàng m s ng yêu c u công nghi p hoá, hi c, hi n i hoá ho s c h i nh p theo k p s phát tri n c a c ng tài chính, ngân hàng qu c t nh t l c toán qu c t ãi, thu hút nhân tài, nh t chuyên gia v toán qu c t t n tâm, t n l c làm vi c cho ngân hàng V i m t chu n m t cho 70 cán b toán qu c t chuyên gia toán qu c t v trình chuyên môn ngo i ng c n có m t sách ti p, m t ch ãi ng h c t p nh t khuy n khích cán b ph ut t v i ngành ngh ình tr ng “ch y máu ch t xám” sang nh c ho c doanh nghi p có v c Tóm l i, m i th i, m i l c ho ng ngân hàng nhân t i có vai trò quy nh có nh ng nhân viên, nh ng chuyên gia gi i, tinh thông nghi p v toán qu c t c vi c x lý công vi c s ngày m t nâng cao uy tín c a ngân c khách hàng ngày nhi u qu ho ng toán qu c t s 3.3.1.10 Hoàn thi ình ng d ng công ngh ngân hàng toán qu c t th ng, nhu c u c ng n thu hút khách hàng yêu c u ch ng d ch v ngân hàng ph i ngày cao mà ch có ng d ng công ngh ngân hàng m c yêu c u l c toán qu c t có th ng v ng, t n t i phát tri n theo k p xu th h i nh p qu c t v ã u n l c th c hi n hi i hóa công ngh ngân hàng, t ng h th ã tri n khai m ng toán n i b , vi tính hóa h u h t nghi p v ngân hàng Vi c ng d ng công ngh ã thành m t xu th t t y u ho ng ngân hàng Trong giao d ch qu c t , ngân hàng qu c doanh m t s ngân hàng c ph n ã tham gia m ng toán SWIFT toàn c u Nh ã góp ph n rút ng n th i gian giao d ch, nâng cao hi u qu toán nói chung toán qu c t nói riêng Tuy nhiên, n u ch tham gia m ng toán SWIFT ch , mà ngân hàng c n ph i ng d ng nhi ình công ngh khác vào l c toán qu c t i, vi tính hóa h th ng h ch toán k toán, h th ng báo cáo th ng kê v toán qu c t , m i yêu c u, thông tin v ho ng toán qu c t u có th khai thác h th ng máy vi tính… Hi i hóa công ngh ngân hàng không ch òi h i ph i có ngu n v n qu phát tri n công ngh mà c n có s ng c a ban lãnh o ngân hàng, ph i m nh d m máy móc thi t b công ngh hi i, mua ph n m m ình toán xu t nh p kh o chuyên gia tin h c, ti n d n tri n khai ho n t , ngân hàng o Ngân hàng o ngân hàng mà d ch v c cung c n k thu t hi i, khách hàng ng i t i nhà mà v n có th th c hi n giao d ch v i ngân hàng, có th n m b t thông tin qua m ng 71 Thang Long University Library máy tính Ngân hàng o t n t i nhi u d nt ng ATM, giao d n tho i Banking, d ch v ngân hàng t i nhà Home Banking/ Ele n t m t yêu c u c n thi t xu th hi n Tóm l i, áp d ng gi i pháp s mang l i m t s l i ích thi t th c cho ngân c nhân l c m t s b ph n, ti t ki c th i gian giao d ch, gi c phí d ch v , n m b t k p th i thông tin, yêu c u d li u v toán qu c t m b o an toàn toán nâng cao ch ng toán qu c t b ng L/C nói riêng ho ng kinh doanh c a ngân hàng nói chung 3.3.1.11 S i quy trình toán qu c t c a t c toán qu c t m b o chu n m c qu c t v nghi p v toán qu c t Hi n nay, qua nhi u l n b sung s ình toán qu c t c a NHCT Vi t Nam ngày m t c th ình v n chuyên môn hóa t ng m ng nghi p v , t ng l c c th , v n m t s b t c p, p xu th i m i c a NHCT Vì v y, v t là: ph i nghiên c u l i quy trình xây d ng hoàn thi c tiêu chu n v qu n lý ch ng ho ng toán qu c t NHCT ngang t m m t ngân hàng qu c t 3.3.2 Gi i pháp ph i h p t phía khách hàng ã phân tích trên, th c tr ng t n t i, r i ro toán qu c t , có nguyên nhân phát sinh t i nh n s n ph m d ch v c a ngân hàng, i tham gia tr c ti p vào trình toán qu c t Vì v nâng cao ch t ng ho ng toán qu c t t i ph i có gi i pháp ph i h pt u này, doanh nghi p xu t nh p kh u c n ph i quan tâm gi i quy t m t s v sau: M t là, trang b ki n th c chuyên môn ngo i ng v buôn bán ngo thông l qu c t cho c ch doanh nghi p nhân viên th c vào ng qu c t , trang b nh ng tài li ng d n v toán xu t nh p kh u doanh nghi tham kh o nâng cao trình cho c ch doanh nghi p nhân viên làm công tác toán xu t nh p kh u Hai là, tuân th nh n c a nghi p v i qu c t , không nên làm t t ho c b qua nh ng chi ti t cho r ng nh nh t mà t cho phía t ch i toán ti n hàng, tranh ch p kéo dài, phát sinh chi phí làm gi m hi u qu kinh doanh c a th ng Ba là, n m b t thông tin giá c , th ng, t nh pháp lu t c a có chi c kinh doanh phù h p tình hình n c N m 72 b t th ng M c m v n th n tr ng quan h kinh doanh v i th ng B u tra k t quan h i nh m phòng tránh l o kinh doanh ì ch y theo l i nhu n, mu c hàng mà ch p nh n nh ng u ki n b t l i cho mình, có th d n tranh ch p, ki n t ng kéo dài gây thua l ho c m t v n kinh doanh Sáu là, quan tâm nghiên c u k nc yêu c i tác tu ch nh nh u kho n b t l i cho v c c u kho n toán, ch ng t c n xu t trình, kho n phí hoa h ng mà ph i gánh ch u cho i tác B y là, tìm ki m phát tri n th ng m i nh c c nh tranh, t o m u danh ti ng th ng tr c, doanh nghi p c n ti n hành bi n ph m c a ti p c n th ng m i 3.4 M t s ki n ngh khác 3.4.1 Ki n ngh v i Chính ph phát tri n m r ng ho ng toán qu c t , nâng cao ch ng ho ng t i ngân hàng không ch òi h i s n l c c a b n thân ngân hàng mà ph i có m t h th ng sách kinh t v ùh pc c Chính th c c n quan tâm th c hi n m t s v sau: M t là, có s ng kinh t v ng toán qu c t c a ngân hàng s an toàn phát tri n có hi u qu , ch ng cao ch ng kinh t nh S ng b n v ng c a n n kinh t v i quan h m t thi t v i th ng tài Ch kinh t phát tri n, l c ki m ch , giá tr ng n i t c nh doanh nghi p m ng c xu t nh p kh u, m i tích c c tìm ki m th ng, tìm ki i tác kinh doanh Quá trình kinh doanh xu t nh p kh u c a doanh nghi p phát tri n ho ng toán qu c t s ch ng s c nâng ng Hai là, Chính ph s n pháp lu t v ho ng toán qu c t M i ho ng ngân hàng c c pháp lu t b o v có tranh ch p x y ra, ch phát tri n v i hi u qu c t n t i m hoàn thi c bi t ho ng toán qu c t , m t ho c mà liên quan toán qu c t i ch y quy t c th c hành theo thông l qu c t mà th c hi ng pháp lý ng không ch liên c Hi n vào m t s 73 Thang Long University Library URR525, eUCP, ISBP… Trong xu th h i nh p khu v c th gi i, bên c nh vi c ngân hàng ph i t n l c nghiên c u h c t p, nâng cao nh n th c chuyên trình h i nh p, ngân hàng r t c n có s h tr c a Chính ph , t o u ki n cho ngân hàng ch ng h i nh n có hành lang pháp lý b o v cho ho ng toán qu c t c a ngân hàng Vi t Nam, giúp ngân hàng có gi i quy t n u có tranh ch p x y Vì v y, m i qu c gia c n ph i có quy ch ng d n giao d ch toán xu t nh p kh u Ba là, Chính ph c n qu n lý ngo i h ng khuy n khích t u ki n thu n l th ng ngo i h c phát tri n v nghi p v phái sinh nh m h tr cho ho ng toán qu c t phát tri n M ch sách thông thoáng c a Chính ph v u hành ho ng toán xu t nh p kh u t u ki n cho ho ng phát tri n v i m qu n lý ngo i h ng khuy n khích t u ki n thu n l th ng ngo i h c phát tri n v nghi p v phái sinh s h tr cho ho ng toán qu c t phát tri n nâng cao hi u qu c a B n là, Chính ph có bi n pháp m r ng quan h ký hi nh xác l p quan h b o lãnh toán hàng xu t kh u v i th ng có nhi u r i ro 3.4.2 Ki n ngh v c Th ã không ng ng xây d ng, hoàn thi n h th n pháp lu t v ti n t ho ng ngân hàng nh m t o khung pháp lý ng b cho ho ng c a t ch c tín d liên quan n sách ti n t ngày hoàn thi n, phù h p di n bi n th ng ti n t , c th ng ti n t qu n lý ngo i h im ng gi m d n s can thi p c n ho ng kinh doanh ngo i h i c a t ch c tín d ãt u ki n thu n l i phát tri n d ch v kinh doanh ngo i t S im u hành t ng sát v i di n bi n cung c u ngo i t th ã góp ph n khuy n khích xu t kh u, n nh kinh t v ng nhu c u ngo i t cho doanh nghi p chênh l ch t giá gi a th ng t th ng th c, t u ki tr ngo i h i c c, t u ki n thu n l i cho ho t ng kinh doanh ngo i t c a t ch c tín d ng Hi th c thi có hi u qu chi c h i nh p qu c t cho ngành ngân hàng, t o m t h th ng ngân hàng hi i, an toàn hi u qu c chu n m c khu v c qu c t i r t c n s h tr a c aN c vi n pháp quy cho ho t ng toán qu c t v m b o an toàn cho ho i, v a phù h p t p quán, thông l qu c t , v a phù h p pháp lu t Vi t Nam T o m t 74 hành lang pháp lý cho ngân hàng th i yên tâm ho ng phát tri n kinh doanh có hi u qu c nên xem xét m t s v sau: M t là, trì sách t giá linh ho t: Nh ng bi ng v t giá h c n ho ng kinh doanh xu t nh p kh u c a doanh nghi p T nh n ho ng toán qu c t t i Vì v y, ch có m t sách t giá linh ho t s giúp cho doanh nghi p yên tâm th c hi n chi n c kinh doanh lâu dài v xu t nh p kh u không ch mang l i hi u qu cho doanh nghi p mà mang l i hi u qu c cho ho ng toán qu c t t i ngân hàng Hai là, trì sách qu n lý ngo i h i thông thoáng V i m t sách qu n lý ngo i h i thông thoáng s t o th ng ngo i t liên ngân hàng ho ng sôi p kinh doanh s tích c ìm ki m p d n sinh c phát tri n m r th ng xu t kh có nhi u ngo i t ng T ng toán qu c t s hi u qu mang l i s nhi Ba là, t u ki n thu n l th ng ngo i h i phát tri n v nghi p v phái sinh M t th ng ngo i h i ho ng có hi u qu s kích thích luân chuy n kho ng qu c t , t t nh m t cách khách quan theo quan h cung c u, cung c p công c phòng ng a r i ro t giá cho ngân hàng, doanh nghi p xu t nh p kh u i gian qua, th ng ngo i h i Vi ã có nh c phát tri n n lý ngo i h ã c hoàn thi ng phát tri n kinh t th ng m ã t s giao d ch kinh doanh ngo i h i vào cu c s ch giao ngay, giao d ch k h n giao d i Khi ho ng c a th ng phát tri n s y doanh nghi p y m nh xu t kh có ngo i t giao d ch th ng, ho ng toán qu c t t i s phát tri n theo, hi u qu mang l i s nhi Vì v y, N c có vai trò r t quan tr ng vi c ho nh sách t o ti cho th ng ngo i h i phát tri n B n là, có quy ch cho ho ng mua bán v ti n hàng xu t kh u Vi t Nam hi ã có quy nh cho phép vi i v i t ch c tín d ng mua bán n quy m h i phi u, l nh phi u, gi n hàng hóa xu t nh p kh u ngh N c nghiên c u s m ban hành quy ng d n i th c hi n nghi p v này, m r ng mua bán n hi n hành, giúp ngân hàng m nh d n khai áp d ng phát tri n d ch v th ng Vi t Nam 75 Thang Long University Library ng nh nh v quy trình toán séc, th phi u c nh v u c n phù h p thông l qu c t , c n t u ki c s d ng r ng rãi th ng có th tr thành m t công c kinh doanh th ng ngo i h i ng d n cho x lý nghi p v nhu c u tr c ti p toán qu c t c nên nghiên c u thông l qu c t v nghi p v nh thu, v lu t h i phi u qu c t nh c thù riêng c a Vi t Nam, s m ban hành m b n pháp quy v a gi i quy ng m c trên, v a phù h p thông l qu c t , phù h p pháp lu t Vi t Nam áp d ng cho c nghi p v nh thu c 3.4.3 Ki n ngh v Hi n nay, m i ho ng c u theo s ch o, qu n lý c a NHCT Vi t Nam Trong l c toán qu c t chi nhánh NHCT v n tuân th theo nh nh c a NHCT Vi t Nam, nhiên nh b nh chung chung v y nhi u chi nhánh lúng túng g p ph i nh ng tình hu ng d n x nh ban hành Do v y NHCT Vi t Nam c n s m có nh ng d n c th NHCT Vi t Nam c ng xuyên t ch c l p t p hu n bu i i cho cán b toán qu c t c a chi nhánh nh m ph bi n tr c ti p nghi p v m i, giúp cán b i kinh nghi m, t u ki n nâng cao trình cho cán b Là m t chi nhánh ph thu c vào NHCT Vi i mua s m trang thi t b m i c a u ph i thông qua NHCT Vi t Nam Do ngh NHCT Vi t Nam c n nhanh chóng xem xét phê t k ho ch h p lý c a chi nhánh nh m t v t ch t ph c v nhu c u toán qu c t nh t toán qu c t c tín d ng ch ng t ngày t NHCT Vi t Nam c chi c phân lo i khách hàng ho ng TTQT nói chung c ng TTQT b ng L/C nói riêng Bi u phí ho ng TTQT b ng L/C c c chi ti t hóa, rõ có th ã h p lý t i th m hi n t n c n xem n m c phí c i th c k p th i ch nh s a c n Ngoài ãi v i ch mb m c nh tranh m nh v i chi nhánh khác Vì v i c g ng, nâng cao trình nghi p v , có nh ng chi c thu hút khách hàng c th nh m mang l i ngu n thu l n t ho ng d ch v toán qu c t c tín d ng ch ng t K T LU N 76 Thanh toán qu c t b c tín d ng ch ng t m t nh ng c toán qu c t quan tr ng, c u n i gi i s n xu t ng i tiêu th thông qua vi c chi tr l i qu c t , góp ph n gi i quy t m i quan h hàng hoá - ti n t , t o ngu n l i nhu n cho cho doanh nghi p xu t nh p kh u c n vào s nghi y m nh công cu c h i nh p n n kinh t t c v i n n kinh t th gi i Các ngân hàng th c hi n nghi p v toán qu c t v a mang l i l i ích cho ch th kinh t qu c gia khác nhau, v a l i mang l i l i ích cho mình, v y có th coi toán qu c t m t ho hi u qu thi t th c cho n n kinh t Nâng cao ch ng toán qu c t m b o tính nhanh chóng, an toàn ch ng cao nhi m v t hi iv ih uh i Nh ã quan tâm n vi c nâng cao ch ng toán qu c t nói chung toán tín d ng ch ng t nói riêng, m ãc g n b c l nh m c n kh c ph c Khóa lu c n th c tr ng ho ng toán qu c t b th c tín d ng ch ng t t t s gi i pháp, ki n ngh c th nh m m r ng nâng cao ch ng ho ng toán qu c t b ng c tín d ng ch ng t t ng r ng nh ng ý ki n s góp ph n nh bé vào s phát tri n c a ngân hàng v i m c tiêu an toàn, hi u qu Do hi u bi t h n ch , nh ng ý ki thi u sót m khuy t, mong nh c nhi u ý ki b sung hoàn thi Xin ch 77 Thang Long University Library TÀI LI U THAM KH O Ti ng Vi t: TS Tr nhà xu t b òe (2009), Giáo trình Tín d i h c Kinh t Qu c Dân, Hà N i i qu c t , PGS TS Nguy n (2009), Giáo trình Thanh toán qu c t Tài tr ngo i t b n Th ng kê, Hà N i (2008), Thanh toán qu c t , nhà xu t b ng Xã h i, Hà N i PGS TS Tr n Hoàng Ngân, TS Nguy n Minh Ki u (2007), Thanh toán qu c t , nhà xu t b n Th ng Kê, Hà N i Trang web: - Vietinbank.vn - Vietcombank.com.vn