Lập và thẩm định dự án đầu tư dự án mở quán café petite pluie

Lập thẩm định dự án đầu tư “Dự án mở quán café Petite Pluie” Giáo viên hướng dẫn: Phan Tú Anh Danh sách nhóm MỤC LỤC PHẦN I MỞ ĐẦU VĂN HÓA CÀ PHÊ HÀ NỘI Cà phê hà nội – chất vào hồn phố Cà phê người Pháp du nhập vào Hà Nội thời kì khai thác thuộc địa lần thứ Với hình thành khu phố Pháp nơi người Pháp sang định cư sinh sống, người PHáp mang thức uông họ theo, cà phê Hà Nội bắt đầu bước bước chập chững đường quanh hồ Hoàn Kiếm Cái cách pha cà phê phin gần giách cách người Pháp pha cà phê thời kì đầu Sau thời gian quán Việt mở ra, cà phê Giảng, cà phê Lâm theo vị khách, họ bỏ qua cách pha cách rang xây người Pháp Cà phê Việt thường rang với dầu bơ tạo vị ngây ngây chống cháy, thêm vào cách pha Arabica với Robusta với loại hạt khác để tạo vị đậm đà hơn… quán cà phê dù tồn hay luôn nằm tâm thức người Hà Nội địa điểm ăn uống mang hồn cách Hà thành Cà phê Hà Nội vội vàng cách thưởng thức người Mỹ, không loãng kiểu Pháp, không đậm hương kiểu Ý Cà phê Hà Nội tổng phối thành phố ngàn năm thứ văn hóa ngoại lai với độ tuổi gần kỷ, với chất đất nước luôn biết tinh lọc đặc trăng người ta thành riêng mình, cà phê Hà Nội dần thay trà phong văn hóa thưởng thức hàng ngày, biến không gian đường phố thành hòa tấu thú vị đa sắc đủ hàng quán Chính đâu, mà người lớn lên lòng Hà Nội nhớ nhiều không gian phố, cà phê Tại buổi gặp gỡ chuyện trò, hoài niệm gợi về, mùi hoa sữa mùa thu, mùi úa buổi chiều ta, hay hình ảnh gánh hàng rong trĩu nặng lại hè phố Ta thấy thân trở với nguồn cội, ta tìm kiếm đống đổ nát đô thị phát triển mức người tham lam tàn phá thành phố ta yêu dáng dấp thân thương, hồn cốt lặng lẽ trầm mặc Mùi cà phê la bàn dẫn ta tìm hồn cốt Hà Nội Cà phê Hà Nội – riêng, lại chung, chất đắng chữa lành vết thương phát triển Hà Nội giống mộ tòa nhà đổ nát tòa nhà đổ nát nhiều viên gạch lành, gọi hồn phố, phần hồn vẹn nguyên bị phá hủy sức mạnh ép buộc lòng tham phát triển Không gian café Hà Nội có nhiều thay đổi Café vỉa hè với phố có phong cảnh nên thơ, lãng mạn, không khí thoáng đãng hồ nước tự nhiên hồ Trúc Bạch, hồ Tây, hồ Thiền Quang, hồ Đắc Di, Triệu Việt Vương Café wifi, café Rock, café sách… tụ điểm dường dành riêng cho giới trẻ Café cao ốc sang trọng điểm hẹn giới doanh nhân Lakeviewsky lounge tầng 18 khách sạn Deawoo, Summit Lounge tầng 20 khách sạn Sofitel Plaza, Citiview tòa nhà Hàm Cá Mập vừa thưởng thức café vừa ngắm toàn cảnh thành phố nhộn nhịp vào ban ngày, rực rỡ vào ban đêm Trong phát triển giao thoa văn hóa nay, quán café cổ tồn gần kỷ với kiểu café vỉa hè, sân vườn, Rock, Wifi… đầy lãng mạn hay sôi động làm sinh động, phong phú thêm không gian văn hóa café Hà Nội Văn hóa café dạng văn hóa trẻ phát triển đầy sức sống Theo người lớn tuổi hoài cổ lo lắng, tiếc nuối giá trị văn hóa tinh thần văn hóa ẩm thực ngày bị lấn lướt giới trẻ ngày ưa thích sản phẩm tiện ích, mang nặng tính công nghiệp Liệu mai có quán café nhỏ, nhâm nhi chậm rãi bên giọt café tí tách rơi? LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI Đầu tư nói chung hi sinh nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu kết định tương lai lớn nguồn lực bỏ để đạt kết Như vậy, mục tiêu công đầu tư đạt kết lớn so với hi sinh nguồn lực mà người đầu tư phải gánh chịu tiến hành đầu tư Trong thực tế có nhiều hình thái biểu cụ thể đầu tư tùy theo cách tiếp cận mà người lại có hướng khác Mỗi tiếp cận lại đưa người ta đến khía cạnh khác đầu tư, khía cạnh có thuận lợi khó khăn riêng Trong lập dự án (dự án khởi nghiệp) hướng mạo hiểm với nhiều rủi ro nhiên kết mà mang lại vô to lớn Đây thực tế xu hướng phổ biến giới trẻ năm gần Với đam mê, sức sáng tạo nhiệt tình tuổi trẻ, có nhiều người thành công, tự tin khẳng định thân Không thể nói tất dự án khởi nghiệp thành công, có thất bại nên xem kinh nghiệm cho lần sau, khía cạnh đó, người thực dự án thành công dám táo bạo thực ý tưởng Theo xu khởi nghiệp vậy, chọn đề tài cho đề án nhóm “LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ QUÁN PETITE PLUIE” Trong nhịp điệu hối sống đại ngày nay, người ngày bị vào vòng quay công việc, phút nghỉ ngơi thư giãn dường trở thành hoi xa xỉ Vì vậy, việc sử dụng phút nghỉ ngơi, thư giãn cho hiệu mang lại lợi ích cao người ta trọng Cũng giống việc uống café ngày vậy, không đơn giản thưởng thức loại đồ uống yêu thích mà khoảng thời gian để người nghỉ ngơi, thư giãn sau học tập, làm việc căng thẳng Bên cạnh đó, có phận không nhỏ dân cư lại thích vừa uống café, vừa thưởng thức âm nhạc biểu diễn trực tiếp Trong vui chơi, tụ tập bạn bè, đặc biệt giới sinh viên, tiếng đàn, tiếng hát trở thành phần tất yếu Nắm bắt nhu cầu đó, đồng thời dựa vào tình hình thực tế Hà Nội nhiều quán café kết hợp nhạc sống, – NHÓM 10 - lập dự án mở quán café mà lắng nghe phần biểu diễn nhóm nhạc acoustic, khách hàng tự lên biểu diễn đến thưởng thức café cửa hàng Vì thiếu kinh nghiệm kĩ thực tế, dự án nhiều thiếu sót khâu nghiên cứu thị trường nghiên cứu tài Tuy nhiên, điểm mà muốn nêu bật đề án ý tưởng tính khả thi Ý tưởng mở quán café mới, có nhiều quán điều hành người trẻ, quán phong cách, cách thể hiện, tìm hướng cho sản phẩm dễ Đề án ý tưởng phác thảo ban đầu, thật đưa dự án vào thực tế phải chỉnh sửa bổ sung nhiều đem lại hiệu cao nhiều mặt Tuy vậy, dự án thực tế mang tính khả thi cao Người thực không thiết phải có kinh nghiệm hay cầm tay số vốn lớn, sinh viên nhà trường thực dự án có khả gặp hội Chúng em xin chân thành cám ơn cô giúp nhóm hoàn thành đề án mong nhận góp ý cô nhóm khác để làm hoàn thiện hơn, giúp dự án khả thi thực áp dụng vào thực tế sau PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu tổng quan dự án Tên dự án: Dự án mở quán café PETITE PLUIE (hạt mưa nhỏ) Địa điểm thực hiện: Hà Nội Chủ đầu tư: nhóm 10 Đặc điểm đầu tư: Đầu tư phát triển Mục tiêu dự án: +, Lợi nhuận cho chủ đầu tư +, Tạo không gian thư giãn, tâm lý thoải mái phục vụ cho đối tượng nhằm tối đa hóa hài lòng khách hàng +, Đạt uy tín với đối tượng liên quan: nhà cung cấp, khách hàng, - Nhiệm vụ: +, Tạo cho khách hàng môi trường thoải mái giúp giải tỏa căng thẳng sống thường nhật +, Các loại đồ uống đa dạng, phong phú, bảo đảm vệ sinh an toàn thực phẩm +, Dịch vụ kèm hấp dẫn - 1.2 Những để xác định đầu tư - Tại Hà Nội: tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, thu nhập người dân tăng đáng kể năm gần đây, nhu cầu giải trí ngày cao - Hà Nội thủ đô nơi tập trung nhiều trường đại học, cao đẳng trường cấp địa bàn thành phố, năm lại có hàng nghìn người tỉnh khác lên Hà Nội học tập/làm việc  tỉ lệ người từ 15-25 tuổi chiếm số lượng lớn cấu dân cư thủ đô - Nhu cầu/thị hiếu giới trẻ không ngừng biến đổi, thích điều mẻ độc đáo 1.3 Khía cạnh kĩ thuật dự án - Hình thức đầu tư: Thuê mặt đầu tư cải tạo Địa điểm: Đường Nguyễn Trãi, Quận Hà Đông, Hà Nội Thời gian thi công hoàn thành: tháng Thời gian hoạt động dự án: năm 1.4 Khía cạnh tổ chức quản lý nhân dự án - Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án - Nhân viên: nhân viên làm việc theo ca (3 ca - người/ca), nhân viên pha chế kiêm chế biến đồ ăn nhẹ (2 người - làm ngày), nhân viên bảo vệ (2 ca –1 người/ca) 1.5 Khía cạnh tài - Tổng vốn đầu tư: 420.000.000 đồng - Nguồn cung cấp tài chính: +, Các cá nhân đóng góp: 320.000.000 đồng +, Vay ngân hàng VietcomBank: 100.000.000 đồng - Dự tính thu hồi vốn khoảng 1,5 - năm, bắt đầu có lãi từ năm thứ - Thời gian hoạt động: năm - Sau năm nhượng lại quyền kinh doanh 1.6 Khía cạnh kinh tế xã hội - Mang lại thu nhập cho chủ đầu tư Tạo công việc bán thời gian cho sinh viên Là nơi thư giãn giải trí lành mạnh cho giới trẻ Đóng góp vào ngân sách nhà nước NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CÁC ĐIỀU KIỆN VĨ MÔ 2.1 Căn pháp lý - Căn vào giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 5409000612 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp ngày 20/8/2014 - Căn vào giấy chứng nhận vệ sinh an toàn thực phẩm số 300856 Sở Y tế thành phố Hà Nội cấp ngày 20/9/2014 2.2.Tình hình kinh tế xã hội ảnh hưởng đến đời dự án Năm 2015, kinh tế giới nói chung có dấu hiệu phục hồi sau giai đoạn khủng hoảng 2008 – 2009 Tuy Việt Nam không trực tiếp chịu ảnh hưởng khủng hoảng tín hiệu khả quan thị trường giới góp phần làm yên tâm nhà đầu tư người tiêu dùng nước Kinh tế đà phát triển, đời sống người dân nâng cao rõ rệt Hà Nội thành phố tốc độ tăng trưởng cao nước Năm 2014, kinh tế thành phố phục hồi tăng trưởng với tốc độ tăng trưởng đạt 8,8%; 1,52 lần mức tăng chung nước Đạt mức tăng ấn tượng ngành kinh tế Hà Nội ngành công nghiệp-xây dựng đóng góp tới 4,7% vào mức tăng chung Tiếp theo ngành dịch vụ với giá trị tăng vượt 9,3% so với năm 2010 để đóng góp 4,4% vào mức tăng chung Ngành nông-lâm nghiệp-thủy sản tăng 4,3%, đóng góp 0,3% vào mức tăng chung Sang năm 2015, Hà Nội phấn đấu đạt tốc độ tăng trưởng từ 9-9,5%; thu nhập bình quân đầu người đạt 75-77 triệu đồng; tốc độ tăng vốn đầu tư xã hội địa bàn từ 11-12%; tốc độ tăng kim ngạch xuất 8-9% Đời sống nhân dân thủ đô năm qua cải thiện rõ rệt Thu nhập bình quân đầu người Hà Nội năm 2013 đạt khoảng 53,4 triệu đồng/người, mức cao đem so sánh với tình thành phố khác Cơ sở hạ tầng thủ đô đảm bảo với chất lượng điện, nước, giao thông ổn định thuận tiện Quốc phòng an ninh, trật tự an toàn xã hội giữ vững Như vậy, điều kiện kinh tế xã hội thuận lợi cho việc hình thành dự án, từ việc đảm bảo yếu tố đầu vào (môi trường đầu tư, sở hạ tầng, nguồn lao động) thị trường tiêu thụ hứa hẹn nhiều tiềm 2.3 Điều kiện dân số lao động (Tính đến 24/12/2013) 2.3.1 Điều kiện dân số - Dân số trung bình: 7,1 triệu người - Mật độ dân số: 2087,0 người/km2 - Tỉ lệ dân đô thị: 43,2% - Thu nhập bình quân: 52,3 triệu đồng/người - Trình độ giáo dục, văn hóa: Là trung tâm giáo dục lớn Việt Nam (Tính đến năm 2009, Hà Nội có 677 trường tiểu học, 581 trường trung học sở 186 trường trung học phổ thông với 27.552 lớp học, 982.579 học sinh; 50 trường đại học nhiều cao đẳng, đào tạo hầu hết ngành nghề quan trọng cho khoảng 65.000 sinh viên) Qua thấy, niên chiếm tỉ trọng lớn cấu dân cư thủ đô với mức sống cải thiện rõ rệt Nhu cầu giải trí, vui chơi ngày trở thành nhu cầu thiết yếu sống 2.3.2 Điều kiện lao động Dự án không đòi hỏi nhu cầu lao động cao Khi triển khai, tính chất dự án mà đối tượng lao động niên Với đặc điểm dân cư Hà Nội, việc thuê lao động không khó tìm lao động có chất lượng cao đồng thời chi phí không tốn nhiều Dự án mở hội làm thêm cho bạn sinh viên muốn kiế thêm thu nhập thời gian giảng đường NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG 3.1 Xác định sản phẩm dự án Dự án kinh doanh quán café sản phẩm dự án chia làm hai loại: hữu hình vô hình Sản phẩm hữu hình loại nước giải khát, đồ ăn nhẹ quán Tùy theo thời điểm cụ thể mà thay đổi loại đồ uống hay đồ ăn cho phù hợp với nhu cầu khách hàng Sản phẩm vô hình dịch vụ mà quán cung cấp cho khách hàng Đó không gian, chất lượng phục vụ dịch vụ kèm Khách hàng thoải mái tận hưởng không gian sử dụng thời gian quán với dịch vụ mà quán cung cấp kèm theo Sản phẩm dự án xác định sản phẩm vô hình Sản phẩm hữu hình trực tiếp mang lại lợi nhuận định dự án có thành công hay không nằm sản phẩm vô hình Vì vậy, tiến hành đầu tư tiến hành dự án, cần ý đến hai loại sản phẩm này, sản phẩm vô hình 3.2 Phân tích cung - cầu thị trường hình thức kinh doanh quán café địa bàn Hà Nội 3.2.1 Phân tích cầu Trong tình trạng nay, chưa thật có địa điểm vui chơi giải trí sôi động, lành mạnh, hấp dẫn café lựa chọn hàng đầu cho vui giới trẻ Với lý café tiếp tục giữ vị trí đầu danh sách địa điểm yêu thích giới trẻ nhiều năm tới Đó tiền đề cho hình thành khẳng định tính khả thi mặt thị trường dự án Dự án vận hành vòng năm Trong khoảng thời gian đó, nhu cầu không dao động nhiều Đối tượng mà dự án hướng tới giới trẻ độ tuổi từ 15-25 tuổi, đối tượng chiếm số lượng lớn dân số Hà Nội nên lượng khách hàng cho quán ổn định Trong năm 2014, thành phố Hà Nội phấn đấu tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt từ 8,5 - 9% nâng thu nhập bình quân đầu người lên mức 58 triệu đồng/người Điều làm tăng nhu cầu vui chơi, giải trí đại đa số người dân đặc biệt giới trẻ Thị trường cho dự án tiềm mở rộng đầu tư định hướng Các yếu tố tác động đến cầu tương lai: - Lượng sinh viên đổ dồn Hà Nội năm tăng giúp mở rộng phạm vi khách hàng tiềm cho dự án - Chính sách thành phố di chuyển trường đại học ngoại thành gây khó khăn cho hoạt động quán địa điểm quán không gần thị trường mục tiêu Tuy nhiên, vòng năm, sách chưa thể thực Nếu có định di dời chưa thể thực triệt để vòng năm nên dự án vùng an toàn - Các dự án xây dựng khu công viên, vui chơi giải trí Hà Nội làm vị trí địa điểm yêu thích quán café Tuy nhiên, xét quy hoạch tổng thể Hà Nội, chưa có dự án hoàn thành vòng năm tới - Thị hiếu khách hàng thay đổi, giới trẻ tìm cho loại hình giải trí mới, điều làm giảm lượng cầu cách đáng kể Tóm lại, thị trường năm tới dự án nhiều biến động Các yếu tố tác động đến cầu kiểm soát được, đảm bảo cho tính hiệu dự án 3.2.2 Phân tích cung So với cầu địa điểm vui chơi giải trí địa bàn Hà Nội, cung thật chưa đáp ứng số lượng chất lượng Hiện nay, cung dừng lại số loại quán café, quán karaoke, công viên, trung tâm thương mại…và thời gian năm tới, chưa thể có Như phân tích cầu trên, café tiếp tục lựa chọn hàng đầu Xét cung quán café, nói có thừa thiếu Đó thừa số lượng lại thiếu chất lượng: quán café chưa thật đáp ứng theo kịp nhu cầu giới trẻ Đến phố Hà Nội tìm cho quán café Kinh doanh quán café dường trở thành xu hướng phổ biến lợi nhuận mà mang lại Thị trường cho loại hình dần trở nên bão hòa Các quán café xuất nhiều với hình thức, phong cách tương tự Rất quán tìm cho phong cách thật độc đáo ấn 10 kích thích phấn khởi nhiệt tình nhân viên công việc để họ làm tốt công việc KHÍA CẠNH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 7.1 Thuê mặt bằng, chi phí sửa chữa chi phí trang thiết bị đầu vào 7.1.1 Tiền thuê mặt 72.000.000 đồng (12.000.000/1 tháng, nhà tầng, tổng diện tích sàn 210 m2, trả trước tháng) 7.1.2 Chi phí sửa chữa 60.450.000 đồng Chi tiết bảng sau: Công việc Diện tích Đơn giá Sơn sửa tường nội thất 210 m2 25.000/m2 5.250.000 Sơn sửa tường ngoại thất 210 m2 35.000/m2 7.350.000 Lót sàn gỗ tầng 130 m2 250.000/m2 32.500.000 65 m2 30.000/m2 1.950.000 tầng 2.000.000/tầng 6.000.000 Tạo sân khấu aucostic tầng 10 m2/tầng 100.000/m2 2.000.000 Tạo khu pha chế bếp tầng 20 m2 150.000/m2 3.000.000 phòng 500.000/phòn g 1.500.000 Lát sàn gạch men tầng (gạch vân gỗ) Vẽ tường tầng 1, 2, Cải tạo phòng vệ sinh Chi phí khác Thành tiền 900.000 TỔNG CỘNG 60.450.000 7.1.3 Chi phí trang thiết bị đầu vào 144.900.000 đồng Chi tiết xem bảng sau: Trang thiết bị Số lượng Đơn giá Thành tiền Bộ wifi 1.000.000 1.000.000 Dàn âm gồm loa, đầu đĩa… 7.500.000 15.000.000 Tivi LED LG 49 inch 12.000.000 24.000.000 32 Cốc thủy tinh, tách chén, đĩa, thìa 200 x 20.000 16.000.000 Bộ bàn ghế cao đặt tầng 1.500.000 9.000.000 Bộ bàn thấp đệm lót ngồi tầng 20 500.000 10.000.000 Gối vuông 50 40.000 2.000.000 Máy xay sinh tố 1.000.000 2.000.000 Máy pha chế chuyên dụng 5.000.000 5.000.000 Tủ lạnh 10.000.000 10.000.000 Tủ đông Sanaky 6.000.000 6.000.000 Lò vi song 3.000.000 3.000.000 Bếp gas 3.000.000 3.000.000 Điều hòa 9.000.000 18.000.000 Quạt tường 14 200.000 2.800.000 Hệ thống đèn chiếu sáng 10 150.000 1.500.000 200.000 1.000.000 Hệ thống đèn trang trí Đồ trang trí (Nến sáp, giỏ hoa, khung ảnh treo tường, giả loại) 8.000.000 Đàn ghita 1.000.000 1.000.000 In Card 300 2.000 600.000 In tờ rơi 2.000 500 1.000.000 20 150.000 3.000.000 Đồng phục nhân viên (áo phông, tạp dề) Thiết bị khác 2.000.000 TỔNG CỘNG 144.900.000  Tổng chi phí thuê mặt bằng, chi phí sửa chữa chi phí trang thiết bị đầu vào: 277.350.000 đồng  Tổng số tiền lãi phải trả: 6.500.000 đồng  Tổng số tiền gốc lãi phải trả: 106.500.000 đồng 7.2 Chi phí nhân công (Trong tháng) Nhân viên Số lượng Tổng số Lương/giờ Lương/ngày Lương/tháng 33 làm Phục vụ bàn 30 9.000 240.000 8.100.000 Pha chế 30 15.500 465.000 13.950.000 Bảo vệ 15 10.000 150.000 4.500.000 TỔNG CỘNG 26.550.000  Chi phí nhân công năm: 26.550.000 x 12 = 318.600.000 đồng 7.3 Chi phí nguyên vật liệu dự kiến (Theo ngày) Nguyên vật liệu Café Giá thành Ghi 200.000 Pha phin, hòa tan, nâu, đen, cappucino… Sinh tố 400.000 Xoài, đu đủ, mãng cầu, bơ, dưa hấu, cà chua… Nước ép 250.000 Cam, táo, đu đủ, cà chua… Nước uống 150.000 Chanh tươi, chanh leo, me, sấu, mơ muối, bột sắn… Trà sữa trân châu 400.000 Trà sữa, trân châu , socola, trà xanh, kiwi… Sữa chua 100.000 Các vị (cam, dâu, trái cây,…) Nước 200.000 Chanh muối, nước tăng lực Sting, RedBull, 7Up… Sữa 50.000 Sữa tươi, uống liền Lipton 50.000 Các vị chanh, đào… Sanwich, hambuger 120.000 Nem chua 400.000 Khoai (tây, lang) 100.000 Hạt hướng dương 50.000 Bim bim TỔNG CỘNG 150.000 Các loại phổ biến 2.670.000 (quay vòng vốn theo ngày)  Tổng chi phí nguyên liệu năm: 2.670.000 x 360 = 961.200.000 đồng 7.4 Chi phí khác (Tính theo tháng) Chi phí Thành tiền 34 Chi phí điện 2.000.000 Chi phí nước 500.000 Chi phí thuê bao internet, điện thoại bàn 500.000 Chi phí giấy ăn, giấy vệ sinh 500.000 Chi phí bảo trì, sửa chữa 500.000 Chi phí quảng cáo 500.000 Chi phí khác 500.000 TỔNG CỘNG 5.000.000  Chi phí khác năm: 5.000.000 x 12 = 60.000.000 đồng 7.5 Khấu hao tài sản cố định (Trong năm) Chi phí khấu hao theo phương pháp đường thẳng (Chi phí trang thiết bị đầu vào Chi phí sửa chữa mới) (144.900.000 + 60.450.000)/5 năm = 41.070.000 đồng 7.6 Thuế môn 1.000.000 đồng/năm Thuế môn xem loại chi phí cố định hàng năm 7.7 Tổng chi phí ban đầu cấu vốn đầu tư 7.7.1 Tổng chi chi đầu tư ban đầu STT Khoản mục Tiền thuê mặt bằng, chi phí sửa chữa trang thiết bị đầu vào Trả nợ vay + Lãi tháng đầu Lương nhân viên (Tháng đầu tiên) Nguyên vật liệu (Tháng đầu tiên) Chi phí khác (Tháng đầu tiên) Thuế môn (Năm đầu tiên) Tổng cộng Thành tiền 277.350.000 10.000.000 26.550.000 2.670.000 x 30 = 80.100.000 5.000.000 1.000.000 400.000.000 7.7.2 Cơ cấu nguồn vốn dự án Bao gồm nguồn: 35 +, Nguồn vốn tự có (vốn chủ sở hữu) +, Nguồn vốn vay ngân hàng VietcomBank với mức lãi suất 12%/năm, 1%/tháng Ta thấy tỷ lệ vốn vay ngân hàng : tổng vốn đầu tư = 100/420 = 24% < 50%  Dự án có độ an toàn cao Cơ cấu vốn Tổng vốn đầu tư Vay ngân hàng Vốn tự có Chi phí đầu tư ban đầu Dự phòng tiền mặt STT Tổng cộng Tiền mặt 420.000.000 100.000.000 320.000.000 400.000.000 20.000.000 Tỷ trọng 100% 24% 76% Chủ đầu tư góp vốn Nguyễn Thu Thủy Nguyễn Năng Đức Đinh Thị Hương Lan Hà Tú Anh Nguyễn Quang Thắng Vũ Thị Quỳnh Trang Ngô Quỳnh Anh Thành tiền 45.700.000 45.700.000 45.700.000 45.700.000 45.700.000 45.700.000 45.700.000 320.000.000 7.8 Kế hoạch trả nợ ngân vốn vay Do thiếu vốn đầu tư để đảm bảo tính hiệu nên chủ đầu tư cần vay thêm từ ngân hàng 100.000.000 đồng để đảm bảo dự án thực Thời gian vay năm, theo hình thức chấp tài sản với lãi suất 1%/tháng, 12%/năm Trả lãi theo phương pháp tính lãi theo số dư nợ giảm dần Kế hoạch vay nợ sau: Kỳ Số tiền gốc phải trả Số tiền lãi phải trả Tổng số tiền phải trả hàng tháng Số tiền nợ lại 8.333.000 1.000.000 9.333.000 91.667.000 36 8.333.000 916.670 9.249.670 83.334.000 8.333.000 833.340 9.166.340 75.001.000 8.333.000 750.001 9.083.001 66.668.000 8.333.000 666.680 8.999.680 58.335.000 8.333.000 583.350 8.916.350 50.002.000 8.333.000 500.020 8.833.020 41.669.000 8.333.000 416.690 8.749.690 33.336.000 8.333.000 333.360 8.666.360 25.003.000 10 8.333.000 250.030 8.583.030 16.670.000 11 8.333.000 166.700 8.499.700 8.337.000 12 8.333.000 83.370 8.416.370 4.000 6.500.000 106.500.000 TỔNG DỰ BÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 8.1 Doanh thu dự tính (Công suất dự án) 8.1.1 Trong ngày làm việc Menu Số lượng Đơn giá Thành tiền Café 35 20.000 700.000 Sinh tố 20 30.000 600.000 Nước ép 10 35.000 350.000 Nước uống 15 15.000 225.000 Trà sữa trân châu 60 15.000 900.000 Sữa chua 15 12.000 180.000 Nước 25 12.000 300.000 Sữa 15.000 75.000 Lipton 12.000 60.000 37 Sanwich, hambuger 10 20.000 200.000 Nem chua 20 50.000 1.000.000 Khoai tây, khoai lang 13 30.000 390.000 Hạt hướng dương 20 4.000 80.000 Bim bim 30 7.000 210.000 TỔNG CỘNG 5.270.000 8.1.2 Trong năm Doanh thu năm đầu tiên: 5.270.000 x 360 = 1.897.200.000 đồng Công suất hoạt động năm dự án 50% 8.1.3 Trong năm hoạt động kinh doanh STT Năm thứ (50%) Năm thứ (60%) Năm thứ (70%) Năm thứ (80%) Năm thứ (90%) Doanh thu/ngày (đ/ngày) 5.270.000 6.324.000 7.378.000 8.432.000 9.486.000 Doanh thu/năm (đ/năm) 1.897.200.000 2.276.640.000 2.656.080.000 3.035.520.000 3.414.960.000 8.2 Kết tổng hợp loại chi phí (Dựa theo công suất dự án) Năm ST T Khoản mục 1 NVL trực tiếp 961.200.00 1.153.440.0 1.345.680.0 1.537.920.0 1.730.160.0 00 00 00 00 Lương nhân viên 318.600.00 382.320.00 446.040.00 509.760.00 573.480.00 60.000.000 72.000.000 84.000.000 96.000.000 108.000.00 Chi phí khác (điện, nước, internet, 38 ) Thuê nhà 144.000.00 144.000.00 144.000.00 156.000.00 156.000.00 Lãi vay 6.500.000 0 0 Khấu hao TSCĐ 41.070.000 41.070.000 41.070.000 41.070.000 41.070.000 Tổng chi phí hoạt động năm 1.531.370.0 1.792.831.0 2.060.790.0 2.340.750.0 2.608.710.0 00 00 00 00 00 8.2 Dự tính lợi nhuận (lãi, lỗ) năm ST T Khoản mục Doanh thu Năm 1.897.200.000 2.276.640.000 2.656.080.00 3.035.520.000 3.414.960.000 Chi phí hoạt động 1.531.370.000 1.792.831.000 2.060.790.000 2.340.750.000 2.608.710.000 Thuế môn 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 364.830.000 482.810.000 594.290.000 693.770.000 805.250.000 Thuế TNDN (20%) 72.966.000 96.562.000 118.858.000 138.754.000 161.050.000 Nợ gốc 100.000.000 0 0 191.864.000 386.248.000 475.432.000 555.016.000 644.200.000 Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 8.3 Xác định dòng tiền dự án Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Năm 39 Vốn đầu tư ban đầu 420.000.000 Lợi nhuận sau thuế 191.864.000 386.248.000 475.432.000 555.016.000 644.200.000 Cộng khấu hao 41.070.000 41.070.000 41.070.000 Dòng tiền (420.000.000) 232.934.000 427.318.000 516.502.000 596.086.000 ròng sau thuế 685.270.000 41.070.000 41.070.000 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN Chọn lãi suất chiết khấu 15% 9.1 Giá trị (Net Present Value – NPV) Ta xác định NPV sau: NPV = = + = + + + - 420.000.000 = 202.551.304,3 + 323.113.799,6 + 339.608.449,1 + 340.814.105,2 + 340.700.301,4 – 420.000.000 = 1.546.793.960 – 420.000.000 = 1.126.793.960 đồng Ta thấy NPV > 0, từ suy DỰ ÁN ĐÁNG GIÁ VỀ MẶT TÀI CHÍNH 9.2 Giá trị tương lai (Net Future Value – NFV) NFV = NPV = 1.126.793.960 = 2.266.385.130 đồng Ta thấy NFV > 0, từ suy DỰ ÁN ĐÁNG GIÁ VỀ MẶT TÀI CHÍNH 9.3 Giá trị hàng năm (Annual Value – AV) AV = NPV = 1.126.793.960 = 336.140.162,7 đồng 9.4 Tỷ lệ lợi ích / chi phí (B/C) Năm Năm Năm Năm Năm Năm 40 Bi Ci 1.897.200.00 420.000.000 2.276.640.00 2.656.080.00 3.035.520.00 3.414.960.00 1.605.436.000 1.890.393.000 2.180.648.000 2.480.504.000 2.770.760.000 Trong đó: Bi: lợi ích thu từ dự án năm Ci: chi phí phải bỏ cho dự án năm = = = 1.055 >  DỰ ÁN HIỆU QUẢ VỀ MẶT TÀI CHÍNH 9.5 Tỷ suất hoàn vốn nội (Internal Rate of Return – IRR) IRR + Chọn r1 = 80% NPV1= 22.908.528 đồng r2 = 85% NPV2= -5.147.486,8 đồng IRR = IRR +  IRR > 10% DỰ ÁN KHẢ THI VỀ TÀI CHÍNH 9.6 Thời gian thu hồi vốn đầu tư (Payback Period - ) n PP = n + ∑ CF t t =0 CFn +1 =1+ − 420.000.000 + 232.934.000 427.318.00 = 1,44  Thời gian thu hồi vốn 1,44 năm, tức khoảng năm tháng 15 ngày 10 HIỆU QUẢ KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN Dự án quán café PETITE PLUIE dự án nhỏ, chủ yếu mang lại hiệu tài cho chủ đầu tư nhiên góp phần mang lại hiệu mặt kinh tế - xã hội 10.1 Về kinh tế - Mở loại hình kinh doanh café mới, có phong cách riêng hoạt động kinh tế hiệu quả, mang lại nguồn thu cho xã hội - Tạo công ăn việc làm đặc biệt sinh viên tăng thêm nguồn thu nhập cho mà đảm bảo việc học tập, tích lũy kinh nghiệm làm việc thực tế 41 - Khoản thuế đóng góp cho ngân sách địa phương không lớn làm tăng giá trị cho ngân sách 10.2 Về xã hội - Tạo lập môi trường , không gian sinh hoạt văn hóa lành mạnh cho thiếu niên, hướng người tới sinh hoạt tập thể - Qua chương trình “Special Friday”, dự án góp phần tạo sân chơi, nơi giao lưu bổ ích, lý thú cho bạn niên chủ đề nóng - Thể tinh thần đam mê , học hỏi người Việt Nam - Xây dựng văn hóa riêng người Việt Nam PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Dự án quán café PETITE PLUIE xét tất khía cạnh kĩ thuật, tài hay kinh tế xã hội khả thi Nếu mang áp dụng thực tế phải chỉnh sửa nhiều đặc biệt phần nghiên cứu thị trường phân tích tài Dự 42 án cấp độ ý tưởng, có thêm thời gian nghiên cứu làm khảo sát thị trường có thêm nhiều kinh nghiệm phân tích tài chính, dự án định thành công Như phần mở đầu có nói, đầu tư nội dung rộng mà người lại có cách tiếp cận riêng, từ tìm đường thành công cho thân Tiếp cận đầu tư mắt chủ đầu tư, trực tiếp xây dựng quản lý dự án dựa ý tưởng thân hướng táo bạo, thách thức lại mang lại nhiều trải nghiệm hội để áp dụng kiến thức chuyên ngành học vào thực tế Toàn phần đề án xem xét tình hình kinh tế xã hội ổn định, nhiều biến cố xảy Tuy nhiên thực tế, thứ không ngừng biến đổi, vậy, đầu tư phải tiến hành đánh giá rủi ro, đưa tình xấu xảy đề phương án dự phòng Dưới nhóm xin trình bày phần kiến nghị cho tình dễ xảy thời gian năm tới gây ảnh hưởng tiêu cực đến dự án KIẾN NGHỊ 2.1 Giá nguyên liệu đầu vào tăng Đây tình tránh khỏi Tuy nhà nước cố gắng kiểm soát tình hình lạm phát giá hàng hóa liên tục leo thang, đặc biệt dịp lễ tết Nguyên liệu đầu vào quán chủ yếu hoa quả, đường sữa, mặt hàng khó kiểm soát giá Mục tiêu quán làm tăng lượng khách hàng, tăng lượng tiêu thụ sản phẩm có nghĩa tăng lượng mua nguyên liệu đầu vào Nếu giá nguyên liệu đầu vào tăng làm tăng thêm lượng chi phí đáng kể, làm giảm doanh thu quán Phương án giải tình này: - Thiết lập mối quan hệ thân thiết với nguồn hàng đầu mối, đảm bảo nguồn cung lâu dài với chất lượng giá đảm bảo - Không ngừng tìm kiếm nguyên liệu thay với giá cạnh tranh - Áp dụng phương châm “Mùa thức nấy”, sử dụng thực phẩm phù hợp theo mùa để giảm giá thành - Nắm bắt tình hình giá thị trường để có phản ứng kịp thời trước biến động giá - Có phương án dự trữ số mặt hàng ví dụ cốc, chán, đĩa, dao… (những vật dụng lưu trữ được) - Sử dụng thực phẩm tiết kiệm, hiệu 43 - Không mua hàng tập trung chỗ, tránh tình trạng bị phụ thuộc, tạo lập nhiều mối quan hệ với nguồn hàng tiềm - Hàng tháng tùy theo tình hình giá thị trường mà tăng dần chi phí cho mua nguyên liệu - Có tài khoản dự phòng trường hợp giá tăng đột ngột Mỗi phương án áp dụng dựa vào đặc trưng quán Tuy nhiên phương án không nên thực thường xuyên chứa đựng rủi ro định Như phần trình bày dịch vụ, quán có tuần thực theo chủ đề Có thể áp dụng điều với thực phẩm nên làm theo ngày Ví dụ có “Ngày trà xanh”, hôm chủ đạo thực đơn quán trà xanh( trà xanh nóng, matcha trà xanh, kem trà xanh, bánh trà xanh) Với phương án này, quán mua loại thực phẩm với số lượng lớn, tiết kiệm giá thành; nhiên cần lưu ý vấn đề chọn chủ đề để đảm bảo lượng khách hàng ổn định Cũng áp dụng phương án thành chủ đề theo (ví dụ từ 14h - 16h chiều bán loại đồ làm từ dâu tây, chocolate kem với giá ưu đãi) Giá nguyên liệu đầu vào tăng tránh khỏi nên cần chuẩn bị phương án dự phòng, hạn chế thiệt hại 2.2 Giá thuê nhân công tăng Lương cho nhân viên chiếm phần lớn chi phí hàng tháng quán Nếu lương nhân viên tăng chắn có ảnh hưởng đến lợi nhuận thu Đây rủi ro khó tránh nhà nước có sách tăng dần mức lương đồng thời, giá leo thang tiền lương cho nhân viên phải tăng Tính trước đến tình cần có biện pháp thực từ đầu để hạn chế thiệt hại - Với nhân viên pha chế (làm ngày) nên kí hợp đồng năm với mức lương cố định - Với nhân viên phục vụ nên có cam kết kí bên thỏa thuận mức lương nhận hàng tháng - Dịp lễ tết hay doanh số bán hàng tăng nhiều, nên có chế độ thưởng cho nhân viên để khuyến khích Qua nghiên cứu hình thức quản lý quán café nhiều người, không nên giữ nhân viên tháng Đây cách để khắc phục tình yêu cầu tăng lương Với nhân viên pha chế cần ổn định thời gian dài, không nên thay sau thời gian ngắn, với nhân viên này, phải tùy tình hình chất lượng sản phẩm mà định thay người hay không Với nhân viên phục vụ, tháng thay người hợp lý Đây thời gian học kì (với sinh viên) nên điều thuận lợi cho chủ đầu tư sinh viên làm thêm Tuy nhiên 44 lúc mà thay hết nhân viên phục vụ, nên thay cặp người thuộc ca khác để tận dụng kinh nghiệm nhân viên cũ hướng dẫn cho người quen việc nhanh Hàng năm phải vào giá lao động thị trường để xem xét việc tăng lương cho nhân viên cho hợp lý thỏa đáng Cũng cần ý cách đối đãi với nhân viên, tình cảm cần nghiêm khắc để người làm việc trách nhiệm 2.3 Giá thuê mặt tăng Với tất lợi địa điểm có (như mặt rộng, gần thị trường tiềm năng) với chi phí đầu tư ban đầu để xây dựng cải tạo hết vòng đời dự án, thay đổi địa điểm được, điều gây lãng phí nguồn lực, nữa, khó để tìm Hà Nội địa điểm thuận lợi Hà Nội tình trạng sốt bất động sản, với loại thực phẩm thiết yếu thị trường bất động sản mặt hàng có tăng không giảm Với tình vậy, chủ nhà đồng ý để giá thuê nhà cố định suốt năm mà chắn phải tăng giá thuê Chi phí thuê mặt khoản chi tốn chi phí hàng tháng Phương án đề xuất: thỏa thuận kí kết hợp đồng với chủ nhà cho thuê vòng năm với mức giá cố định 10 triệu/tháng; sau năm, hai bên ngồi lại bàn bạc giá thuê định mức giá tăng lên Trong thời gian thuê nhà, phải giữ quan hệ tốt đẹp với chủ nhà đồng thời bảo quản nhà cách tốt nhất, hàng năm có thêm phần chi phí sửa chữa bảo dưỡng nhà cửa 2.4 Tình hình cạnh tranh ngày gay gắt Như đề cập trên, thị trường kinh doanh quán café thị trường bão hòa vừa thừa vừa thiếu, thừa số lượng thiếu chất lượng.Trong tương lai năm tới, café địa điểm yêu thích giới trẻ nên có nhiều người tham gia vào thị trường Dần dần, tình trạng thiếu chất lượng cải thiện ý tưởng đưa vào thực tế, vốn kinh doanh không vấn đề với hợp tác chủ đầu tư ngân hàng hay đối tác khác mở rộng Các quán café tương lai nhắm tới đối tượng khách hàng tiềm ngày nhiều với chất lượng ngày tốt Kinh doanh café PETITE PLUIE tất nhiên theo trở nên khó khăn Trong thời điểm tại, hình thức kinh doanh PETITE PLUIE độc đáo, lạ, năm tới, phong cách trở nên lỗi thời bị trùng lặp nhiều, PETITE PLUIE tình cạnh tranh Điều có ảnh hưởng nghiêm trọng đến kết kinh doanh dự án Để giữ vững kết kinh doanh, 45 nâng cao tên tuổi PETITE PLUIE Café phải có biện pháp kịp thời sáng suốt Theo quan điểm kinh doanh tại, cạnh tranh nghĩa phải thắng anh phải thua Thắng lợi lớn hai người thắng Áp dụng điều cho phương châm kinh doanh PETITE PLUIE , đã, xuất nhiều quán café có đối tượng ta không nên coi đối thủ để giành giật khách hàng mà nên coi hội kinh doanh Trước hết, phải tìm hiểu đối thủ cạnh tranh PETITE PLUIE, họ ai, địa điểm, phương thức quy mô kinh doanh, phong cách bật quán.Nắm điều cho ta nhìn tổng quan đối thủ nhìn lại PETITE PLUIE - Học từ đối thủ, nhìn điểm thiếu sót PETITE PLUIE cải thiện, nâng cao chất lượng PETITE PLUIE - Tìm hội hợp tác với đối thủ (ví dụ chia sẻ nguồn hàng, chương trình hợp tác “Ngày chủ nhật đặc biệt”…) Điều quan trọng phải giữ phong cách PETITE PLUIE Café, chỉnh sửa, cải thiện để nâng cao chất lượng cho PETITE PLUIE cốt yếu phong cách phải giữ Luôn tìm tòi tìm hướng đổi để PETITE PLUIE theo kịp nhu cầu giới trẻ, để PETITE PLUIE quán café yêu thích - HẾT - 46