QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI(tóm tắt)

Để hiện thực hóa tinh thần chỉ đạo đó, Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Đông Hà Nội luôn coi trọng tới việc nâng cao chất lượng tín dụng và từ tháng 1/2012 chi nhánh thực hiện chuyển

HỌC VIỆN CÔNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THÔNG

-

HUỲNH NGỌC LÂN

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK

– CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

Mã số: 60.34.01.02

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ

HÀ NỘI – 2014

Luận văn được hoàn thành tại:

HỌC VIỆN CÔNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THÔNG

Người hướng dẫn khoa học: TS Bạch Đức Hiển

Phản biện 2: TS Nguyễn Thị Tuyết Thanh

Luận văn sẽ được bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ tại Học

viện Công nghệ Bưu chính Viễn thông

Vào lúc: 8 giờ 30’ ngày 15 tháng 02 năm 2014

Có thể tìm hiểu luận văn tại:

- Thư viện của Học viện Công nghệ Bưu chính Viễn thông

MỞ ĐẦU

1 Lý do lựa chọn đề tài nghiên cứu:

Trong xu thế hội nhập kinh tế thế giới, không thể tránh khỏi những biến động và ảnh hưởng lớn từ môi trường bên ngoài Đặc biệt là những biến động về thị trường tài chính, tiền tệ Trong thời gian gần đây, khi nền kinh tế thế giới gặp khó khăn bắt nguồn từ cuộc khủng hoảng tài chính Mỹ, kinh tế Việt Nam cũng chịu ảnh hưởng không nhỏ từ cuộc khủng hoảng này Năm 2012 Việt Nam có 44.906 doanh nghiệp ngừng hoạt động, 9.355 doanh nghiệp giải thể, tỷ lệ thất nghiệp 1,99%, tỷ lệ thiếu việc làm 2,8%, GDP chỉ đạt 5,03%,… Doanh nghiệp gặp khó khăn làm hoạt động ngân hàng gặp khó khăn theo, tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày càng gia tăng và tính đến tháng 12/2012, tỷ lệ nợ xấu lên đến 8,86% vượt xa ngưỡng cho phép của NHNN 3%, nhiều TCTD phải tiến hành sáp nhập, tự cơ cấu,… Ngoài ra, thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm

từ 80% - 95% tổng thu nhập của ngân hàng, do đó vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngày càng quan trọng trong hoạt động ngân hàng

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) từ khi tiến hành cổ phần hoá năm 2008 cho tới nay đã không ngừng có những cải tiến

và làm mới mình để vươn lên thành một tập đoàn tài chính lớn mạnh Và một trong những công tác quan trọng hàng đầu mà ban lãnh đạo Vietinbank yêu cầu là phải nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo phát triển an toàn và hiệu quả Theo đó, Để hiện thực hóa tinh thần chỉ đạo đó, Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Đông Hà Nội luôn coi trọng tới việc nâng cao chất lượng tín dụng và từ tháng 1/2012 chi nhánh thực hiện chuyển đổi quản trị rủi ro tín dụng theo mô hình này Do vậy, tác giả chọn nghiên cứu

về đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh Đông Hà nội”

2 Tổng quan nghiên cứu:

Một trong những hoạt động chính của ngân hàng thương mại là hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng là một nhân tố hết sức quan trọng, đòi hỏi các ngân hàng phải có khả năng phân tích, đánh giá và quản trị rủi ro một cách hiệu quả bởi vì nó ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả hoạt động kinh doanh cũng như lợi nhuận của ngân hàng

Trước thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng thương mại trong nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể là nâng cao chất lượng hoạt động, giảm thiểu rủi ro đang trở nên cấp thiết Đứng trước tình hình

đó, việc xây dựng, hoàn thiện và nâng cao công tác quản trị rủi ro nói chung

và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống còn trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại

Đã có rất nhiều đề tài đề cập nghiên cứu về vấn đề quản trị ruỉ ro trong hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thương mại, tuy nhiên trong giai đoạn từ khi chuyển đổi mô hình cấp tín dụng theo mô hình mới của Vietinbank đến nay, chưa có một công trình nghiên cứu chính thức nào về vấn đề quản trị rủi ro tín dụng theo mô hình cấp tín dụng mới được công bố, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế đã có những khó khăn như hiện nay thì vấn đề quản trị rủi ro đang ngày càng trở thành vấn đề cấp bách

Chính vì vậy, học viên lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh Đông Hà nội” là không có sự trùng lặp đối

với bất ký đề tài và công trình nghiên cứu nào đã được công bố

3 Mục đích nghiên cứu của đề tài:

Công tác quản trị rủi ro tín dụng, là yếu tố quyết định đối với sự

phát triển và mở rộng hoạt động của Vietinbank nói chung và Vietinbank -

Chi nhánh Đông Hà Nội nói riêng, do đó học viên sẽ vận dụng tất cảc những kiến thức đã được được học và kinh nghiệm thực tế tại đơn vị công tác để hoàn thành luận văn, nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra, cụ thể là giải quyết các vấn đề cơ bản như sau:

- Nghiên cứu, phân tích những vấn đề cơ bản của quản trị rủi ro tín dụng, chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

- Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của Vietinbank

- Chi nhánh Đông Hà Nội, những mặt đạt được và những tồn tại Trên cơ sở

đó đưa ra những kiến nghị, giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với xu hướng phát triển của Vietinbank nói chung và Chi nhánh Đông Hà nội nói riêng

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

- Đối tượng nghiên cứu trong luận văn là chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại và đứng trên giác độ Ngân hàng thương mại là người cho vay Nghiên cữu những vấn đề lý luận và thực tiễn

- Phạm vi nghiên cứu của luận văn:

+ Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank - Chi nhánh Đông Hà nội từ năm 2010 - 2012 và các giải pháp quản trị rủi ro định hướng đến 2015

5 Phương pháp nghiên cứu:

Luận văn sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phương pháp phân tích, thống kê, tổng hợp, điều tra

Thông qua các quan điểm lý luận về quản trị rủi ro tín dụng, từ đó phân tích tình hình quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh Đông

Hà Nội

6 Kết cấu của đề tài:

Ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu của luận văn gồm 03 chương:

Chương 1: Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương

mại

Chương 2: Thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi

nhánh Đông Hà Nội

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng

tại Vietinbank - Chi nhánh Đông Hà Nội

CHƯƠNG 1 - TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế, hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, nó cung cấp một số dịch vụ cho khách hàng và ngược lại nó nhận tiền gửi của khách hàng với các hình thức khác nhau Nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng thương mại rất phong phú và đa dạng cùng với sự phát triển của khách hàng, khoa học kỹ thuật kinh tế và xã hội, hoạt động của Ngân hàng thương mại cũng có nhiều phương pháp mới, nhưng các nghiệp vụ kinh doanh về cơ bản không thay đổi là nhận tiền gửi

và hoạt động cho vay, đầu tư Qua Ngân hàng thương mại các chính sách tài chính tiền tệ của Quốc gia sẽ được thực hiện một cách nhanh chóng và cũng nhờ nó mà việc kiểm soát hoạt động của các doanh nghiệp theo đúng luật pháp được dễ dàng hơn Sự ra đời, tồn tại và phát triển của Ngân hàng luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế và đời sống xã hội

1.1.2 Vai trò của Ngân hàng thương mại:

1.1.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại

1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

RRTD là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của

tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết Từ khái niệm này có thể hiểu RRTD là khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo ra khi NH cấp tín dụng, là những thiệt hại, mất mát mà NH phải gánh chịu do người vay vốn hay sử dụng vốn không trả đúng hạn, không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng tín dụng vì bất kể lý do gì

1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng

1.2.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng:

Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất càn thiết và hữu ích RRTD có những đặc điểm cơ bản sau:

- RRTD mang tính gián tiếp:

- RRTD có tính chất đa dạng và phức tạp:

- RRTD có tính tất yếu,

1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng

a

b

c

1.3 Quản trị rủi ro tín dụng

1.3.1 Khái niệm và vai trò quản trị rủi ro tín dụng:

Quản trị rủi ro tín dụng là việc sử dụng các biện pháp nghiệp vụ để kiểm soát chất lượng tín dụng, hạn chế hậu quả xấu trong hoạt động tín trong hoạt động tín dung, giảm thiểu sự tổn thất không để tình trạng ngân hàng lâm vào tình trạng đổ vỡ

Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II

a

b

c

d

Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng:

a

b

c

1.3.2 Kiểm soát, giám sát RRTD

1 Kiểm soát, đo lường rủi ro:

a Kiểm soát RRTD:

b

1 Giám sát và xếp hạng tín dụng:

a

b

c

1.3.3 Một số mô hình đánh giá rủi ro tín dụng

a Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung

b Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán

1.3.4 Những yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng

1.3.4.1 Nhân tố chủ quan

+ Môi trường pháp lý:

+ Hệ thống quy trình nội bộ

+ Chất lượng nhân sự

1.3.4.2 Nhân tố khách quan:

Môi trường xã hội:

Nguyên nhân từ phía khách hàng

+ Khách hàng gian lận ,cố ý lừa ngân hàng

+ Khách hàng không gian lận

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Trong chương 1, luận văn đã hệ thống hoá có chọn lọc những lý luận

cơ bản về hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM Từ khái niệm, nguyên nhân, chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng, nội dung quản trị rủi ro tín dụng,… luận văn đã đi sâu nghiên cứu về cơ sở lý

luận góp phần làm sáng tỏ công tác quản trị rủi ro tín dụng của NHTM Thông qua nội dung quản trị rủi ro theo Basel II, luận văn đã rút ra bài học

áp dụng cho các NHTM Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công

Thương Đông Hà Nội nói riêng

CHƯƠNG 2 - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

VIETINBANK- CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI

2.1 Khái quát về Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Đông Hà Nội tiền thân là chi nhánh Yên Viên được thành lập năm 2001 trên cơ sở

mở rộng quy mô của PGD Yên Viên, khi chi nhánh Yên Viên là chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh Chương Dương Với sự cố gắng nỗ lực của toàn thể CBNV chi nhánh, năm 2003 chi nhánh đã được nâng lên thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

2.1.2 Cơ cấu tổ chức

Phòng khách hàng doanh nghiệp, Phòng khách hàng cá nhân ,Phòng quản lý rủi ro,Phòng kế toán ,Phòng/Tổ Thanh toán xuất nhập khẩu , Phòng Tiền tệ kho quỹ , Phòng Tổ chức hành chính , Phòng/Tổ Thông tin điện toán , Phòng/Tổ tổng hợp

Chi nhánh có 153 cán bộ trong đó 124 cán bộ có trình độ từ cao đẳng – đại học trở lên, chiếm 81% tổng số cán bộ của ngân hàng

Cơ cấu trình độ nhân sự Vietinbank- Chi nhánh Đông Hà Nội

Cùng với 29 lao động hợp động đồng ngắn hạn

2.2.3 Hoạt động kinh doanh

+ Về huy động vốn:

+ Về tín dụng:

+ Về hoạt động khác:

Về lợi nhuận: Năm 2010, 2011 tốc độ tăng lợi nhuận của chi nhánh

có cao hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng chủ yếu do thời gian này lãi suất cho vay của các ngân hàng lên cao Năm 2012, lãi suất có xu hướng giảm đồng thời chi nhánh phải thực hiện chi phí về dự phòng rủi ro tín dụng lớn hơn các năm trước do đó tốc độ tăng lợi nhuận năm 2012 của chi nhánh chỉ đạt 10% mặc dù tốc độ tăng trưởng tín dụng của chi nhánh là 14% Tuy nhiên, lợi nhuận/tổng dư nợ của chi nhánh không bị ảnh hưởng nhiều do sự chênh lệch giữa tốc độ tăng dư nợ và tốc độ tăng lợi nhuận không cao, tỷ lệ này được duy trì ở mức 3,2% - 3,4%, và 6 tháng đầu năm 2013 là 2,72%

2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Vietinbank- Chi nhánh Đông Hà Nội

2.2.1 Hoạt động tín dụng

Tập trung tín dụng theo đối tượng khách hàng:

Tập trung tín dụng theo ngành nghề kinh tế:

Tập trung tín dụng theo kỳ hạn:

Tập trung tín dụng theo khu vực địa lý:

2.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – chi nhánh Đông Hà Nội

+ Cơ cấu tổ chức và hoạt động quản lý rủi ro ở Vietinbank- Chi nhánh Đông Hà nội

- Phân cấp quản lý hoạt động tín dụng:

Phòng Nội dung thực hiện về quản trị RRTD

hàng/phòng giao

dịch

- Tìm kiếm khách hàng

- Thực hiện thẩm định sơ bộ về khách hàng

- Giám sát về tình hình hoạt động SXKD, mục dích vay vốn của khách hàng

Phòng thẩm định và

quản lý rủi ro

- Thực hiện tái thẩm định về khách hàng từ đó đề xuất quyết định cấp tín dụng lên cấp có thẩm quyền

- Theo dõi, đôn đốc và cùng phòng khách hàng/phòng giao dịch xử lý các khoản nợ có vấn

đề

- Lập báo cáo về rủi ro tín dụng như báo báo trích lập dự phòng rủi ro tín dụng

- Kiểm soát rủi ro tín dụng

- Báo cáo quản trị rủi ro tín dụng

- Chất lƣợng tín dụng

- Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo mức độ tổn thất

của từng nhóm nợ

2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội

2.3.1 Những kết quả đạt đƣợc về quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank-Chi nhánh Đông Hà Nội

Trong những năm vừa qua, nền kinh tế Việt Nam và thế giới tiếp tục đối mặt với khủng hoảng tài chính và xuy thoái kinh tế; hoạt động kinh doanh của Vietinbank nói chung và Chi nhánh Đông Hà Nội nói riêng phải đối mặt với rất nhiều khó khăn thách thức do những biến động của thi trường; Song với sự chỉ đạo của Vietinbank cũng như Ban lãnh đạo, Chi nhánh đã chủ động, tích cực ứng phó kịp thời linh hoạt với diễn biến thị trường, đưa ra những giải pháp đúng đắn tập chung đẩy mạnh công tác huy động vốn, kiẻm soát tăng trưởng tín dụng đảm bảo an toàn và hiệu quả không để tiếp tục phát sinh thêm nợ nhóm 2, nợ xấu, tập chung công tác thu hồi nơ xấu, nợ XLRR kết quả:

+ Về công tác Huy động vốn:

+ Về công tác tín dụng:

+ Về công tác phát triển dịch vụ và mạng lưới:

+ Về công tác thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro:

- Thu hồi nợ xấu đạt: 5.469 triệu đồng

- Thu hồi nợ nợ XLRR là: 5.416 triệu đồng

- Nợ xấu: 57.060 triệu đồng

2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân về quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Đông Hà Nội

Trong năm 2013 Mặc dù Vietinbank- Chi nhánh Đông Hà Nội đã có nhưng biện pháp mạnh mẽ phòng ngừa và hạn chế rui ro, tuy kết quả còn hạn chế;

- Tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức cao (2,4%), tỷ lệ thu hồi nợ XLRR đạt 30% kế hoạch giao

- Việc thẩm định các dự án vay vốn dài hạn vần còn những hạn chế

như;

+ Những tồn tại

Về môi trường tín dụng:

Về thực hiện cấp tín dụng:

Về quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng:

+ Nguyên nhân

- Nguyên nhân từ phía ngân hàng

- Nguyên nhân từ phía khách hàng

- Nguyên nhân khác:

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2