Hoạt động tín dụng tài trợ vốn lưu động đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Định

MỤC LỤC Trang KẾT LUẬN 52 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Trang KẾT LUẬN 52 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT BIDV CHỮ VIẾT ĐẦY ĐỦ NHTM Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng thương mại TTQT Thanh toán quốc tế NHNN Ngân hàng nhà nước DVKH Dịch vụ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro TC - KT Tài kế toán QHKH Quan hệ khách hàng KH - TH Kế hoạch tổng hợp KH Khách hàng TC - HC Tổ chức – Hành LNTT Lợi nhuận trước thuế Trang NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Nhân hàng thông báo NK Nhập XK Xuất SPDV Sản phẩm dịch vụ NHĐCĐ Ngân hàng định LỜI MỞ ĐẦU *  * Lý luận thực tiễn phát triển kinh tế giới cho thấy hoạt động xuất nhập lĩnh vực trung tâm quan trọng toàn hoạt động kinh tế nhiều quốc gia Nên để đẩy mạnh hoạt động kinh doanh xuất nhập cần phải nâng cao chất lượng đa dạng hoá mặt hàng, muốn phải có đầu tư thích đáng cho trình sản xuất, kinh doanh đổi công nghệ, máy móc, trang thiết bị Nhưng thực tế, vốn doanh nghiệp Việt Nam hoạt động lĩnh vực ỏi, giúp cho doanh nghiệp tự đổi công nghệ nâng cao chất lượng Xuất phát từ thực tế để đạt mục tiêu Đảng Nhà nước đề cần có đầu tư vốn NHTM Đặc biệt ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Định Hoạt động tín dụng tài trợ vốn lưu động doanh nghiệp xuất nhập hoạt động phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro Nó không chịu tác động sách kinh tế nước mà chịu điều chỉnh nhiều quy phạm, nguồn luật khác bị ảnh hưởng mạnh theo biến động thị trường quốc tế Do đó, hoạt động kinh doanh ngân hàng Trang Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Định việc tài trợ tín dụng doanh nghiệp xuất nhập ngày trở nên phong phú đòi hỏi phải nghiên cứu hoàn thiện nội dung lẫn hình thức Qua thời gian ngắn thực tế ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Định Việt Nam, em nhận thấy việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung nghiệp vụ tài trợ vốn lưu động doanh nghiệp xuất nhập vấn đề xúc có ý nghĩa thực tiễn trình phát triển kinh tế nước nhà Từ nhận thức với kiến thức trang bị qua năm học trường Đại học Quy Nhơn, đặc biệt hướng dẫn nhiệt tình (thầy) TS.Hà Thành Việt cô(thầy) trường bảo tận tình anh (chị) phòng Kế toán tài chính, em xin chọn đề tài: “Hoạt động tín dụng tài trợ vốn lưu động doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Định” Báo cáo lời mở đầu kết luận gồm phần chính: PHẦN 1: Giới thiệu BIDV Bình Định PHẦN 2: Thực trạng tín dụng tài trợ vốn lưu động doanh nghiệp xuất nhập BIDV Bình Định PHẦN 3: Đánh giá chung Đề xuất hoàn thiện Song kiến thức hạn chế, viết không tránh khỏi thiếu sót định, em mong nhận dạy cô (thầy) giáo góp ý anh (chị) để viết hoàn thiện tốt Em xin chân thành cảm ơn ! Sinh viên thực Sukphavanh Doangpannha Trang PHẦN 1: GIỚI THIỆU VỀ BIDV BÌNH ĐỊNH 1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV Bình Định • Tên, địa BIDV Bình Định Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam (có hội sở đặt Hà Nội 71 chi nhánh rộng khắp tỉnh thành toàn quốc Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Bình Định (gọi tắt BIDV tỉnh Bình Định) hạch toán độc lập, chi nhánh hàng đầu hệ thống BIDV Việt Nam - Tên đầy đủ : Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Bình Định - Tên giao dịch quốc tế : Bank for Investment and Development of Vietnam Binh Dinh Branch - Tên gọi tắt : BIVD Chi nhánh BÌNH ĐỊNH - Slogan : Chia sẻ hội - hợp tác đầu tư - Địa : 72 Lê Duẩn, T.P Quy Nhơn, tỉnh Bình Định - Điện thoại : 056.52006 – 520007 – 520068 - Fax : 056.520065 - Website : www.bidv.com.vn - Email : bidv@hn.vnn.vn Logo BIDV Trang • Thời điểm thành lập mốc quan trọng Sau Miền Nam hoàn toàn giải phóng, đất nước thống sau Bình Định - Quảng Ngãi hợp thành tỉnh Nghĩa Bình, ngày 19/05/1976 Phòng cấp phát Ngân sách Nhà nước đời Ty Tài Chính, với biên chế 12 cán công nhân viên làm nhiệm vụ cấp phát toán vốn ĐT XDCB cho địa phương, theo Quyết định số 203a Bộ Tài Ngày 30/03/1977 Chi nhánh Ngân hàng Kiến thiết tỉnh Nghĩa Bình – tiền thân Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bình Định – đời, trực thuộc Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, theo Quyết định số 580 ngày 15/11/1976 Bộ Tài với chức năng, nhiệm vụ: quản lý, cấp phát, cho vay toán vốn ĐT XDCB cho công trình xây dựng thuộc kế hoạch TW địa phương địa bàn tỉnh Chi nhánh hoạt động khu vực Bắc Nam tỉnh, phía Nam vừa Ngân hàng tỉnh vừa Ngân hàng sở Sau kế hoạch năm lần thứ (1976 - 1980) thời kỳ có nhiều đổi chế quản lý kinh tế theo tinh thần Nghị Ban chấp hành TW lần thứ khóa IV Ngày 20/12/1982 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng tỉnh Nghĩa Bình thành lập theo mô hình vừa cấp vừa cấp, trực thuộc hệ thống Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam theo Quyết định số 75/NH_QĐ ngày 17/07/1981 Tổng giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trang Ngày 01/07/1989 Tổng giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có Quyết định số 99/NH-QĐ định giải thể Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng khu vực Nghĩa Bình thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng khu vực Bình Định khu vực Quảng Ngãi, trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam hoạt động theo Quyết định số 43/NH-QĐ ngày 17/06/1988 Tổng giám đốc NHNN Việt Nam Ngày 08/05/1990 Hội đồng Bộ trưởng thay đổi Nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988 nghị định 138/HĐBT, qui định chức nhiệm vụ tổ chức máy NHNN Việt Nam quan HĐBT, có chức quản lý Nhà Nước hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng,… không trực tiếp giao dịch tiền tệ tín dụng tổ chức tư nhân thuộc thành phần kinh tế Vì ngày 14/11/1990 Chủ tịch HĐBT có định 401/CT định thành lập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Thi hành Quyết định số 401/CT Pháp lệnh Ngân hàng – HTX Tín dụng Công ty Tài HĐBT công bố ngày 23/05/1990, đến 26/11/1990 Thống đốc NHNN Việt Nam có Quyết định số 105/NH-QĐ định chuyển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng khu vực, tỉnh, thành phố, đặc khu, công trình trọng điểm thành Chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh, thành phố, đặc khu, công trình trọng điểm thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh thành lập với biên chế 44 người Cuối năm 1994, thực Quyết định 654/TTg Thủ tướng Chính phủ Thông tư Liên số 100/TT-LB ngày 24/11/1994 Bộ Tài NHNN, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bình Định thực việc bàn giao hồ sơ tài liệu, sở vật chất, tiền vốn 17 cán trực tiếp liên quan đến việc thực nhiệm vụ cấp phát cho vay ưu đãi vốn NSNN cho cục Đầu tư - Phát triển tỉnh Bình Định thuộc Tổng Cục Đầu tư Phát triển Chi nhánh lại 23 cán công nhân viên Trang Sau có Quyết định số 293/QĐ-NH5 Thống đốc NHNN Việt Nam việc chuyển BIDV Việt Nam sang kinh doanh thương mại thực thụ kể từ ngày 01/01/1995 Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bình Định xếp lại cho phù hợp với đặc điểm, môi trường kinh doanh, biên chế tinh gọn đủ mạnh để cạnh tranh với NHTM địa bàn khu vực Cũng từ năm 1995 đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh phát triển không ngừng qui mô hoạt động chất lượng phục vụ  Kể từ năm 1995 đến nay:  Hoạt động kinh doanh Chi nhánh phát triển không ngừng quy mô hoạt động chất lượng phục vụ  Hàng loạt sản phẩm dịch vụ ngân hàng thương mại đưa vào áp dụng  Tổng tài sản tăng nhanh từ 265 tỷ vào đầu năm 1995 đến cuối năm 2000 vượt qua 1000 tỷ 5333 tỷ đồng  Triển khai huy động tiền gửi ngắn hạn đa thị phần tiền gửi địa bàn từ 25% lên 42% năm 2000 ( 561 tỷ đồng ) 49% năm 2001 (trên 700 tỷ đồng)  Dư nợ tín dụng từ 200 tỷ vào đầu năm 1995 đến năm 2000 NHTM địa bàn vượt qua mức dư nợ 1000 tỷ năm 2011 đạt mức dư nợ gần 5030 tỷ đồng  Tổng huy động vốn đạt gần 3.200 tỷ đồng; tổng dư nợ cho vay bình quân đạt 4.400 tỷ đồng  Đến nay, BIDV Bình Định có khoảng 61.000 khách hàng cá nhân gần 1.200 khách hàng tổ chức kinh tế, chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ kinh doanh tiểu thương  Lúc đầu thành lập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bình Định có điểm giao dịch trụ sở chi nhánh đến có thêm phòng giao dịch trực thuộc quỹ tiết kiệm là: Trang  Phòng giao dịch số : 399 Trần Hưng Đạo - TP Quy Nhơn - Bình Định  Phòng giao dịch số : 57 Tây Sơn – TP Quy Nhơn - Bình Định  Phòng giao dịch số : 01 Đống Đa – TP Quy Nhơn – Bình Định  Phòng giao dịch Quy Nhơn : 197 Tăng Bạt Hổ - TP Quy Nhơn Bình Định  Phòng giao dịch Nguyễn Thái Học : 376 Nguyễn Thái Học – TP Quy Nhơn - Bình Định  Quỹ tiết kiệm số 3: 77 Phan Bội Châu – TP Quy Nhơn – Bình Định  Quỹ tiết kiệm Thanh Niên trung tâm Thương Mại Quy Nhơn: 07 Lê Duẩn – TP Quy Nhơn –Bình Định Qua 36 năm hoạt động, BIDV Bình Định đạt nhiều thành tựu đáng kể: cờ đầu hệ thống NHTM tỉnh hệ thống BIDV, Huân chương lao động hạng 3, huân chương lao động hạng 2, liên tục đạt khen Thống đốc NHNN thành tích xuất sắc • Những công trình quan trọng phục vụ: - Dự án Nhà máy Thuỷ điện Vĩnh Sơn : Tổng vốn đầu tư 753 tỷ đồng Công suất : 66MW - Dự án tài trợ vốn cho ngành Bưu Viễn thông (63 Bưu điện thuộc tỉnh, thành phố toàn quốc) : Tổng vốn đầu tư 549 tỷ đồng - Dự án BOT Cầu Đường Bình Triệu II (TP Hồ Chí Minh): Tổng vốn đầu tư 342 tỷ đồng - Dự án Cầu Đường Nguyễn Tri Phương - TP Hồ Chí Minh (dự án điểm thực sách kích cầu Thủ tớng Chính phủ) : Tổng vốn đầu tư 130 tỷ - Các dự án cho vay thu phí hoàn vốn Quốc lộ 3-6-14-19-51, với tổng vốn tài trợ 200 tỷ đồng - Dự án Nhà máy Đường Bình Định : Tổng vốn đầu tư 144 tỷ đồng Công suất : 1.800 mía cây/ngày Trang - Dự án Nhà máy Bia Quy Nhơn : Tổng vốn đầu tư 107 tỷ đồng Công suất : 20 triệu lít /năm • Thành tích bật nhất:  Về kết hoạt động kinh doanh: - Năm 1995 Chi nhánh lần mở huy động tiền gửi ngắn hạn TCKT Dân cư Đến cuối năm 2000 Chi nhánh đạt số dư tiền gửi tự huy động vượt mức 500 tỷ năm 2001 vượt qua mức huy động 700 tỷ đồng (Thị phần tiền gửi năm 1991 8%, năm 1995 25% năm 2001 49%) - Năm 1995 Chi nhánh hệ thống mạnh dạn thực nghiệp vụ Thanh toán Quốc tế Đến tổng doanh số TTQT đạt 102 triệu USD Riêng doanh số XNK đạt 54 triệu USD, chiếm 36% tổng kim ngạch XNK toàn tỉnh - Những năm 1998-1999 Chi nhánh đầu hệ thống tìm kiếm đầu tư dự án trung dài hạn thương mại sau Quyết định 13/1999/TTg Thủ tướng Chính phủ Nghị định số 43/1999/NĐ-CP Chính phủ Đến tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn thương mại tỷ đồng, chiếm %/dư nợ - Liên tục 10 năm liền (1991-2001) Chi nhánh hoàn thành vượt mức tiêu thu nợ tín dụng theo KHNN - Năm 2000 Ngân hàng địa bàn vượt qua mức dư nợ 1.000 tỷ đồng Năm 2001 đạt gần 1.500 tỷ đồng  Thi đua khen thưởng năm gần đây: Năm 1995 + Chủ tịch UBND tỉnh Bình Định tặng Bằng khen theo Quyết định số 428/QĐ-UB Ngày 15/3/1995 Năm 1996 Trang + UBND tỉnh Bình Định tặng cờ Thi đua xuất sắc, dẫn đầu Ngân hàng địa bàn năm 1996 theo Quyết định số 1050/QĐ-UB Ngày 7/5/1997 Năm 1997 + Chủ tịch Nước tặng thưởng Huân chương Lao động hạng III theo Quyết định số 1165KT/CTN ngày 4/2/1997 + Hội đồng Quản trị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam tặng cờ Thi đua xuất sắc năm 1997 theo Quyết định số 544/QĐ-TĐKT ngày 7/4/1998 Năm 1998 +Bằng khen Thống đốc NHNN thành tích xuất sắc năm 1998 theo Quyết định số 34/2000/QĐ-NHNN9 ngày 21/01/2000 Năm 1999 + Bằng khen Thống đốc NHNN thành tích xuất sắc 10 năm đổi theo Quyết định số 116/2000/QĐ-NHNN9 ngày 07/4/2000 + Bằng khen Thống đốc NHNN thành tích xuất sắc năm 1999 theo Quyết định số 117/2000/QĐ-NHNN9 ngày 07/4/2000 + Tập thể lao động giỏi Ngân hàng Đầu t năm 1999 + Bằng khen UBND tỉnh Bình Định thành tích xuất sắc năm ( 1995-2000 ) theo Quyết định số 569/QĐ-UB ngày 07/3/2000 Năm 2000 + Đơn vị xuất sắc Ngành Ngân hàng Bình Định + Chi nhánh xuất sắc Hệ thống NHĐT&PT Việt nam + Cờ Thi đua xuất sắc Công đoàn Ngân hàng Việt nam + Đơn vị xuất sắc Phong trào Bảo vệ an ninh tổ Quốc tỉnh Bình định + Chi Đảng, Đoàn niên Trong vững mạnh Năm 2001 + Chủ tịch Nước tặng thưởng Huân chương Lao động hạng II theo Quyết định số 756/2001/QĐ-CTN ngày 10/10/2001 Trang 10 Cơ cấu tín dụng bước chuyển dịch theo hướng tích cực, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn có xu hướng giảm dần, từ 41.84% năm 2010 đến 2012 30,9% Cùng với đó, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn ngày tăng từ 58,16% năm 2010 lên 69,1% năm 2012, điều thể khả thu hồi vốn nhanh Chi nhánh BIDV Bình Định tăng lên.(biểu đồ 2.3)  Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình doanh nghiệp kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 BIDV thực chuyển dịch cấu tín dụng theo hướng tích cực, thông qua việc xây dựng khách hàng vững chắc, ưu tiên hướng vào thị trường khối khách hàng cá nhân, DN vừa nhỏ; thực đa dạng hoá danh mục tín dụng theo ngành nghề, trọng vào ngành có tiềm phát triển dài hạn, hạn chế cho vay ngành có rủi ro cao, đồng thời tăng cường cho vay DN nhà nước Trang 38 Biều đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ theo loại hình Doanh nghiệp Chi nhánh giai đoạn 2010 – 2012 (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp) Qua biểu đồ ta thấy, giai đoạn 2010 – 2012 tỷ trọng dư nợ tín dụng DN quốc doanh, tín dụng bán lẻ tăng mạnh qua năm Bên cạnh dư nợ tín dụng DN quốc doanh giảm từ 23,27% xuống 15,81% năm 2012 Từ đó, thấy BIDV Chi nhánh Bình Định bước đầu thực mục tiêu chuyển dịch cấu hướng tới hoạt động NH bán lẻ dư nợ tín dụng bán lẻ có mức tăng trưởng tốt từ 6,05% năm 2010 lên 8,06% năm 2012.Đồng thời xu hướng chuyển dịch đối tượng cho vay từ DN quốc doanh sang khu vực DN tư nhân liên doanh – loại hình DN phát triển mạnh thời gian gần với kết đáng khích lệ 2.4.2.3 Chất lượng tín dụng Chất lượng nợ ngân hàng cao hay thấp, phụ thuộc vào công tác thẩm định tín dụng mà phụ thuộc vào nhân tố như: thiên tai, sách nhà nước, biến động thị trường loại rủi ro kinh doanh Điều tác động tới việc trả nợ khách hàng cho ngân hàng.Và tất nhiên, nhiều khoản nợ khó đòi, nợ hạn, nợ xấu Trang 39 hình thành tồn đọng từ kỳ sang kỳ khác ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NH NHNN chấp thuận việc áp dụng phân loại nợ theo Điều 7, Quyết định 493/2005/QĐNHNN BIDV xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội (Internal Credit Rating System – ICRS) để xếp hạng khách hàng làm sở phân loại nợ theo thông lệ quốc tế Đây phương thức phân loại nợ dựa phương pháp định tính kết hợp với định lượng tiệm cận với thông lệ quốc tế, góp phần đánh giá thực chất chất lượng tín dụng, kiểm soát nợ xấu, có biện pháp ngăn ngừa xử lý rủi ro kịp thời Tại Chi nhánh BIDV Bình Định định hướng trọng quan hệ tín dụng khách hàng có tình hình tài lành mạnh, hạn chế cho vay khách hàng nhóm không cho vay khách hàng nhóm nợ xấu Danh mục tín dụng rà soát thường xuyên để phát kịp thời khách hàng có biểu yếu tài có tình hình đột biến, có nguy không trả nợ để chuyển xuống nhóm nợ xấu đồng thời có biện pháp, kế hoạch xử lý Mặc dù suy thoái kinh tế ảnh hưởng nhiều đến tình hình tài khách hàng hoạt động kinh doanh Chi nhánh đặt biệt từ năm 2011 mà thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản đóng băng tỉ lệ nợ xấu chi nhánh tăng từ 15 tỷ đồng lên 49 tỷ đồng, song chất lượng tín dụng Chi nhánh BIDV Bình Định kiểm soát tốt Năm 2010 – 2012, BIDV Bình Định tiếp tục kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng theo thông lệ quốc tế với biện pháp giảm nợ xấu tăng cường cách hiệu Thời điểm 31/12/2012, tỷ lệ 0,83%, thấp mặt chung NH địa bàn Tỉnh Nợ xấu ( nhóm 3,4,5 ): nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm (nợ tiêu chuẩn), nhóm (nợ nghi ngờ), nhóm (nợ có khả vốn) theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ dùng để đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng Trang 40 Bảng 2.6: Phân loại nợ Chi nhánh BIDV Bình Định giai đoạn 2010 – 2012 (ĐVT: tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2010 Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý (nhóm 2) Nợ xấu (nhóm 3,4,5) Tổng Năm 2011 Năm 2012 Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 3988 297 15 4300 92,74% 6,91% 0,35% 100% 4681 300 49 5030 93,07% 5,96% 0,97% 100% 5416 316 48 5780 93,7% 5,47% 0,83% 100% (Nguồn: Phòng Kế hoạch - Tổng hợp) Trong nhóm nợ xấu, nợ xấu nhóm theo đà tăng qua năm, nợ xấu nhóm khống chế giảm dần qua năm, thành công Chi nhánh công tác cải thiện nợ xấu 2.4.3 Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh BIDV Bình Định giai đoạn 2010 – 2012 (ĐVT: tỷ đồng) STT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chếnh lệch (2011/2010) Chênh lệch (2012/2011) (+/-) (%) (+/-) (%) 16,98% 750 14,91% Tổng dư nợ Nợ xấu •Số tuyệt đối 4300 5030 5780 730 47 49 48 •Tỷ lệ nợ xấu 1,09% 0,97% 0,83% -0,12% -1 -0,14% (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp) Biểu đồ 2.6:Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh BIDV Bình Định giai đoạn 2010 - 2012 Trang 41 1.20% 1.09% 0.97% 1.00% 0.83% 0.80% 0.60% 0.40% 0.20% 0.00% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp) Qua sơ đồ ta thấy rằng, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh giảm dần qua năm Cụ thể, năm 2010 tỷ lệ nợ xấu chiếm 1,09% chưa phải cao số nhỏ Nó phản ánh chất lượng tín dụng Chi nhánh năm 2010 chưa tốt Sang năm 2011 tỷ lệ nợ xấu giảm 0,97%, số thực tế nợ xấu cao năm 2010 tỷ đồng (tăng 4,23%) so với mức tăng tổng dư nợ không đáng kể (tăng 16,98%) Đặc biệt năm 2012 tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh BIDV Bình Định giảm đáng kể so với năm 2010, từ 1,09% xuống 0,83% giảm 0,26% so với năm 2010 giảm 0,14% so với năm 2011 Cùng với ảnh hưởng khủng hoảng suy thoái kinh tế giới năm ảnh hưởng thiên tai bão lụt làm cho hoạt động kinh doanh doanh thành phần kinh tế, công tác thu nợ Chi nhánh gặp nhiều khó khăn doanh số thu nợ Chi nhánh đạt tăng trưởng đạt kết cao Doanh số thu nợ tăng qua năm Điều cho thấy kinh tế tỉnh nói riêng toàn quốc nói chung đà phát triển, hoạt động Chi nhánh có bước phát triển so với năm trước Doanh số thu nợ Chi nhánh tăng mạnh qua năm sách kích cầu thông qua hỗ trợ lãi suất 4% Chính phủ thúc đẩy Trang 42 doanh nghiệp nhanh tất toán nợ cũ vay để hưởng lãi suất thấp Ngoài ra, công tác xử lý khoản nợ xấu, xếp hạng tín dụng, phân loại nợ Chi nhánh thực tốt nguyên nhân làm tăng doanh số thu nợ Điều cho thấy tình hình nợ xấu Chi nhánh kiểm soát hiệu quả, đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng có hiệu định Chi nhánh cần tiếp tục triển khai nhiều biện pháp công tác xử lý nợ xấu để năm số nợ xấu Chi nhánh giảm thấp tình hình kinh tế bất ổn giai đoạn Để đối phó với biến động khó lường môi trường kinh doanh, vấn đề quản lý rủi ro đặt lên hàng đầu Rủi ro tín dụng ngân hàng kiểm soát chặt chẽ để trì chất lượng tín dụng Thực nghiêm túc tuân thủ tuyệt đối quy trình, quy định cho vay, hoạt động tín dụng an toàn, chất lượng; nhờ sách hỗ trợ lãi suất 4% Chính phủ nên cá nhân, doanh nghiệp tất toán nợ cũ Ban lãnh đạo kiểm soát nhắc nhở thường xuyên phận có liên quan tích cực đôn đốc khách hàng trả nợ, hoạt động quản lý rủi ro thị trường tiếp tục thực tốt, giúp Ngân hàng trì cân cần thiết rủ ro lợi nhuận 2.4.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Nhìn chung năm 2010 – 2012 vừa qua, Chi nhánh thực tốt công tác trích lập dự phòng, theo Điều 7, Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 thống đốc NHNN NHNN việc xác định dư nợ xấuđánh giá khả trả nợ, cấu nợ cho khách hàng trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Bảng 2.8: Trích lập dự phòng RRTD Chi nhánh BIDV Bình Định giai đoạn 2010 – 2012 Trang 43 (ĐVT: tỷ đồng) Thời điểm Tổng dư nợ 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 4300 5030 5780 Giá trị dự phòng phải trích Số tyệt đối Tỷ lệ trích lập 62,5 1,45% 80,1 1,59% 80,9 1,40% (Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp) PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ CHUNG VÀ ĐỀ XUẤT HOÀN THIỆN 3.1 Đánh giá tín dụng tài trợ vốn lưu động doanh nghiệp xuất nhập Trang 44 3.1.1 Kết đạt Trong năm qua tín dụng tài trợ vốn lưu động chi nhánh đạt nhiều kết khả quan Tín dụng tài trợ vốn lưu động không tăng trưởng quy mô mà nâng cao dần chất lượng Điều thể rõ rệt qua quy mô dư nợ cho vay tăng qua năm, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm dần Điều chứng tỏ vốn vay Ngân hàng phát huy tác dụng, doanh nghiệp vay vốn sản xuất kinh doanh có hiệu cho thấy hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển, đem lại ngày nhiều thu nhập Để đạt kết trên, chi nhánh thực nhiều biện pháp, sách tích cực, phù hợp với thời kỳ phát triển với phương châm “chất lượng, hiệu quả, tăng trưởng bền vững” Mặc dù giai đoạn 2010 – 2012 có nhiều khó khăn thách thức, ảnh hưởng khủng hoảng tài giới, hoạt động BIDV Bình Định ổn định phát triển cách bền vững, tạo dựng tiền đề vững cho hoạt động năm Với tổng tài sản tăng trưởng bình quân 15%/năm, dư nợ tính dụng tăng 16%/năm, vốn huy động tăng bình quân 41%/năm Chất lượng hoạt động ổn định nâng cao, với nợ xấu kiểm soát mức thấp [...]... trong hệ thống các ngân hàng trên địa bàn Bình Định PHẦN 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ VỐN LƯU ĐỘNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI BIDV BÌNH ĐỊNH 2.1 Một số quy định về tín dụng tài trợ vốn lưu động đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu 2.1.1 Đối tư ng cho vay: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, công ty hợp doanh, các tổ chức... của đối tư ng sử dụng vốn tín dụng nhằm sử dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả và phù hợp với sự vận động cũng như đặc điểm kinh tế khác nhau của đối tư ng tín dụng Bảng 2.4: Hoạt động tín dụng tài trợ vốn lưu động đối với doanh nghiệp XNK tại ngân hàng (2010 - 2012) (ĐVT: Tỷ đồng) STT Chỉ tiêu Năm 2010 Doanh số cho vay 9010 1 Trong đó cho vay tài 2 Năm 2011 10250 Năm 2012 10454 trợ vốn lưu động đối. .. cho vay tài trợ vốn lưu động vẫn còn đang ở mức cao nên ngân hàng cần phải có biện pháp khắc phục trong thời gian tới Tóm lại, tình hình tín dụng tài trợ vốn lưu động đang được ngân hàng chú trọng quan tâm Vì đây là một hoạt động chi m tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng ngân hàng và mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng 2.4 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng BIDV- Chi nhánh Bình Định giai... vụ tốt nhất đến khách hàng 2.4.2 Tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh BIDV Bình Định giai đoạn 2010 - 2012 2.4.2.1 Tình hình tín dụng nói chung Tín dụng luôn được đánh giá là mảng hoạt động nghiệp vụ quan trọng nhất và mang lại tỷ trọng thu nhập cao nhất cho BIDV Hoạt động tín dụng chi m tới gần 80% trong tổng danh mục tài sản có Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng tín dụng của Chi nhánh giai đoạn 2009 2012... các NHTM Trong đó, vốn tự có của các NHTM tham gia vào nguồn vốn cho vay chỉ chi m một tỷ lệ nhỏ, mà nguồn vốn chủ yếu để cấp tín dụng vào nền kinh tế là nguồn vốn huy động, chi m tỷ lệ lớn trong tổng nguồn vốn Huy động vốn là hoạt động tạo vốn cho ngân hàng, đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Bình Định (2010-2012) (ĐVT:... hiểm theo quy định của pháp luật); giấy phép xây dựng (nhà, xưởng) các giấy phép sử dụng đặc biệt của cơ quan chủ quản đối với loại tài sản cầm cố thế chấp 2.2 Quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng tài trợ vốn lưu động đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu Bất cứ một nghiệp vụ nào cũng có một quy trình làm việc cụ thể và nghiệp vụ tín dụng cũng thế Đây chỉ là quy trình thực hiện chung, tùy vào từng trường... trưởng tín dụng của HĐQT BIDV và đảm bảo tuân thủ chỉ đạo của NHNN tại Chỉ thị 01/CTNHNN Tăng trưởng tín dụng được kiểm soát chặt chẽ gắn với chất lượng tín dụng, tập trung ưu tiên vốn cho sản xuất và xuất khẩu, các công trình trọng điểm quốc gia, hỗ trợ phát triển các DN vừa và nhỏ và công nghiệp phụ trợ Năm 2011, nền kinh tế trên đà phát triển mạnh, làm cho thu nhập cũng như chi tiêu tăng theo, thêm vào... mà chi nhánh cần phát huy Năm 2011, tình hình huy động vốn của chi nhánh được cụ thể như sau: - Huy động vốn cuối kỳ: đạt 103% KH, tăng 31,7% (770 tỷ đồng) so với năm 2010 Trong đó, + Huy động vốn từ tổ chức kinh tế: tăng 26,6%(420 tỷ đồng) so với năm 2010, chi m 62,5% tổng vốn huy động + Huy động vốn dân cư: tăng 44,2% (350 tỷ đồng) so với năm 2010, chi m 37,6% tổng vốn huy động - Huy động vốn bình. .. 3270 với DNXNK Doanh số thu nợ 8716 9520 9704 Trang 29 Trong đó cho vay tài 3 4 trợ vốn lưu động đối 1278 1300 1421 với DNXNK Dư nợ cuối kỳ Trong đó cho vay tài 4300 5030 5780 trợ vốn lưu động đối 550 700 858 với DNXNK Tỉ lệ nợ quá hạn Trong đó cho vay tài < 0,5% < 0.7% < 0.7% trợ vốn lưu động đối < 0.85% < 0.8% < 0.65% với DNXNK (Nguồn: Phòng KH – TH)  Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh số cho vay tài. .. khác với tình hình kinh tế phát triển như hiện nay của tỉnh Bình Định thì có thể tăng doanh số cho vay lên nữa, trong đó mở rộng cho vay tài trợ vốn lưu động đối với các doanh nghiệp là rất lớn  Về doanh số thu nợ, năm 2011 tăng 9,2% (804 tỷ đồng) so với năm 2010, trong đó cho vay tài trợ vốn lưu động tăng 1,7% (22 tỷ đồng), chi m 3,7% doanh số thu nợ Sang năm 2012 tăng 1,93% (184 tỷ đồng) so với năm