Hiệu quả cho vay thi công đóng tàu tại BIDV chi nhánh bắc hà nội

Làm rõ các vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động cho vay thi công đóng tàu của Ngân hàng Thương mại.Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay thi công đóng tàu tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội.Đề xuất giải pháp đối với Ngân hàng và những kiến nghị đối với Nhà nước cũng như các cơ quan chức năng có liên quan nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay thi công đóng tàu tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam tiến hành công đổi mới, công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, vận hành kinh tế theo chế thị trường có quản lý, điều tiết Nhà nước đạt thành tựu đáng khích lệ phương diện Cùng với xu toàn cầu hoá kinh tế Thế giới, đất nước bước hội nhập với kinh tế khu vực kinh tế giới Kết Việt Nam trở thành thành viên thức thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Việc gia nhập vào tổ chức mở cho đất nước nhiều hội thách thức phải đối mặt Ngành công nghiệp đóng tàu ngành công nghiệp mũi nhọn ưu tiên phát triển nước ta Trong xu hội nhập kinh tế giới quốc gia, khủng hoảng tài suy thoái kinh tế tiềm ẩn nhiều quốc gia nhiều khu vực giới doanh nghiệp ngành công nghiệp luôn phải đối mặt với nhiều rủi ro, khó khăn Chi nhánh Bắc Hà Nội Chi nhánh Hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thực hoạt động cấp tín dụng (cho vay cấp bảo lãnh) doanh nghiệp kinh doanh ngành đóng tàu Cũng Chi nhánh khác hệ thống Ngân hàng khác, việc đưa giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay thi công đóng tàu yêu cầu hàng đầu Chi nhánh, đặc biệt giai đoạn doanh nghiệp kinh doanh đóng tàu gặp nhiều khó khăn tác động khủng hoảng suy thoái kinh tế Xuất phát từ thực tiễn trên, tác giả lựa chọn: “Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu nhằm mục đích làm rõ vấn đề tồn hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội, đề xuất giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng hiệu cho hoạt động Ngân hàng Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Làm rõ vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Thương mại Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Đề xuất giải pháp Ngân hàng kiến nghị Nhà nước quan chức có liên quan nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội khoảng thời gian từ năm 2005 đến Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu như: phương pháp vật biện chứng, phương pháp phân tích tổng hợp, tư logic, phương pháp so sánh… Kết cấu đề tài Ngoài lời mở đầu, lời cảm ơn, lời cam đoan, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục sơ đồ, bảng, mô hình, danh mục tài liệu tham khảo, kết luận, nội dung luận văn chia làm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận hoạt động cho vay cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay thi công đóng tàu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CHO VAY THI CÔNG ĐÓNG TÀU CỦA CÁC NHTM 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” (trích dẫn Luật TCTD năm 2010) Cùng với phát triển kinh tế thị trường, NHTM mở rộng phạm vi hoạt động sang nhiều lĩnh vực kinh doanh, phần lớn hoạt động theo mô hình ngân hàng đa Tuy nhiên, chức NHTM là: trung gian tài chính, tạo phương tiện toán trung gian toán (trích dẫn Học viện Ngân hàng)8 Các chức có mối quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ lẫn đóng góp cho thành công NHTM  Trung gian tài chính: Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hóa, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) hai có lợi Như thu nhập gia tăng động lực tạo mối quan hệ tài hai nhóm Nếu dòng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với lượng lớn khoảng thời gian định, quan hệ tín dụng Nếu không quan hệ cấp phát hùn vốn Trung gian tài làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ mà khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư (tăng thu nhập cho người đầu tư) từ khuyến khích đầu tư Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, mà giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp bị giới hạn có không phù hợp quy mô, thời gian, không gian…Cơ chế hoạt động trung gian có hiệu gánh chịu rủi ro sử dụng kỹ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro giảm chi phí giao dịch  Tạo phương tiện toán Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi toán, họ chi trả để có hàng hóa dịch vụ yêu cầu Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều phận Thứ tiền giấy lưu thông, thứ hai số dư tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng ngân hàng, thứ ba tiền gửi tài khoản gửi tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn…Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng dịch vụ Do đó, việc cho vay ngân hàng tạo phương tiện toán Toàn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay Trong không ngân hàng riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dư thừa, toàn hệ thống ngân hàng tạo khối lượng tiền gửi (tạo phương tiện toán) gấp bội thông qua hoạt động cho vay  Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung tâm toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán nhanh chóng, thuận tiện, tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức toán toán séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ… cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng thực toán bù trừ với thông qua ngân hàng Trung Ương thông qua trung tâm toán Công nghệ toán qua ngân hàng đạt hiệu cao quy mô sử dụng công nghệ mở rộng Vì vậy, công nghệ toán đại qua ngân hàng thường nhà quản lý tìm cách áp dụng rộng rãi Nhiều hình thức toán chuẩn hóa góp phần tạo tính thống toán, không ngân hàng quốc gia mà ngân hàng toàn giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu Nhìn chung, hoạt động trung gian toán NHTM thường xảy rủi ro kèm với mức sinh lời không cao 1.1.1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Cho vay hoạt động hoạt động quan trọng Ngân hàng Thương mại Trong tổng tài sản hoạt động cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng cao đem lại thu nhập từ lãi lớn mang lại rủi ro nhiều cho ngân hàng thương mại nói riêng tổ chức tín dụng nói chung Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại định nghĩa “Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng” ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Đây hoạt động gắn liền với trình hình thành phát triển NHTM NHTM huy động vốn nhàn rỗi từ dân chúng tổ chức kinh tế tạo khoản cho vay với lãi suất cao lãi suất huy động Hoạt động cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng lớn đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại hoạt động rủi ro Các nguyên tắc cho vay góp phần quan trọng vào việc hạn chế rủi ro cho ngân hàng thương mại Đối với NHTM Việt Nam, hoạt động tín dụng chiếm đến 70% chi phí thu nhập, nhiên, chất lượng khoản tín dụng thấp Do vậy, hoạt động NHTM Việt Nam chứa đựng nhiều rủi ro Chính cần quản lý chặt chẽ hoạt động cho vay để đảm bảo tính an toàn Các nguyên tắc cho vay NHTM cụ thể hoá quy định Ngân hàng Nhà nước NHTM cụ thể sau: Thứ nhất, khách hàng vay vốn cần phải đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng với ngân hàng Phạm vi hoạt động NHTM Pháp luật quy định Tuy nhiên, bên cạnh ngân hàng có mục đích phạm vi hoạt động riêng Mục đích sử dụng vốn vay khách hàng ghi hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái luật pháp việc tài trợ phù hợp với cương lĩnh hoạt động ngân hàng Thứ hai, khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả nợ gốc lãi vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức, nhân đầu tư trở lại kinh tế Nguồn gốc khoản tín dụng ngân hàng khoản vay ngân hàng Chính mà ngân hàng cần phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi thời hạn cam kết với khách hàng Do vậy, để ngân hàng tồn phát triển buộc người nhận tín dụng phải thực cam kết Thứ ba, Ngân hàng tài trợ cho khách hàng dựa phương án (hoặc dự án) có hiệu Thực nguyên tắc điều kiện để thực nguyên tắc thứ Trước định cho khách hàng vay vốn ngân hàng cần phải xem xét tính khả thi tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư khách hàng Nếu phương án khả thi khách hàng có khả thu lợi nhuận có nguồn để trả cho khoản tín dụng từ ngân hàng Để đảm bảo khả thu hồi lại nguồn tiền cho vay, ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo vay Việc cho vay doanh nghiệp đóng tàu NHTM phải tuân theo nguyên tắc vay vốn nêu 1.1.2 Phân loại hình thức sản phẩm cho vay Người ta dựa vào nhiều tiêu thức để phân loại hình thức sản phẩm cho vay Việc phân loại cho vay có sở khoa học nhằm mục đích giúp cho ngân hàng thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa sau đây: - Mục đích cho vay: Dựa vào mục đích cho vay, người ta thường phân chia cho vay thành loại sau: Cho vay bất động sản: Loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thương mại: Đây loại cho vay ngắn hạn ngân hàng cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ nhằm để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay phục vụ cho mục đích trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… Cho vay định chế tài chính: Bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác Cho vay tiêu dùng: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền khoản cho vay để trang trải chi phí thông thường đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Thời hạn cho vay: Theo tiêu thức này, người ta chia cho vay thành 03 loại: Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn nhân Cho vay trung hạn: Là vay có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng Cho vay trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn vay 05 năm thời hạn tối đa lên tới 20 – 30 năm Cho vay dài hạn sử dụng để thực dự án đầu tư mới, mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu xây dựng nhà ở, mua sắm, đầu tư phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp, dây chuyền, nhà máy sản xuất - Mức độ tín nhiệm khách hàng Theo tiêu thức phân loại này, cho vay chia thành hai loại: Cho vay không bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp cầm cố có bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, có uy tín cao, có khả tài vững mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín khách hàng mà không cần nguồn thu thứ hai bổ sung Cho vay có tài sản bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng uy tín cao ngân hàng, vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu tính chắn - Phương pháp cho vay: Dựa vào tiêu thức này, cho vay NHTM chia thành loại sau đây: Cho vay trực tiếp lần: Là hình thức cho vay nhiều lần cách biệt khách hàng nhu cầu thường xuyên vay trường hợp cần thiết vốn để ngân hàng tham gia vào giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh Khi cần vay vốn, khách hàng làm đơn yêu cầu trình phương án sử dụng vốn vay gửi đến Ngân hàng Ngân hàng phân tích, đánh giá khách hàng ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu câu bảo đảm cần Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây hình thức cho vay mà theo ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Hạn mức tín dụng xác định dựa kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ Mỗi lần khách hàng vay cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp chứng từ chứng minh mua hàng hoá dịch vụ nêu yêu cầu vay Sau kiểm tra tính chất hợp pháp hợp lệ chứng từ vay, ngân hàng phát tiền vay cho khách hàng Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép khách hàng trả góp làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản cho vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng tiêu dùng lâu bền Số tiền lần trả tính toán cho phù hợp với khả trả nợ Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá, áp dụng doanh nghiệp thương mại doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn, ngân hàng cho vay để mua hàng hoá thu nợ doanh nghiệp bán hàng Đầu năm đầu quý, người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển Ngân hàng với khách hàng thoả thuận với phương thức cho vay, hạn mức tín dụng nguồn cung cấp hàng hoá khả tiêu thụ Khi vay, khách hàng cần gửi đến ngân hàng chứng từ hoá đơn nhập hàng số tiền cần vay, Ngân hàng cho vay trả tiền cho người bán Các khoản phải thu hàng hoá kho trở thành vật bảo đảm cho khoản vay Ngân hàng Cho vay thấu chi: Là việc cho vay mà Ngân hàng thoả thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng đến giới hạn định (gọi hạn mức thấu chi) Để vay thấu chi, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi Trong thời gian thấu chi, khách hàng ký séc, lập uỷ nhiệm chi…vượt số dư tiền gửi để chi trả không vượt hạn mức thấu chi Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản tiền gửi, ngân hàng thu nợ gốc lãi Nếu khách hàng chi vượt hạn mức thấu chi bị phạt đình sử dụng hình thức - Xuất xứ tín dụng: Dựa vào tiêu thức người ta chia cho vay thành hai loại: Cho vay trực tiếp: Là hình thức cho vay phổ biến ngân hàng đó, ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Hình 1.1: Cho vay trực tiếp Cấp vốn (1) Ngân hàng Khách hàng Thanh toán nợ (2) Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ vay nợ phát sinh thời hạn toán Hình 1.2: Cho vay gián tiếp Cấp tín dụng (1) Ngân hàng Khách hàng nhận vốn vay Thanh toán nợ (2) Người toán nợ 1.1.3 Rủi ro sinh lợi hoạt động cho vay Vấn đề quan trọng cho vay (cho vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn) giúp doanh nghiệp đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, rút ngắn thời gian tích lũy vốn, nhanh chóng đầu tư mở rộng sản xuất Để mở rộng sản xuất tức cần phải mua thêm máy móc xây dựng nhà xưởng hay trường hợp doanh nghiệp thành lập, vốn chủ sở hữu chưa nhiều phần lớn đầu tư vào tài sản cố định phần dùng để làm “đệm an toàn” cho hoạt động kinh doanh Vì xảy tình trạng thiếu vốn đầu tư trung dài hạn vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp giải tình trạng nhiều cách khác nhau, có tín dụng ngân hàng Như thực tế doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn hoạt động có hiệu Vì mà kinh tế nay, tín dụng ngân hàng gắn với trình mở rộng sản xuất, đổi phát triển doanh nghiệp Còn để có vốn thực phương án sản xuất kinh doanh ngắn hạn có hiệu nguồn vốn tự có vốn huy động khác Doanh nghiệp không đủ việc sử dụng vốn vay hợp lý, đảm bảo nguồn vốn kịp thời cho phương án kinh doanh Doanh nghiệp Việc đánh giá tính hợp lý sử dụng vốn đầu tư, tính khả thi tài dự án thường điều kiện thông số dự đoán xảy tương đối chắn (còn gọi phân tích trạng thái tĩnh) Tuy nhiên, lợi ích, chi phí đưa vào tính toán dự kiến tương lai Do người ta phải sử dụng tiêu thức để đánh giá độ rủi ro dự án để cân nhắc tài trợ dự án có mức độ rủi ro chấp nhận Trên thực tế, có nhiều phương án, dự án thẩm định có hiệu tài cao, lợi nhuận thu lớn song người thẩm định không quan tâm thích đáng đến yếu tố rủi ro nên vào hoạt động, tiến hành thực phương án kinh doanh, biến động lớn giá cả, thị trường đầu sản phẩm, thị trường nguyên liệu, tỷ giá hay thay đổi sách làm cho phương án kinh doanh, dự án trở nên không hiệu quả, khả thu hồi nợ khó khăn, phải gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ dẫn đến rủi ro vốn Phương pháp phân tích tương đối khác trường hợp lợi ích dự án định lượng không định lượng Trường hợp dự án có lợi ích định lượng được, mối quan hệ rủi ro dự án mục tiêu dự án phải phân tích rõ Những tình cản trở việc thực mục tiêu dự án phải trình bày mối quan hệ với lợi ích, chi phí dự án, với mục tiêu xã hội mà dự án muốn góp phần thực 1.2 Hoạt động cho vay thi công đóng tàu ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm cho vay thi công đóng tàu Hoạt động cho vay doanh nghiệp đóng tàu hiểu việc Ngân hàng thương mại cho vay bổ sung vốn lưu động phục vụ trình thi công đóng tàu Doanh nghiệp, Ngân hàng cho vay toán chi phí (trích dẫn Sổ tay tín dụng BIDV): - Chi phí nguyên vật liệu phục vụ thi công đóng tàu: thép tấm, thép hình, sơn, thuê xe vận chuyển chi phí nguyên vật liệu khác - Chi phí nhân công: lương cán nhân viên, công nhân đóng tàu, nhân công thuê chi phí nhân công khác - Chi phí thuê thiết bị máy móc thi công đóng tàu, chi phí sửa chữa nhỏ thiết bị, công cụ phân bổ vào tàu - Chi phí ban đầu triển khai thi công đóng tàu như: chi phí lán trại, vận chuyển máy móc thiết bị chi phí khác - Thanh toán cho nhà thầu phụ (B’) trường hợp khách hàng có thuê thêm Nhà thầu phụ tham gia thi công đóng tàu 10 Để thẩm định đạt hiệu cao, cán tín dụng phải yêu cầu khách hàng trình bảng báo cáo tài thời điểm gần hai năm liền kề với thời điểm vay vốn Từ cán tín dụng thẩm định xem doanh nghiệp đóng tàu có đủ điều kiện vay vốn hay không Để nâng cao chất lượng thẩm định đòi hỏi cán tín dụng phải có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp đóng tàu Công tác thẩm định không dừng lại khâu trước cho vay mà sau ngân hàng cho vay, cán tín dụng phải thẩm định tiến độ biện pháp kịp thời để hạn chế rủi ro tín dụng Công tác tổ chức, điều hành khoa học hợp lý hoạt động cho vay phát huy tối đa tính sáng tạo, lực sở trường người đồng thời đảm bảo thuận tiện, hợp tác cá nhân, phận hệ thống, hạn chế rủi ro Để có chế hoạt động hiệu quả, an toàn thẩm định cho vay, thời gian tới, Ngân hàng cần: + Xem xét, kiện toàn lại cấu tổ chức phù hợp, dễ kiểm tra, kiểm soát lại thông thoáng tạo điều kiện cho cán quan hệ khách hàng, cán quản lý rủi ro phát huy lực, sở trường Bộ máy nhân phải tinh giản, gọn nhẹ, hướng vào nâng cao hiệu hoạt động không thiếu + Thực nghiêm túc mức phân quyền phán thẩm định theo quy trình làm Quán triệt quan điểm coi kết thẩm định tiêu chí quan trọng cần quan tâm trước định cho vay + Xây dựng phong cách làm việc chuyên nghiệp, lấy hiệu công việc làm thước đo tiêu chuẩn có chế độ đãi ngộ xứng đáng + Củng cố vai trò Phòng Quản lý rủi ro giác độ: Có ý kiến đánh giá riêng độc lập phương án sản xuất kinh doanh, dự án đóng tàu để tư vấn cho Lãnh đạo (ngoài báo cáo đề xuất phận quan hệ khách hàng), thực đánh giá đầy đủ sau cho vay để tổng hợp đúc rút kinh nghiệm Đồng thời, trình thực thẩm định cần có phối hợp chặt chẽ, kịp thời, lập phiếu giao nhận hồ sơ cụ thể yêu cầu tuân thủ quy định thời gian thẩm định Phòng, đảm bảo tiến độ có đầy đủ cho Lãnh đạo xem xét, định + Trên sở phân chia lĩnh vực hoạt động kinh doanh, lực sở trường kinh nghiệm CB QHKH, CB QLRR hay nhóm CB QHKH, CB QLRR để phân công việc Việc chuyên môn hoá cán làm công tác tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh đảm bảo khả đa dạng hoá đầu tư, khắc phục mâu thuẫn chuyên 71 môn hoá đa dạng hoá, làm tăng chất lượng thông tin tín dụng, giảm chi phí thẩm định, tạo mối quan hệ khách hàng lâu dài 3.2.5.2 Hoàn thiện quy trình cho vay thi công đóng tàu Trên sở thực trạng hoạt động cho vay thi công đóng tàu nay, Chi nhánh cần chủ động phối hợp với Hội sở để tiếp tục hoàn thiện quy trình cho vay sản phẩm cho vay thi công đóng tàu sản phẩm tín dụng đặc trưng phổ biến Chi nhánh sở quy trình tín dụng chung BIDV ban hành Việc xây dựng hoàn thiện quy trình tín dụng cụ thể nhằm mục tiêu: hướng dẫn thực thẩm định, cho vay thống hệ thống nói chung, BIDV Bắc Hà Nội nói riêng từ khâu tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra, thẩm định điều kiện vay vốn, giải ngân quản lý khoản vay; giảm thiểu thời gian thủ tục không cần thiết, nâng cao chất lượng tín dụng thông qua kinh nghiệm có qua trình tài trợ vốn cho khách hàng Quy trình thường xuyên cập nhật, bổ sung cần 3.2.6 Nhóm giải pháp khoản vay bị cấu thời hạn trả nợ khoản vay hạn, khoản nợ xấu doanh nghiệp đóng tàu 3.2.6.1 Giải pháp liên quan đến khoản cho vay bị cấu thời hạn trả nợ Nguyên nhân khách hàng xin cấu lại thời hạn trả nợ không họ làm ăn thua lỗ, tình hình tài không ổn định, mà thân ngân hàng có phần trách nhiệm: cán tín dụng thiếu lực, chất lượng thẩm định kém, chủ quan, thiếu sáng suốt trình định cho vay Ngân hàng cần đưa giải pháp hữu hiệu để chấm dứt tình trạng cho vay theo suy nghĩ chủ quan, phân định rõ ràng quyền hạn, trách nhiệm phận khâu, giáo dục đạo đức cho cán liên quan, tránh tình trạng lạm dụng, hội, vụ lợi, cấu kết với khách hàng xin vay vốn Từ làm hạn chế tượng xin cấu lại khoản nợ, giảm bớt áp lực cho kế toán việc theo dõi, hạch toán thu nợ Khi tiếp nhận đơn xin điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ, phận tín dụng cần xem xét, tìm hiểu nguyên nhân cẩn thận dựa sơ xem xét tình hình thực tế, nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng…để đưa định chấp nhận từ chối cách thuyết phục Chuyển nhóm số khoản tín dụng bị cấu lại: có số khoản cho vay bị cấu lại chưa phân nhóm nợ thích hợp, ngân hàng cần phân lại cho phù hợp với định Ngân hàng Nhà nước ban hành 3.2.6.2 Tăng cường biện pháp xử lý nợ hạn 72 Trong hoạt động tín dụng, nợ hạn điều tránh khỏi mà ngân hàng cố gắng tìm cách xử lý khoản nợ hạn để giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Trong trường hợp, ngân hàng cố gắng để ngăn ngừa khoản vay dẫn tới nợ hạn Có thể áp dụng biện pháp sau đây: - Cho vay doanh nghiệp đóng tàu có tình hình tài ổn định tăng trưởng Đối với doanh nghiệp có khả tài yếu tư vấn để khách hàng tìm phương hướng kinh doanh hợp lý - Ngân hàng thực việc rà soát, đánh giá tình hình nợ thường xuyên, định kỳ phân loại nợ để nắm thực trạng dư nợ Định kỳ ngân hàng phải tiến hành rà soát, quản lý danh mục tín dụng đảm bảo thực mục tiêu đặt 3.2.6.3 Thực tốt công tác thu hồi nợ xấu Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý thu hồi khoản nợ hạn, nợ khó đòi tồn đọng cần tiến hành cách tích cực Trên sở phân tích loại nợ hạn, nợ khó đòi tồn đọng để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh Từ phân thành nợ hạn có khả thu hồi, khả thu hồi mà xử lý tài sản chấp Ngân hàng cần chủ động đề thực biện pháp xử lý phù hợp - Đối với khoản nợ hạn khả thu hồi: loại ngân hàng cần phân loại chi tiết sở nguyên nhân nợ hạn + Đối với doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ hạn, ngân hàng nên xem xét đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm biện pháp khôi phục tình hình sản xuất kinh doanh đơn vị có triển vọng doanh nghiệp có kế hoạch khắc phục hiệu ngân hàng áp dụng biện pháp tiếp tục cho đơn vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng Ngân hàng áp dụng biện pháp "nuôi nợ để trả nợ" Trong trường hợp ngân hàng nên giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh Ngoài ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp khả mình, giúp cho đơn vị việc định sản phẩm sản xuất, hạ giá bán, phát triển mạng lưới tiêu thụ… Đồng thời giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng toán doanh nghiệp để thu hồi nợ + Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn nguyên nhân chủ quan , Ngân hàng nên đôn đốc họ bán hàng hoá tìm nguồn khác để thu hồi vốn nhanh Trường hợp sản phẩm đầu có chất lượng không đạt theo tiêu chuẩn thiết kế ban đầu 73 ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải chấp nhận bán hạ giá chí chịu lỗ để hoàn trả vốn cho ngân hàng, giảm thiểu thiệt hại cho khách hàng ngân hàng Đối với trường hợp này, sau thu hồi nợ, ngân hàng nên xem xét việc thẩm định yêu cầu cho vay vốn, điều chỉnh lại hạn mức tín dụng Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn Đối với khách hàng có biểu chây ỳ, dây dưa, để nợ hạn kéo dài Ngân hàng cần phối kết hợp với quyền địa phương quan chức để thu hồi nợ làm dứt điểm trường hợp Đối với loại nợ hạn nhằm đẩy nhanh tốc độ thu nợ bên cạnh việc tích cực chủ động cán tín dụng, ngân hàng nên thành lập tổ thu nợ gồm số cán có kinh nghiệm công tác, có mối quan hệ rộng đặt đạo trực tiếp Ban Giám đốc để có điều kiện theo dõi sát doanh nghiệp, tận dụng khả để thu nợ - Đối với khoản nợ hạn khả toán mà phải xử lý tài sản chấp: Hiện nay, Chính phủ ban hành văn tạo thuận lợi lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố cho ngân hàng, tăng tính chủ động cho ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo Tuy nhiên nhiều trường hợp việc phát mại tài sản gặp khó khăn số tiền phát mại nhỏ số vốn cần phải thu hồi, thời gian phát mại dài, nhiều chi phí phát sinh chí không phát mại được, mặt khác tính hợp pháp, khoản tài sản đảm bảo vấn đề Nhưng xử lý tài sản đảm bảo không nên trọng vào phát mại tài sản đảm bảo Ngân hàng thu hồi nợ hạn nên áp dụng biện pháp sau: + Dùng tài sản thuê trực tiếp thu tiền + Dùng tài sản làm vốn góp liên doanh, cổ phần + Liên hệ với ngân hàng khác có nhiều tài sản chấp không bán để bán nhằm giảm chi phí thông qua công ty mua bán nợ để xử lý tài sản + Nếu địa điểm tài sản chấp thuận lợi ngân hàng thu hồi sử dụng làm địa điểm giao dịch, mở thêm đại lý quỹ tiết kiệm Phát mại tài sản để thu nợ biện pháp cuối Quy trình thủ tục phát mại cần thực theo luật định Nợ hạn, nợ xấu điều không mong muốn ngân hàng Song xảy ngân hàng phải có biện pháp đồng bộ, triệt để để thu hồi cấu lại theo hướng tích cực, giảm nợ hạn, nợ xấu nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.7 Hoàn thiện khai thác hiệu hệ thống thông tin hoạt động tín dụng doanh nghiệp đóng tàu, trang thiết bị công nghệ ngân hàng 3.2.7.1 Hệ thống thông tin: 74 Trong môi trường kinh tế động nay, thông tin công cụ vô quan trọng, chí vũ khí cạnh tranh lợi hại hoạt động kinh doanh Kinh doanh ngân hàng lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng vấn đề thông tin đặt yếu tố hàng đầu cần phải quan tâm Thông tin cho hoạt động cho vay nói chung, hoạt động cho vay thi công đóng tàu nói riên phải đảm tính xác, tính đầy đủ kịp thời Có vậy, việc phân tích đem lại kết luận có giá trị, để tránh hai khuynh hướng: Thiếu thông tin nhiễu thông tin, Ngân hàng cần phải trọng đầu tư vào lĩnh vực này, công việc tốn song hiệu đầu tư cao: Không bỏ lỡ dự án tốt, tránh dự án, phương án kinh doanh tồi mà thiệt hại Ngân hàng phải gánh chịu lớn Thông tin hiệu đem lại cho ngân hàng định sáng suốt ngược lại Thông tin hoạt động tín dụng thông tin môi trường tín dụng, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp đóng tàu Trong trình xem xét định cho vay cán tín dụng cần phải thu thập đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn, thông tin liên quan đến đầu sản phẩm Chất lượng thông tin ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Đặc biệt, doanh nghiệp đóng tàu, thông tin thông thường tài doanh nghiệp cán tín dụng cần phải tìm hiểu thông tin tàu, nguồn tiền toán cho công trình đóng tàu, tiến độ thi công tàu thời gian toán… Về việc thu thập thông tin khách hàng: Cán tín dụng phải tìm hiểu kỹ hoạt động doanh nghiệp đóng tàu thời gian định, thu thập thông tin tàu họ đóng Cán tín dụng cần phải thu thập thông tin đối tác liên quan đến khách hàng Về việc thu thập thông tin thị trường: Cán tín dụng phải xem xét yếu tố giá vật liệu, nhân công thị trường chung, dự đoán tình hình cung cầu sản phẩm thời kỳ, khu vực Sau thu thập đầy đủ thông tin, cán tín dụng cần phân tích tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Từ mà cán tín dụng nhìn nhận khái quát lại tình hình doanh nghiệp lĩnh vực doanh nghiệp hoạt động để đưa định cho vay đắn Để thực đa dạng hoá nâng cao chất lượng nguồn thông tin, Ngân hàng cần: + Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin, báo cáo nội bộ, phải có trao đổi thường xuyên đa dạng nguồn thông tin nội bộ, cung cấp nhanh chóng, thuận tiện cho 75 việc cho vay hoạt động thi công đóng tàu, thường xuyên cập nhật diễn biến thị trường + Giao cho Phòng quan hệ khách hàng đầu mối thu thập, xử lý, phân tích thông tin Việc trao đổi thông tin với phận Ngân hàng phải diễn thường xuyên hai chiều Đồng thời, liên tục theo dõi, cập nhật thông tin kinh tế, diễn biến thị trường, diễn biến sách Chính phủ hoạch định, khách hàng có quan hệ với Ngân hàng (đặc biệt khách hàng có xuất yếu tố rủi ro), cung cấp kịp thời phục vụ việc định + Chủ động nối mạng khai thác thông tin từ Internet, thông tin nội Cần thiết đăng ký mua thông tin trung tâm thông tin chuyên ngành CIC, ban vật giá phủ, trang tin cung cấp văn luật, giá hàng hoá… + Bên cạnh đó, CB QHKH, CB QLRR phải tích cực thu thập thông tin từ nguồn bên như: sách báo, khách hàng, NHTM khác NHNN, ngành, quan liên quan Thông tin từ khách hàng vay vốn có từ việc trực tiếp kiểm tra, vấn với báo cáo tài cung cấp Tuy nhiên, Ngân hàng gặp phải khó khăn nhiều thông tin chủ dự án cung cấp không đáng tin cậy song khó xác định xác thời điểm kiểm tra tính xác thực thông tin Như trường hợp có nghi vấn, Ngân hàng yêu cầu báo cáo tài phải kiểm toán đảm bảo yếu tố khác như: yêu cầu chủ dự án phải có giấy chứng nhận đánh giá tác động môi trường quan Nhà nước có thẩm quyền nhằm giảm thiểu rủi ro liên quan đến vấn đề môi trường làm cho dự án bị đình không đứng vững lâu dài mặt tài + Ngân hàng cần phải lưu trữ thông tin từ dự án hoạt động, không riêng dự án đầu tư mà Ngân hàng cho vay Nhà máy đóng tàu mà dự án quan trọng khác cách thường xuyên, có hệ thống, tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiệm cho dự án sau + Trong điều kiện nay, Ngân hàng chưa thể chuyên sâu vào tất khía cạnh hoạt động thẩm định cho vay, việc thuê chuyên gia, Công ty tư vấn góp ý kiến, tham gia thẩm định lực đặc biệt lĩnh vực công nghệ kỹ thuật số dự án lớn, phức tạp cần thiết 3.2.7.2 Trang thiết bị công nghệ Để đứng vững cạnh tranh, đảm bảo khả hoà nhập với Ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận, xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại, kinh tế, tham gia vào thị trường tài khu vực, Ngân hàng thiết 76 phải tiến hành đổi mới, đại hoá công nghệ ngân hàng Dưới giác độ quản lý tín dụng, trang thiết bị công nghệ tiên tiến đẩy nhanh trình thao tác tăng tính xác việc khai thác, xử lý lưu trữ thông tin liệu, nâng cao hiệu hoạt động Để đạt điều đó, thời gian tới Ngân hàng cần tiến hành: - Tiêu chuẩn hoá hệ thống thông tin khách hàng bao gồm nhiều nguồn liệu khác nhau, hình thành ngân hàng liệu phục vụ cho việc khai thác thông tin nhanh chóng, xác - Đồng thời với việc trang thiết bị đầy đủ hệ thống máy vi tính đại Chi nhánh, cần tăng cường sử dụng chương trình phần mềm đại quản lý tín dụng thẩm định dự án (hiện chủ yếu sử dụng phần mềm Excel để tính toán tiêu tài chính), tiết kiệm thời gian, công sức mở rộng khả phân tích 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Hoạt động tín dụng ngân hàng ngày mở rộng với nhu cầu đầu tư, phát triển kinh tế Nhưng tín dụng mở rộng mà không quan tâm mức đến công tác kiểm tra kiểm soát chất lượng công tác tín dụng giảm dẫn đến nợ hạn nợ khó đòi tăng cao Vì vậy, vai trò công tác kiểm tra, kiểm soát phải nâng lên mức tương ứng yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng Công tác kiểm tra kiểm soát đề cập không nhằm đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ kiểm tra giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tín dụng theo quy chế, chế đảm bảo kinh doanh an toàn hiệu pháp luật Nhiệm vụ quyền hạn máy kiểm tra nội chi nhánh quy định sau: - Thực kiểm tra kiểm soát theo chương trình kế hoạch đạo trực tiếp Giám đốc Báo cáo kết kiểm tra kiến nghị với giám đốc chi nhánh vấn đề cần sửa đổi, bổ sung chủ trương sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm phát trình kiểm tra - Giám sát việc kiểm tra tổ chức thực quy trình nghiệp vụ, thể lệ, chế độ quy định quản lý kinh doanh, quản trị điều hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh - Phối hợp với phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch thực kiểm tra theo yêu cầu giám đốc đơn vị Mặc dù công tác kiểm tra kiểm soát nội có lợi ích lớn quan trọng Ngân hàng thương mại nói chung mang tính hình thức chiếu lệ, mang 77 tính đạo theo đợt có công văn thị cấp trên, nên không đặn, thiếu thường xuyên, thiếu động, thiếu tính chủ động tích cực Do vậy, kết mang lại thường để sửa sai rút kinh nghiệm cho giai đoạn tiếp sau nhiều ngăn chặn kịp thời sai sót, rủi ro xảy Từ phân tích cho thấy tổ chức tốt máy kiểm tra nội biện pháp hữu hiệu để tự bảo hiểm cho hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng chi nhánh Để cho công tác kiểm soát nội khẳng định vai trò quan trọng công tác phải thực bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh, thực kết thúc nghiệp vụ Ngân hàng - Kiểm tra kiểm soát giai đoạn I: gọi kiểm tra kiểm soát trước Trong giai đoạn, nhờ vào thành thạo quy chế mà kiểm tra viên phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ trước thực - Kiểm tra kiểm soát giai đoạn II: gọi kiểm tra kiểm soát thực quy trình nghiệp vụ Tác dụng giám sát trình thực hiện; hạn chế khả xảy lệch lạc, sai sót thực không trình tự nghiệp vụ quy định, sai sót thủ tục nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau - Kiểm tra kiểm soát giai đoạn III: gọi kiểm tra kiểm soát sau, thực nghiệp vụ hoàn thành, kiểm tra hồ sơ chứng từ nghiệp vụ, rà soát lại tính hợp lệ hợp pháp nghiệp vụ giai đoạn trước, có tác dụng phát tượng bất thường nghiệp vụ hoàn thành Như an toàn kinh doanh tiền tệ tín dụng chi nhánh phải dựa vào công tác kiểm tra kiểm soát nội nhiều Trong điều kiện chi nhánh đặt việc kiểm tra kiểm soát nội ba giai đoạn vay khách hàng cho tránh phiền hà mà công tác có hiệu áp dụng kiểm tra kiểm soát dự phòng nhiều xử phạt, tăng độ an toàn cho vốn ngân hàng Về vấn đề nhân sự: Bố trí người làm công tác kiểm tra kiểm soát nội quán triệt: "đặt lợi ích Ngân hàng lên hàng đầu trường hợp”, có lĩnh vững vàng, có kinh nghiệm lĩnh vực hoạt động Ngân hàng, kế toán, kinh tế, tài chính, hiểu biết pháp luật, có kinh nghiệm công tác, trung thực, độc lập công việc, có tinh thần trách nhiệm, khách quan thực nghiệp vụ 3.3 Một số kiến nghị Trên số giải pháp mà BIDV Bắc Hà Nội thực nỗ lực nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp đóng tàu nói riêng Ngân hàng Tuy nhiên, để đạt điều cần phải có 78 yếu tố khác không thuộc phạm vi kiểm soát Chi nhánh Bắc Hà Nội, quan tâm đạo, phối hợp Ngân hàng cấp trên; hợp tác thiện chí, hiệu khách hàng Doanh nghiệp đóng tàu; với hướng dẫn đạo phối hợp Ngân hàng nhà nước, Chính phủ Bộ, ban ngành có liên quan công tác tín dụng 3.3.1 Kiến nghị Doanh nghiệp hoạt động ngành công nghiệp đóng tàu Hoạt động kinh doanh vận tải biển kinh doanh đóng tàu chứa đựng nhiều yếu tố nước xuất nhập hàng hoá, dịch vụ Do đó, để thực hoạt động kinh doanh tốt điều đơn giản Hoạt động kinh doanh đóng tàu kinh doanh vận tải biển chịu tác động lớn từ thị trường Các doanh nghiệp đóng tàu vận tải biển cần tăng cường khả ngoại ngữ để tự giao dịch khai thác trực tiếp tàu đồng thời phải hiểu rõ luật hàng hải Quốc tế đặc thù quy định hàng hải cảng biển Quốc gia nơi tàu hoạt động Đây công việc đòi hỏi phải có trình độ tương đối cao thường xuyên cần cập nhật thông tin thay đổi để tránh tình trạng tàu bị bắt giữ hay vi phạm quy tắc ứng xử biển 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN cần hoàn thiện chế sách hỗ trợ nghiệp vụ NHTM cụ thể: NHNN cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể toàn vấn đề có liên quan đến thẩm định cho vay phù hợp với quy chế cho vay văn quy phạm pháp luật hành, làm sở thực thống hệ thống NHTM; Tổ chức lớp hội thảo, học tập, tổng kết học kinh nghiệm hàng năm ngành ngân hàng để tăng cường trao đổi, phối hợp, nâng cao trình độ cho cán nghiệp vụ Đồng thời nâng cao hiệu hoạt động CIC theo hướng thông tin cập nhật, xác toàn diện DN khách hàng, quan hệ TD TCTD, yêu cầu TCTD cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời phối hợp thu thập thông tin từ Bộ ngành liên quan Là quan quản lý vĩ mô hoạt động ngân hàng, định NHNN làm thay đổi cách thức, phương pháp kinh doanh NHTM NHNN nên thường xuyên đưa giải pháp thích hợp nhằm mở rộng hoạt động ngân hàng, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế chung Đảng Nhà nước Vì hoạt động ngân hàng phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro mang tính hệ thống, NHNN cần xác định rõ ràng, cụ thể giới hạn cảnh báo trước cạm bẫy nguy rủi ro cần phòng tránh giới hạn cho vay ngành, vùng cụ thể 79 Ngân hàng Nhà nước nên quan tâm công tác tra, kiểm tra hoạt động ngân hàng, nên bố trí đội ngũ cán có trình độ chuyên môn giỏi, có thực tiễn kinh nghiệm, có trình độ lý luận công tác Việc tra, kiểm soát Ngân hàng thương mại phải tiến hành thường xuyên liên tục, nhằm phát ngăn ngừa trường hợp vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng, có biện pháp xử lý kịp thời nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy ra, đặc biệt rủi ro tín dụng rủi ro toán Do vậy, công tác tra kiểm soát Ngân hàng Nhà nước phải tăng cường số lượng chất lượng, cán làm công tác việc giỏi nghiệp vụ chuyên môn đào tạo kiến thức pháp luật, có tinh thần trách nhiệm, có tính trung thực, thẳng thắn Coi trọng kiểm tra việc chấp hành thể lệ tín dụng, quy chế phòng ngừa rủi ro, cần thiết tiến hành kiểm tra chéo, đối chiếu khách hàng vay vốn Quá trình kiểm tra, phát sai sót phải nghiêm túc chấn chỉnh, cần thiết phải xử lý nghiêm cán Ngân hàng vi phạm chế độ, thể lệ gây hậu Mặt khác, cần tích cực khuyến khích công tác kiểm tra NHTM, đặc biệt kiểm tra trước, sau cho vay cán tín dụng, công tác phải thường xuyên, kịp thời, đầy đủ, cụ thể, xác 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam: Hoạt động tín dụng BIDV Bắc Hà Nội tách rời khỏi hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh, vấn đề quan trọng phải có đạo, hỗ trợ sát BIDV việc định hướng tín dụng, đạo kế hoạch kinh doanh, hỗ trợ đào tạo, xây dựng chế sách liên quan nhằm thúc đẩy tăng trưởng tín dụng cách an toàn, hiệu Các biện pháp tập trung vào nội dung sau: BIDV hỗ trợ Chi nhánh giác độ: Xây dựng sách TD, sách khách hàng phù hợp làm định hướng cho hoạt động tín dụng tình hình Hướng dẫn thực văn chế độ liên quan nghiệp vụ tín dụng, thẩm định cách đầy đủ, kịp thời; hệ thống chỉnh sửa quy trình TĐ cách khoa học, làm thực thống toàn hệ thống, tổ chức lớp tập huấn, đào tạo CB Quản lý rủi ro cho Chi nhánh đồng thời có sách hợp lý cán tín dụng: chế lương, thưởng, phụ cấp , hỗ trợ thông tin tổng hợp ngành kinh tế thông số tham khảo dự án tương tự, cung cấp hướng dẫn sử dụng phần mềm hỗ trợ công tác thẩm định cho vay Chi nhánh Ngân hàng sớm ban hành bổ sung số biểu phí dịch vụ đầy đủ kèm tín dụng như: phí thẩm định dự án, khoản vay, phí phát hành bảo đảm cam kết tín dụng, phí đánh 80 giá tài sản đảm bảo, phí cam kết, phí trả nợ trước hạn để thống hệ thống, tăng nguồn thu dịch vụ hoạt động kinh doanh Con người luôn yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động bối cảnh cạnh tranh găy gắt nguồn nhân lực, BIDV nên có sách cải tiến chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù đơn vị địa bàn Hà Nội số Chi nhánh có nợ xấu xếp loại để lại, đảm bảo nguồn thu nhập tốt cho người lao động năm 2011 năm Hỗ trợ, đạo cụ thể đạo kịp thời cho Chi nhánh Bắc Hà Nội công tác xử lý nợ thu nợ hạch toán ngoại bảng Thường xuyên tổ chức hội thảo nghiệp vụ, đặc biệt tín dụng, kế toán kinh tế đối ngoại để cán Chi nhánh tham gia có điều kiện tiếp cận nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, tham gia học tập, hội thảo, tập huấn tất nghiệp vụ chuyên môn nước nước Thông báo kịp thời, dự đoán, dự báo khả rủi ro ngành, cấp, đặc biệt dự án đề nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội tham gia đồng tài trợ Ngày nay, trình độ công nghệ thông tin phát triển, phần thiếu tất hoạt động ngân hàng, định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ, nâng cao hiệu công việc, ngân hàng cần trọng vào việc đầu tư ứng dụng sản phẩm công nghệ mới, cải tiến phần mềm trì, vậy: + Thường xuyên hỗ trợ, hướng dẫn Chi nhánh công tác xử lý lỗi chương trình, khắc phục nhanh cố bất ngờ + Đầu tư công nghệ mới, tiên tiến, bắt kịp phát triển chung công nghệ thông tin nước giới + Củng cố hoàn thiện mạng giao dịch trực tuyến Hội sở với Chi nhánh, Chi nhánh với Tăng cường buổi giao lưu, trao đổi thông tin, triển khai nhanh chóng công tác dự báo, tạo điều kiện cho Chi nhánh tiếp cận thông tin cập nhật thị trường, tỷ giá, giá 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ (Bộ GTVT) Nhà nước thực quản lý vĩ mô kinh tế, hệ thống sách công cụ quản lý điều tiết toàn mối quan hệ kinh tế Vì vậy, Chính phủ cần có văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định hoạt động cho vay, phê duyệt, cấp phép đầu tư với dự án Đồng thời: 81 Việc xây dựng quy hoạch, định hướng phát triển kinh tế tầm vĩ mô hay quy hoạch cụ thể phát triển kinh tế địa phương, ngành đảm bảo tính khoa học, công khai minh bạch, hiệu ổn định Nó hỗ trợ cho công tác TĐ cho vay hai giác độ: Là sở tham khảo thực TĐ hạn chế rủi ro việc thay đổi đột ngột định hướng sách Chính phủ khiến dự án lâm vào bế tắc Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý, đảm bảo tính hệ thống, đầy đủ, thống nâng cao hiệu lực điều chỉnh pháp luật hoạt động chủ thể kinh tế Hiện nay, loạt văn luật văn hướng dẫn thực ban hành điều chỉnh, bổ sung như: Luật đất đai, Luật Thương mại, Luật Kiểm toán, Luật kế toán song giai đoạn đầu triển khai nhiều vướng mắc cần tháo gỡ hoàn thiện Đồng thời, tính hiệu lực việc yêu cầu DN thực kiểm toán độc lập báo cáo tài vấn đề nan giải Sự phát triển kinh tế đòi hỏi phải có tổ chức chuyên cung cấp thông tin phổ biến nước phát triển Trong điều kiện nước ta nay, tư nhân thường chưa có khả đứng đảm trách việc này, Chính phủ cần phối hợp Bộ ngành thành lập tổ chức chuyên thu thập, đánh giá, cung cấp thông tin Thông tin gồm: thông số kinh tế vĩ mô thời kỳ, dự báo tình hình kinh tế, đánh giá, xếp hạng tín nhiệm DN ngành Như vậy, nguồn thông tin đáng tin cậy mà Ngân hàng sử dụng cho việc thẩm định dự án, đánh giá hiệu phương án sản xuất kinh doanh đóng tàu Các Bộ quan chủ quản cần nâng cao trình độ, chất lượng TĐ DA thuộc lĩnh vực ngành quản lý; hiệu dự án đầu tư tàu biển quan trọng để Ngân hàng bám sát, sử dụng tham khảo trình cho vay thi công đóng tàu nghĩa thay cho việc thẩm định cho vay Ngân hàng Hàng năm, Bộ Giao thông Vận tải cần hệ thống hoá thông tin liên quan đến lĩnh vực tàu biển quản lý, công khai hoá tình hình hoạt động phát triển xây dựng định mức, thông số kinh tế kỹ thuật lĩnh vực vận tải tàu biển có điều chỉnh, cập nhật phù hợp với giai đoạn Tóm lại, việc đưa giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động cho vay thi công đóng tàu việc làm cần thiết Ngân hàng hay TCTD Tuy nhiên, để giải pháp áp dụng thực tế hoạt động cho vay cần phối hợp nhịp nhàng không riêng cán bộ, phòng ban, Chi nhánh hệ thống Ngân hàng mà đòi hỏi phối hợp tất Ngân hàng Cơ quan, đơn vị có liên quan Có vậy, giải pháp sớm trở thành thức, có ý nghĩa cao thực tiễn hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng 82 KẾT LUẬN Nỗ lực, cố gắng phấn đấu để trở thành đơn vị dẫn đầu toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam mục tiêu quan trọng suốt trình tiến hành hoạt động kinh doanh Chi nhánh Bắc Hà Nội Để đạt điều này, không cách khác việc nâng cao chất lượng tất hoạt động mà tiều biểu nghiệp vụ tín dụng hiận nay, tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn (khoảng từ 70% đến 80%) toàn nghiệp vụ kinh doanh, mang lại nguồn thu lớn chứa đựng nhiều rủi ro Chính vậy, nâng cao hiệu hoạt động cho vay mục tiêu đặt hàng đầu ngân hàng, có hoạt động cho vay doanh nghiệp đóng tàu Qua nghiên cứu lý luận khảo sát thực tế hoạt động tín dụng Doanh nghiệp đóng tàu (cho vay thi công đóng tàu) Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội, luận văn đưa số giải pháp kiến nghị chủ yếu với hy vọng giải phần hạn chế tồn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp đóng tàu ngân hàng Luận văn giải số vấn đề sau: Một là, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại, tiêu biểu chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Hai là, luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng tín dụng Doanh nghiệp đóng tàu Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội giai đoạn 2005 – 2010; đánh giá chất lượng tín dụng khối doanh nghiệp này: kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế Ba là, sở lý luận chất lượng tín dụng thực tế chất lượng tín dụng Doanh nghiệp đóng tàu Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội, kết hợp với định hướng tín dụng BIDV giai đoạn tiếp theo, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp đóng tàu Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội Các giải pháp đưa có nội dung lý luận thực tiễn, có tính khả thi nhằm củng cố nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động hệ thống Ngân hàng BIDV thân Chi nhánh Bắc Hà Nội, góp phần hệ thống BIDV NHTM Việt Nam hội nhập phát triển ổn định, bền vững 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ luật hàng hải Việt Nam thông qua ngày 14/6/2005 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Bắc Hà Nội Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, Ngân hàng thương mại quản trị Nghiệp vụ, NXB Thống kê, Hà Nội 2002 Dương Hữu Hạnh, Ngân hàng Trung ương – Các vai trò nghiệp vụ, NXB Lao động, Hà Nội 2010 Lưu Thị Hương, Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Giáo dục, Hà Nội 2002 Mạc Quang Huy, Cẩm nang Ngân hàng Đầu tư, NXB Thống kê, Hà Nội 2009 Vũ Công Huấn, Thẩm định dự án đầu tư, NXB giáo dục Học viện Ngân hàng, Giáo trình cho vay ngân hàng- NXB Thống kê Frederics S Minskin, Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 2001 10 Nguyễn Văn Luân, Các nguyên lý tiền tệ Ngân hàng Thị trường tài chính, NXB ĐH Quốc gia TP HCM, TP HCM 2004 11 Luật Doanh nghiệp 2005 12 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 13 Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 14 Quyết định số 117/2000/QĐ-TTg ngày 10/10/2000: Quyết định Thủ tướng Chính phủ số sách chế tài cho dự án đóng tàu biển ngành đóng tàu biển Việt Nam 15 Quyết định số 1627/2001/Q Đ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước văn sửa đổi, bổ sung 16 Quyết định số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/07/2009 Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ban hành quy định trình tự, thủ tục cấp tín dụng khách hàng Doanh nghiệp 17 Quyết định số 6105/QĐ-PTSP ngày 10/11/2008 Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ban hành quy định cho thi công đóng tàu 18 Quyết định số 7372/QĐ-PTSP ngày 28/12/2009 Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Sửa đổi, bổ sung Quy định cho thi công đóng tàu 19 Sổ tay tín dụng BIDV 84 20 Tạp chí Ngân hàng, tạp chí thị trường tài chính, tạp chí nghiên cứu kinh tế 21 Website: a www.vinashin.com.vn (Tập đoàn kinh tế Vinashin) b www.mt.gov.vn (Bộ Giao thông vận tải) c www.vinamarine.gov.vn (Cục Hàng hải Việt Nam) d www.gso.gov.vn (Tổng cục thống kê) e www.sbv.gov.vn (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) f www.bidv.com.vn (Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam) g www.hvnh.edu.vn (Học viện Ngân hàng) 85 [...]... hiệu quả của hoạt động này cũng như các nhân tố tác động trực tiếp, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay thi công đóng tàu của các Ngân hàng thương mại 32 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THI CÔNG ĐÓNG TÀU TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 2.1 Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội 2.1.1 Sự hình thành và phát triển của Chi. .. Đặc điểm của hoạt động cho vay thi công đóng tàu: Hoạt động cho vay thi công đóng tàu có các đặc điểm chủ yếu sau đây: - Về mức cho vay: Ngân hàng căn cứ vào Quy chế cho vay đối với khách hàng, chính sách khách hàng, tính khả thi, hiệu quả của phương án kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo và nhu cầu vay vốn của khách hàng để xác định mức 11 cho vay phù hợp (thường trong... mức giá cước cho các tàu vận tải container vẫn chưa tới mức hoàn vốn, dù tình hình có được cải thi n so với năm trước 1.4 Hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với các doanh nghiệp đóng tàu Việt Nam 1.4.1 Sự cần thi t phải nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp đóng tàu Hiệu quả cho vay là thuật ngữ phản ánh hiệu quả của hoạt động cho vay của các ngân hàng thương... mở tại Chi nhánh tối thi u tương ứng với tỷ lệ vốn vay - Phương án sản xuất kinh doanh theo Hợp đồng đóng tàu đã ký là khả thi, có hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ ngân hàng - Khách hàng mua bảo hiểm cho quá trình thi công đóng mới tàu (cho đến khi bàn giao tàu) , mức mua bảo hiểm tương đương với giá trị con tàu đóng 1.2.2 Đối tượng, đặc điểm và vai trò của hoạt động cho vay thi công đóng tàu 1.2.2.1... động cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp kinh doanh đóng tàu đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế, do đó mà việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay các doanh nghiệp đóng tàu là rất cần thi t Để công việc này đạt kết quả cao nhất thì ta cần xem xét những nhân tố gì ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay. .. cầu của khách hàng và khả năng cân đối nguồn vốn của Ngân hàng Việc cho vay bằng ngoại tệ phải tuân thủ theo đúng quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối - Về thời hạn cho vay: Cho vay thi công đóng tàu là hoạt động cho vay ngắn hạn đối với các Doanh nghiệp đóng tàu Tuy nhiên, theo quy định của BIDV, thời hạn cho vay do Chi nhánh tự quyết định phù hợp với phương án kinh doanh đóng mới tàu và khả năng... nghiệp đóng tàu của ngân hàng trong tổng thu nhập Ta có công thức sau: Thu nhập từ hoạt động cho vay Tỷ trọng thu nhập = x 100% Tổng doanh thu của ngân hàng Thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp đóng tàu phải đảm bảo được lãi suất thực dương, sau khi đã bù đắp chi phí nghiệp vụ và chi phí hoạt động 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay thi công đóng tàu Việc nâng cao hiệu quả. ..- Các chi phí khác phục vụ thi công đóng tàu nằm trong dự toán đóng mới con tàu hoặc phương tiện vận tải biển Trong hoạt động cho vay thi công đóng tàu, khách hàng vay vốn phải đảm bảo các điều kiện vay vốn theo quy định tại Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 và các văn bản sửa đổi, bổ sung của Ngân hàng Nhà nước,... cho vay từng thời kỳ theo công thức sau: Doanh số cho vay kỳ này Tốc độ tăng doanh số cho vay = x 100% Doanh số cho vay kỳ trước 26 Doanh số cho vay thể hiện quy mô tuyệt đối hoạt động cho vay doanh nghiệp đóng tàu Tốc độ tăng doanh số cho vay phản ánh khả năng mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp đóng tàu qua từng thời kỳ Tuy nhiên, chỉ tiêu này chưa đủ để khẳng định tính hiệu quả hoạt động cho vay. .. tổ chức Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội 35 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Hà Nội Trên địa bàn Quận Long Biên và huyện Gia Lâm (nơi BIDV Bắc Hà Nội đặt trụ sở chính) có sự góp mặt hầu hết các ngân hàng thương mại quốc doanh và ngân hàng cổ phần có quy mô từ lớn đến nhỏ Cụ thể: Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam có 01 Chi nhánh (Chi nhánh Chương