DỰ án đầu tư XƯỞNG sản XUẤT ĐỒNG PHỤC

CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Tp.Hồ Chí Minh – Tháng năm 2013 MỤC LỤC CHƯƠNG IV PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN 22 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Mục Cachuaxanh.com.vn KẾ HOẠCH KINH DOANH DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG I: SƠ LƯỢC VỀ DOANH NGHIỆP I.1 Mô tả doanh nghiệp  Chủ đầu tư : Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh  Giấy phép ĐKKD : 0305591861  Nơi cấp : Sở Kế hoạch Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh  Ngày cấp lần đầu : 22/3/2008  Ngày cấp lần 17 : 5/2/2013  Trụ sở công ty : 158 Nguyễn Văn Thủ, Phường Đa Kao, Quận 1, Tp.HCM  Đại diện pháp luật : Ông Nguyễn Văn Mai  Chức vụ : Giám đốc I.2 Mục tiêu doanh nghiệp - Tạo doanh thu cao tăng qua năm - Xây dựng thương hiệu thời trang cao cấp Thảo Nguyên Xanh vững mạnh thị trường dòng sản phẩm thời trang cao cấp, tiếp nhận đơn hàng đồng phục công sở quần áo trẻ em, phát triển thương hiệu vững mạnh cạnh tranh với thương hiệu lớn mạnh nước Pierre Cardin, Calvin Klein, Gucci, Versace… - Luôn đầu tư khả sáng tạo, nhiều máy móc, trang thiết bị đại nhân công tay nghề cao - Thực mục tiêu chiến lược trở thành doanh nghiệp chuyên sản xuất dòng sản phẩm thời trang “Luxury” công sở bật cho phái mạnh Thời trang trẻ em I.3 Triết lý kinh doanh Chú trọng giá trị: “Tôn vinh thương hiệu khách hàng” Với triết lý trên, người bạn đồng hành, tạo nên đẳng cấp cho khách hàng chọn sản phẩm DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC I.4 Sứ mạng Mang lại diện mạo phát triển thành công cho doanh nghiệp, tổ chức thông qua sản phẩm đồng phục ngành may mặc I.5 Cơ cấu tổ chức I.6 Sản phẩm- Dịch vụ  Dịch vụ • Thời trang công sở cao cấp Ngày nay, hoạt động doanh nghiệp, tổ chức hướng tới chuyên nghiệp để xây dựng hình ảnh trước công chúng Vì trang phục, đồng phục, tác phong phù hợp với môi trường góp phần tạo ảnh hưởng không nhỏ Phát huy hiệu nhằm xây dựng hình ảnh đội ngũ cán - nhân viên, học sinh - sinh viên với hình ảnh chuyên nghiệp - sang trọng - lịch - ấn tượng, sẵn sàng in, thêu thiết kế logo DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC sản phẩm may mặc chuyển tải ý tưởng khách hàng, góp phần tạo nên thương hiệu cho quý khách đáp ứng nhu cầu quý quan, công ty, trường học thông qua sản phẩm đồng phục có chất lượng • May gia công Đồng phục Thảo Nguyên Xanh đơn vị có xưởng may đại, đội ngũ chuyên viên có tay nghề kỹ thuật kinh nghiệm Chúng may gia công hoàn thiện sản phẩm đồng phục từ đơn giản đến phức tạp, từ áo thun đến áo vest, từ công sở đến công nhân, từ người làm đến học sinh…cho đơn hàng nước theo nhu cầu DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC • In/thêu đồng phục • Thiết kế chuyên nghiệp Để đáp ứng nhu cầu ngày cao tinh tế, Đồng Phục Thảo Nguyên Xanh tập trung vào nguồn nhân lực thiết kế có tố chất: + Chuyên nghiệp tinh tế + Đam mê, sáng tạo, óc thẩm mỹ DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Xưởng áp dụng công nghệ sáng tạo tiên tiến bậc giới để tạo sản phẩm thỏa mãn khách hàng: Phương pháp đối tượng tiêu điểm, phương pháp phân tích hình thái, Synectics, TRIZ, Algorit sáng chế Các bước làm chúng tôi: • Sản xuất siêu tốc Với số lượng áo từ 50 đến 100 áo, Đồng phục Thảo Nguyên Xanh cung cấp vòng 48h kể từ lúc đặt hàng thành công hệ thống sản xuất chuyên nghiệp, công nghệ tiên tiến đại • Dịch vụ giặt ủi - Sử dụng công nghệ, quy trình giặt ủi đại - Sử dụng bột giặt mùi hương nhẹ nhàng, tác động đến chất liệu in thêu đồng phục lần giặt DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC  Sản phẩm Áo thun đồng phục DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Áo thun thể thao Áo thun học sinh Đồng phục học sinh, sinh viên DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Mục Cachuaxanh.com.vn PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Tp.Hồ Chí Minh - Tháng năm 2013 14 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG I TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Vòng đời dự án: 15 năm Dự án năm 2013, kết thúc vào năm 2027 Thanh lý tài sản vào năm 2028 Tổng mức đầu tư dự án 28,011,750,000 đồng Trong đó: Vốn cố định 18,011,750,000 đồng bao gồm hạng mục: + Chi phí đầu tư máy may Brother + Máy vắt sổ + Máy làm khuy + Bàn công nghiệp + Chi phí đầu tư bàn ghế cắt may + Chi phí đầu tư hệ thống làm mát +Máy phát điện + Chi phí đặt cọc thuê nhà xưởng (6 tháng) + Đăng kí nhãn hiệu độc quyền + Website quảng cáo… Vốn lưu động 10,000,000,000 đồng bao gồm hạng mục phục vụ cho trình hoạt động kinh doanh năm Vốn lưu động dự án thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm Khoản phải thu (AR) Thay đổi khoản phải thu 2013 1,566,000 2014 2,610,000 2015 3,654,000 (1,566,000 (1,044,000) (1,044,000) ) 2016 2017 4,176,00 4,301,280 (522,000) (125,280) ( (+)∆AR = ARt-1-ARt ) Khoản phải trả (AP) Thay đổi khoản phải trả 489,375 815,625 1,141,875 (489,375) (326,250) 1,305,00 1,344,150 (326,250) (163,125) (39,150) 2,349,000 3,915,000 5,481,000 2,349,000 1,566,000 1,566,000 ( (+)∆AP = APt-1-APt ) Số dư tiền mặt (CB) Thay đổi số dư tiền mặt 6,264,00 6,451,920 783,000 187,920 ( (+)∆CB = CBt-CBt-1 ) 15 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Năm Khoản phải thu (AR) Thay đổi khoản phải thu 2018 2019 2020 2021 2022 2023 10 11 4,430,31 4,563,228 4,700,125 4,841,12 4,986,36 5,135,953 (129,038) (132,910) (136,897) (141,004) (145,234) (149,591) ( (+)∆AR = ARt-1-ARt ) Khoản phải trả (AP) Thay đổi khoản phải trả 1,384,47 (40,325) 1,426,00 (41,534) 1,468,78 1,512,853 1,558,238 1,604,985 (42,780) (44,064) (45,386) (46,747) ( (+)∆AP = APt-1-APt ) Số dư tiền mặt (CB) Thay đổi số dư tiền mặt 6,645,47 6,844,842 7,050,187 193,558 199,364 205,345 7,261,69 7,479,544 7,703,930 211,506 217,851 224,386 ( (+)∆CB = CBt-CBt-1 ) Năm Khoản phải thu (AR) Thay đổi khoản phải thu ( (+)∆AR = ARt-1-ARt ) Khoản phải trả (AP) Thay đổi khoản phải trả ( (+)∆AP = APt-1-APt ) Số dư tiền mặt (CB) Thay đổi số dư tiền mặt 2024 12 5,290,032 2025 2026 2027 13 14 15 5,448,73 5,612,195 5,780,561 (154,079) (158,701) (163,462) (168,366) 1,653,13 1,702,729 1,702,729 1,702,729 (48,150) (49,594) 7,935,048 231,118 8,173,09 8,418,292 238,051 245,193 2028 16 5,780,561 1,702,729 8,670,84 252,549 (8,670,841) ( (+)∆CB = CBt-CBt-1 ) 16 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC BẢNG TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN ĐVT: 1000 đồng STT I II III IV V HẠNG MỤC ĐVT Sl Đơn giá Thành tiền trước thuế Chi phí thiết bị + Máy may Brother 50 11,299 + Máy vắt sổ 20 10,000 + Máy làm khuy 20 27,300 + Bàn công nghiệp 10 1,700 + Chi phí đầu tư bàn ghế cắt may 25,000 + Chi phí đầu tư hệ thống làm HT 50,000 mát +Máy phát điện 120,000 + Xe ôtô 763,400 Mặt nhà xưởng + Xưởng may m2 1,000 2,000 + Kho m2 500 2,000 + Nhà ăn m2 100 2,000 + Nhà nghỉ công nhân m2 100 2,000 + Phòng hành m2 100 2,000 + Cây xanh, cổng rào m2 200 1,000 Đăng kí thành lập doanh nghiệp + Đăng kí nhãn hiệu độc quyền + Website quảng cáo… Chi phí đất m2 2,000 5,500 Vốn lưu động CỘNG 3,199,750 564,950 200,000 546,000 17,000 125,000 100,000 120,000 1,526,800 3,800,000 2,000,000 1,000,000 200,000 200,000 200,000 200,000 12,000 2,000 10,000 11,000,000 10,000,000 28,011,750 17 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG II KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Phương pháp khấu hao: dựa theo phương pháp khấu hao theo đường thắng Thời gian khấu hao: Thời gian khấu hao Hạng mục - Chi phí thiết bị may - Ôtô - Chi phí xây dựng nhà xưởng (năm) 10 20 Khấu hao tài sản cố định qua năm thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Hạng Mục 2013 Giá trị tài sản đầu ky 6,999,750 - Chi phí thiết bị may 1,672,950 - Ôtô 1,526,800 - Chi phí xây dựng nhà 3,800,000 xưởng Khấu hao ky 119,496 - Chi phí thiết bị 119,496 - Ôtô 76,340 - Chi phí xây dựng nhà 95,000 xưởng Giá trị tài sản cuối ky 6,708,914 - Chi phí thiết bị 1,553,454 - Ôtô 1,450,460 - Chi phí xây dựng nhà 3,705,000 xưởng 2014 6,708,914 1,553,454 1,450,460 3,705,000 2015 6,093,842 1,294,545 1,289,298 3,510,000 258,909 258,909 161,162 195,000 258,909 258,909 161,162 195,000 6,093,842 1,294,545 1,289,298 3,510,000 2016 2017 2018 5,478,771 4,863,700 4,248,629 1,035,636 776,727 517,818 1,128,136 966,973 805,811 3,315,000 3,120,000 2,925,000 258,909 258,909 161,162 195,000 258,909 258,909 161,162 195,000 258,909 258,909 161,162 195,000 5,478,771 4,863,700 4,248,629 3,633,558 1,035,636 776,727 517,818 258,909 1,128,136 966,973 805,811 644,649 3,315,000 3,120,000 2,925,000 2,730,000 18 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG III CÁC GIẢ ĐỊNH TÍNH TOÁN III.1 Các giả định doanh thu dự án  Doanh thu dự án có từ: Nhận gia công thiết kế sản phẩm theo yêu cầu: Danh mục Sl đơn hàng Đồng phục công sở + Sơ mi nam + Quần tây nam + Vest nam + Sơ mi nữ + Quần tây, váy nữ + Vest nữ Thời trang cao cấp trẻ em + Đồng phục Tiểu học + Đồng phục Trung học PT + Quần áo cao cấp trẻ em Sl sản phẩm/ đơn hàng Đơn giá/ sản phẩm (ngàn đồng) 400 400 400 100 100 100 50 50 50 50 50 50 500 700 1100 400 500 800 100 100 400 50 50 50 250 300 400  Doanh thu dự án qua năm thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm Hiệu suất 2013 30% 2014 50% 2015 70% 2016 80% 2017 90% 2018 100% Đồng phục công 16,350,000 27,250,000 38,150,000 43,600,000 44,908,000 46,255,240 sở + Sơ mi nam 3,000,000 5,000,000 7,000,000 8,000,000 8,240,000 8,487,200 + Quần tây nam 4,200,000 7,000,000 9,800,000 11,200,000 11,536,000 11,882,080 + Vest nam 6,600,000 11,000,000 15,400,000 17,600,000 18,128,000 18,671,840 + Sơ mi nữ 600,000 1,000,000 1,400,000 1,600,000 1,648,000 1,697,440 + Quần tây, váy 750,000 1,250,000 1,750,000 2,000,000 2,060,000 2,121,800 nữ + Vest nữ 1,200,000 2,000,000 2,800,000 3,200,000 3,296,000 3,394,880 Thời trang cao 3,225,000 5,375,000 7,525,000 8,600,000 8,858,000 9,123,740 cấp trẻ em + Tiểu học 375,000 625,000 875,000 1,000,000 1,030,000 1,060,900 + Trung học PT 450,000 750,000 1,050,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080 19 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC + Quần áo trẻ em 2,400,000 4,000,000 5,600,000 6,400,000 6,592,000 6,789,760 cao cấp TỔNG DOANH 19,575,000 32,625,000 45,675,000 52,200,000 53,766,000 55,378,980 THU III.2 Các giả định chi phí Tính toán chi phí năm dự án bao gồm hạng mục:  Chi phí quảng cáo: quảng cáo định phí bắt buộc phải có doanh nghiệp muốn chiếm lĩnh thị trường sản phẩm, sản phẩm cao cấp nên để có thị trường dần thay thị trường sản phẩm cạnh tranh, tháng chi phí chiếm khoảng 300,000,000 đồng/tháng  Chi phí bảo trì máy móc, thiết bị: ước tính chi phí chiếm khoảng 5% giá trị máy móc bao gồm chi phí sửa chữa, thay phụ tùng máy…  Chi phí điện, nước: chi phí khoảng 30,000,000 đồng/tháng  Chi phí quản lý, xăng xe vận chuyển hàng: 120,000,000 đồng/tháng  Chi phí tiếp khách: chi phí dùng cho việc ngoại giao, hợp tác, tháng chi khoảng 200,000,000 đồng  Chi phí bao bì, đóng gói sản phẩm 0.5% doanh thu  Chi phí nguyên liệu vải, chỉ, nút: ước tính chiếm 50% cấu thành giá bán sản phẩm Vì dòng sản phẩm dự án sản phẩm cao cấp, nên chất liệu sản phẩm chất liệu nhập từ nước Theo mức tính chung mức tăng giá tăng khoảng 3%/năm BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐVT: 1,000 đồng Hạng mục Chi phí quảng cáo Chi phí bảo trì máy Chi phí điện, nước Chi phí quản lý xăng xe Chi phí tiếp khách Chi phí bao bì, đóng gói 2013 1,800,000 159,988 180,000 720,000 1,200,000 97,875 2014 2,400,000 159,988 360,000 1,440,000 2,400,000 163,125 2015 2,400,000 172,787 388,800 1,555,200 2,592,000 228,375 2016 2,592,000 172,787 388,800 1,555,200 2,592,000 261,000 2017 2,592,000 186,609 419,904 1,679,616 2,799,360 268,830 20 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Chi phí vải nhập, chỉ, nút TỔNG CỘNG 9,787,500 16,312,500 22,837,500 26,100,000 26,883,000 Hạng mục Chi phí quảng cáo Chi phí bảo trì máy Chi phí điện, nước Chi phí quản lý xăng xe Chi phí tiếp khách Chi phí bao bì, đóng gói Chi phí vải nhập, chỉ, nút TỔNG CỘNG 2018 2019 2020 2021 2022 2,799,360 2,799,360 3,023,309 3,023,309 3,265,174 186,609 201,538 201,538 217,661 217,661 419,904 453,496 453,496 489,776 489,776 1,679,616 1,813,985 1,813,985 1,959,104 1,959,104 2,799,360 3,023,309 3,023,309 3,265,174 3,265,174 276,895 285,202 293,758 302,571 311,648 27,689,490 28,520,175 29,375,780 30,257,053 31,164,765 13,945,36 23,235,61 35,851,23 37,097,065 30,174,66 38,185,17 33,661,78 34,829,319 39,514,64 40,673,301 Hạng mục 2023 2024 2025 2026 2027 Chi phí quảng cáo 3,265,174 3,526,387 3,526,387 3,526,387 3,526,387 Chi phí bảo trì máy 235,074 235,074 253,880 253,880 253,880 Chi phí điện, nước 528,958 528,958 571,275 571,275 571,275 Chi phí quản lý xăng xe 2,115,832 2,115,832 2,285,099 2,285,099 2,285,099 Chi phí tiếp khách 3,526,387 3,526,387 3,808,498 3,808,498 3,808,498 Chi phí bao bì, đóng gói 320,997 330,627 340,546 350,762 361,285 Chi phí vải nhập, chỉ, 32,099,708 33,062,699 34,054,580 34,054,580 34,054,580 nút TỔNG CỘNG 42,092,13 43,325,96 44,840,265 44,850,482 44,861,005 21 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG IV PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN IV.1 Báo cáo thu nhập BÁO CÁO THU NHẬP CỦA DỰ ÁN QUA CÁC NĂM 2013-2028 ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 19,575,000 32,625,000 Tổng doanh thu 13,945,36 79,994 23,235,61 159,988 (-) Khấu hao 119,496 (-) Tiền lương quản lý nhân công (-) Chi phí sản xuất 2015 2016 45,675,000 52,200,000 30,174,662 33,661,787 172,787 172,787 258,909 258,909 258,909 463,280 833,903 1,260,861 1,556,263 Thu nhập ròng lãi vay trước thuế 4,966,868 8,136,588 13,807,782 16,550,255 (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 4,966,868 8,136,588 13,807,782 16,550,255 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 1,241,717 2,034,147 Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 3,725,151 6,102,441 2017 2018 (-) Chi phí phụ tùng thay Năm 3,451,945 4,137,564 10,355,836 12,412,691 2019 2020 Tổng doanh thu 53,766,000 55,378,980 57,040,349 58,751,560 (-) Chi phí sản xuất 34,829,319 35,851,234 37,097,06 38,185,175 201,538 201,538 (-) Chi phí phụ tùng thay 186,609 186,609 (-) Khấu hao 258,909 258,909 258,909 - 1,680,764 1,815,226 1,960,444 2,117,279 (-) Tiền lương quản lý nhân công Thu nhập ròng lãi vay trước thuế 16,810,398 17,267,002 17,522,394 18,247,568 (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 16,810,398 17,267,002 17,522,394 18,247,568 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 4,202,599 4,316,750 12,607,798 12,950,251 4,380,598 4,561,892 13,141,79 13,685,676 22 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Năm Tổng doanh thu (-) Chi phí sản xuất (-) Chi phí phụ tùng thay (-) Khấu hao (-) Tiền lương quản lý nhân công Thu nhập ròng lãi vay trước thuế (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) Thu nhập ròng sau thuế (EAT) Năm Tổng doanh thu 2021 2022 2023 2024 60,514,10 39,514,64 - 62,329,530 64,199,416 66,125,398 40,673,301 42,092,131 43,325,966 - - - 2,286,661 18,712,79 2,469,594 19,186,635 2,667,162 19,440,123 2,880,535 19,918,898 18,712,79 4,678,199 19,186,635 19,440,123 19,918,898 4,796,659 4,860,031 4,979,724 14,034,59 14,389,976 14,580,093 14,939,173 2025 2026 2025 2027 2026 2027 (-) Chi phí sản xuất 68,109,160 70,152,435 72,257,008 (-) Chi phí phụ tùng thay 44,840,265 44,850,482 44,861,005 (-) Khấu hao - - - (-) Tiền lương quản lý nhân công - - - 3,110,978 3,359,856 3,628,644 Thu nhập ròng lãi vay trước thuế (EBIT) Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 20,157,917 21,942,097 23,767,359 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 20,157,917 21,942,097 23,767,358 Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 5,039,479 5,485,524 5,941,840 Doanh thu năm 2013 tổng doanh thu dự án (từ năm 2013 đến năm 2027) 19,575,000,000 đồng 838,698,943,000 đồng Lợi nhuận trước thuế năm 2013, tổng lợi nhuận lợi nhuận trước thuế bình quân là: 4,966,868,000 đồng, 256,434,679,000 đồng 17,095,645,000 đồng Lợi nhuận sau thuế năm 2013, tổng lợi nhuận sau thuế lợi nhuận sau thuế bình quân 3,725,151,000 đồng, 192,326,009,000 đồng, 12,821,734,000 đồng IV.2 Báo cáo ngân lưu dự án 23 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC ĐVT: 1000 đồng Năm NGÂN LƯU VÀO Tổng doanh thu Giá trị lý Thay đổi khoản phải thu Thanh lí đất 2013 19,575,000 2014 32,625,000 (1,566,000) (1,044,000) (1,044,000) (522,000) Tổng ngân lưu vào 18,009,000 31,581,000 44,631,000 51,678,00 53,640,720 NGÂN LƯU RA Xây dựng nhà xưởng Chi phí đầu tư thiết bị Chi phí thành lập nhà xưởng Chi phí đất Chi phí sản xuất hoạt động 3,800,000 3,199,750 12,000 11,000,000 13,945,363 23,235,613 30,174,662 1,544,265 (489,375) 2,349,000 35,361,003 1,667,806 (326,250) 1,566,000 26,143,169 1,801,231 (326,250) 1,566,000 33,215,642 33,661,78 34,829,319 1,945,329 2,100,955 (163,125) (39,150) 783,000 187,920 36,226,991 37,079,045 Tiền lương công nhân kỹ sư Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) Ngân lưu ròng sau thuế có chiết khấu Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) tích lũy Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) tích lũy có chiết khấu 2015 2016 2017 45,675,000 52,200,000 53,766,000 (125,280) (17,352,003 5,437,831 11,415,358 15,451,00 16,561,675 ) 1,241,717 2,034,147 3,451,945 4,137,564 4,202,599 (18,593,719) 3,403,684 7,963,412 11,313,446 12,359,076 (16,903,381 2,812,962 5,983,030 7,727,236 7,674,014 ) (18,593,719 (15,190,035) (7,226,623) 4,086,823 16,445,899 ) (16,903,381 (14,090,419 (8,107,389) (380,154) 7,293,860 ) ) 24 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Năm NGÂN LƯU VÀO Tổng doanh thu 2018 2019 2020 55,378,980 57,040,349 58,751,560 Giá trị lý Thay đổi khoản phải thu Thanh lí đất (129,038) Tổng ngân lưu vào 55,249,94 56,907,440 NGÂN LƯU RA Xây dựng nhà xưởng Chi phí đầu tư thiết bị Chi phí thành lập nhà xưởng Chi phí đất Chi phí sản xuất hoạt động Tiền lương công nhân kỹ sư Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt 35,851,234 Tổng ngân lưu 2,269,032 (40,325) 193,558 38,273,499 Ngân lưu ròng trước thuế 16,976,442 Thuế thu nhập doanh nghiệp Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) 4,316,750 12,659,69 7,146,066 (132,910) (136,897) 2021 2022 10 60,514,10 62,329,530 (141,004) (145,234) 58,614,66 60,373,103 62,184,296 37,097,06 38,185,17 5 2,450,554 2,646,599 (41,534) (42,780) 199,364 205,345 39,705,45 40,994,339 17,201,990 17,620,32 4,380,598 4,561,892 12,821,39 13,058,43 2 6,579,401 6,091,855 Ngân lưu ròng sau thuế có chiết khấu Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) 29,105,590 41,926,982 54,985,414 tích lũy Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) 14,439,92 21,019,32 27,111,18 tích lũy có chiết khấu 39,514,64 2,858,327 (44,064) 211,506 42,540,41 17,832,68 4,678,199 13,154,48 5,578,787 40,673,301 3,086,993 (45,386) 217,851 43,932,759 18,251,537 4,796,659 13,454,878 5,187,438 68,139,90 81,594,780 32,689,96 37,877,407 Với tổng mức đầu tư 28,011,750,000 đồng (bao gồm vốn cố định vốn lưu động) dự án đạt hiệu sau: Giá trị ròng NPV 70,710,109,000 đồng  Nhận xét: 25 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Khi phân tích hiệu dự án, giả sử dự án đạt mức doanh thu đơn đặt hàng trung bình, kết NPV = 70,710,109,000 đồng với IRR = 46% Điều cho thấy dự án khả thi mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư 26 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Mục Cachuaxanh.com.vn KẾT LUẬN 27 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC KẾT LUẬN: Dự án “Xưởng sản xuất đồng phục” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, Thuế xuất khẩu, đóng góp vào phát triển ngành may mặc đất nước Bên cạnh đó, giải lực lượng lớn lao động cho Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng nước nói chung 28 [...]...DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Đồng phục công sở + Sơ mi nam + Quần tây nam + Vest nam + Sơ mi nữ 9 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC + Quần tây, váy nữ + Vest nữ CHƯƠNG II: KẾ HOẠCH KINH DOANH II.1 Thị trường và khách hàng mục tiêu 10 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC II.1.1 Thị trường mục tiêu Miền Nam Việt Nam: thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai- Biên Hòa, Bình... Cachuaxanh.com.vn PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 3 năm 2013 14 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG I TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Vòng đời dự án: 15 năm Dự án bắt đầu từ năm 2013, kết thúc vào năm 2027 Thanh lý tài sản vào năm 2028 Tổng mức đầu tư của dự án 28,011,750,000 đồng Trong đó: Vốn cố định 18,011,750,000 đồng bao gồm các hạng mục: + Chi phí đầu tư máy may Brother + Máy... bình, kết quả NPV = 70,710,109,000 đồng với IRR = 46% Điều này cho thấy dự án khả thi và mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư 26 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Mục 3 Cachuaxanh.com.vn KẾT LUẬN 27 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC KẾT LUẬN: Dự án Xưởng sản xuất đồng phục có nhiều tác động tích cực đến sự phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh...  Về xây dựng thương hiệu Tạo ấn tư ng tốt đẹp trong lòng khách hàng thông qua kinh nghiệm may, in ấn, thiết kế, cùng thái độ phục vụ của nhân viên, chương trình khuyến mại, dịch vụ sau gia công để nhắc đến Đồng phục là khách hàng phải nhớ tới Thảo Nguyên Xanh II.2.2 Kế hoạch bán hàng  Quy trình làm việc chung 12 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC 13 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Mục... 37,877,407 9 Với tổng mức đầu tư 28,011,750,000 đồng (bao gồm vốn cố định và vốn lưu động) thì dự án đạt hiệu quả như sau: Giá trị hiện tại ròng NPV là 70,710,109,000 đồng  Nhận xét: 25 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Khi phân tích hiệu quả dự án, giả sử dự án chỉ đạt mức doanh thu các đơn đặt hàng trung bình, kết quả NPV = 70,710,109,000 đồng với IRR = 46% Điều này cho thấy dự án khả thi và mang... 2,925,000 2,730,000 18 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG III CÁC GIẢ ĐỊNH TÍNH TOÁN III.1 Các giả định về doanh thu dự án  Doanh thu dự án có được từ: Nhận gia công và thiết kế các sản phẩm theo yêu cầu: Danh mục Sl đơn hàng Đồng phục công sở + Sơ mi nam + Quần tây nam + Vest nam + Sơ mi nữ + Quần tây, váy nữ + Vest nữ Thời trang cao cấp trẻ em + Đồng phục Tiểu học + Đồng phục Trung học PT... CBt-CBt-1 ) 16 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC BẢNG TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN ĐVT: 1000 đồng STT I 1 2 3 4 5 6 7 8 II 1 2 3 4 5 6 III 1 2 IV V HẠNG MỤC ĐVT Sl Đơn giá Thành tiền trước thuế Chi phí thiết bị + Máy may Brother cái 50 11,299 + Máy vắt sổ cái 20 10,000 + Máy làm khuy cái 20 27,300 + Bàn là công nghiệp cái 10 1,700 + Chi phí đầu tư bàn ghế cắt may bộ 5 25,000 + Chi phí đầu tư hệ thống làm... ngân lưu dự án 23 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC ĐVT: 1000 đồng Năm NGÂN LƯU VÀO Tổng doanh thu Giá trị thanh lý Thay đổi khoản phải thu Thanh lí đất 2013 1 19,575,000 2014 2 32,625,000 (1,566,000) (1,044,000) (1,044,000) (522,000) Tổng ngân lưu vào 18,009,000 31,581,000 44,631,000 51,678,00 53,640,720 0 NGÂN LƯU RA Xây dựng nhà xưởng Chi phí đầu tư thiết bị Chi phí thành lập nhà xưởng Chi... (8,107,389) (380,154) 7,293,860 ) ) 24 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Năm NGÂN LƯU VÀO Tổng doanh thu 2018 2019 2020 6 7 8 55,378,980 57,040,349 58,751,560 Giá trị thanh lý Thay đổi khoản phải thu Thanh lí đất (129,038) Tổng ngân lưu vào 55,249,94 56,907,440 2 NGÂN LƯU RA Xây dựng nhà xưởng Chi phí đầu tư thiết bị Chi phí thành lập nhà xưởng Chi phí đất Chi phí sản xuất và hoạt động Tiền lương công... 44,840,265 44,850,482 44,861,005 1 6 21 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG IV PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN IV.1 Báo cáo thu nhập BÁO CÁO THU NHẬP CỦA DỰ ÁN QUA CÁC NĂM 2013-2028 ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 19,575,000 32,625,000 Tổng doanh thu 13,945,36 3 79,994 23,235,61 3 159,988 (-) Khấu hao 119,496 (-) Tiền lương quản lý và nhân công (-) Chi phí sản xuất 2015 2016 45,675,000 52,200,000 30,174,662