DỰ ÁN ĐẦU TƯ NÂNG CẤP NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC UỐNG ĐÓNG CHAI I THÔNG TIN VỀ DỰ ÁN Chi nhánh Công ty Cổ phần Pepsico Việt Nam Bắc Ninh dự định đầu tư nâng cấp nhà máy sản xuất nước uống đóng chai Bắc Ninh Một số thông tin Dự án - Chủ đầu tư: Chi nhánh Công ty cổ phần Pepsico Việt Nam Bắc Ninh - Tổng vốn đầu tư: 1850 1.2 Tình hình : Nhà máy sản xuất nước uống đóng chai Bắc Ninh sản xuất với công suất khoảng 310000 chai/năm, tháng hoạt động trung bình 25 ngày, ngày thời gian bảo trì máy Giá bán bình quân 7000đ/1 chai, biến phí 2500đ/chai (không kể lương công nhân viên), tổng định phí bình quân năm 650 triệu đồng/ năm (tính lương cán công nhân viên theo tháng) 1.2 Mục tiêu dự án: Nhà máy dự định thay toàn bọ dây chuyên sản xuất cũ lỗi thời hệ thống dây chuyền sản xuất Ý Việc đầu tư giúp làm giảm chi phí biến đổi chai nước làm tăng hiệu kinh doanh nhà máy I.3 Mức đầu tư nguồn vốn dự án • Mức đầu tư cho dự án dự kiến : Đơn vị: đồng STT 3 Tên thiết bị Hệ thống dây chuyền sản xuất Dây chuyền đóng chai Thiết bị hỗ trợ Chi phí lắp đặt chạy thử Tổng Trị giá 1000000000 600000000 230000000 20000000 1850000000 • Hệ thống tính khấu hao vòng năm Sau năm nhà máy lý hệ thống dây chuyền vào khoảng 200 triệu đồng Hệ thống dây chuyền cũ lý 300 triệu đồng Công ty trích khấu hao theo phương pháp khấu hao • Hệ thống dây chuyền đầu tư vốn chủ sở hữu 30%, lại vay ngân hàng Công Thương 70% Lãi suất 12%/năm, trả nợ theo phương pháp niên kim Thời hạn cho vay năm • Hệ thống dây chuyền sản xuất làm tăng công suất nhà máy từ 310000chai/năm lên 400000chai/năm năm thứ Từ năm thứ hai công suất năm giảm 5% năm I.4 Thông tin chi phí Sau đầu tư hệ thống dây chuyền sản xuất có biến động chi phí sau: • Với hệ thống dây chuyền sản xuất mới, công ty giảm công nhân với lương bình quân hàng tháng công nhân 1,6 triệu đồng/tháng • Chi phí biến đổi chai nước tính sau: - Chi phí NVL (NVL Chính + phụ) : 1500đ/chai - Chi phí nhiên liệu : 500đ/chai - Chi phí đóng chai : 500đ/chai • Các định phí khác không đổi 1.4 Doanh thu • Đơn giá bán không đổi • Công suất tăng từ 310000chai/năm lên 400000chai/năm làm cho doanh thu tăng 630 Triệu đồng/năm II PHÂN TÍCH ĐẦU TƯ Bảng THÔNG TIN DỰ ÁN Vốn đầu tư Tổng vốn 1850 Triệu Tỷ lệ vay 70% Lãi vay/năm 12% Thời gian vay năm Chi phí SX Công suất 310000 Chai Biến phí 775 Triệu/năm Định phí 650 Triệu/năm Chi phí SX sau đầu tư (công suất 400000 chai) Biến phí 0.0025 Triệu/chai Định phí 650 Triệu/năm Giảm lương công nhân 96 Triệu/năm Thời gian khấu hao năm Giá trị lý hệ thống máy cũ 300 Triệu/năm Giá trị lý hệ thống máy 200 Triệu/năm Doanh thu Sản lượng cũ 210000 chai Sản lượng năm 400000 Chai năm 392000 Chai năm 384160 Chai năm 376477 Chai năm 368947 Chai Năm 361568 Chai Năm 354337 Chai Năm 347250 Chai Đơn giá bán 0.007 Triệu/chai Thuế TNDN 25% Bảng LÃI VAY ĐẦU TƯ Năm Nợ đầu kỳ Trả gốc kỳ Nợ cuối kỳ Năm 1295 Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 1133.1 971.25 809.38 647.5 485.63 323.75 161.88 161.88 161.88 161.88 161.88 161.88 161.88 161.88 161.88 1133.1 971.25 809.38 647.5 485.63 323.75 161.88 Lãi vay kỳ 155.4 135.98 116.55 97.125 Phải trả kỳ 317.28 297.8 278.43 259 77.7 58.275 38.85 19.425 239.5 220.15 200.73 181.3 Bảng MỨC KHẤU HAO Năm Mức khấu hao hệ thống máy 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 Bảng Năm Sản lượng MỨC TIẾT KIỆM SAU ĐẦU TƯ Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 90000 82000 74160 66477 58947 51568 44337 37250 Tăng thêm doanh thu 630 574 519.12 465.34 412.63 360.98 310.36 260.75 Tiết kiệm nhân công 96 96 96 Tăng chi phí biến đổi 225 205 185.4 96 96 96 96 96 166.19 147.37 128.92 110.84 93.126 Khấu hao 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 206.25 Lãi vay Thu lý hệ thống may cũ Thu lý hệ thống máy Lợi nhuận tăng thêm 155.4 139.35 122.78 106.92 91.771 77.313 63.532 50.416 37.951 Lợi nhuận sau thuế 104.513 92.081 135.98 116.55 97.125 77.7 58.275 38.85 19.425 300 - - - - - - - - - - - - - - 200 80.19 68.828 57.985 47.649 37.812 28.463 Bảng DÒNG TIỀN DỰ ÁN Năm DÒNG TIỀN CHI Chi đầu tư Chi trả nợ Tổng chi Năm Năm1 Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 1850.00 317.28 297.85 278.43 259.00 239.58 220.15 200.73 181.30 1850.00 317.28 297.85 278.43 259.00 239.58 220.15 200.73 181.30 DÒNG TIỀN THU Thu từ hoạt động SXKD Vay vốn 1295.00 Tổng thu 1295.00 310.76 298.33 286.44 275.08 264.23 253.90 244.06 234.71 Cân đối thu chi NPV DỰ ÁN -555.00 -472.24 310.76 298.33 286.44 275.08 264.23 253.90 244.06 234.71 -6.51 0.48 8.02 16.08 24.66 33.75 43.34 53.41 IRR DỰ ÁN -0.16 .. .đầu tư giúp làm giảm chi phí biến đổi chai nước làm tăng hiệu kinh doanh nhà máy I.3 Mức đầu tư nguồn vốn dự án • Mức đầu tư cho dự án dự kiến : Đơn vị: đồng STT 3... thống máy 200 Triệu/năm Doanh thu Sản lượng cũ 210000 chai Sản lượng năm 400000 Chai năm 392000 Chai năm 384160 Chai năm 376477 Chai năm 368947 Chai Năm 361568 Chai Năm 354337 Chai Năm 347250 Chai. .. phí nhiên liệu : 500đ /chai - Chi phí đóng chai : 500đ /chai • Các định phí khác không đổi 1.4 Doanh thu • Đơn giá bán không đổi • Công suất tăng từ 31000 0chai/ năm lên 40000 0chai/ năm làm cho doanh