Hoạt động trong ngành ngân hàng có rất nhiều rủi ro tiềm ẩn, để giảm thiểu rủi ro đó, công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngành ngân hàng. Thẩm định dự án đầu tư là một khâu không thể thiếu trong quá trình chuẩn bị đầu tư cho một dự án . Sự thẩm định có ý nghĩa ở bất kỳ giai đoạn nào cũng đòi hỏi phải đánh giá từng khía cạnh tài chính, kinh tế và xã hội của dự án. Hoạt động thẩm định chịu tốn kém về thời gian và tiền của, nhưng chi phí này sẽ được bù đắp lại bởi những nguồn lực tiết kiệm được do có thông tin tốt hơn và nhờ đó tránh được việc thực hiện những dự án tồi, những dự án không có tính khả thi cao, để tránh các khoản nợ vay của khách hàng rơi vào tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi không những không đem lại lợi ích cho chủ dự án, đến ngân hàng cho vay mà còn gây tổn thất chi phí xã hội, gây thiệt hại đến nền kinh tế. Đồng thời qua công tác này ngân hàng sẽ tìm thấy các khách hàng lớn, các dự án khả thi để đầu tư, từ đó thu về một khoản lợi nhuận (lãi). Để hiểu rõ hơn về công tác thẩm định tín dụng. Nhóm T4MN chúng tôi chọn đề tài: “ LẬP TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY BỔ SUNG VỐN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VPBANK”
Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động ngành ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn, để giảm thiểu rủi ro đó, công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng hoạt động ngành ngân hàng Thẩm định dự án đầu tư khâu thiếu trình chuẩn bị đầu tư cho dự án Sự thẩm định có ý nghĩa giai đoạn đòi hỏi phải đánh giá khía cạnh tài chính, kinh tế xã hội dự án Hoạt động thẩm định chịu tốn thời gian tiền của, chi phí bù đắp lại nguồn lực tiết kiệm có thông tin tốt nhờ tránh việc thực dự án tồi, dự án tính khả thi cao, để tránh khoản nợ vay khách hàng rơi vào tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi không đem lại lợi ích cho chủ dự án, đến ngân hàng cho vay mà gây tổn thất chi phí xã hội, gây thiệt hại đến kinh tế Đồng thời qua công tác ngân hàng tìm thấy khách hàng lớn, dự án khả thi để đầu tư, từ thu khoản lợi nhuận (lãi) Để hiểu rõ công tác thẩm định tín dụng Nhóm T4MN chọn đề tài: “ LẬP TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY BỔ SUNG VỐN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VPBANK” Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY BỔ SUNG VỐN LƯU ĐỘNG ( Khách hàng: Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong) Kính gửi: Hội đồng tín dụng/Ban tín dụng VPBank CN Đà Nẵng Ngày 15/06/2011, khách hàng có đơn hồ sơ đề nghị VPBank cấp tín dụng để bổ sung vốn lưu động thực phương án sản xuất kinh doanh; Sau thẩm định hồ sơ tiếp xúc khách hàng, nhân viên Nguyễn Phi Khanh lập tờ trình thẩm định với nội dung sau: PHẦN I: ĐỀ XUẤT - Tên khách hàng: Số tiền đề nghị vay: Thời hạn vay: Mục đích sử dụng vốn vay: ĐỖ MINH 2.000.000.000 đồng 11 tháng Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết Lãi suất: bị linh kiện điện tử viễn thông 18%/năm Áp dụng lãi suất thả Mức lãi suất điều chỉnh đinh kỳ 06tháng/1lần, lãi suất điều chỉnh tính theo công thức: Lãi suất cho vay = Lãi suất tiết kiêm VNĐ kỳ hạn 12 tháng lãi cuối kỳ bậc tháng thấp VPBank Đà Nẵng ngày điều chỉnh + - 2,5%/năm _ Ngôi nhà đất số 242 Điện Biên Tài sản bảo đảm: Phủ, Quận Thanh Khê, TP Đà Nẵng Trị giá: 3.083.400.000đồng PHẦN II: PHÂN TÍCH TÍN DỤNG I.GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG Hồ sơ pháp lý : - Tên giao dịch : Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà - Địa : 139 Hàm Nghi - Quận Thanh Khê - TP Đà Nẵng - Điện thoại : 0511.851640 - Giấy ĐKKD số : 0532718923 - Ngành nghề kinh doanh: Kinh doanh, sửa chữa, bảo hành thiết bị tin học, điện tử, thiết bị văn phòng thiết bị viễn thông Sản xuất, gia công phần mềm - Vốn điều lệ : 500.000.000 đồng - Danh sách thành viên góp vốn : STT Tên thành viên Nguyễn Tuân Đỗ Minh - Giám Đốc Công ty Số cổ phần Tỷ lệ vốn góp (%) 100.000.000 20 400.000.000 80 : ông Đỗ Minh Qua tìm hiểu, CBTD biết thành viên góp vốn bạn thân Đỗ Minh.Ông Đỗ Minh người điều hành hoạt động Công ty TNHH tin học Tân Phong * Vài nét cổ đông sáng lập công ty: - Ông Đỗ Minh tốt nghiệp đại học, Giám đốc Công ty kinh nghiệm năm hoạt động kinh doanh lĩnh vực Trước đây, Ông Đỗ Minh chuyên viên phần mềm công ty FPT – TP HCM Đến tháng 02 năm 2009 Ông Đỗ Minh thành lập Công ty TNHH Tân Phong - Ông Nguyễn Tuân - quản lý bán hàng cho siêu thị điện máy Thăng Bình – TP Đà Nẵng Nhận xét: Nhìn chung, cổ đông sáng lập công ty trẻ, động, có kinh nghiệm việc quản lý phân phối mặt hàng máy tính, thiết bị linh kiện điện tử viễn thông.… Điều quan trọng thành viên xây dựng mối quan hệ với khách hàng cương vị công tác nên hoạt động kinh doanh thuận lợi nhiều hội để phát triển Cơ cấu tổ chức: Cơ cấu tổ chức: gồm phòng ban: + Ban GĐ: 02 Người Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà + Phòng kế toán: 02 người + Phòng kỹ thuật: 09 người + Phòng kinh doanh người + Phòng hành người Tổng số lao động: 17 người có trình độ cao đẳng trở lên Nhận xét: Nhìn chung cấu tổ chức Công ty đơn giản, quy mô lao động nhỏ, song người có kinh nghiệm quản lý nên ông Đỗ Minh xây dựng mô hình Công ty gọn nhẹ, động, phân chia nhiệm vụ trách nhiệm rõ ràng phận, đặt nặng tính chuyên nghiệp định hướng chiến lược phát triển Công ty có chiều sâu Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh: 3.1 Quản lý, điều hành: Ông Đỗ Minh – Giám đốc công ty TNHH Tân Phong, trước công tác công ty FPT – TP HCM năm, đến tháng năm 2009 Ông Đỗ Minh thành lập công ty TNHH Tân Phong Nhờ có kinh nghiệm làm lâu năm, nên công việc quản lý điều hành công ty tốt 3.2 Lĩnh vực hoạt động, mặt hàng phân phối nguồn thu đơn vị : -Hiện tại, hoạt động đơn vị : Kinh doanh máy tính, thiết bị ngoại vi phần mềm Kinh doanh thiết bị linh kiện điện tử, viễn thông.Đây hoạt động mang lại doanh thu chủ yếu cho công ty -Các sản phẩm Cty TNHH điện tử tin học Tân Phong bán buôn, phân phối gồm có : Máy tính, thiết bị ngoại vi, phần mềm, thiết bị viễn thông, thiết bị văn phòng… -Theo tìm hiểu CBTD thông tin doanh nghiệp cung cấp tỷ trọng doanh thu mặt hàng Công ty TNHH Tân Phong bán buôn, phân phối sau : STT Mặt hàng Máy tính Thiết bị viễn thông Nhóm: T4MN-K14QNH6 Tỷ trọng/Doanh thu 50% 25% Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Linh kiện điện tử viễn thông 25% Doanh thu lợi nhuận theo BCTC (khai báo thuế) đơn vị năm 2010 sau: + Doanh thu năm 2010 : 3,624,417,896 + LN gộp : 630,082,811 + LN sau thuế : 327,449,538 3.3 Thị trường hoạt động : 3.3.1 Đầu vào : Công ty TNHH Tân Phong ký hợp đồng phân phối, mua hàng thường xuyên đối tác : - Công ty TNHH Bách Phương Được đánh giá nhà nhập phân phối máy tính xách tay, PDA tin cậy Hà Nội ( 120 Kim Nguu Str., Hanoi) - Công ty TNHH Thương mại - Dịch Vụ Xuất Nhập Khẩu Duy Hải Duy Hải Computer đáp ứng nhu cầu linh kiện cho cá nhân, doanh nghiệp tư nhân doanh nghiệp nhà nước, cho dù nhu cầu cung cấp với số lượng lớn (Q Tân Bình, TP HCM) -Công ty Phát triển công nghệ kỹ thuật Nam Á Một công ty hàng đầu Việt Nam cung cấp thiết bị máy tính giải pháp mạng (Q Tân Long, TP HCM) - Công ty TNHH TM & DV Tin Học Huy Anh Máy tính thương hiệu Việt Nam, người tiêu dùng bình chọn " Thương hiệu Việt yêu thích năm 2004” (Dương Liễu, Hoài Đức, Hà Nội) Nhận xét : - Đầu vào đơn vị doanh nghiệp sản xuất lớn, có uy tín, sản phẩm doanh nghiệp có thương hiệu khẳng định vị thị trường nước quen thuộc với người tiêu dùng Việt nam - Địa bàn phân phối quy định rõ ràng đơn vị việc khai thác địa bàn phân phối mà lo đối phó với đối thủ cạnh tranh Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà 3.3.2 Môi trường kinh doanh đầu công ty: 3.3.2.1 Môi trường kinh doanh : - Đà Nẵng thành phố phát triển Việt Nam Vì nhu cầu việc sử dụng, buôn bán, trao đổi máy tính, thiết bị điện tử viễn thông phát triển mạnh mẽ ngày thiếu cá nhân tổ chức - Đây lĩnh vực mà giai đoạn tương lai có nhu cầu cao nói môi trường kinh doanh có nhiều thuận lợi Với môi trường thuận lợi nên việc thành lập công ty vào khai thác lĩnh vực thành viên công ty có sở có khả kinh doanh hiệu 3.3.2.2 Đầu : - Công ty chuyên cung cấp máy tính, thiết bị ngoại vi phầm mềm cho khách hàng cá nhân, tổ chức có nhu cầu, số trường cao đẳng – đại học địa bàn thành phố Đà Nẵng, Trường Cao đẳng Việt Tiến, Tiểu Học Phù Đổng - Hiện tại, Công ty phát triển mạnh chương trình cho vay trả góp mua laptop cá nhân có mức thu nhập cao giáo viên trường học - Liệt kê Các hợp đồng thực Cty TNHH Tân Phong: STT Nơi cung Tên hợp đồng Giá trị hợp Tên Cty/cá nhân mua cấp đồng hàng Quảng (VND) 122,000,000 Hợp đồng cung cấp Trị thiết bị TP HCM Biên lý hợp Đà Nẵng đồng Hợp đồng kinh tế Cty TNHH Phương Mai 3,500,000 Ông Nguyễn Hoàng 52,496,000 Cty CP Đầu Tư & Kinh Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 12,400,000 doanh Thục Nhi Bà Nguyễn Thị Lan Đà Nẵng góp máy tính Hợp đồng cung cấp 139,640,000 Ông Trần Hùng Đà Nẵng thiết bị Hợp đồng cung cấp 135,838,000 Cty TNHH Lục Trà máy tính để bàn Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Đà Nẵng thiết bị vi tính Hợp đồng mua bán trả 14,200,000 Ông Phạm Văn Hòa Đà Nẵng góp máy tính Hợp đồng mua bán trả 13,400,000 Bà Mai Hoa Đà Nẵng góp máy tính Hợp đồng kinh tế Cty TNHH Bình An 10 Quãng Hợp đồng cung cấp 143,650,000 Ninh thiết bị TP HCM Hợp đồng cung cấp 34,.600,000 11 114,500,000 Ông Trần Cảnh Cty TNHH Bình Minh thiết bị 12 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 14,500,000 Bà Lý Thị Mai góp máy tính 13 14 Đà Nẵng Đà Nẵng Hợp đồng thiết kế 1,000,000 Trường Tiểu Học Phạm xây dựng Website Văn Đồng Hợp đồng mua bán trả 31,900,000 Ông Nguyễn Xuân Huy góp máy tính 15 Đà Nẵng Hợp đồng cung cấp 6,950,000 Cty TNHH Mai Hoa thiết bị 16 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 13,800,000 Bà Trần Ngọc Thảo góp máy tính 17 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 11,130,000 Ông Nguyễn Tấn Sanh góp máy tính 18 Đà Nẵng Hợp đồng kinh tế 27,270,000 Chi nhánh Cty TNHH Gia Bảo 19 Đà Nẵng Hợp đồng cung cấp 195,600,000 Ông Đỗ Mạnh Hùng thiết bị 20 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 26,950,000 Ông Dương Văn Phúc góp máy tính 21 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 22,900,000 Nhóm: T4MN-K14QNH6 Bà Lê Thị Bé Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà góp máy tính 22 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 12,200,000 Bà Nguyễn Hồng Nhung góp máy tính 23 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 9,500,000 Ông Lê Việt góp máy tính 24 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 11,500,000 Ông Hà Huân góp máy tính Tổng cộng 1,268,624,000 Nhận xét : Công ty có môi trường kinh doanh thuận lợi, đầu công ty ổn định, với lượng khách hàng đông đảo, đa dạng 3.4 Đối thủ cạnh tranh : Hiện nay, theo đánh giá chuyên gia kinh tế, thị trường kinh doanh máy tính linh kiện điện tử Việt Nam phát triển Vì hội cho công ty kinh doanh máy tính, thiết bị, linh kiện điện tử viễn thông hoạt động Do thị trường Đà Nẵng nói riêng Việt Nam nói chung, có nhiều công ty hoạt động lĩnh vực Với tình vậy, xem hôi thách thức công ty TNHH Tân Phong Vì thời gian tới công ty ngày phải cần có sách bán hàng hiệu mặt hàng công ty để thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm II PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ DOANH NGHIỆP: 1.Đánh giá tư cách pháp nhân công ty: - Địa : 139 Hàm Nghi - Quận Thanh Khê - TP Quyết định thành lập: Đà Nẵng Giấy CNĐKKD số: 0532718923 Sở KH&ĐT TP.Đà Nẵng Đăng ký lần đầu - Ngành nghề kinh doanh: Nhóm: T4MN-K14QNH6 ngày 10/01/2009 Kinh doanh, sửa chữa, bảo hành thiết bị Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà tin học, điện tử, thiết bị văn phòng thiết bị viễn thông Sản xuất, gia công phần mềm Vốn điều lệ: 500.000.000 đồng Vốn chủ sở hữu đến kỳ báo cáo 500.000.000 đồng - gần nhất: Xếp hạng tín dụng Vpbank: 84,7 A Trung bình Tốt - Mã CIC: Người đại diện: + Trình độ chuyên môn: Đai Học 4831255360 ÔNG ĐỖ MINH + Chức vụ: Giám đốc Công ty + Các đơn vị công tác qua: Ông Đỗ Minh – Giám đốc Công ty kinh nghiệm năm hoạt động kinh doanh lĩnh vực Trước đây, Ông Đỗ Minh chuyên viên phần mềm công ty FPT – TP HCM Đến tháng 02 năm 2009 Ông Đỗ Minh thành lập Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong Đánh giá tình hình tài doanh nghiệp: 2.1.Đánh giá mức độ tin cậy báo cáo tài chính: Báo cáo tài Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong thông qua phận có liên quan trách nhiệm: giám đốc, phòng kế toán, chi cục thuế thành phố Đà Nẵng Được đảm bảo yếu tố cần thiết báo cáo tài theo tiêu chuẩn Bộ tài Vậy báo cáo đáng tin cậy, Ngân hàng sử dụng báo cáo để thẩm định hồ sơ vay vốn Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong 2.2 .Phân tích tình hình tài công ty năm 2009 2010 2.2.1.Phân tích kết cấu tài sản, nguồn vốn kết hoạt động kinh doanh Phân tích kết cấu tài sản công ty năm 2009 2010 Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà ĐVT : VNĐ Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 10 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Nhận xét: Qua phân tích kết cấu nguồn vốn công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong năm 2009 2010 ta nhận thấy: Tỷ trọng nợ phải trả cao nhiều so với tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu Điều phù hợp với hoạt động kinh doanh công ty, công ty không cần bỏ nhiều nguồn vốn mà dựa vào việc mua bán chịu với nhà cung cấp Chứng tỏ công ty có khả chiếm dụng vốn nhà cung cấp tốt Tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu công ty năm 2010 có tỷ lệ tăng 6.1% Điều năm 2009 công ty đạt khoản lợi nhuận năm 2010 công ty dùng khoản lợi nhuận để đầu tư cho hoạt động kinh doanh Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 15 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Chênh lệch BIỂU 2: BẢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Tỷ trọng 2010 2009 số tiền % 3,624,417,896 1,984,045,375 1,640,372,521 82.68 100.00 100.00 0 #DIV/0! 0.00 0.00 3,624,417,896 1,984,045,375 1,640,372,521 82.68 100.00 100.00 2,994,335,085 1,686,258,629 1,308,076,456 77.57 82.62 84.99 630,082,811 297,786,746 332,296,065 111.59 17.38 15.01 Doanh thu hoạt động tài 556,000,000 654,115,600 (98,115,600) (15.00) 15.34 32.97 Chi phí tài 30,000,000 55,000,000 (25,000,000) (45.45) 0.83 2.77 - Trong đó: Chi phí lãi vay 30,000,000 55,000,000 (25,000,000) (45.45) 0.83 2.77 Chi phí bán hàng 450,675,223 495,176,256 (44,501,033) (8.99) 12.43 24.96 Chi phí quản lý kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 379,815,256 245,508,940 134,306,316 54.71 10.48 12.37 325,592,332 156,217,150 169,375,182 108.42 8.98 7.87 2,115,706 101,700 2,014,006 1,980.34 0.06 0.01 258,500 258,500 #DIV/0! 0.01 0.00 1,857,206 101,700 1,755,506 1,726.16 0.05 0.01 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 436,599,384 208,425,133 228,174,251 109.48 12.05 10.51 14 Thuế thu nhập doanh nghiệp 15 Lợi nhuận sau thuế 109,149,846 327,449,538 52,106,283 156,318,850 57,043,563 171,130,688 109.48 109.48 3.01 9.03 2.63 7.88 Chỉ tiêu/năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ - Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(1-3) (4+5-6-7) 10 Thu nhập khác 11 Chi phí khác 12 Lợi nhuận khác Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 16 31/12/2010 31/12/2009 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Nhận xét: Qua phân tích bảng báo cáo kết hoạt động công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong năm 2009 2010 ta nhận thấy: Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ công ty TNHH Tân Phong năm 2010 tăng 1.640.372.521 đồng so với năm 2009 tương ứng với tốc độ tăng 82.68% Bên cạnh giá vốn hàng bán tăng 77.57% Chính mà lợi nhuận gộp từ bán hàng công ty năm 2010 tăng tới 111.59% Điều năm 2010 công ty áp dụng nhiều biện pháp để kích thích người mua, từ công ty gia tăng lợi nhuận Bên cạnh đó, doanh thu hoạt động tài giảm 15% so với năm 2009, chi phí tài giảm với tốc độ lớn 45.45%, chi phí bán hàng giảm 8.99% Từ làm cho lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tăng 169.375.182 đồng so với năm 2009 tương ứng với tốc độ tăng 108.42% Bên cạnh đó, lợi nhuận khác tăng đến 1,726.16% kết lợi nhuận sau thuế tăng đến 109.48% Điều chứng tỏ công ty phát triển nhanh Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 17 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà 2.2.2.Phân tích thông số tài công ty TNHH Tân Phong Chỉ tiêu Các thông số khả toán 1.Khả tóan thời 2.Khả toán nhanh Các thông số hoạt động Kỳ thu tiền bình quân Vòng quay khoản phải thu Kỳ trả tiền bình quân Vòng quay khoản phải trả Thời gian giải tỏa tồn kho Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay tài sản Vòng quay TSCĐ Vòng quay vốn luân chuyển ròng Thông số đòn bẩy tài Thông số nợ 2.Thông số nợ dài hạn Thông số nợ / VCSH Thông số khả trả lãi vay Thông số khả trả lãi vay Thông số chi trả trả nợ gốc lãi vay Thông số khả sinh lợi Thông số lợi nhuận gộp biên Thông số lợi nhuận ròng biên 3.Thông số suất sinh lợi tài sản (ROA) Thông số suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (ROE) Số nhân vốn chủ 2.2.2.1.Phân tích khả toán thời: • Tỷ số toán thời = Năm 2010 Năm 2009 1.37 0.39 1.27 0.28 19.78 18.20 91.53 3.93 89.40 4.03 3.12 31.11 35.89 10.03 228.47 1.58 226.59 1.59 1.33 15.78 0.66 0.00 1.90 0.72 0.00 2.53 15.55 0.45 4.79 0.18 0.17 0.09 0.28 0.15 0.08 0.10 0.82 2.91 0.37 3.53 =1.37 (tăng 0.1 so với năm 2009) Tỷ số khoản thời lớn nên khả toán doanh nghiệp tốt, công ty có đủ tài sản lưu động để đảm bảo trả nợ ngắn hạn • Tỷ số khoản nhanh = =0.39 (tăng 0.11 so với năm 2009).Tỷ số khoản nhanh doanh nghiệp số thấp cho thấy công ty gặp khó khăn việc toán công nợ Qua Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 18 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà tính toán tỷ số khoản ta thấy khả khoản công ty mức trung bình với đồng nợ có đến đồng tài sản Điều có lợi cho công ty với tỷ số khoản khả sinh lợi công ty cao 2.2.2.2.Phân tích thông số hoạt động: • Kỳ thu tiền bình quân = = 19.78 ngày (giảm ngày so với năm 2009) • Vòng thu tiền bình quân = = 360/19.78=18.2 vòng Vậy sau 19 ngày công ty thu hồi khoản phải thu,một năm công ty có 18 vòng quay khoản phải thu.Có thể nói công ty thu hồi vốn tương đối nhanh,đảm bảo cho nhu cầu vốn công ty • Thời gian giải tỏa tồn kho = = 89.4 ngày (giảm mạnh so với năm 2009) • Vòng quay hàng tồn kho = =4.03 vòng Theo tính toán ta thấy, bình quân thời gian tồn kho công ty 89.4 ngày có vòng tồn kho.Cho thấy lượng hàng vào nhập kho công ty tương đối lớn,giảm chi phí mua hàng vận chuyển,công ty có hệ thống kho lớn,đảm bảo lưu trữ hàng số lượng nhập công ty 2.2.2.3.Phân tích thông số đòn bẩy tài chính: • Tỷ số nợ so với tổng tài sản = = 0.66 (giảm so với năm 2009).Ta thấy tỷ số nợ khoảng 66% so với tổng tài sản, công ty gánh vác tổng nợ họ mức khá,ngân hàng cho công ty vay yên tâm việc trả nợ công ty • Thông số nợ dài hạn = Nhóm: T4MN-K14QNH6 =0 Trang 19 Thẩm định dự án đầu tư • Thông số nợ so với VCSH = GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà =1.90 (giảm 0.63 so với năm 2009 2.53).Tỷ số nợ so với VCSH công ty chứng tỏ công ty sử dụng nhiều nguồn vốn bên ngoài,không chủ động việc phân phối sử dụng nguồn vốn Ta thấy,công ty sử dụng gần toàn nguồn vốn vay để hoạt động kinh doanh công ty, cấu vốn công ty chưa hợp lý,nhưng tỷ số nợ dài hạn công ty nợ ngắn hạn 66%,chứng tỏ công ty huy động nợ ngắn hạn chủ yếu 2.2.2.4.Phân tích thông số khả trả lãi vay: • Thông số khả trả lãi vay = =15.55 ( tăng nhiều so với năm 2009 4.79) Thông số thể công ty hoàn toàn đủ khả trả nợ cho ngân hàng lợi nhuận trước thuế lãi công ty lớn 15 lần so với chi phí tiền lãi • Thông số chi trả nợ gốc lãi vay = 0.45(tăng 0.27 so với năm 2009) Thông số cho thấy công ty đủ khả để trả gốc lãi cho ngân hàng,ngân hàng an toàn cho công ty vay 2.2.2.5.Phân tích thông số khả sinh lợi: • Thông số lợi nhuận gộp biên = 0.17(tăng không nhiều so với năm 2009)Thể hàm lượng lợi nhuận gộp doanh thu 17%,hàm lượng lợi nhuận gộp có doanh thu không cao • Thông số khả sinh lợi ròng =0.09 Thể hàm lượng lợi nhuận ròng có doanh thu 9%,thể khả sinh lợi cuả cty tương đối thấp • Thông số suất sinh lời tài sản (ROA) = 0.28 Thông số cho thấy, với đồng tài sản công ty mang lại 0.28 đồng lợi nhuận,thông số chưa cao phản ánh hiệu sử dụng tài sản công ty thấp • Thông số suất sinh lợi vốn chủ sở hữu(ROE) = 0.82 Thông số cho thấy,1 đồng vốn chủ sở hữu bỏ tích lũy tạo 0.82 đồng lợi nhuận,thông số nghĩa cty sử dụng tốt vốn Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 20 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà KẾT LUẬN: Qua tính toán thông số tài ta thấy mức độ an toàn khả trả gốc lãi công ty đạt yêu cầu,các thông số tốt,mặc dù khả sinh lãi công ty thấp công ty đà gia tăng vốn lưu động đồng thời mở rộng hoạt động kinh doanh gia tăng lợi nhuận 2.3.Đánh giá chung tình hình tài công ty Năm 2010 Năm 2009 Chỉ tiêu I Tỷ số khả khoản 1.37 1.27 Tỷ số khoản thời 0.39 0.28 Tỷ số khoản nhanh II.Tỷ số quản lý nợ 0,66 0,72 Thông số nợ Thông số chi trả trả nợ gốc lãi 0,45 0,18 vay 15,55 4,79 Thông số khả trả lãi vay III Tỷ số hiệu hoạt động 19,78 35,89 Kỳ thu tiền bình quân 4,03 1,59 Số ngày vòng quay tồn kho 3,12 1,33 Vòng quay tổng tài sản IV.Tỷ số khả sinh lợi Lợi nhuận ròng biên 0,09 0,08 0,17 0,15 Lợi nhuận gộp biên 28% 10% ROA 82% 37% ROE Đánh giá Khá tốt Khá tốt Trung bình Khá Tốt Tốt Tốt Không Tốt Tốt Trung bình Trung bình Khá Tốt Nhận xét: Nhìn chung tình hình tài công ty có chuyển biến tích cực so với năm 2009.Cụ thể công ty sử dụng vốn vào hoạt động kinh doanh đạt hiệu khả quan: vòng quay hàng tồn kho nhanh năm 2009, kỳ thu tiền bình quân ngắn, số khả khoản cải thiện thấp Các khoản nợ ngắn hạn DN tốt, điều cho thấy khả hòan trả khỏan nợ ngắn hạn DN tài sản lưu động đầu tư ngắn hạn đuợc đảm bảo Ta thấy ROA năm 2010 cao năm 2009 , dấu hiệu tốt công ty, thể công ty có khả sinh lời cao số tài sản sử dụng Vòng quay tài sản tăng chứng tỏ hiệu Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 21 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà sử dụng tài sản công ty mức tốt Đánh giá công ty kinh doanh có hiệu 2.4 Tình hình quan hệ khách hàng với TCTD: • Công ty TNHH Điện tử Tin học Tân Phong cò tài khoản tiền gửi PGD Lê Duẩn • Dư nợ khách hàng và/hoặc tổng HMTD mà ngân hàng cấp cho khách hàng Hiện tại, theo thông tin từ KH cung cấp, khách hàng dư nợ Ngân hàng khác • Theo đánh giá ngân hàng lịch sử quan hệ tín dụng công ty với ngân hàng tốt Công ty trả đầy đủ gốc lãi đáo hạn III.PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH 1.Kế hoạch kinh doanh từ 2011: Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết bị linh kiện điện tử viễn thông Căn vào tình hình hoạt động kết kinh doanh công ty năm 2009-2010 công ty đề kế hoạch kinh doanh khả trả nợ Công ty từ tháng 6/2011 đến tháng 6/2012 sau: Chỉ tiêu Kế hoạch 2011 Tổng Doanh thu : Tổng chi phí Giá vốn hàng bán Chi phí quản lý Chi phí tài LN trước thuế (VND) 6.000.000.000 5.450.000.000 4.280.000.000 650.000.000 520.000.000 550.000.000 Đánh giá kế hoạch kinh doanh - Đánh giá tình hình cung cầu sản phẩm thị trường: +Ngày với bùng nổ công nghệ thông tin, nhu cầu việc sử dụng, buôn bán, trao đổi máy tính, thiết bị điện tử viễn thông phát triển mạnh mẽ ngày thiếu cá nhân tổ chức Vì dây lĩnh vực mà giai đoạn tương lai có nhu cầu cao nói môi trường kinh doanh có Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 22 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà nhiều thuận lợi Tuy nhiên, thị trường có nhiều công ty hoạt động kinh doanh lĩnh vực máy móc thiết bị điện tử nên công ty đứng trước cạnh tranh lớn Vì điều ảnh hưởng không nhỏ đến doanh thu doanh nghiệp + Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm: Đà Nẵng thành phố phát triển nhanh, thị trường đầy tiềm lĩnh vực sửa chữa bán máy móc thiết bị điện tử Đặc biệt công ty có sách mua laptop trả góp cá nhân có mức thu nhập cao giáo viên trường học Vì mà sản phẩm dịch vụ công ty rất khách hàng quan tâm có khả cạnh tranh với đối thủ kinh doanh ngành ngề thị trường Đà Nẵng - Thị trường đầu vào đầu công ty: Thị trường đầu vào: Công ty đơn vị kinh doanh mặt hàng:linh kiện máy tính, sữa chửa, bảo hành thiết bị tin học, điện tử, thiết bị văn phòng thiết bị viễn thông Sản xuất, gia công phần mềm đầu vào công ty chủ yếu linh kiện điện tử nhập đơn vị có thương hiệu nước (Trung Quốc, Hàn Quốc, Nhật Bản, Hoa Kỳ, Singapo) đơn vị nước : FPT Elead, VTB, CMS, Mekong Xanh Nhìn chung đầu vào Công ty nhà cung cấp lớn có lực sản xuất ổn định, có uy tín thương hiệu thị trường nước quốc tế Thị trường đầu ra: Hiện công ty có hệ thống khách hàng tiêu thụ ổn định địa bàn Đà Nẵng tỉnh miền trung, mà khách hàng chủ yếu tổ chức, trường học Thị phần doanh nghiệp ổn định, nhu cầu sửa chữa tiêu thụ máy tính, thiết bị phần mềm thị trường ngày tăng, sở đảm bảo cho đơn vị đạt kế hoạch đề -Tính khả thi phương án kinh doanh + Tính hợp pháp PAKD: Qua hồ sơ vay vốn khách hàng cung cấp như: nguồn gốc hàng mua hàng ( hóa đơn mua hàng) tính khả thi phương án nhận thấy PAKD khách hàng cung cấp có tính pháp lý cao + Tính hợp lý/hiệu PAKD: Qua xem xét giá giá bán, giá mua tính toán khoản chi phí (chi phí nhân công, chi phí quản lý,chi phí lãi vay….) nhận thấy tính hiệu PAKD cao + Khả thực PAKD: Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 23 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Hiện nguồn khách hàng đầu công ty cá nhân tổ chức, cá trường học địa bàn TP Đà Nẵng, Nên khả cung cấp thiết bị đầu tương đối lớn Nhân viên Nguyễn Phi Khanh đánh giá khả thực PAKD công ty có tính khả thi cao Khả trả nợ khách hàng Sau tiến hành thẩm định thị trường, dự báo doanh thu khoản mục chi phí đánh giá tốc độ tăng trưởng công ty năm 2009 2010, tính khả thi phương án kinh doanh mà công ty TNHH ĐIỆN TỬ VÀ TIN HỌC TÂN PHONG đem lại lợi nhuận lớn cho công ty, xem xét lực điều hành ban giám đốc, hợp đồng đầu ra, uy tín công ty TNHH ĐIỆN TỬ VÀ TIN HỌC TÂN PHONG, Nhân viên Nguyễn Phi Khanh nhận thấy lãi ròng công ty đúng, xác Vì công ty hoàn toàn dựa vào khả sinh lợi phương án kinh doanh để trả nợ vay ngân hàng Công ty đảm bảo khả trả lãi hàng tháng trả nợ gôc khoản vay đến hạn • Nguồn trả nợ chính: `Vậy nguồn trả nợ công ty lợi nhuận sau thuế mà công ty đạt năm Theo kế hoạch, sau thực phương án kinh doanh năm 2011, công ty TNHH ĐIỆN TỬ VÀ TIN HỌC TÂN PHONG có LNST đạt 412.500.000 đồng • Phương thức trả nợ - Gốc trả đến hạn, Lãi trả theo dư nợ thực tế - Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay (trong hạn): Lãi suất cho vay thời điểm giải ngân là: 18%/năm Mức lãi suất thay đổi theo phương thức sau: - Lãi suất cho vay thay đổi định kỳ 06 tháng/ lần, mức điều chỉnh lãi suất tiết kiệm kỳ hạn tháng bậc thang thấp Bên Ngân hàng áp dụng thời điểm điều chỉnh cộng (+) biên độ 2,5%/năm - Lãi suất hạn: Bằng 150% mức lãi suất hạn Nhu cầu vốn lưu động Phòng KHDN xác định nhu cầu cấp hạn mức sở xác định tổng nhu cầu vốn lưu động khách hàng sau cân đối nguồn vốn tự có khoản chiếm dụng STT Chỉ tiêu Nhóm: T4MN-K14QNH6 Cách tính Giá trị (triệu Ghi VND) Trang 24 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Doanh thu Kế hoạch khấu hao Nộp Ngân sách NN Lãi định mức Nhu cầu VLD năm Số vòng quay bình quân/năm Nhu cầu VLĐ Vốn tự có 500 Vốn chiếm dụng + huy động Mức dư nợ Ngân hàng 500 10 6.000 545 Theo KH kinh doanh 130 1.560 = (1) – (2+3+4) 3.765 6.5 7=(5) / (6) khác 11 Mức dư nợ +BL Ngân hàng => Nhu cầu vốn lưu động cho năm (triệu VND) 2.250 Doanh thu - (Khấu hao + Thuế & Nộp Ngân sách NN + Lãi định mức) = 3.765 triệu VND => Nhu cầu VLĐ = Nhu cầu VLD cho năm/Vòng quay VLĐ = 579 triệu VND Xác định hạn mức vay vốn bảo lãnh NH : 2.250 triệu VND (75%TSDB) Thẩm định tài sản bảo đảm: Để đảm bảo cho hạn mức tín dụng ngắn hạn Bảo lãnh 2.250 triệu VND công ty đề nghị dùng TSĐB: - Loại tài sản bảo đảm: Đất - Mô tả tài sản đẩm bảo: + Ngôi nhà đất số 242 Điện Biên Phủ, Quận Thanh Khê, TP Đà Nẵng + Diện tích đất : 75m2 ( rộng: 5m2 ; dài 15m2 ) + Diện tích xây dựng : 75m2 + Diện tích sử dụng : 318m2 + Lợi giao thông thuận lợi - Chủ sở hữu, sử dụng: Ngôi nhà đất thuộc quyền sở hữu sử dụng hợp pháp Ông Đỗ Minh, Giám đốc công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong, tranh chấp Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 25 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng: Giấy chứng nhận QSĐ số AM 123456 UBND Quận Thanh Khê, TP.Đà Nẵng cấp ngày 12/07/2005 - Quan hệ chủ sở hữu, sử dụng với Bên vay: Chủ tài sản giám đốc công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong - Giá trị định giá: 3.083.400.000 đồng ngày định giá ngày 20/06/2011 Nhân viên Thẩm định: Vpbank – Đà Nẵng + Giá theo quy định NN: Giá đất NN :6.200.000VND/m2 Giá nhà NN: 1.050.000 VND/m2 + Giá theo quy định TT: Giá đất TT: 25.000.000 VND/m2 Giá nhà TT: 4.000.000 VND/m2 - Giá trị đảm bảo tối đa : 2.000.000.000 đồng - Thủ tục nhận tài sản bảo đảm: Nhận trực tiếp từ chủ tài sản - Phương thức quản lý tài sản bảo đảm: Bảo quản kho chi nhánh Đà Nẵng * Đánh giá nhân viên Nguyễn Phi Khanh tài sản bảo đảm: - Ngôi nhà đất nằm trung tâm Thành Phố nên khả chuyển nhượng cao - Tài sản đảm bảo công ty có giá trị pháp lý có tính khoản IV.NHẬN XÉT, ĐÁNH GIÁ VÀ KIẾN NGHỊ Nhận xét, đánh giá: Qua thẩm định Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong, nhân viên Nguyễn Phi Khanh đánh giá công ty kinh doanh có hiệu quả, phương án kinh doanh khả thi Lãi ròng công ty đúng, xác, Công ty đủ khả trả lãi hàng tháng trả nợ gốc khoản vay đến hạn Kiến nghị: Trên sở thông tin thẩm định nêu trên, nhân viên Nguyễn Phi Khanh đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng với nội dung sau: - Số tiền cho vay: - Mục đích vay vốn: 2.000.000.000 đồng Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết bị linh kiện điện - Thời hạn cho vay: - Phương thức trả nợ: tử viễn thông 11 tháng Gốc trả đến hạn, Lãi trả theo dư nợ thực tế Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 26 Thẩm định dự án đầu tư - Lãi suất: GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà 18%/năm Áp dụng lãi suất thả Mức lãi suất điều chỉnh đinh kỳ 06tháng/1lần, lãi suất điều chỉnh tính theo công thức: Lãi suất cho vay = Lãi suất tiết kiêm VNĐ kỳ hạn 12 tháng lãi cuối kỳ bậc tháng thấp VPBank Đà Nẵng ngày điều - Điều kiện giải ngân: chỉnh + 2,5%/năm -Nhân viên Nguyễn Phi Khanh Phòng Giao Dịch Lê Duẩn cam kết thu lãi hàng tháng nợ gốc đầy đủ -Hợp đồng thuế chấp tài sản ký Phòng Công Chứng Nhà Nước Đà Nẵng - Phương thức -Quy trình thực cho vay theo quy định VPBank giải Tiền mặt ngân - Tài sản bảo đảm: Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết bị linh kiện điện tử viễn thông PHẦN III: ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN MỐI QUAN HỆ KHÁCH HÀNG Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong khách hàng giao dịch có mối quan hệ lâu năm với ngân hàng Đây khách hàng có lịch sử quan hệ với ngân hàng khác địa bàn tốt, trả đầy đủ nợ gốc lãi hạn Bên cạnh công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong doanh nghiệp có uy tín hoạt động có hiệu lĩnh vực kinh doanh máy tính, thiết bị ngoại vi phần mềm, kinh doanh thiết bị linh kiện điện tử, viễn thông,… địa bàn thành phố Đà Nẵng nước Ngoài theo phân tích nhận xét từ hồ sơ khách hàng (phần trên) khoản vay vốn hoàn toàn đảm bảo việc sử dụng việc hoàn trả vốn Do việc ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động cho mục đích kinh doanh điều cần thiết Chính cần phải thực giải nhanh gọn khoản vay để giúp ngân hàng giữ chân khách hàng tạo mối hệ mật thiết với họ tương lai Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 27 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Kính trình ban lãnh đạo phê duyệt! NV quan hệ khách hàng Trưởng phòng (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) PHÊ DUYỆT CỦA LÃNH ĐẠO KẾT LUẬN Ngân hàng tổ chức hoạt động mang tính chất lợi nhuận Mọi hoạt động ngân hàng huớng tới hiệu kinh tế, tìm cách phân tán giảm thiểu rủi ro Vì vậy, trước dự án đầu tư, ngân hàng phải thẩm định xem dự án có khả thi không, doanh nghiệp có khả hoàn vốn, thu lợi nhuận không, có khả trả nợ, lãi cho ngân hàng không Thẩm định dự án đầu tư bước quan trọng để đảm bảo khoản cho vay đạt ba tiêu chí bản: lợi nhuận- an toàn- lành mạnh Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng Nó tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Trên thực tế, công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tư Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 28 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà ngân hàng thương mại nhiều hạn chế Nhiều dự án tín dụng đầu tư hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi vốn đầu tư nguyên nhân khách quan chủ quan.Vì mà việc thẩm định dự án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro thực dự án mang lại hiệu kinh tế cao Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 29 [...]... và/hoặc tổng HMTD mà từng ngân hàng cấp cho khách hàng Hiện tại, theo thông tin từ KH cung cấp, khách hàng không có dư nợ tại các Ngân hàng khác • Theo đánh giá của các ngân hàng thì lịch sử quan hệ tín dụng của công ty với các ngân hàng là rất tốt Công ty luôn trả đầy đủ gốc và lãi khi đáo hạn III.PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH 1.Kế hoạch kinh doanh từ 2011: Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết bị... ty kinh doanh có hiệu quả, phương án kinh doanh khả thi Lãi ròng của công ty là đúng, chính xác, Công ty đủ khả năng trả lãi hàng tháng và trả nợ gốc khi khoản vay đến hạn 2 Kiến nghị: Trên cơ sở các thông tin đã được thẩm định nêu trên, nhân viên Nguyễn Phi Khanh đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng với các nội dung sau: - Số tiền cho vay: - Mục đích vay vốn: 2.000.000.000 đồng Bổ sung vốn kinh doanh. .. tháng thấp nhất của VPBank Đà Nẵng tại ngày điều - Điều kiện giải ngân: chỉnh + 2,5%/năm -Nhân viên Nguyễn Phi Khanh và Phòng Giao Dịch Lê Duẩn cam kết thu lãi hàng tháng và nợ gốc đầy đủ -Hợp đồng thuế chấp tài sản ký tại Phòng Công Chứng Nhà Nước Đà Nẵng - Phương thức -Quy trình thực hiện cho vay theo quy định của VPBank giải Tiền mặt ngân - Tài sản bảo đảm: Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết... hoàn vốn, thu lợi nhuận không, và nhất là có khả năng trả nợ, lãi cho ngân hàng không Thẩm định dự án đầu tư là bước đầu tiên và quan trọng nhất để đảm bảo rằng khoản cho vay đạt được ba tiêu chí cơ bản: lợi nhuận- an toàn- lành mạnh Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò rất quan trọng Nó tạo tiền đề cho các quyết định đầu tư hay cho vay chính xác và có hiệu quả Trên thực tế, công tác thẩm định. .. thống khách hàng tiêu thụ ổn định trên địa bàn Đà Nẵng và các tỉnh miền trung, mà khách hàng chủ yếu là các tổ chức, trường học Thị phần của doanh nghiệp ổn định, và nhu cầu sửa chữa và tiêu thụ máy tính, thiết bị phần mềm của thị trường ngày càng tăng, là cơ sở đảm bảo cho đơn vị đạt kế hoạch đề ra -Tính khả thi của phương án kinh doanh + Tính hợp pháp của PAKD: Qua hồ sơ vay vốn do khách hàng cung... vực kinh doanh máy tính, thiết bị ngoại vi và phần mềm, kinh doanh thiết bị và linh kiện điện tử, viễn thông,… trên địa bàn thành phố Đà Nẵng cũng như trên cả nước Ngoài ra theo những phân tích và nhận xét từ hồ sơ của khách hàng (phần trên) thì đây là một khoản vay vốn hoàn toàn đảm bảo về việc sử dụng cũng như việc hoàn trả vốn Do đó việc ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng này vay vốn. .. vốn nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động cho mục đích kinh doanh là một điều cần thiết Chính vì vậy cần phải thực hiện giải quyết nhanh gọn khoản vay này để giúp ngân hàng có thể giữ chân khách hàng cũng như tạo một mối hệ mật thiết với họ trong tương lai Nhóm: T4MN-K14QNH6 Trang 27 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S Nguyễn Thị Minh Hà Kính trình ban lãnh đạo phê duyệt! NV quan hệ khách hàng Trưởng phòng... DUYỆT CỦA LÃNH ĐẠO KẾT LUẬN Ngân hàng là tổ chức hoạt động mang tính chất lợi nhuận Mọi hoạt động của ngân hàng đều huớng tới hiệu quả kinh tế, tìm cách phân tán và giảm thiểu rủi ro Vì vậy, trước mỗi dự án đầu tư, ngân hàng đều phải thẩm định xem dự án có khả thi không, doanh. .. quân/năm 7 Nhu cầu VLĐ 8 Vốn tự có 500 9 Vốn chiếm dụng + huy động Mức dư nợ tại các Ngân hàng 500 10 6.000 545 Theo KH kinh doanh 130 1.560 5 = (1) – (2+3+4) 3.765 6.5 7=(5) / (6) khác 11 Mức dư nợ +BL tại Ngân hàng => Nhu cầu vốn lưu động cho cả năm (triệu VND) 2.250 Doanh thu - (Khấu hao + Thuế & Nộp Ngân sách NN + Lãi định mức) = 3.765 triệu VND => Nhu cầu VLĐ = Nhu cầu VLD cho cả năm/Vòng quay VLĐ... khi đến hạn, Lãi trả theo dư nợ thực tế - Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay (trong hạn): Lãi suất cho vay tại thời điểm giải ngân đầu tiên là: 18%/năm Mức lãi suất này sẽ được thay đổi theo phương thức như sau: - Lãi suất cho vay sẽ được thay đổi định kỳ 06 tháng/ 1 lần, mức điều chỉnh bằng lãi suất tiết kiệm kỳ hạn tháng bậc thang thấp của Bên Ngân hàng đang áp dụng tại thời điểm điều chỉnh cộng (+)