Tài khoản tiền gửi đối với công tác huy động vốn kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Tài khoản tiền gửi đối với công tác huy động vốn kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Môc lôc Lời nói đầu Chơng I: Tài khoản tiền gửi công tác huy động vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động Ngân hàng thơng mại Trong kinh tế thÞ trêng 1.2 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Đặc điểm tài kinh doanh Ngân hàng thơng mại .5 1.2.2 Nghiệp vụ bên nợ Ngân hàng thơng mại .8 1.2.3 Nghiệp vụ bên có Ngân hàng thơng mại .9 1.2.4 Nghiệp vụ trung gian Ngân hàng thơng mại 16 1.3 Tài khoản tiền gửi việc tạo lập vốn Ngân hàng thơng mại .17 1.3.1 Ngn vèn tiỊn gưi .17 1.2.3 Các loại tài kho¶n tiỊn gưi 20 Chơng II: Thực trạng mở sử dụng tài khoản tiền gửi NHCT BÃi Cháy 2.1 Khái quát tình hình phát triển kinh tế địa phơng kết hoạt động kinh doanh NHCT BÃi Cháy 24 2.1.1 Quảng Ninh đổi phát triển 24 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh NHCT BÃi Cháy 27 2.2 Thực trạng mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi NHCT BÃi Cháy 37 2.2.1 C¬ cÊu tiỊn gưi theo kú hạn NHCT BÃi Cháy 37 2.2.2 Cơ cấu tiền gửi theo chủ tài khoản .42 2.2.3 Đánh giá tình hình mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi NHCT B·i Ch¸y 44 NguyÔn Ngäc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chơng III Kiến nghị việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng nhằm khơi tăng nguồn vốn kinh doanh NHCT BÃi Cháy 3.1 Một số định hớng chung 46 3.1.1 Sù cÇn thiết khách quan việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng Ngân hàng 46 3.1.2 Đẩy mạnh công tác huy động vốn sở sử dụng cã hiƯu qu¶ ngån vèn .47 3.1.3 Thùc hiƯn ®a dạng hoá hệ thống tài khoản huy động vốn .49 3.1.4.Phát triển tài khoản tiền gửi cá nhân để mở rộng công tác toán 50 3.2 Mét sè kiến nghị đề suất mở sử dụng tài khoản khách hàng để khơi tăng nguồn vốn huy ®éng më réng kinh doanh 52 3.2.1 Nh÷ng kiÕn nghÞ chung .52 3.2.1.1 Đối với phủ Ngân hàng Nhà níc .52 3.2.1.2 §èi víi NHCT ViƯt Nam 55 3.2.1.3 §èi víi NHCT B·i Ch¸y 56 3.3 Những đề xuất việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng .58 3.3.1 TiỊn gưi to¸n cđa c¸c tỉ chøc kinh tÕ .58 3.3.2 Cải tiến hình thức tài khoản tiền gửi dân c 60 3.3.3 Đối với tài khoản tiền gửi tiết kiệm d©n c 60 3.3.4 Chun tiỊn gưi tiết kiệm dới dạng thẻ sang hình thức tài khoản tiền gửi có kỳ hạn cho dân c 61 3.3.5 Më vµ sư dơng tài khoản tiền gửi cá nhân dịch vụ toán dân c 62 3.3.6 TiÕp tơc nghiªn cøu thí điểm để hoàn thiện đề án gửi nơi lÜnh nhiỊu n¬i .64 kÕt luËn NguyÔn Ngäc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lêi nói đầu Ngân hàng thơng mại trung gian tài quan trọng hoạt động kinh doanh thị trờng tiền tệ - tài theo chế độ tự chủ hạch toán kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận Vốn, công nghệ, nhân lực khách hàng nhân tố cấu thành sở để tổ chức hoạt động kinh doanh Huy động vốn, sử dụng vốn, an toàn hiệu không ngừng phát triển vốn chức phơng châm đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng Nếu nguồn vốn tự có tiền đề cho khởi hoạt động kinh doanh, mức độ tự chủ an toàn kinh doanh nguồn vốn huy động chủ yếu thể mức độ mở rộng hoạt động kinh doanh giữ vai trò định đảm bảo sở tài cho kinh doanh Tõ nhËn thøc râ tÇm quan träng cđa ngn vốn, chiến lợc nguồn vốn chiến lợc khách hàng tảng thành bại hoạt động ngân hàng Một ngân hàng có nguồn vốn lớn, ổn định vững với khách hàng lớn đông đảo, nh tàu lớn biển cả, xác định vị thị trờng, đảm bảo sức mạnh cạnh tranh giành thắng lợi Vì vậy, chiến lợc chiếm lĩnh thị trờng, tranh giành thu hút khách hàng phận quan trọng kinh doanh Muốn thành đạt thị trờng tài ngân hàng thơng mại phải mở rộng huy động vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn chinh phục lòng tin khách hàng, bảo vệ khách hàng, đảm bảo an toàn tiền gửi khách hàng mang lại lợi nhuận cao cho khách hàng Nguyễn Ngọc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Một công cụ giúp cho Ngân hàng thực đợc mục tiêu vấn đề đa dạng hoá , cải tiến mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi thoả mÃn tối đa nhu cầu phong phú khách hàng gửi tiền hay đầu t kiếm lời Vì chọn đề tài chuyên đề "Cải tiến mở sử dụng loại tài khoản tiền gửi nhằm đẩy mạnh huy động vốn kinh doanh Ngân hàng công thơng BÃi Cháy Là học viên vừa thực tập vừa làm, lực nghiên cứu có hạn chắn đề tài không tránh khỏi thiếu sót Tôi mong nhận đợc hớng dẫn, đạo, đóng góp thầy cô giáo, lÃnh đạo đồng nghiệp giúp hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin đợc bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc xin phép đợc trình bày luận văn tốt nghiệp Quảng ninh, ngày Nguyễn Ngọc Lan Anh tháng năm 2001 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chơng I Tài khoản tiền gửi công tác huy động vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng: Nền kinh tế thị trờng kinh tế hàng hoá - tiền tệ, hạch toán kinh doanh Mọi giao dịch kinh doanh doanh nghiệp thông qua hệ thống thị trờng, lao động, công nghệ thiết bị, hàng hoá, dịch vụ thị trêng tiỊn tƯ - tµi chÝnh Vèn tiỊn tƯ lµ bà đỡ đời loại hình doanh nghiệp, kết cuối chu kỳ sản xuất Vì vấn đề quản trị tài chính, huy động nguồn vốn phân bổ sử dụng vốn bảo toàn vốn phát triển vốn đợc đặt doanh nghiệp kinh tế thị trờng Trong hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có khả nhu cầu cung cấp vốn tạm thời cho nguyên tắc hoàn trả có lÃi Sự gặp gỡ trực tiếp chủ thể d thừa vốn thiếu hụt vốn phù hợp số lợng, thời điểm thời hạn gặp nhiều khó khăn trở ngại Chính lẽ đó, hình thành định chế trung gian tài giữ vai trò huy động cung ứng vốn tạm thời nhàn rỗi cho tác nhân kinh tế mà định chế trung gian tài quan trọng Ngân hàng thơng mại Nh NHTM chủ thể kinh doanh thị trờng tiền tệ , mang tính chất dịch vụ , nhằm thoả mÃn nhu cầu cung ứng vốn vay mợn vốn nguyên tắc hoàn trả thu lợi nhuận dịch vụ hỗ trợ nh chuyển tiền, toán không dùng tiền mặt, t vấn quản lý tài - tiền tƯ.v.v Ngun Ngäc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Ngân hàng kinh doanh ngân hàng đà xuất từ buổi bình minh sản xuất hàng hoá không ngừng phát triển mở rộng hoàn thiện với phát triển kinh tế hàng hoá sang kinh tế thị trờng, từ phạm vi quốc gia vơn phạm vi quốc tế, từ thị trờng tự tự phát tiến lên thị trờng có điều tiết Nhà nớc tỉ chøc tiỊn tƯ - tµi chÝnh qc tÕ Ngµy hệ thống tài đợc cấu thành hai kênh : Một : Thị trờng tài thực chất thị trờng vốn dài hạn giao dịch trực tiếp chủ thể d thừa thiếu hơt vèn bao gåm thÞ trêng, cỉ phiÕu, thÞ trêng trái phiếu Hai : Hệ thống tài trung gian bao gồm NHTM, tổ chức tín dụng, công ty tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ đầu t, quỹ lu trú, quỹ tín dụng.v.v Trong NHTM địa chế quan trọng NHTM doanh nghiệp đặc biệt có nguồn vốn sử dụng vốn sản phẩm " Hàng hoá " tạo cung cấp quan hệ với khách hành loại hình doanh nghiệp tự chủ tài thấp vèn tù cã chiÕm mét tû träng rÊt nhá nguồn vốn hoạt động, loại hình kinh doanh đặc biệt sử dụng vốn gặp nhiều rủi ro Là ngành kinh doanh đợc tổ chức theo hệ thống mạng liên hệ chặt chẽ với Tất vấn đề an toàn kinh doanh, khả toán, khả sinh lời hoạt động quản trị đợc Nhà nớc giám sát kiểm soát quy chế pháp quy chặt chẽ, khủng hoảng ngân hàng lan truyền gây hoảng loạn toàn hệ thống ngân hàng gây lên khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế tác động đến nhiều quốc gia Chính NHTM có vai trò to lớn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tiết kiệm đầu t dân c, đối Nguyễn Ngäc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 với tăng trởng phát triển kinh tế quốc dân Hơn loại hình doanh nghiệp đặc biệt, ngành kinh doanh dịch vụ cao cấp nên phải không ngừng đợc đổi mới, đại hoá công nghiệp hoá, đa tiến khoa học kỹ tht vµ kinh nghiƯm vµo thùc tiƠn Ngµy nay, xu hớng đổi hoạt động kinh doanh theo khuynh hớng: - T nhân hoá nguồn vốn ngân hàng - Chứng khoán hóa tài sản có tài sản nợ - Vạn hoá nghiệp vụ kinh doanh quốc tế hoá phạm vi hoạt động Nhằm mở rộng củng cố vị thế, thâm nhập giành giật thị trờng khách hàng, đảm bảo an toàn nâng cao khả sinh lời hiệu kinh doanh 1.2 Các nghiệp vụ NHTM : 12.1 Đặc điểm tài chÝnh vµ kinh doanh cđa NHTM : NHTM lµ mét doanh nghiệp hoạt động kinh doanh thị trờng tiền tệ theo chế tự chủ tài chính, hạch toán kinh doanh Trong hoạt động kinh doanh NHTM nghiên cứu hoạch định tổ chức cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho chi phí tối thiểu, doanh thu tối đa, nâng cao tỉ suất doanh lợi lợi nhuận đảm bảo an toàn, bảo toàn phát triển vốn Hoạt động kinh doanh ngân hàng phân chia thành ba nhóm: Nghiệp vụ bên có, nghiệp vụ bên nợ, nghiệp vụ trung gian dịch vụ Trớc nghiên cứu khái quát nghiệp vụ tìm hiểu đặc điểm tài kinh doanh ngân hàng Tình hình tài thời đợc tổng hợp bảng cân đối kế toán tài sản có tài sản nợ a) Tài s¶n cã cđa NHTM : Ngun Ngäc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lµ toµn tài sản tài vật chất có thuộc quyền chiếm hữu, sử dụng định đoạt kinh doanh ngân hàng, đợc chia thành nhóm sau: - Nhóm 1: Khoản mục dự trữ gồm tiền mặt, ngân phiếu, tiền gửi dự trữ bắt buộc NHTW tiền gửi toán ngân hàng khác - Nhóm 2: Khoản mục cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn cho hộ gia đình doanh nghiệp - Nhóm 3: Khoản mục đầu t chứng khoán, mua trái phiếu kho bạc cổ phiếu - Nhóm 4: Khoản mục bất động sản tài sản công cụ, thiết bị Trong đó: + Nhóm nhóm khoản mục sinh lời nhiều rủi ro cần đặc biệt quan tâm sử dụng quản lý cho an toàn hiệu + Nhóm nhóm hai nhóm tạo lập điều kiện kinh doanh cần trì mức tối thiểu cần thiết b) Tài sản nợ : Phản ánh nguồn gốc hình thành vốn NHTM từ chủ ngân hàng chủ nợ đợc phân thành nhóm sau: - Nhóm 1: Nguồn vốn ngân hàng chủ ngân hàng tạo thành bao gồm: Vốn điều lệ; quỹ lÃi cha chia, thể quy mô mức tăng trởng ngân hàng - Nhóm 2: Khoản mục tiền gửi: Không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Đây nhóm quan trọng tỷ trọng trách nhiệm cần đặc biệt quan tâm - Nhóm 3: Nguồn vốn vay từ ngân hàng nhà nớc ngân hàng khác thị trờng liên ngân hàng chủ yếu đáp ứng nhu cầu toán đầu t hội Nguyễn Ngọc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Nhóm 4: Nguồn vốn chứng khoán nghĩa ngân hàng phát hành chứng khoán, chứng tiền gửi, trái phiếu tạo nguồn vốn có kỳ hạn cách chủ động để mở rộng kinh doanh c) Những đặc ®iĨm tµi chÝnh vµ kinh doanh : NHTM lµ mét doanh nghiƯp tù chđ tµi chÝnh thÊp so víi loại hình doanh nghiệp khác, tỷ trọng vốn tự có tổng vốn hoạt động NHTM thấp 5% Điều kinh doanh thua lỗ, ngân hàng dễ bị phá sản hoạt động hoàn toàn dựa vào vốn ngoại lai Tài sản dự trữ chiếm tỷ trọng thấp tài sản có Vì khách hàng rút tiền đồng loạt dễ làm cho ngân hàng khả toán Kinh doanh ngân hàng mua bán quyền sử dụng vốn tiền tệ Giá tức lÃi suất % giá trị " Hàng hoá " mua, bán thời gian hoàn trả dài, ngân hàng gặp nhiều rủi ro kinh doanh, tài sản bị suy giảm cần phải dự phòng Rủi ro kinh doanh Ngân hàng mang tính chất " Tổng hợp " Tức rủi ro thân hoạt động Ngân hàng gây lên, rủi ro kinh doanh ngời vay vốn gây lên Kinh doanh ngân hàng phải thận trọng ngời mua giá trị vốn hàng hoá bán lớn hoàn trả sau thời gian dài Nếu không dễ bị tổn thất khoản nợ khó đòi không đòi đợc Kinh doanh ngân hàng đòi hỏi xác lập trì trạng thái cân nguồn vốn sử dụng vốn Vấn đề đọng vốn tức huy động mà không cho vay đợc giảm doanh thu lợi nhuận Hệ thống ngân hàng thờng liên hệ mạng rộng lớn Một Ngân hàng khủng hoảng dễ gây phản ứng dây chuyền gây hoảng loạn toàn hệ thống ngân hàng Nguyễn Ngọc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Trên vấn đề cần quan tâm quản trị kinh doanh ngân hàng 1.2.3 Nghiệp vụ bên nợ NHTM : Đây nghiệp vụ tạo nguồn vốn cho ngân hàng hoạt động Tạo nguồn vốn ổn định ngày lớn với chi phí tối thiểu, yêu cầu quan trọng kinh doanh ngân hàng Trong nghiệp vụ bên nợ nghiƯp vơ ngn vèn ngo¹i lai t¹o ngn vèn chủ yếu cho hoạt động kinh doanh Đây phËn chiÕm tû träng lín nhÊt tỉng ngn vèn NHTM đạt 90% Nghiệp vụ bên nợ nguồn vốn ngoại lai nguồn vốn tự có TG khách hàng Quỹ dự trữ Quỹ dự phòng Đi vay Chứng khoán Lợi nhuận chưa chia TG toán TG có kỳ hạn TG tiết kiệm TG khác §i vay NH TW §i vay NH TM §i vay Chứng NH nước TG Trái phiếu NH Sơ đồ hoá nghiệp vụ bên nợ: 1.2.2 Nghiệp vụ bên có NHTM : Nghiệp vụ bên có nghiệp vơ sư dơng vèn, lµ nghiƯp vơ träng u cđa ngân hàng tạo doanh thu lợi nhuận cho ngân hàng Nguyễn Ngọc Lan Anh 10 Phiếu gửi Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Ch¬ng III KiÕn nghị việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng nhằm khơi tăng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng công thơng BÃi Cháy Trong kinh tế thị trờng ngân hàng đóng vai trò quan trọng hệ thần kinh, hệ tuần hoàn toàn bé nỊ kinh tÕ qc d©n NỊn kinh tÕ chØ cất cánh phát triển với tốc độ cao có hệ thống ngân hàng mạnh có kinh tế tăng trởng hệ thống, tổ chức hoạt động ngân hàng yếu kém, lạc hậu Nh đòi hỏi ngân hàng phải phát triển tơng xứng hoạt động có hiệu lĩnh vực huy động tiền gửi, cho vay, toán Mục tiêu xuyên suốt chiến lợc phát triển ngân hàng phải tạo lập đợc hệ thống ngân hàng đủ mạnh lực hoạch định sách, lực quản lý, lực điều hành kinh doanh Đủ mạnh trình độ công nghệ kỹ thuật hoạt động ngân hàng bắt nhịp đợc với chế thị trờng trở thành công cụ đắc lực cho mục tiêu phát triển kinh tế xà hội sớm hoà nhập với cộng đồng quốc tế Ngân hàng công thơng Việt Nam ngân hàng tích cực đổi mặt nghiệp vụ hoàn thiện cấu tổ chức, khôi phục dần chữ tín chung cho nghành ngân hàng, sau thăng trầm qua đổi Hoạt động tiền gửi ngân hàng nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Thực tế nh lý luận thấy nguồn vôn huy động trụ cột kinh doanh ngân hàng nhằm thu lợi nhuận Đồng thời cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng nớc, ngân hàng liên doanh chi nhánh ngân hàng nớc đặt vấn đề cải tiến loại tài khoản có Nguyễn Ngọc Lan Anh 46 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 tạo loại tài khoản tiền gửi mới, để thoả mÃn tốt nhu cầu khách hàng gửi tiền đầu t kiếm lợi nhận dịch vụ ngân hàng 3.1 Một số định hớng chung 3.1.1 Sự cần thiết khách quan việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng Ngân hàng: Trong toàn công cụ Ngân hàng thơng mại, tài khoản Ngân hàng công cụ có vị trí quan trọng vào bậc Phần lớn nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại thực thay cho khách hàng đợc ghi vào tài khoản khách hàng Sau mở tài khoản Ngân hàng, khách hàng chuyển giao cho Ngân hàng việc tiến hành mặt kỹ thuật nghiệp vụ chi trả Công việc mà trớc thuộc nhiệm vụ kế toán khách hàng Ngân hàng thực Thông qua tài khoản Ngân hàng, Ngân hàng cung cấp cho khách hàng loạt dịch vụ tạo khả to lớn để khách hàng thực đợc nghiệp vụ có giá trị to lớn, khắp địa phơng cách nhanh chóng, xác, đảm bảo an toàn mà thân khách hàng tự đứng thực tốn khó khăn Đối với Ngân hàng, tài khoản công cụ kỳ diệu thực chế tạo tiền, làm tăng sức mạnh Ngân hàng gấp nhiều lần Chính tài khoản Ngân hàng tạo cho đồng tiền ghi sổ (bút tệ) có khả tơng ứng với giấy bạc Ngân hàng, cho phép lu thông đồng tiền ghi sổ, nghĩa số d tài khoản khách hàng Cái mà lu thông cách hầu nh liên tục thông qua bút toán, tài sản ghi có tài khoản khách hàng Ngân hàng Nh sở việc phát hành séc hay toán qua chuyển khoản tài khoản Ngân hàng Tài khoản Ngân hàng tên gọi ký hiệu Ngân hàng lập để theo dõi tình hình gửi tiến rút tiền (nếu tài khoản tiền gưi) Ngun Ngäc Lan Anh 47 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 vay tiền trả nựo (nếu tài khoản tiền vay) khách hàng Đứng phía Ngân hàng mở tài khoản có nghĩa có giao dịch với khách hàng Ngợc lại, đứng phía khách hàng, mở tài khoản Ngân hàng bắt đầu việc giử tiền toán chi tiêu, vay mợn trả nợ qua Ngân hàng Do đó, việc thuận nhận mở tài khoản hành vi biểu lộ tín nhiệm hỗ tơng từ phía khách hàng nh từ phía Ngân hàng 3.1.2 Đẩy mạnh công tác huy động vốn sở sử dụng có hiệu nguồn vốn: Để huy động vốn qua Ngân hàng có kết cần nhận thức đắn quan điểm có tính định hớng cho việc huy động vốn tổ chức kinh tế, dân c nhằm đáp ứng cho nhu cầu phát triển kinh tế đẩy mạnh nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc từ đến năm * Huy ®éng vèn níc: HiƯn nay, ngn vèn nớc nguồn vốn định, nguồn vốn nớc quan trọng, thể chỗ: + Nó đà tạo điều kiện cần thiết để hấp thụ khai thác có hiệu nguồn vốn đầu t nớc + Hình thành tạo lập sức mạnh nội sinh cho kinh tế, hạn chế tiêu cực phát sinh kinh tế, xà hội đầu t nớc mang lại, tránh lệ thuộc vào kinh tế nớc Huy động vốn nớc qua nhiều kênh: Ngân sách Nhà nớc, doanh nghiệp, Ngân hàng, dân c Trong nguồn vốn dân c doanh nghiƯp lµ quan träng nhÊt ChØ cã dùa vµo nguồn vốn dân, khai thác triệt để tiềm vốn dân c mong tạo phát triển bền vững kinh tế Phải coi trọng sức mạnh vốn tiềm ẩn Nguyễn Ngọc Lan Anh 48 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 d©n c doanh nghiệp, coi kho tài nguyên quý hiếm, phải đợc khai thác sử dụng có hiệu * Huy động vốn phải gắn chặt với yêu cầu sử dụng có hiệu nguồn vốn: Việc huy động vốn kế hoạch gây áp lực lạm phát việc huy động vốn gặp khó khăn Ngân hàng huy động vốn không dừng lại mục đích góp phần kiềm chế lạm phát, củng cố giá trị đồng tiền mà ý nghĩa quan trọng chỗ đa vốn vào sử dụng có hiệu Quản lý sử dụng vốn có hiệu cách tạo vốn phát triển vốn chắn Do vậy, với chiến lợc huy động vốn cần có chiến lợc sử dụng vốn đắn cho thời gian trớc mắt lâu dài cách có hiệu quả, tiết kiệm Trong hoạt động tín dụng cần bố trí vốn đầu t vào dự án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, thiết thực hiệu để thu hồi vốn hạn, hạn chế nợ hạn, rủi ro làm thất thoát vốn * Kết hợp hài hoà lợi ích ngời gửi tiền Ngân hàng: Quan hệ ngời gửi tiền Ngân hàng thực chất quan hệ bên bán bên mua, hai bên thực mục đích kinh doanh tiền tệ Do lÃi suất tiền gửi phải đợc vào cung - cầu thị trờng để xác định cách thoả đáng, phù hợp với chs tiền tƯ tõng thêi kú NÕu l·i st huy ®éng thấp số trợt giá Ngân hàng không huy động đợc vốn, ngợc lại nâng lÃi suất lên cao để huy động vốn kinh doanh Ngân hàng gặp phải khó khăn, điều kiện đầu không thay đổi, kinh doanh Ngân hàng thua lỗ, nh vốn Ngân hàng không đợc bảo toàn Một giải pháp tối u công tác huy động vốn Ngân hàng phải không ngừng cải tiến công nghệ, nâng cao chất lợng phục vụ, thiết lập tín nhiệm khách hàng nhiều mặt NguyÔn Ngäc Lan Anh 49 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 3.1.3 Thực đa dạng hoá hệ thống tài khoản huy động vốn: Để huy động vốn ngày nhiều, Ngân hàng cần phải đa dạng hoá hình thức huy động vốn, cụ thể: * Đa dạng kỳ hạn gửi tiền tiết kiệm: Bên cạnh kỳ hạn áp dụng Ngân hàng mở rộng thêm kỳ hạn gửi tiền nh năm, năm, năm Việc áp dụng hình thức gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn với thời hạn khác tăng nguồn vốn trung dài hạn, tạo điều kiện đa dạng hoá hình thức sử dụng vốn Ngân hàng Tuy nhiên để thu hút vốn dài hạn, Ngân hàng nên phát hành phiếu tiết kiệm có kỳ hạn chuyển nhợng quỹ tiết kiệm Ngân hàng Với loại tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dung hoà đợc lợi ích hai bên: Ngân hàng ngời gửi tiền Ngời gửi tiền tự động rút vốn chi tiêu đột xuất, đồng thời Ngân hàng tạo đợc nguồn vốn ổn định * Phát triển mở rộng tài khoản cá nhân, phát hành séc cá nhân: Hình thức giúp Ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi dân c với lÃi suất thấp Đồng thời phát triển tài khoản cá nhân góp phần đại hoá trình toán qua Ngân hàng, giảm khối lợng tiền mặt lu thông, giảm chi phí in ấn, bảo quản, kiểm đếm, tức giảm đợc hao phí lao động xà hội, góp phần kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, củng cố nâng cao giá trị đồng tiền Việt Nam * Ngoài việc phát triển, mở rộng thêm loại tiền gửi cổ truyền đợc thực hiện, Ngân hàng cần quan tâm đến việc mở rộng thêm loại tiền gửi khác để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng dân chúng Các Ngân hàng áp dụng nhiều hình thức huy động tiết kiệm dài hạn có mục đích, cụ thể: NguyÔn Ngäc Lan Anh 50 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 + H×nh thøc tiÕt kiƯm hu trÝ bảo thọ dành cho ngời có thu nhập để dành phần tiêu dùng cho tơng lai già cách hàng tháng gửi tiền vào tài khoản + Hình thức tiết kiệm học đờng: dành cho gia đình muốn tiết kiệm để có công việc, lớn lên thi vào đại học học nghề, lúc đòi hỏi chi phí lớn khoản tiền thực điều + Hình thức tiết kiệm nhà: Hình thức tạo cho ngời gửi tiền đợc quyền vay Ngân hàng khoản lớn với lÃi suất hợp lý để đầu t vào cho chỗ Song song với đa dạng hoá hình thức tiền gửi tiết kiệm, Ngân hàng cần phải mở rộng việc phát hành kỳ phiếu có mục đích với hình thức đa dạng hơn, lÃi suất linh hoạt tuỳ thuộc môi trờng cạnh tranh cung cầu thị trờng nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi tiền mặt xà hội 3.1.4 Phát triển tài khoản tiền gửi cá nhân để mở rộng công tác toán: Việc mở rộng tài khoản cá nhân khu vực dân c trớc tiên việc tạo chỗ thu nộp tiền nhàn rỗi ngời dân Mặt khác, tạo cho họ chi tiêu cách hệ thống: tiền mặt, chuyển khoản, gửi quà tặng cho bạn bè ngời thân thông qua công cụ Ngân hàng nh: thể thức toán séc, chuyển tiền phải trả Tuy việc cha quan với nhân dân ta, song chắn thành thói quen, điều mong ớc nhân dân tơng lai gần Bởi xu thích ứng thời đại, phù hợp với phát triển xà hội hoà nhập cộng đồng quốc tế Cã thĨ nãi c¶ níc cïng triĨn khai më rộng toán khu vực dân c qua hình thức tài khoản cá nhân, Nguyễn Ngọc Lan Anh 51 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 chóng ta có số hàng ngàn tỷ đồng số d tiền gửi Ngân hàng thơng mại để làm nguồn vốn cho vay phát triển kinh tế Tuy nhiên, để triển khai mạnh mẽ việc mở rộng tài khoản cá nhân, toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng, Ngân hàng cần thực hiện: + Hoàn thiện thủ tục việc mở tài khoản, tiền gửi rút theo hớng đơn giản hơn, nhanh chóng + Đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên giao dịch để họ cã thĨ thao t¸c nhanh chãng, chÝnh x¸c c¸c nghiƯp vụ cho Ngân hàng với thái độ vui vẻ, tận tình, văn minh, lịch sử, trung thực + Ngân hàng cần tăng cờng công tác tuyên truyền tới nhân dân thông qua phơng tiện thông tin đại chúng nh đài, báo, vô tuyến + Mở rộng hoàn thiện hệ thống chi nhánh Ngân hàng + Trớc mắt Ngân hàng cần triển khai việc mở tài khoản cá nhân sử dụng công cụ toán không dùng tiền mặt xuống đối tợng có điều kiện nh ngêi cã thu nhËp cao, doanh nghiƯp t nh©n cã doanh thu, chi tiền mặt lớn + Ngân hàng cần vận động, khuyến khích doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp đà có quan hệ với Ngân hàng trả tiền lơng cho cán công nhân viên thông qua tài khoản cá nhân mở Ngân hàng Có biện pháp khuyến khích lợi ích vật chất với ngời tham gia mở tài khoản cá nhân dành cho khách hàng thứ 1000 quà đặt biệt chuyến du lịch không tiền Từ làm tăng quan tâm dân việc mở tài khoản cá nhân Ngân hàng 3.2 Một số kiến nghị đề xuất mở sử dụng tài khoản khách hàng để khơi tăng nguồn vèn huy ®éng, më réng kinh doanh Ngun Ngäc Lan Anh 52 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 3.2.1 Những kiến nghị chung: 3.2.1.1 Đối với Chính phủ Ngân hàng Nhà nớc: * Thực sách kinh tế vĩ mô: Chính sách tài phải phối hợp với sách tiền tệ: ta thấy sách tài sách tiền tệ có mối quan hệ chặt chẽ nhằm hỗ trợ bổ sung cho tổng thể sách kinh tế vĩ mô Sự phối hợp chặt chẽ sách tiền tệ tạo điều kiện quan trọng cho việc huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng thơng mại Trong việc phát hành trái phiếu kho bạc, Bộ tài thờng xuyên phát hành trái phiếu riêng với thời hạn dài hơn, nhng lÃi suất tín phiếu kho bạc cao so với mức lÃi suất huy động cao Ngân hàng nông nghiệp làm cho nguồn vốn huy động Ngân hàng nông nghiệp ổn định Chính sách lÃi suất có ảnh hởng lớn đến hoạt động huy động vốn Công cụ lÃi suất có tính công phạt nhạy cảm cao Tăng l·i st tiỊn gưi cã lỵi cho tiÕt kiƯm, bÊt lợi cho đầu t ngợc lại Kinh nghiệm qua thực tế cho thấy đến thành công phát triĨn kinh tÕ nhng c¸c níc ¸p dơng l·i st không giống nhau, nhiều nớc tự hoá lÃi suất, có nớc Chính phủ can thiệp mạnh vào khung lÃi suất thấp (nh Hàn Quốc), có nớc lại thực thi sách lÃi suất cao (nh Đài Loan) Việt Nam thực hành sách lÃi suất có can thiệp mạnh Nhà nớc Nhà nớc ấn định trần lÃi suất cho vay tiền gửi bình quân Vậy giai đoạn phát triĨn kinh tÕ hiƯn vÉn cÇn sù can thiƯp có mức độ Nhà nớc vào việc hình thành lÃi suất Về sách lÃi suất, Nhà nớc nên ¸p dơng theo tõng vïng c¶ vỊ l·i st huy động cho vay phát huy hiệu việc huy động đầu t vốn Ngân hàng Nguyễn Ngọc Lan Anh 53 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 * Thùc hiÖn tèt chÝnh sách lÃi suất tỷ lệ dự trữ bắt buộc: - Về lÃi suất: Muốn công cụ lÃi suất phát huy vai trò Ngân hàng Nhà nớc phải tiếp tục có sách lÃi suất theo hớng sau: + Chỉ đạo lÃi suất theo nguyên tắc kinh tế thị trờng mối quan hệ cung cầu vốn, lÃi suất đầu định lÃi suất đầu vào, đảm bảo Ngân hàng thơng mại kinh doanh có lÃi Theo dõi lÃi suất thị trờng vốn tỷ lệ lạm phát để điều chỉnh kịp thời linh ho¹t cho l·i suÊt danh nghÜa b»ng l·i suÊt thực cộng tỷ lệ lạm phát lÃi suất hoạt động vốn danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát dự kiến để khuyến khích tiết kiệm Về lâu dài, Ngân hàng Nhà nớc có biện pháp hạ dần mức lÃi suất để hoà nhập mặt lÃi suất giới Trớc mắt Ngân hàng nên điều chỉnh lÃi suất theo hớng xoá bỏ chênh lệch lÃi suất nội tệ lÃi suất ngoại tệ - Về tỷ giá: ổn định tỷ giá mục tiêu, sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nớc Đây điều kiƯn quan träng ®Ĩ huy ®éng tèi ®a ngn vèn Khi tỷ giá biến động theo xu hớng giảm giá nội tệ ngời dân rút tiền khỏi Ngân hàng để mua ngoại tệ mạnh làm cho nguồn vốn sụt giảm rối loạn tiền tệ Trong thời gian tới Ngân hàng Nhà nớc cần hoàn thiện chế điều hành tỷ giá, tập trung giữ ngoại tệ Ngân hàng quản lý, hoàn thiện văn pháp quyền quản lý ngoại tệ + Thực đổi công nghệ Ngân hàng, tăng cờng toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng, toán liên hàng, chuyển tiền điện tử, trang bị máy ATM - POS nhằm cung cấp ngày nhiều dịch vụ Ngân hàng cho ngời dân + Điều chỉnh linh hoạt tỷ lệ dự trữ bắt buộc Ngân hàng thơng mại, không nên để lÃng phí hàng ngàn tỷ đồng dự trữ bắt buộc: Nguyễn Ngọc Lan Anh 54 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tû lÖ dù trữ bắt buộc công cụ quan trọng điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nớc Tỷ lệ cần phải đợc điều chỉnh thờng xuyên cho phù hợp với thời kỳ Đối với Ngân hàng thơng mại dự trữ bắt buộc khoản vốn huy động Ngân hàng thơng mại phải trả nhng không đợc tham gia vào trình kinh doanh tạo lợi nhuận Nếu tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao, lợng vốn Ngân hàng tăng lên, ảnh hởng đến lÃi suất đầu vào số dự trữ đợc tính vào tổng nguồn huy động Các Ngân hàng thơng mại dễ thiếu khả chi trả với việc toán không dùng tiền mặt ngày phát triển, cần khoản tiền sang Ngân hàng khác lớn hàng tỷ giảm tiền gửi mức dự trữ an toàn Khi việc cho Ngân hàng vay lại phải nhanh chóng Nếu đóng băng tiền gửi dự trữ bắt buộc lại không cho Ngân hàng thơng mại vay tạm thời thiếu nguồn chi trả cho khách hàng Ngân hàng Nhà nớc thực đợc trọng trách đảm bảo xảy việc rút tiền ạt + Kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ: Để ổn định tiền tệ kiềm chế lạm phát nội dung phải thực giải tốt mối quan hệ lÃi suất tỷ giá * Hoàn thiện môi trờng pháp lý: Ngân hàng Nhà nớc cần tạo điều kiện để thực thi hai Luật Ngân hàng, cụ thể: - Xây dựng văn hớng dẫn thực hai luật ban hành văn pháp quy, thực sách kinh doanh tiền tệ - tín dụng văn hớng dẫn thực đầy đủ, chi tiết, dễ hiĨu vµ néi dung mang tÝnh thut phơc cao, phï hợp với luật, pháp lệnh quy chế liên quan - Tỉ chøc häc tËp, triĨn khai bé lt Ngân hàng, văn hớng dẫn văn pháp quy khác, ra, để lập hành lang ph¸p lý 55 Ngun Ngäc Lan Anh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 cho viƯc huy ®éng vèn sử dụng vốn Ngân hàng thơng mại nói chung, tạo điều kiện cho phát triển việc sử dụng séc công cụ toán không dùng tiền mặt nói riêng Ngân hàng Nhà nớc cần nghiên cứu để ban hành văn pháp quy nh pháp lệnh phát hành sử dụng séc, luật hối phiếu, thơng phiếu để bảo vệ quyền lợi bên quan hệ toán 3.2.1.2 Đối với NHCT Việt Nam NHCT Việt Nam cần sớm đợc hoạch định sách tạo vốn, coi chiến lợc huy động vốn nhiệm vụ hàng đầu trình hoạt động kinh doanh Tiếp tục mở rộng hình thức huy động vốn kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích, hình thức đà thực năm gần phát huy tốt tác dụng, thay dần hình thức tiết kiệm truyền thống NHCT bốn Ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn nớc ta, có lợi Ngân hàng thơng mại khác có mạng lới rộng khắp trải khắp miền đất nớc Vì NHCT Việt Nam làm loại dịch vụ cho Kho bạc Nhà nớc nh: Dịch vụ bán tín phiếu Kho bạc Nhà nớc, chi trả tiền mặt Đây không làm dịch vụ hởng hoa hồng mà tiền đề để thực phát triển thị trờng mở với Ngân hàng thơng mại có dự trữ tín phiếu kho bạc Nhà nớc, chiết khấu Ngân hàng TW cần thiết Cần xúc tiến hình thức huy động tiền gửi có kỳ hạn năm trở lên trớc mắt đến năm với hình thức khác Đầu t vốn kỹ thuật nhằm đại hoá công nghệ Ngân hàng nh trang bị máy vi tính, cải tiến phơng thức toán nớc nớc Ngân hàng cấp tỉnh huyện, thị Nguyễn Ngọc Lan Anh 56 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 NHCT ViƯt Nam cÇn có sách huy động vốn đa dạng, hấp dẫn đợc nhiều nguồn vốn Ngân hàng nên thực hình thøc tiỊn gưi mét n¬i lÜnh ë nhiỊu n¬i, thùc hình thức khách hành rút tiền tiết kiệm qua hệ thống toán đại Cần thực hiƯn chÕ ®é l·i st huy ®éng tiỊn gưi tiÕt kiệm linh hoạt phù hợp với thời kỳ, địa bàn, nơi Ngân hàng đặt trụ sở làm việc Do trình độ dân trí cha cao, thủ tục tiền gửi rút tiền Ngân hàng phức tạp cần nghiên cứu để đơn giản hoá giấy tờ cho phù hợp với tình hình chung Đề nghị NHCT Việt Nam cần tạo nguồn vốn để tăng cờng đầu t trung dài hạn giúp ngành kinh tế đổi kỹ thuật, xây dựng sở hạ tầng, áp dơng tiÕn bé khoa häc kü tht, më réng s¶n xuất để tạo thị trờng đầu t vốn cho tơng lai Cần có sách u đÃi tín dụng, toán doanh nghiệp có gửi vốn nhiều Ngân hàng Điều hoà vốn kịp thời từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn, phát huy lợi Ngân hàng hoạt động điều kiện huy động vốn thuận lợi để đa nông thôn đáp ứng yêu cầu sản xuất góp phần đổi kinh tế nông nghiệp nông thôn 3.2.1.3 Đối với NHCT BÃi cháy Trong năm qua NHCT BÃi Cháy đà đạt đợc kết đáng kích lệ việc huy động vốn tổ chức kinh tế tầng lớ dân c Để có nguồn vốn huy động địa bàn ngày tăng trởng, phục vụ cho việc đầu t phát triển kinh tế, xà hội tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu cao NHCT + Đa dạng hoá hình thức huy động vốn, mở rộng mạng lới huy động đến xà nhằm khai thác triệt để tiềm dân c Nguyễn Ngọc Lan Anh 57 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 tæ chøc kinh tế xà hội Thực có hiệu phơng châm Đi vay vay theo chế địa thị trờng - áp dụng công nghệ Ngân hàng tiên tiến: Nhất khâu toán nghiên cứu để áp dụng phơng thức gửi nơi lấy nhiều nơi Tạo điều kiện thuận lợi thu hút khách hàng tới mở tài khoản toán qua Ngân hàng, cách thủ tơc chun tót tiỊn, xư lý c¸c nghiƯp vơ chÝnh xác ứng dụng tốt điều kiện kỹ thuật Ngân hàng ngày đợc lòng tin với khách hàng - Đối với loại tiền gửi tài khoản tiền gửi toán, tiền gửi vÃng lai Ngân hàng nên dành cho khách hàng điều kiện phục vụ tốt nhất, phải thờng xuyên teo dõi biến động tài khoản tiền gửi khkách hàng để rút đợc qui luật vận động cảu vốn Giúp khách hàng sử dụng vốn có hiệu cao, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng phát triển + Vận dụng linh hoạt cách sách huy động vốn TW, động viên khuyến khích khách hàng trì số d tài khoản với thời hạn dài ban đầu Trong trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng cần hiểu rõ lợi ích Ngân hàng hoàn toàn phụ thuộc vào hiệu kinh doanh khách hàng, vào lợi ích tiền gửi Vì Ngân hàng phải có sách khách hàng đắn : Đó thu hút đợc nhiều khách hàng, trì mở rộng khách hàng truyền thống, đảm bảo lợi ích cho Ngân hàng khách hàng Ngân hàng cần chủ động tham gia xem xét kế hoạch chiến lợc kinh doanh doanh nghiệp nhằm giúp đỡ doanh nghiệp khắc phục khó khăn, yếu kém, tạo mối quan hệ lâu dài Ngân hàng cần chia khách hàng làm nhiều để có cách đối xử cho phù hợp Những kháh hàng lâu năm, có số d tiền gửi lớn, đợc Ngân hàng tín Nguyễn Ngọc Lan Anh 58 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 nhiÖm tdhì Ngân hàng nên có sách u tiên lÃi st, kú h¹n mãn vay cịng nh viƯc xÐt thëng Bên cạnh Ngân hàng phải thờng xuyên mở hội nghị khách hàng nhằm làm cho họ hiểu rõ lợi ích dịch vụ Ngân hàng qua nắm bắt đợc yêu cầu đối tợng, sâu nắm bắt tâm lý xà hội, từ có kế hoạch cho việc huy động sử dụng nguồn cốn Ngân hàng đem lại hiệu + Không ngừng mở rộng nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, nghiên cứu mở rộng thị trờng tín dụng quy mô chất lợng nhằm tăng thêm sản phẩm bán ra, tạo nguồn thu tăng lợi nhuận kinh doanh + Thực tốt công tác thông tin tuyên truyền, làm cho ngời hiểu Ngân hàng hoạt động Ngân hàng, từ họ lựa chọn hình thức gửi tiền thích hợp + Không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ, đổi tác phong, lề lối làm việc, phục vụ khách hàng cách vui vẻ, hoà nhÃ, trang bị công nghệ đại đáp ứng đợc yêu cầu đổi ngành kinh tế 3.3 Những đề xuất việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi khách hàng: 3.3.1 Tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế: Hiện hầu nh với Ngân hàng thơng mại nớc ta tách biệt hoàn toàn nghiệp vụ toán loại tài khoản cho vay tài khoản toán + Đối với tài kho¶n cho vay : Cã thĨ cho vay theo mãn Tức hình thức cho vay theo số d cho vay luân chuyển Còn tài khoản tiền gửi toán luôn d có nghĩa đơn vị đợc cung cấp dịch vụ toán số d tiền gửi vào phạm vi số d mà Nguyễn Ngọc Lan Anh 59 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Nếu phát hành số d bị phạt 10% số tiền số d Làm nh chặt chẽ đảm bảo an toàn cho Ngân hàng Nhng hình thức tài khoản thiếu linh hoạt, không thoả mÃn nhu cầu sử dụng doanh nghiệp kinh tế thị trờng Mặt khác biết nguồn vốn tiền gửi toán nguồn vốn với lÃi suất đầu vào thấp, 0,7 - 0,75% Ngân hàng có nguồn vốn lớn, ổn định vững có hội sử dụng cho vay ngắn hạn, chí trung hạn với lÃi suất cao Vì Ngân hàng nghiên cứu cải tiến loại tài khoản cho thích hợp - áp dụng tài khoản toán thấu chi theo hạn mức, biết mục đích doanh nghiệp mở tài khoản sử dụng nhận dịch vụ toán không dùng tiền mặt thu hộ, chi hộ cho an toµn, nhanh chãng thn tiƯn ë níc ta tiỊn gửi tài khoản trớc không trả lÃi cung cấp dịch vụ toán miễn phí Khi chuyển sang kinh tế thị trờng để phân minh, ngân hàng đà trả lÃi cho tiền gửi tài khoản nhng thu phí toán Nhng nay, nghiêm cấm phát hành số d nên có không đảm bảo toán kịp thời mà bù lỗ hội kinh doanh tạm thời số d cha đảm bảo toán Chính theo ý kiến Ngân hàng nên nghiên cứu phân loại khách hàng, khách hàng quan hệ lâu dài, tài kinh doanh lành mạnh chấp hành tốt quan hệ với Ngân hàng Ngân hàng cho phép sử dụng vợt số d tiền gửi đến hạn mức định gọi hạn mức thấu chi số tiền thấu chi đợc xem nh khoản vay nóng cho nhu cầu toán Tuy nhiên doanh nghiệp Ngân hàng cần thoả mÃn ký hợp đồng quy định trách nhiệm nghĩa vụ quyền lợi bên rõ ràng NguyÔn Ngäc Lan Anh 60 ... I Tài khoản tiền gửi công tác huy động vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng: Nền kinh tế thị trờng kinh tế hàng. .. khách hàng để ghi chép khoản cho vay nghiệp vụ toán nhận tiền gửi Một ngân hàng lớn số lợng tài khoản tiền gửi lớn Quan hệ khách hàng với ngân hàng quan hệ tiền gửi Trên sở tài khoản tiền gửi khách... tín dụng với ngân hàng đợc nảy sinh doanh nghiệp có nhu cầu vốn d) Tài khoản tiền gửi cá nhân : Đây loại tài khoản tiền gửi đợc cải tiến từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Tài khoản dùng