tờ trình cấp tín dụng

TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY BỔ SUNG VỐN LƯU ĐỘNG ( Khách hàng: Công ty TNHH vận tải thương mại và xây dựng Thành Nhàn) Kính gửi: Hội đồng tín dụngBan tín dụng VPBank CN Quảng Ninh Ngày 20022016, khách hàng có đơn và hồ sơ đề nghị VPBank cấp tín dụng để bổ sung vốn lưu động thực hiện phương án sản xuất kinh doanh; Sau khi thẩm định hồ sơ và tiếp xúc khách hàng, nhân viên Lý Thị Thiết lập tờ trình thẩm định với các nội dung sau:

TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY BỔ SUNG VỐN LƯU ĐỘNG ( Khách hàng: Công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn) Kính gửi: Hội đồng tín dụng/Ban tín dụng VPBank CN Quảng Ninh Ngày 20/02/2016, khách hàng có đơn hồ sơ đề nghị VPBank cấp tín dụng để bổ sung vốn lưu động thực phương án sản xuất kinh doanh; Sau thẩm định hồ sơ tiếp xúc khách hàng, nhân viên Lý Thị Thiết lập tờ trình thẩm định với nội dung sau: PHẦN I: ĐỀ XUẤT - Tên khách hàng: Số tiền đề nghị vay: Thời hạn vay: Mục đích sử dụng vốn vay: NGUYỄN VĂN THÀNH 300.000.000 đồng 06 tháng Bổ sung vốn kinh doanh dịch vụ vận tải hàng Lãi suất: Tài sản bảo đảm: hóa đường 1.3%/tháng _ Quyền sử dụng đất tải sản gắn liền với đất đất số: 01; Tờ đồ số: 01 địa chỉ: Khu đô thị Kim Sơn, xã Kim Sơn, Huyện Đông Triều, tỉnh Quảng Ninh Trị giá: 495.000.000đồng PHẦN II: PHÂN TÍCH TÍN DỤNG I.GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG Hồ sơ pháp lý : - Tên giao dịch : Công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn - Địa : Thôn Khê Hạ - Xã Việt Dân – Thị xã Đông Triều – Tỉnh Quảng Ninh - Điện thoại : 0982735068 - Giấy ĐKKD số : 5701519071 đăng ký lần đầu ngày 06/09/2011, đăng ký thay đổi lần thứ ngày 02/07/2015 Sở Kế hoạch & Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp - Ngành nghề kinh doanh: Vận tải hàng hóa đường - Vốn điều lệ : 1.500.000.000 đồng - Danh sách thành viên góp vốn : STT Tên thành viên Số cổ phần Nguyễn Văn Thành Nguyễn Thị Nhàn Nguyễn Thị Hạnh - Giám Đốc Công ty (đồng) 500.000.000 450.000.000 450.000.000 Tỷ lệ vốn góp (%) 40 30 30 : ông Nguyễn Văn Thành Qua tìm hiểu, CBTD biết: bà Nguyễn Thị Nhàn vợ ông Nguyễn Văn Thành, Bà Nguyễn Thị Hạnh gái ông Nguyễn Văn Thành Ông Nguyễn Văn Thành người điều hành hoạt động Công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn Nhận xét: Ông Nguyễn Văn Thành Giám đốc Công ty TNHH Vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn Trước thành lập Công ty ông Thành hoạt động lĩnh vực kinh doanh vận tải mua bán vật liệu xây dựng, mua bán sắt thép thiết bị lắp đặt khác xây dựng hình thức công tác CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN VẬN TẢI VÀ THƯƠNG MẠI TOÀN THẮNG 68 từ năm 2008→ Chính vậy, ông Thành tích lũy nhiều kinh nghiệm ngành nghề kinh doanh Công ty định hướng giúp Công ty phát triển tốt Điều quan trọng thành viên xây dựng mối quan hệ với khách hàng cương vị công tác nên hoạt động kinh doanh thuận lợi nhiều hội để phát triển Cơ cấu tổ chức: Cơ cấu tổ chức: gồm phòng ban: + Ban GĐ: 01 Người + Phòng kế toán: 01 người + 01 người thủ kho + 15 nhân viên lái xe lao động phổ thông Tổng số lao động: 18 người Nhận xét: Nhìn chung cấu tổ chức Công ty đơn giản, quy mô lao động nhỏ, song người có kinh nghiệm quản lý nên ông Nguyễn Văn Thành xây dựng mô hình Công ty gọn nhẹ, động, phân chia nhiệm vụ trách nhiệm rõ ràng phận, đặt nặng tính chuyên nghiệp định hướng chiến lược phát triển Công ty có chiều sâu Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh: 3.1 Quản lý, điều hành: Ông Nguyễn Văn Thành– Giám đốc công ty TNHH Vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn, trước công tác CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN VẬN TẢI VÀ THƯƠNG MẠI TOÀN THẮNG 68 năm, đến tháng năm 2011 Ông Nguyễn Văn Thành thành lập công ty TNHH Vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn Nhờ có kinh nghiệm làm lâu năm, nên công việc quản lý điều hành công ty tốt 3.2 Lĩnh vực hoạt động, mặt hàng phân phối nguồn thu đơn vị : -Hiện tại, hoạt động đơn vị : Vận tải hàng hóa đường Đây hoạt động mang lại doanh thu chủ yếu cho công ty -Các sản phẩm Cty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn bán buôn, phân phối gồm có : dịch vụ vận tải hàng hóa đường bộ, đường thủy nội địa, kim loại quặng kim loại, vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng, nhà loại, phụ tùng phận phụ trợ ô tô xe có động khác, công trình kỹ thuật dân dụng khác… - Tổng quan ngành: + Qua thực tiễn nhu cầu vận tải hàng hóa đường bộ, thủy nội địa lớn, nhu cầu có nhiều công ty ngành dẫn đến cạnh tranh mạnh giá, thị phần… nhiều doanh nghiệp giả mạo tên công ty làm ăn lâu năm có uy tín lôi kéo khách… + Đối với dịch vụ vận tải đường yêu cầu phương tiện đại an toàn, người lái có trình độ cao, thời gian vận chuyển nhanh chóng, bảo hiểm 100% Còn sản phẩm kim loại, quặng, vật liệu thiết bị xây dựng…mẫu mã phong phú đa dạng vây tình trạng hàng chất lượng dễ gặp - Năng lực cạnh tranh khách hàng: +Các sản phẩm dịch vụ công ty đảm bảo chất lượng đầu vào nhập từ + Đối với dịch vụ vận tải đường yêu cầu phương tiện đại an toàn, người lái có trình độ cao, thời gian vận chuyển nhanh chóng, bảo hiểm 100% Còn sản phẩm kim loại, quặng, vật liệu thiết bị xây dựng…mẫu mã phong phú đa dạng vây tình trạng hàng chất lượng dễ gặp -Theo tìm hiểu CBTD thông tin doanh nghiệp cung cấp tỷ trọng doanh thu mặt hàng Công ty TNHH Vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn bán buôn, phân phối sau : STT Mặt hàng Dịch vụ vận tải hàng hóa đường Kim loại quặng kim loại Vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây Tỷ trọng/Doanh thu 90% 2% 5% dựng Phụ tùng phận phụ trợ ô tô 3% xe có động khác Doanh thu lợi nhuận theo BCTC (khai báo thuế) đơn vị năm 2015 sau: + Doanh thu năm 2015 : 10,900,650,885 đồng + LN gộp : 905,114,175 đồng + LN sau thuế : 68,468,058 đồng 3.3 Thị trường hoạt động : 3.3.1 Đầu vào : TT Tên Khách hàng Đầu vào Công ty TNH H TM& Số ĐKKD/ MSDN/ MST Địa Đầu mối liên lạc, Chức vụ/ SĐT Doanh số giao dịch(tr đ/năm) 5700563 649 Kim SơnĐôn g Triề Ông Trần Văn Thủy, chức 5.788 Tỷ trọng % Giá vốn KH 19% Số năm quan hệ Hàng hóa, NVL/Dự án Thời hạn toán năm Phụ tùng vật tư loại phục vụ thay sửa chữa ô tô Không 30 ngày DV Thanh Thủy Công 5700396 ty 282 TNH H Xây dựng Thanh Tuyền Công 5701660 ty 275 TNH H ĐT&T M Cao Đức Lâm uQuả ng Ninh Đức Chín hĐôn g Triề uQN Cẩm Thạc hCẩm PhảQN vụ giám đốc Ông Vũ Thanh Tuyền, chức vụ giám đốc Ông Cao Văn Ninh, chức vụ Giám đốc 3.800 10% năm Đất sét làm gạch Không 60 ngày 1.500 5% năm Phụ tùng vật tư loại phục vụ thay sửa chữa ô tô Không 30 ngày …  Nhận xét : - Đầu vào đơn vị doanh nghiệp sản xuất lớn, có uy tín, sản phẩm doanh nghiệp có vị thị trường quen thuộc với người tiêu dùng Quảng Ninh - Địa bàn phân phối quy định rõ ràng đơn vị việc khai thác địa bàn phân phối mà lo đối phó với đối thủ cạnh tranh 3.3.2 Môi trường kinh doanh đầu công ty: 3.3.2.1 Môi trường kinh doanh : - Quảng Ninh vừa thuộc vùng kinh tế trọng điểm phía bắc vừa thuộc vùng duyên hải Bắc Bộ Đây tỉnh khai thác than đá Việt Nam, tập trung trữ lượng lớn than khoáng sản nước nên nhu cầu vận chuyển lớn - Đây lĩnh vực mà giai đoạn tương lai có nhu cầu cao nói môi trường kinh doanh có nhiều thuận lợi Với môi trường thuận lợi nên việc thành lập công ty vào khai thác lĩnh vực thành viên công ty có sở có khả kinh doanh hiệu 3.3.2.2 Đầu : - Liệt kê Các hợp đồng thực Cty TNHH Vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn: T T Tên Khách hàng Đầu Số ĐKKD/ MSDN/MST Địa Đầu mối liên lạc, Chức vụ/ SĐT Doanh số giao dịch(trđ/ năm) Công ty TNHH Cơ khí xây dựng Ngọc Thắng 0800257565 Ông 545 Phạm Văn Năm, chức vụ giám đốc Công ty TNHH Cotto Quảng Ninh 5700747614 Minh TânKinh MônHải Dươn g Cụm CN Kim SơnKim SơnĐông Triều -QN Ông 2.180 Nguyễn Đức Lợi, chức vụ Giám đốc Tỷ trọng % DT KH 5% Số năm quan hệ 20% năm năm Hàng hóa, NVL /Dự án Vận tải đá loại Thời hạn toán Vận chuy ển đất sét từ mỏ Việt Dân nhà máy gạch Không 60 ngày Trong vòng 30 ngày Nhận xét : Công ty có môi trường kinh doanh thuận lợi, đầu công ty ổn định 3.4 Đối thủ cạnh tranh : Quảng Ninh hội tụ điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế - xã hội quan trọng tiến trình công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Là tỉnh có nguồn tài nguyên khoáng sản,(Về trữ lượng than toàn Việt Nam riêng Quảng Ninh chiếm tới 90%.), nguyên liệu sản xuất vật liệu xây dựng, cung cấp vật tư, nguyên liệu cho ngành sản xuất nước xuất khẩu, đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế, tăng trưởng GDP tỉnh Quảng Ninh Do đối thủ cạnh tranh công ty nhiều mạnh, đặc biệt doanh nghiệp lâu đời có quy mô lớn II PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ DOANH NGHIỆP: 1.Đánh giá tư cách pháp nhân công ty: - Địa : Quyết định thành lập: Khê Hạ-Việt Dân-Đông Triều-Quảng Ninh Giấy CNĐKKD số: 5701519071 Sở KH&ĐT Tỉnh Quảng Ninh Đăng ký lần đầu ngày 06/09/2011; đăng ký thay đổi lần thứ ngày 02 tháng 07 năm 2015 - Ngành nghề kinh doanh: Vận tải hàng hóa đường bộ, Sửa chữa máy móc, thiết bị; Sửa chữa bảo dưỡng phương tiện vận tải (trừ ô tô, mô tô, xe máy xe có động khác); Xây dựng nhà loại; Xây dựng công trình đường sắt đường bộ… - Vốn điều lệ: 1.500.000.000 đồng Vốn chủ sở hữu đến kỳ báo cáo 1.500.000.000 đồng gần nhất: Xếp hạng tín dụng Vpbank: 84,7 A Trung bình Tốt - Mã CIC: Người đại diện: … ÔNG NGUYỄN VĂN THÀNH Đánh giá tình hình tài doanh nghiệp: 2.1.Đánh giá mức độ tin cậy báo cáo tài chính: Báo cáo tài Công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn thông qua phận có liên quan trách nhiệm: giám đốc, kế toán, chi cục thuế Thị Xã Đông Triều Được đảm bảo yếu tố cần thiết báo cáo tài theo tiêu chuẩn Bộ tài Vậy báo cáo đáng tin cậy, Ngân hàng sử dụng báo cáo để thẩm định hồ sơ vay vốn Công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn 2.2 .Phân tích tình hình tài công ty năm 2014 2015 2.2.1.Phân tích kết cấu tài sản, nguồn vốn kết hoạt động kinh doanh  Phân tích kết cấu tài sản công ty năm 2014 2015 ĐVT : VNĐ BIỂU : BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tên tiêu/năm Năm 2015 Năm 2014 Chênh lệch số tiền % Tỷ trọng (%) 31/12/2015 31/12/2014 TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn 4,686,643,645 8,854,705,572 (4,168,061,927) (47.07) 62.46 85.84 (23.38) 2,848,639,430 5,121,257,940 (2,272,618,510) (44.38) 37.97 49.65 (11.68) 1,450,489,413 3,501,493,499 (2,051,004,086) (58.58) 19.33 33.94 (14.61) 1,450,489,413 3,501,493,499 (2,051,004,086) (58.58) 19.33 33.94 (14.61) III Hàng tồn kho 386,250,607 229,376,298 156,874,309 68.39 5.15 2.22 2.92 Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 386,250,607 229,376,298 156,874,309 68.39 5.15 2.22 2.92 1,264,195 2,577,835 (1,313,640) (50.96) 0.02 0.02 (0.01) B Tài sản dài hạn 2,816,276,617 1,460,612,373 1,355,664,244 92.81 37.54 14.16 23.38 I Tài sản cố định 2,773,536,641 1,460,612,373 1,312,924,268 89.89 36.97 14.16 22.81 Nguyên giá 3,460,808,891 1,947,790,709 1,513,018,182 77.68 46.13 18.88 27.24 Giá trị hao mòn luỹ kế (687,272,250) (487178336) (200,093,914) 41.07 (9.16) (4.72) (4.44) 42,739,976 42,739,976 #DIV/0! 0.57 0.57 7,502,920,262 10,315,317,945 (2,812,397,683) (27.26) 100 100 I Tiền khoản tương đương tiền II Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán 3.Các khoản phải thu khác IV Tài sản ngắn hạn khác Chi phí xây dựng dở dang II Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản  Nhận xét: Qua phân tích kết cấu tài sản công ty năm 2014 2015, ta nhận thấy:  Tài sản ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn kết cấu tài sản công ty Theo tài sản ngắn hạn chiếm tới 85.84% tổng tài sản năm 2014, tài sản dài hạn chiếm có 14.16% Điều phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh công ty Công ty không cần đầu tư nhiều vào tài sản dài hạn chu kỳ hoạt động công ty diễn thời gian tương đối ngắn, tài sản lưu động chiếm tỷ trọng lớn  Qua phân tích kết cấu tài sản, ta thấy so với năm 2014 năm 2015 tài sản dài hạn tăng cách đáng kể với tỷ lệ tăng 23.38%, đặc biệt TSCĐ tăng với tỷ lệ cao 22.81% công ty mua sắm thêm ô tô tải để phục vụ nhu cầu vận chuyển hàng hóa  Trong tài sản ngắn hạn lại giảm mạnh với tỷ lệ giảm 23.38% tải sản ngắn hạn giảm chủ yếu khoản phải thu khách hàng giảm (14.61%) điều chứng tỏ công tác thu nợ công ty tốt công ty không sử dụng sách bán chịu, tránh tình trạng vốn bị chiếm dụng nhiều Hàng tồn kho công ty 2015 tăng mạnh với mức tăng 156,874,309 đồng với tỷ lệ tăng 68.39% Hàng tồn kho tăng chủ yếu tăng nguyện vật liệu với mức tăng 170.4331.049 đồng nguyên nhân công ty nhập nguyên vật liệu với số lượng lớn để thực đơn hàng với công ty TNHH COTTO Quảng Ninh Công ty TNHH Thanh Tuyền đầu năm 2016 Như năm 2016 công ty ghi nhận thêm khoản doanh thu  Phân tích kết cấu nguồn vốn công ty năm 2014 2015 ĐVT : Đồng Nguồn vốn A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Các khoản phải trả ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn Vay dài hạn B Vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối II Nguồn kinh phí quỹ khác Tổng cộng nguồn vốn  Nhận xét: 2015 2014 Chênh lệch Tỷ trọng (%) Số tiền % 31/12/2015 31/12/2014 Biến động 5,893,748,421 5,893,748,421 3,940,000,000 243,765,400 1,530,150,000 8,770,878,612 8,770,878,612 3,030,000,000 3,312,477,241 2330466391 (2,877,130,191) (2,877,130,191) 910,000,000 (3,068,711,841) (800316391) (32.80) (32.80) 30.03 (92.64) (34.34) 78.55 78.55 52.51 3.25 20.39 85.03 85.03 29.37 32.11 22.59 (6.47) (6.47) 23.14 (28.86) (2.20) 52,533,021 97,934,980 (45,401,959) (46.36) 0.70 0.95 (0.25) 127300000 127,300,000 #DIV/0! 1.70 0.00 1.70 1,609,171,841 1,609,171,841 1,544,439,333 1,544,439,333 64,732,508 64,732,508 4.19 4.19 21.45 21.45 14.97 14.97 6.47 6.47 1,500,000,000 1,500,000,000 0.00 19.99 14.54 5.45 109,171,841 44,439,333 64,732,508 145.66 1.46 0.43 1.02 7,502,920,262 10,315,317,945 -2,812,397,683 -27.26 100.00 100.00 Qua phân tích kết cấu nguồn vốn công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn năm 2014 2015 ta nhận thấy:  Tỷ trọng nợ phải trả cao nhiều so với tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu Điều phù hợp với hoạt động kinh doanh công ty, công ty không cần bỏ nhiều nguồn vốn mà dựa vào việc mua bán chịu với nhà cung cấp Chứng tỏ công ty có khả chiếm dụng vốn nhà cung cấp tốt Nợ phải trả tăng chủ yếu vay ngắn hạn tăng với tỷ lệ tăng 30.3% Ban lãnh đạo công ty chủ trương sử dụng nguồn vốn vay cho hoạt động kinh doanh nhiều  Tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu công ty năm 2010 có tỷ lệ tăng 6.47% Điều năm 2014 công ty đạt khoản lợi nhuận năm 2015 công ty dùng khoản lợi nhuận để đầu tư cho hoạt động kinh doanh BIỂU 2: BẢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chỉ tiêu/năm 2015 2014 Chênh lệch số tiền % Tỷ trọng 31/12/2015 31/12/2014 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu 10,900,650,88 17,381,627,804 (6,480,976,919) (37.29) 100 100 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ - Giá vốn hàng bán 10,900,650,88 9,995,536,710 17,381,627,804 16,726,710,044 (6,480,976,919) (6,731,173,334) (37.29) (40.24) 100 91.70 100 96.23 (4.54) 905,114,175 504,485 289,915,390 289,915,390 654,917,760 495,067 194,455,312 194,455,312 250,196,415 9,418 95,460,078 95,460,078 38.20 1.90 49.09 49.09 8.30 0.00 2.66 2.66 3.77 0.00 1.12 1.12 4.54 0.00 1.54 1.54 517,033,591 400,127,361 116,906,230 29.22 4.74 2.30 2.44 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(1-3) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (4+5-6-7) 10 Thu nhập khác 11 Chi phí khác 12 Lợi nhuận khác 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 14 Thuế thu nhập doanh nghiệp 15 Lợi nhuận sau thuế 98,669,679 238,085,857 229,146,463 (13,085,857) 60,830,154 0 37,839,525 238,085,857 229,146,463 (13,085,857) 62.21 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0.91 2.18 2.10 (0.12) 0.35 0.00 0.00 0.00 0.56 2.18 2.10 (0.12) 85,583,822 60,830,154 24,753,668 40.69 0.79 0.35 0.44 17,115,764 68,468,058 12,166,031 48,664,123 4,949,733 19,803,935 40.68 40.70 0.16 0.63 0.07 0.28 0.09 0.35  Nhận xét: Qua phân tích bảng báo cáo kết hoạt động công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn năm 2014 2015 ta nhận thấy:  Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ công ty TNHH Vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn năm 2015 giảm 6,480,976,919 đồng so với năm 2014 tương ứng với tốc độ giảm 37.29% Bên cạnh giá vốn hàng bán giảm mạnh 40.24% tốc độ giảm giá vốn hàng bán lớn tốc độ giảm doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ =>Chính mà lợi nhuận gộp từ bán hàng công ty năm 2015 tăng 250,196,415 đồng  Bên cạnh đó, doanh thu hoạt động tài 2015 tăng 1.90% so với năm 2014, chi phí tài tăng lên tăng 49.09%, chi phí quản lý kinh doanh tăng 29.22% Từ làm cho lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tăng 169.375.182 đồng so với năm 2014 tương ứng với tốc độ tăng 62.21% kết lợi nhuận sau thuế tăng 40.70% Điều chứng tỏ tình hình kinh công ty 2015 tốt 2014 2.2.2.Phân tích thông số tài công ty TNHH Vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn Chỉ tiêu Các thông số khả toán 1.Khả tóan ngắn hạn 2.Khả toán nhanh 3.Khả toán tức thời Các thông số hoạt động Kỳ thu tiền bình quân Vòng quay khoản phải thu Thời gian giải tỏa tồn kho Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay tài sản Vòng quay vốn lưu động Thông số đòn bẩy tài Thông số nợ 2.Thông số nợ dài hạn Thông số nợ / VCSH Thông số khả trả lãi vay Thông số khả trả lãi vay Thông số chi trả trả nợ gốc lãi vay Thông số khả sinh lợi Thông số lợi nhuận gộp biên Thông số lợi nhuận ròng biên 3.Thông số suất sinh lợi tài sản (ROA) Thông số suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (ROE) Số nhân vốn chủ Năm 2010 Năm 2009 0.80 0.73 0.48 1.01 0.98 0.58 52.24 18.20 75.36 10.03 13.91 25.88 4.94 72.92 1.45 2.32 1.69 1.96 0.79 0.00 3.66 0.85 0.00 5.68 1.29 1.31 0.18 0.17 0.08 0.01 0.04 0.003 0.01 0.01 0.04 0.03 2.2.2.1.Phân tích khả toán: - Khả tóan ngắn hạn năm 2014 1.01 lần chứng tỏ công ty có đủ tài sản ngắn hạn để đảm bảo trả nợ ngắn hạn, nhiên sang năm 2015 giảm xuống 0.8 lần công ty trì mức không thấp - Tỷ số toán nhanh =0.73 (giảm 0.23 so với năm 2014).Tỷ số khoản nhanh doanh nghiệp số thấp cho thấy công ty gặp khó khăn việc toán công nợ - Khả toán tức thời = 0.48 (giảm 0.1 so với năm 2014) Khả toán tức thời công ty vừa lọt vào ngưỡng đánh giá chứng tỏ dung khoản tiền tương đương tiền đủ để đối phó với nợ ngắn hạn, làm yên long chủ nợ  Qua tính toán tỷ số khoản ta thấy khả khoản công ty mức trung bình với đồng nợ có đến đồng tài sản Điều có lợi cho công ty với tỷ số khoản khả sinh lợi công ty cao 2.2.2.2.Phân tích thông số hoạt động: • Kỳ thu tiền bình quân = = 52.24 ngày (giảm 23.12 ngày so với năm 2014) • Vòng quay khoản phải thu = = 360/52.24=6.89 vòng Vậy sau 53 ngày công ty thu hồi khoản phải thu, năm công ty có gần vòng quay khoản phải thu Có thể nói công ty thu hồi vốn tương đối nhanh,đảm bảo cho nhu cầu vốn công ty • Thời gian giải tỏa tồn kho = =13.91 ngày (tăng mạnh so với năm 2014) • Vòng quay hàng tồn kho = =25.88 vòng (tăng so với 2014) Theo tính toán ta thấy, bình quân thời gian tồn kho công ty 13.91 ngày có 25.88 vòng tồn kho Cho thấy lượng hàng vào nhập kho công ty tương đối nhiều chia thành nhiều lần đặc thù ngành nên giảm chi phí quản lí bảo quản • Vòng quay tổng tài sản = 1.45 vòng thấp năm 2014 (1.69 vòng) tức đồng tài sản tạo 1.45 đồng doanh thu => công ty sử dụng tài sản có hiệu chưa thực sư cao • Vòng quay vốn lưu động năm 2015 2.32 vòng tăng so với năm 2014, thông số công ty mức cao chứng tỏ công ty sử dụng có hiệu tài sản lưu động hoạt động kinh doanh 2.2.2.3.Phân tích thông số đòn bẩy tài chính: • Tỷ số nợ so với tổng tài sản = = 0.79 (giảm so với năm 2014).Ta thấy tỷ số nợ khoảng 79% so với tổng tài sản, công ty gánh vác tổng nợ họ mức khá, ngân hàng cho công ty vay yên tâm việc trả nợ công ty • Thông số nợ dài hạn = • Thông số nợ so với VCSH = =0 =3.66 (giảm 2.02 so với năm 2014 5.68).Tỷ số nợ so với VCSH công ty cao chứng tỏ công ty sử dụng nhiều nguồn vốn bên ngoài, không chủ động việc phân phối sử dụng nguồn vốn Ta thấy,công ty sử dụng gần toàn nguồn vốn vay để hoạt động kinh doanh công ty, cấu vốn công ty chưa hợp lý,nhưng tỷ số nợ dài hạn công ty nợ ngắn hạn 79%,chứng tỏ công ty huy động nợ ngắn hạn chủ yếu 2.2.2.4.Phân tích thông số khả trả lãi vay: Thông số khả trả lãi vay = = 1.29 ( giảm so với năm 2014 1.31) Thông số thể công ty hoàn toàn đủ khả trả lãi vay cho ngân hàng lợi nhuận trước thuế lãi công ty lớn 1.29 lần so với chi phí tiền lãi Thông số chi trả nợ gốc lãi vay = =0.18 (giảm 0.01 so với năm 2014) Thông số cho thấy công ty đủ khả để trả gốc lãi cho ngân hàng,ngân hàng an toàn cho công ty vay 2.2.2.5.Phân tích thông số khả sinh lợi: • Thông số lợi nhuận gộp biên = = 0.08 (tăng nhẹ so với năm 2014) Thể mức lợi nhuận gộp doanh thu 8% =>không cao • Thông số khả sinh lợi ròng = =0.01  Ta thấy mức lợi nhuận ròng có doanh thu 1% => khả sinh lợi cuả cty tương đối thấp • Thông số suất sinh lời tài sản (ROA) = 0.01 Thông số cho thấy, với đồng tài sản công ty mang lại 0.01 đồng lợi nhuận, thông số chưa cao phản ánh hiệu sử dụng tài sản công ty thấp chưa thực hiệu • Thông số suất sinh lợi vốn chủ sở hữu(ROE) = 0.82 Thông số cho thấy,1 đồng vốn chủ sở hữu bỏ tích lũy tạo 0.82 đồng lợi nhuận,thông số nghĩa cty sử dụng tốt vốn KẾT LUẬN: Qua tính toán thông số tài ta thấy mức độ an toàn khả trả gốc lãi công ty đạt yêu cầu, thông số tốt, khả sinh lãi công ty thấp công ty đà gia tăng vốn lưu động đồng thời mở rộng hoạt động kinh doanh gia tăng lợi nhuận 2.3.Đánh giá chung tình hình tài công ty Năm 2015 Năm 2014 Chỉ tiêu I Tỷ số khả khoản Tỷ số khoản thời Tỷ số khoản nhanh II.Tỷ số quản lý nợ Thông số nợ Thông số chi trả trả nợ gốc lãi vay Thông số khả trả lãi vay III Tỷ số hiệu hoạt động Kỳ thu tiền bình quân Số vòng quay hàng tồn kho Vòng quay tổng tài sản IV Tỷ số khả sinh lợi Lợi nhuận ròng biên Lợi nhuận gộp biên ROA ROE Đánh giá 0.8 0.73 1.01 0.98 Khá tốt Khá tốt 0.79 0.85 Trung bình 0.18 0.17 Khá Tốt 1.29 1.31 Khá tốt 52.24 75.36 25.88 72.92 1.45 1.69 Tốt Không tốt Tốt 0.01 0.08 1% 4% 0.003 0.04 1% 3% Trung bình Trung bình Tốt Khá tốt Nhận xét: Nhìn chung tình hình tài công ty có chuyển biến tích cực so với năm 2014.Cụ thể công ty sử dụng vốn vào hoạt động kinh doanh đạt hiệu khả quan: kỳ thu tiền bình quân ngắn, số khả toán mức tốt Các khoản nợ ngắn hạn DN tốt, điều cho thấy khả hòan trả khỏan nợ ngắn hạn DN tài sản lưu động đầu tư ngắn hạn đuợc đảm bảo Ta thấy ROE năm 2015 cao năm 2014 , dấu hiệu tốt công ty, thể công ty có khả sinh lời cao số vốn chủ sở hữu sử dụng ROA so với mức trung bình ngành cao chúng tỏ công ty sử dụng hiệu số tài sản Vòng quay tài sản giảm mức cao chứng tỏ hiệu sử dụng tài sản công ty mức tốt Đánh giá công ty kinh doanh có hiệu 2.4 Tình hình quan hệ khách hàng với TCTD: • Hiện tại, theo thông tin từ KH cung cấp, khách hàng dư nợ Ngân hàng khác • Theo đánh giá ngân hàng lịch sử quan hệ tín dụng công ty với ngân hàng tốt Công ty trả đầy đủ gốc lãi đáo hạn III.PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH 1.Kế hoạch kinh doanh từ 2016: Bổ sung vốn mua sắm 02 phương tiện vận tải (ô tô tải) Căn vào tình hình hoạt động kết kinh doanh công ty năm 2014-2015 công ty đề kế hoạch kinh doanh khả trả nợ Công ty từ tháng 6/2016 đến tháng 6/2017 sau: Chỉ tiêu Kế hoạch 2011 Tổng Doanh thu : Tổng chi phí Giá vốn hàng bán Chi phí quản lý Chi phí tài LN trước thuế (VND) 16.000.000.000 15.850.000.000 14.680.000.000 650.000.000 520.000.000 150.000.000 Đánh giá kế hoạch kinh doanh - Đánh giá tình hình cung cầu sản phẩm thị trường: + Đây lĩnh vực mà giai đoạn tương lai có nhu cầu cao nói môi trường kinh doanh có nhiều thuận lợi Với môi trường thuận lợi nên việc thành lập công ty vào khai thác lĩnh vực thành viên công ty có sở có khả kinh doanh hiệu + Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm: Quảng Ninh vừa thuộc vùng kinh tế trọng điểm phía bắc vừa thuộc vùng duyên hải Bắc Bộ Đây tỉnh khai thác than đá Việt Nam, tập trung trữ lượng lớn than khoáng sản nước Đặc biệt huyện Đông Triều Vì mà sản phẩm dịch vụ công ty rất khách hàng quan tâm có khả cạnh tranh với đối thủ kinh doanh - Thị trường đầu vào đầu công ty: Thị trường đầu vào: Đầu vào đơn vị doanh nghiệp sản xuất lớn, có uy tín, sản phẩm doanh nghiệp có vị thị trường quen thuộc với người tiêu dùng Đông Triều Thị trường đầu ra: Hiện công ty có hệ thống khách hàng tiêu thụ ổn định địa bàn Thị phần doanh nghiệp ổn định, nhu cầu vận chuyển hàng hóa, sửa chữa phương tiện vận tải mua bán vật liệu xây dựng thị trường ngày tăng, sở đảm bảo cho công ty đạt kế hoạch đề -Tính khả thi phương án kinh doanh + Tính hợp pháp PAKD: Qua hồ sơ vay vốn khách hàng cung cấp như: nguồn gốc hàng mua hàng ( hóa đơn mua hàng) tính khả thi phương án nhận thấy PAKD khách hàng cung cấp có tính pháp lý cao + Tính hợp lý/hiệu PAKD: Qua xem xét giá giá bán, giá mua tính toán khoản chi phí (chi phí nhân công, chi phí quản lý,chi phí lãi vay….) nhận thấy tính hiệu PAKD cao + Khả thực PAKD: Hiện nguồn khách hàng đầu công ty cá nhân tổ chức địa bàn Huyện Đông Triều nên khả cung cấp thiết bị đầu tương đối lớn Nhân viên Lý Thị Thiết đánh giá khả thực PAKD công ty có tính khả thi cao Khả trả nợ khách hàng Sau tiến hành thẩm định thị trường, dự báo doanh thu khoản mục chi phí đánh giá tốc độ tăng trưởng công ty năm 2014 2015, tính khả thi phương án kinh doanh mà công ty TNHH VậN TảI THƯƠNG MạI VÀ XÂY DựNG THÀNH NHÀN đem lại lợi nhuận lớn cho công ty, xem xét lực điều hành ban giám đốc, hợp đồng đầu ra, uy tín công ty TNHH VậN TảI THƯƠNG MạI VÀ XÂY DựNG THÀNH NHÀN, Nhân viên Lý Thị Thiết nhận thấy lãi ròng công ty đúng, xác Vì công ty hoàn toàn dựa vào khả sinh lợi phương án kinh doanh để trả nợ vay ngân hàng Công ty đảm bảo khả trả lãi hàng tháng trả nợ gôc khoản vay đến hạn • Nguồn trả nợ chính: `Vậy nguồn trả nợ công ty lợi nhuận sau thuế mà công ty đạt năm Theo kế hoạch, sau thực phương án kinh doanh năm 2016, công ty TNHH VậN TảI THƯƠNG MạI VÀ XÂY DựNG THÀNH NHÀN có LNST đạt 96.000.000 đồng • Phương thức trả nợ - Gốc trả đến hạn, Lãi trả theo dư nợ thực tế - Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay (trong hạn): Lãi suất cho vay thời điểm giải ngân là: 1.3%/tháng - Lãi suất hạn: Bằng 150% mức lãi suất hạn Nhu cầu vốn lưu động Phòng KHDN xác định nhu cầu cấp hạn mức sở xác định tổng nhu cầu vốn lưu động khách hàng sau cân đối nguồn vốn tự có khoản chiếm dụng STT Chỉ tiêu Cách tính Giá trị (triệu Ghi VND) Theo KH kinh doanh Doanh thu Kế hoạch khấu hao 600 Nộp Ngân sách NN 240 Lãi định mức Nhu cầu VLD năm Số vòng quay bình quân/năm Nhu cầu VLĐ Vốn tự có 600 Vốn chiếm dụng + huy động Mức dư nợ Ngân hàng 500 10 16.000 14.645 = (1) – (2+3+4) 515 2.32 7=(5) / (6) khác 11 Mức dư nợ +BL Ngân hàng => Nhu cầu vốn lưu động cho năm (triệu VND) 332.5 Doanh thu - (Khấu hao + Thuế & Nộp Ngân sách NN + Lãi định mức) = 515 triệu VND => Nhu cầu VLĐ = Nhu cầu VLD cho năm/Vòng quay VLĐ = 221 triệu VND Xác định hạn mức vay vốn bảo lãnh NH : 332.5 triệu VND (70%TSDB) Thẩm định tài sản bảo đảm: Để đảm bảo cho hạn mức tín dụng ngắn hạn Bảo lãnh 332.5 triệu VND công ty đề nghị dùng TSĐB: - Loại tài sản bảo đảm: đất - Mô tả tài sản đảm bảo: + Ngôi nhà đất số 01; tờ đồ số 01 Khu đô thị Kim Sơn – xã Kim Sơn – Huyện Đông Triều – Tỉnh Quảng Ninh + Diện tích đất : 99m2 ( rộng: 9m2 ; dài 11m2 ) + Diện tích xây dựng : 99m2 + Diện tích sử dụng : 420m2 + Lợi giao thông thuận lợi - Chủ sở hữu, sử dụng: Ngôi nhà đất thuộc quyền sở hữu sử dụng hợp pháp Ông Nguyễn Văn Thành – bà Nguyễn Thị Nhàn, Giám đốc công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn., tranh chấp Giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng: Giấy chứng nhận QSĐ số BX 198874 UBND Huyện Đông Triều, Tỉnh Quảng Ninh cấp ngày 28/12/2014 - Quan hệ chủ sở hữu, sử dụng với Bên vay: Chủ tài sản giám đốc công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn - Giá trị định giá: 495.000.000 đồng ngày định giá ngày 15/02/2016 Nhân viên Thẩm định: Vpbank – Quảng Ninh + Giá theo quy định NN: Giá đất NN :6.000.000VND/m2 Giá nhà NN: 2.050.000 VND/m2 + Giá theo quy định TT: Giá đất TT: 25.000.000 VND/m2 Giá nhà TT: 8.000.000 VND/m2 - Giá trị đảm bảo tối đa : 300.000.000 đồng - Thủ tục nhận tài sản bảo đảm: Nhận trực tiếp từ chủ tài sản - Phương thức quản lý tài sản bảo đảm: Bảo quản kho chi nhánh Quảng Ninh * Đánh giá nhân viên Lý Thị Thiết tài sản bảo đảm: - Ngôi nhà đất nằm khu vực trung tâm thuộc khu đô thị nên khả chuyển nhượng cao - Tài sản đảm bảo công ty có giá trị pháp lý có tính khoản IV.NHẬN XÉT, ĐÁNH GIÁ VÀ KIẾN NGHỊ Nhận xét, đánh giá: Qua thẩm định Công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn., nhân viên Lý Thị Thiết đánh giá công ty kinh doanh có hiệu quả, phương án kinh doanh khả thi Lãi ròng công ty đúng, xác, Công ty đủ khả trả lãi hàng tháng trả nợ gốc khoản vay đến hạn Kiến nghị: Trên sở thông tin thẩm định nêu trên, nhân viên Nguyễn Phi Khanh đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng với nội dung sau: -Số tiền cho vay: -Mục đích vay vốn: -Thời hạn cho vay: -Phương thức trả nợ: -Lãi suất: -Điều kiện giải ngân: 300.000.000 đồng Bổ sung vốn kinh doanh dịch vụ vận tải hàng hóa đường 06 tháng Gốc trả đến hạn, Lãi trả theo dư nợ thực tế 1.3%/tháng -Nhân viên Lý Thị Thiết Phòng Giao Dịch Đông Triều cam kết thu lãi hàng tháng nợ gốc đầy đủ -Hợp đồng thuế chấp tài sản ký Phòng Công Chứng Nhà Nước Quảng Ninh -Phương thức -Quy trình thực cho vay theo quy định VPBank giải Tiền mặt ngân -Tài sản bảo đảm: Bổ sung vốn kinh doanh dịch vụ vận tải hàng hóa đường PHẦN III: ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN MỐI QUAN HỆ KHÁCH HÀNG Công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn khách hàng phát sinh giao dịch với ngân hàng Đây khách hàng có lịch sử quan hệ với ngân hàng khác địa bàn tốt, trả đầy đủ nợ gốc lãi hạn Bên cạnh công ty TNHH vận tải thương mại xây dựng Thành Nhàn doanh nghiệp có uy tín hoạt động có hiệu lĩnh vực vận tải hàng hóa đường bộ…,… địa bàn Thị xã Đông Triều tỉnh Quảng Ninh Ngoài theo phân tích nhận xét từ hồ sơ khách hàng (phần trên) khoản vay vốn hoàn toàn đảm bảo việc sử dụng việc hoàn trả vốn Do việc ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động cho mục đích kinh doanh điều cần thiết Chính cần phải thực giải nhanh gọn khoản vay để giúp ngân hàng giữ chân khách hàng tạo mối hệ mật thiết với họ tương lai Kính trình ban lãnh đạo phê duyệt! NV quan hệ khách hàng (Ký, ghi rõ họ tên) Trưởng phòng (Ký, ghi rõ họ tên) PHÊ DUYỆT CỦA LÃNH ĐẠO [...]... sở đảm bảo cho công ty đạt kế hoạch đề ra -Tính khả thi của phương án kinh doanh + Tính hợp pháp của PAKD: Qua hồ sơ vay vốn do khách hàng cung cấp như: nguồn gốc hàng mua hàng ( các hóa đơn mua hàng) và tính khả thi của phương án nhận thấy PAKD do khách hàng cung cấp có tính pháp lý cao + Tính hợp lý/hiệu quả của PAKD: Qua xem xét giá giá bán, giá mua và tính toán các khoản chi phí (chi phí nhân công,... Chủ sở hữu, sử dụng: Ngôi nhà và đất trên thuộc quyền sở hữu và sử dụng hợp pháp của Ông Nguyễn Văn Thành – bà Nguyễn Thị Nhàn, Giám đốc công ty TNHH vận tải thương mại và xây dựng Thành Nhàn., hiện không có tranh chấp Giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng: Giấy chứng nhận QSĐ số BX 198874 do UBND Huyện Đông Triều, Tỉnh Quảng Ninh cấp ngày 28/12/2014 - Quan hệ của chủ sở hữu, sử dụng với Bên vay:... doanh của công ty, công ty không cần bỏ ra nhiều nguồn vốn của mình mà chỉ dựa vào việc mua bán chịu với các nhà cung cấp Chứng tỏ công ty có khả năng chiếm dụng vốn của nhà cung cấp rất tốt Nợ phải trả tăng chủ yếu do vay ngắn hạn tăng với tỷ lệ tăng 30.3% Ban lãnh đạo công ty chủ trương sử dụng nguồn vốn đi vay cho hoạt động kinh doanh nhiều hơn  Tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu của công ty trong năm 2010... KHDN xác định nhu cầu cấp hạn mức trên cơ sở xác định tổng nhu cầu vốn lưu động của khách hàng sau khi cân đối nguồn vốn tự có và các khoản chiếm dụng STT Chỉ tiêu Cách tính Giá trị (triệu Ghi chú VND) Theo KH kinh doanh 1 Doanh thu 2 Kế hoạch khấu hao 600 3 Nộp Ngân sách NN 240 4 Lãi định mức 5 Nhu cầu VLD cả năm 6 Số vòng quay bình quân/năm 7 Nhu cầu VLĐ 8 Vốn tự có 600 9 Vốn chiếm dụng + huy động Mức... đảm: Để đảm bảo cho hạn mức tín dụng ngắn hạn và Bảo lãnh 332.5 triệu VND công ty đề nghị dùng TSĐB: - Loại tài sản bảo đảm: đất - Mô tả tài sản đảm bảo: + Ngôi nhà và đất tại thửa số 01; tờ bản đồ số 01 tại Khu đô thị mới Kim Sơn – xã Kim Sơn – Huyện Đông Triều – Tỉnh Quảng Ninh + Diện tích đất : 99m2 ( rộng: 9m2 ; dài 11m2 ) + Diện tích xây dựng : 99m2 + Diện tích sử dụng : 420m2 + Lợi thế giao thông... trên số vốn chủ sở hữu được sử dụng ROA so với mức trung bình ngành là khá cao chúng tỏ công ty sử dụng hiệu quả số tài sản của mình Vòng quay tài sản tuy giảm nhưng vẫn ở mức cao chứng tỏ hiệu quả sử dụng tài sản của công ty hiện tại đang ở mức tốt Đánh giá công ty kinh doanh có hiệu quả 2.4 Tình hình quan hệ khách hàng với các TCTD: • Hiện tại, theo thông tin từ KH cung cấp, khách hàng không có dư nợ... số nợ dài hạn = • Thông số nợ so với VCSH = =0 =3.66 (giảm 2.02 so với năm 2014 là 5.68).Tỷ số nợ so với VCSH của công ty cao chứng tỏ công ty sử dụng nhiều nguồn vốn bên ngoài, không chủ động trong việc phân phối và sử dụng nguồn vốn Ta thấy,công ty sử dụng gần như toàn bộ nguồn vốn vay để hoạt động kinh doanh của công ty, cơ cấu vốn của công ty chưa hợp lý,nhưng tỷ số nợ dài hạn của công ty là 0... 0.01 đồng lợi nhuận, thông số chưa cao phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản của công ty còn thấp chưa thực sự hiệu quả • Thông số suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu(ROE) = 0.82 Thông số này cho thấy,1 đồng vốn chủ sở hữu bỏ ra và tích lũy được tạo ra 0.82 đồng lợi nhuận,thông số này cũng nghĩa là cty đã sử dụng tốt vốn của mình KẾT LUẬN: Qua tính toán các thông số tài chính ta thấy được mức độ an toàn... phí nhân công, chi phí quản lý,chi phí lãi vay….) nhận thấy tính hiệu quả của PAKD này là cao + Khả năng thực hiện PAKD: Hiện tại nguồn khách hàng đầu ra của công ty là những cá nhân tổ chức trên địa bàn Huyện Đông Triều nên khả năng cung cấp thiết bị đầu ra tương đối lớn Nhân viên Lý Thị Thiết đánh giá khả năng thực hiện PAKD của công ty có tính khả thi cao 3 Khả năng trả nợ của khách hàng Sau khi tiến... là đúng, chính xác, Công ty đủ khả năng trả lãi hàng tháng và trả nợ gốc khi khoản vay đến hạn 2 Kiến nghị: Trên cơ sở các thông tin đã được thẩm định nêu trên, nhân viên Nguyễn Phi Khanh đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng với các nội dung sau: -Số tiền cho vay: -Mục đích vay vốn: -Thời hạn cho vay: -Phương thức trả nợ: -Lãi suất: -Điều kiện giải ngân: 300.000.000 đồng Bổ sung vốn kinh doanh dịch