Hoạt Động Và Vai Trò Của Hệ Thống Ngân Hàng Thương Mại

Lời nói đầu Đất nớc ta thời kì đổi mới, phát triển kinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa có điều tiết nhà nớc Để có kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống trung gian tài nói chung Ngân hàng Thơng Mại nói riêng góp phần quan trọng guồng máy toàn hệ thống Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động toàn hệ thống Cho dù đứng góc độ mà xét ta phủ nhận vai trò quan trọng hoạt động Ngân Hàng Thơng mại Trong viết nhỏ này, em xin mạnh dạn bày tỏ vài quan điểm cá nhân sau đợc trang bị kiến thức môn Lí thuyết Tài - Tiền tệ kết hợp với tham khảo số tài nghiên cứu kinh tế đa nhìn khái quát toàn hệ thống ngân hàng với trình đời, phát triể nh chức vai trò kinh tế nhằm thấy đợc tầm quan trọng hệ thống ngân hàng Dới suy nghĩ thân, chắn tránh khỏi thiển cận sai sót Em mong đợc góp ý, phê bình thầy cô giáo để nắm đợc kiến thức lâu Em xin chân thành cảm ơn thầy cô Cơ sở lí luận hoạt động vai trò hệ thống Ngân hàng Thơng mại (NHTM) I- Quá trình đời phát triển hệ thống NHTM Có thể nói hệ thống NHTM có lịch sử phát triển lâu đời Hoạt động ngân hàng có từ cách khoảng 3500 năm, kể từ có dấu hiệu kinh tế hàng hoá Do hoàn cảnh lịch sử lúc có trao đổi buôn bán từ đông sang tây ngợc lại, có chiến tranh xâm lợc cớp bóc xuất tầng lớp khác xã hội Trong tầng lớp giầu có bao gồm địa chủ, thơng gia nhà thờ Khi ngời ta có ăn để bắt đầu nảy sinh nhu cầu cất trữ tài sản Tiền đúc bắt đầu xuất từ Kinh tế hàng hoá phát triển lu thông tiền đúc mạnh Do đặc tính tiền làm kim loại nên trình trao đổi thông thơng, bị hao mòn giá Bên cạnh xuất hiện tợng làm giả tiền Nh phức tạp lu thông tiền đúc kinh tế lúc yêu cầu phải có kiểm tra, cân thử tiền Do nghề kim hoàn đời Có thể nói nghề kim hoàn mốc quan trọng đánh dấu đời nghề ngân hàng Ban đầu nhà kim hoàn nhận bảo quản tiền khách hàng gồm vàng tiền mặt họ nhận khoản phí dịch vụ cho việc giữ tiền Ban đầu nhà kim hoàn giữ toàn 100% số tiền, vàng mà khách hàng gửi Sau trình hoạt động lâu dài họ nhận thấy việc giữ lại 100% số tiền vàng khách hàng gửi không cần thiết Vì thực tế tất ngời gửi không đến lấy lúc, mà họ cần giữ lại số tiền để đảm bảo cho việc toán với khách hàng đến rút tiền Số tiền lại họ cho vay thu đợc khoản lợi tức từ khoản tiền cho vay Về sau nhà kim hoàn không đơn dừng lại việc nhận tiền gửi cho vay mà họ mở rộng dịch vụ khác nh :đầu t, toán hộ khách hàng Những dịch vụ cho phép ngời làm nghề kim hoàn trở thành thủ quĩ xã hội Nền kinh tế phát triển có thêm dịch vụ buôn bán trao đổi Để thực đợc hoạt động cho khách hàng ngời làm nghề kim hoàn cần luôn phải có số tiền định quĩ hay nói cách khác số d tiền Từ nghề ngân hàng đời Cùng với dịch vụ có từ trớc việc cho vay khách hàng xuất rõ rệt để đáp ứng nhu cầu vốn cho ngời thiếu vốn đồng thời thu khoản tiền lãi sau thời gian định Ngời làm nghề ngân hàng không dừng lại việc đem tiền nhàn rỗi cho khách hàng vay mà vay tiền để tăng số lợng cho vay Hoạt động gửi tiền xuất để kích thích việc gửi tiền, tăng vốn cho ngân hàng ngân hàng không tính phí ngời gửi tiền Ban đầu có ngân hàng xuất chúng giống nhng đặc thù tự kinh tế lúc nên ngày xuất nhiều ngân hàng Các ngân hàng hoạt động song song với giống dẫn đến cạnh trong kinh doanh Việc cạnh tranh chủ yếu tăng giảm lãi suất Hệ thống NHTM thức đời Thế nhng hệ thống NHTM thực đợc nh ngày hôm phải trải qua trình phát triển lâu dài phức tạp Trớc ngân hàng phát triển tự do, tự phát hành tiền để đáp ứng việc mở rộng sản xuất Các ngân hàng phát hành tiền giấy nhng mang tính chất t nhân ngời sở hữu tiền giấy đổi tiền vàng lúc họ cần ngân hàng phát hành Điều nảy sinh tợng hàng loạt ngân hàng phát hành tiền nên có hàng loạt tiền giấy lu thông bắt buộc ngời trao đổi phải tiến hành lựa chọ tiền Có số loại tiền không đợc chấp nhận lu thông, bị ngân hàng t nhân từ chối toán nhà nớc bắt đầu can thiệp Bớc can thiệp tập trung phát hành tiền vào số ngân hàng lớn ngân hàng khác không đợc phép phát hành Bớc can thiệp sâu ngân hàng nhà nớc tập trung phát hành tiền vào ngân hàng Hệ thống ngân hàng đợc tách làm hai ngân hàng độc quyền phát hành tiền ngân hàng thơng mại Ta tới khái niệm chung ngân hàng thơng mại, tổ chức hoạt động theo luật định với nhiệm vụ nhận tiền gửi vay, thực nghiệp vụ toán chiết khấu phơng tiện toán Từ khái niệm hoạt động ngân hàng ta thấy đợc số đặc điểm bật ngân hàng thơng mại là: - Nhận loại tiền gửi: tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn , tiền gửi tiết kiệm phát hành loại trái phiếu - Cho vay khách hàng - Làm dịch vụ ngân hàng nh toán không dùng tiền mặt, thu hộ, dịch vụ đại lí uỷ thác, dịch vụ bảo lãnh Việt Nam hệ thống NHTM đợc đời từ nghị định 53 Chính phủ, hệ thống ngân hàng Việt Nam đợc tách thành Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng chuyên doanh Kể từ tháng năm 1990 ngân hàng chuyên doanh Việt Nam có ngân hàng bao gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng công thơng, ngân hàng nhà nớc, ngân hàng đầu t phát triển Các ngân hàng hoạt động theo qui định từ tháng 10 năm 1998 II- Sơ lợc loại hinh ngân hàng trung gian nay: (Phân biệt ngân hàng thơng mại số ngân hàng trung gian khác) Các ngân hàng thơng mại Các ngân hàng thu hút vốn cách nhận tiền gửi: tiền gửi phát hành séc (tiền gửi toán), tiền gửi tiết kiệm không kì hạn (là tiền gửi toán nhng không cho phép ngời gửi viết séc) tiền gửi có kì hạn (tiền gửi có kì hạn toán định trớc) Sau họ dùng vốn để thực cho vay: cho vay thơng mại, cho vay tiêu dùng, cho vay chấp mua trái khoán phủ, trái khoán quyền địa phơng, Mĩ có khoảng 12 000 ngân hàng thơng mại, với t cách nhóm, họ trung gian tài lớn có khối tài sản dới hình thức chứng khoán đa dạng Mặc dù có biên giới mỏng manh ngân hàng thơng mại với tổ chức tiết kiệm khác, ngời ta tách ngân hàng thơng mại nhóm riêng lí đặc biệt Một lí tổng tài sản có ngân hàng thơng mại khối lợng lớn toàn hệ thống ngân hàng Hơn khối lợng séc hay tài khoản tiền gửi không kì hạn mà tạo phận quan trọng tổng cung tiền M1 kinh tế Cho đến cuối năm 60, điểm đặc thù để phân biệt ngân hàng thơng mại với ngân hàng trung gian chỗ ngân hàng thơng mại đơn vị đợc mở tài khoản tiền gửi không kì hạn cho công chúng Nghĩa ngời ta phân biệt dựa thành phần tài sản nợ Lúc tiền gửi không kì hạn bị cấm trả lãi, nhiên nhu cầu giao dịch thông qua séc tăng gấp đôi hàng năm khối lợng séc rút từ tài khoản tiếp tục phận mạnh sau tiền mặt pháp định Từ những năm 80 tiền gửi không kì hạn đợc phép trả lãi, ngân hàng tiết kiệm tổ chức tín dụng khác bắt đầu mở khoản tiền gửi không kì hạn, cho phép công chúng sử dụng séc dới nhiều hình thức nh sổ séc, thẻ tín dụng Với dự kiện phân loại ngân hàng thơng mại với tổ chức khác dựa tài sản có Ngân hàng đặc biệt Ngân hàng đặc biệt ngân hàng trung gian đợc thành lập để phục vu cho mục đích đặc biệt Nguyên nhân dẫn đến đời loại hình ngân hàng phát triển không đồng khu vực kinh tế thi trờng Để khắc phục điều đòi hỏi phủ phải có sách hỗ trợ u tiên cho ngành sản xuất phát triển để thúc đẩy phát triển nhanh Trong lĩnh vực ngân hàng có ngân hàng phục vụ riêng cho ngành , lĩnh vực nh ngân hàng phát triển ng nghiệp Hàn Quốc, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Mặt khác ngành kinh tế mũi nhọn cần đợc hỗ trợ để phát triển trớc, tạo tiền đề để thúc đẩy ngành khác phát triển đòi hỏi có quan tâm hỗ trợ vốn nh ngoại thơng, đầu t dài hạn Điều dẫn tới hình thành ngân hàng chuyên biệt nh ngân hàng ngoại thơng Việt Nam, Ngân hàng công nghiệp Hàn quốc Ngoài để hỗ trợ xây dựng nhà cho ngời nghèo, giúp nhân dân ổn định chỗ dẫn đến việc hình thành ngân hàng chuyên biệt phục vụ mục đích nh Ngân hàng phát triển nhà Hàn quốc, Việt Nam Về nguyên tắc ngân hàng đặc biệt không khác ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, chúng đời phục vụ mục đích xác định trớc theo tên gọi chúng chúng đầu t cho thơng mại sản xuất cách tự nh ngân hàng thơng mại Sự khác chỗ, ngân hàng thơng mại có đối tợng đầu t rộng ngân hàng đặc biệt có đối tợng đầu t hạn hẹp nhiều Riêng với ngân hàng đầu t, có trình đợc tách từ ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đợc gọi ngân hàng tiền gửi hình thức ngân hàng đời sớm nhất, gắn liền với xuất hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng nhận tiền gửi công chúng thực nghiệp vụ cho vay Khi hình thành, ngân hàng tiền gửi công chúng cha có phân biệt tiền gửi ngắn hạn tiền gửi dài hạn đồng thời hoạt động cho vay có phân biệt cho vay ngắn hạn cho vay dài hạn Lúc ngân hàng hoạt động theo mô hình ngân hàng tổng hợp có nghĩa ngân hàng làm đủ việc từ việc nhận tiền gửi cho vay đến đầu t nh hùn vốn thành lập công ty, mua bán chứng khoán, bảo hiểm Sau khủng hoảng kinh tế 29-33, việc phân chia ngân hàng tiền gửi thành ngân hàng thơng mại ngân hàng đầu t bắt đầu lan rộng nh Mĩ, Canada nhiều nớc Âu, Anh, Pháp áp dụng từ năm 1960 giai đoạn ngân hàng hàng thơng mại đợc hiểu ngân hàng nhận tiền gửi công chúng thực nghiệp vụ cho vay ngắn hạn Còn ngân hàng đầu t thực nghiệp vụ trung hạn, dài hạn không nhận tiền gửi ngắn hạn; cho vay nguồn vốn riêng chủ yếu, thiếu ngân hàng phát hành trái khoán để gọi vốn Ngoài nghiệp vụ trung dài hạn ngân hàng đầu t tham dự tài vào công ty công nghệ hay thơng mại dới hình thức hùn vốn hay mua cổ phần công ty Đôi lúc, ngân hàng đầu t đứng thiết lập công ty đó, sau nhợng lại phần hay toàn số vốn công ty cho ngời khác Cũng có lúc, ngân hàng đảm nhiệm việc phát hành cổ phiếu hay trái phiếu cho công ty Ngoài ra, ngân hàng đầu t cử ngời vào ban quản trị xí nghiệp hay công ty mà trợ để kiểm soát hoạt động đơn vị Việt nam có nhiều ngân hàng với tên gọi khác nhau, coi ngân hàng thơng mại coi ngân hàng đặc biệt nh Ngân hàng ngoại thơng Việt nam, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam, Ngân hàng phát triển nhà, Ngân hàng đầu t phát triển Việt nam, Ngân hàng phục vụ ngời nghèo Ngân hàng tiết kiệm Ngân hàng tiết kiệm đợc hình thành với mục đích huy động khoản tiền để dành công chúng nhẵm làm tăng thêm khoản sinh lời cho ngời lao động, mặt khác gia tăng nguồn tài cần thiết phục vụ cho hoạt động sản xuất trao đổi Tính chất: Ngân hàng tiết kiệm khác với loại ngân hàng trung gian khác Những đặc điểm là: - Chủ nhân ngân hàng tiết kiệm ngời gửi tiền tiết kiệm - Phơng thức hoạt động ngân hàng tiết kiệm mang nhiều tính tơng trơ, khác với ngân hàng thơng mại nhằm mục đích kinh doanh - Vốn hoạt động chủ yếu ngân hàng tiết kiệm tiền gửi dân chúng góp vốn đóng góp nhà hảo tâm với tính chất hỗ trợ ngời nghèo là đóng góp để kiếm lời Loại ngân hàng không phát hành phiếu nợ để vốn công chúng hầu nh không vay tổ chức nớc hay ngân hàng trung ơng trừ trờng hợp đặc biệt thiếu tiền mặt - Do tính chất đặc biệt vốn huy động, ngân hàng cho vay thận trọng Tiêu chuẩn hàng đầu vấn đề cho vay an toàn Điều giúp cho ngân hàng tiết kiệm đứng vững khủng hoảng tài 1857, 1866, 1873 Anh 1873, 1929, 1933 Hoa kì Cho đến nguồn cho vay ngân hàng tiết kiệm giống nh thập niên trớc, chủ yếu việc cầm cố nhà cửa, tài sản chứng khoán Tiếp đầu t vào chứng khoán cho ngân hàng thơng mại vay Nhìn chung ngời đợc vay tiền ngân hàng ngời gửi tiền tiết kiệm vào ngân hàng Do vạy, lãi suất cho vay thấp mang tính chất t ơng trợ nhiều kinh doanh Ngoài tổ chức với tên gọi thức ngân hàng tiết kiệm, có số tổ chức có hoạt động gần tơng tự nh ngân hàng tiết kiệm với tên gọi khác nhau, ví dụ Đức có quĩ tiết kiệm thuộc quyền sở hữu nhà nớc đặc dới quản lí quyền địa phơng Hoạt động gần giống ngân hàng có qui mô nhỏ Việt nam ngân hàng tiết kiệm riêng biệt, hầu nh tất ngân hàng thơng mại, ngân hàng đặc biệt có phận quĩ tiết kiệm để huy động vốn nhàn rỗi dân chúng nhằm hình thành nguồn vốn chung ngân hàng thơng mại vay theo nhu cầu hoạt động ngân hàng thơng mại Các liên hiệp tín dụng Việt nam, theo Luật tổ chức tín dụng đợc Quốc hội nhà nớc cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt nam khoá 10, kì họp thứ hai thông qua ngày 12/12/1997, có hiệu lực thi hành 1/10/1998 xác định tổ chức tín dụng pháp nhân hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Ngân hàng (ở hiểu ngân hàng trung gian) loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động ngân hàng có liên quan Căn vào tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng trung gian theo luật gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng đầu t, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng trung gian khác - Ngân hàng thơng mại (còn gọi ngân hàng tiền gửi hay ngân hàng tín dụng) với nghiệp vụ truyền thống huy động vốn phần lớn dới hình thức ngẵn hạn cho vay ngắn hạn dới hình thức chiết khấu thơng phiếu Nhng thị trờng tiền tệ ngày phát triển ngân hàng vào kinh doanh tổng hợp, làm nghiệp vụ huy động vốn cho vay trung hạn, dài hạn làm hầu nh tất nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên nét đặc tr- ng bật ngân hàng thơng mại cho vay trì quy mô khách hàng - Ngân hàng phát triển: Nét đặc trng bật ngân hàng tập trung huy động vốn trung, dài hạn đầu t trung dài hạn phát triển (không trì quy mố cũ, chất lợng cũ) Hoạt động đầu t loại ngân hàng chủ yếu đầu t trực tiếp qua dự án - Ngân hàng đầu t hoạt động với mục tiêu đầu t trung hạn, dài hạn có phát triển (nhng thông qua hình thức đầu t gián tiếp vào giấy tờ có giá) Hoạt động loại ngân hàng gần gũi với nghiệp vụ chứng khoán Các giấy tờ có giá đợc mở rộng loại ngân hàng phong phú phát triển - Ngân hàng sách: thông thờng ngân hàng thơng mại 100% vốn nhà nớc ngân hàng thơng mại cổ phần nhà nớc (gồm sở hữu nhà nớc sở hữu tổ chức kinh tế quốc doanh) đợc lập để phục vụ cho số sách nhà nớc (hiện có ngân hàng chongời nghèo, ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu long) loại ngân hàng không hoạt động mục đích lợi nhuận Nó đợc tạo vốn dới hình thức đặc thù va u đãi tạo vốn bình thờng thị trờng để vay u đãi nhng đợc nhà nớc bù phần chênh lệch lãi suất - Ngân hàng hợp tác: (hay gọi rộng tổ chức tín dụng hợp tác) tổ chức tín dụnh thuộc sở hữu tập thể, đợc thành viên tự nguyện lập nên mục đích lợi nhuận mà yêu cầu tơng trợ lẫn vốn dịch vụ ngân hàng Nó tổ chức tín dụng hợp tác độc lập (nh hợp tác xã tín dụng)hoặc hệ thống tín dụng độc lập mắt có liên kết toàn hệ thống (nh quĩ tín dụng nhân dân) Nh ranh giới loại hình ngân hàng trung gian tơng đối Căn vào nguốn vốn sử dụng vốn tính chất sở hữu có 10 tên gọi ngân hàng khác nhau, ví dụ ngân hàng công thơng, ngân hàng đầu t, ngân hàng cổ phần châu Tính đến cuối năm 1998, hệ thống ngân hàng thơng mại bao gồm: - ngân hàng thơng mại quốc doanh (ngân hàng công thơng Việt nam, ngân hàng ngoại thơng Việt nam, ngân hàng đầu t phát triển, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn) - ngân hàng sách ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu long (thành lập năm 1998) ngân hàng phục vụ ngời nghèo (thành lập năm 1996) - 51 ngân hàng thơng mại cổ phần (ngân hàng Hàng hải, ngân hàng Đại nam, ngân hàng Sài gòn thơng tín ) - ngân hàng liên doanh (Indovina, Vid Public Bank ) - 24 chi nhánh ngân hàng nớc (Indo Suel bank, Bankok Bank, ANZ ) IV- Chức vai trò ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại có chức sau: Chức làm trung gian tín dụng Ngân hàng làm trung gian tín dụng cầu nối ngời có vốn ngời cần vốn Thông qua việc huy động khản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế ngân hàng hình thành nên quĩ cho vay đem cho vay kinh tế, bao gồm cho vay ngắn hạn cho vay dài hạn mà chủ yếu cho vay ngắn hạn.Với chức ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay vừa dóng vai trò ngời cho vay Ngân hàng thơng mại thực chức xuất phát từ sở khách quan Đó đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trình tuần hoàn vốn xã hội phát sinh tợng lúc có xí nghiệp ,tổ chức 11 kinh tế,cá nhân có vốn tiền tệ tạm thời cha sử dụng (nh tiền bán hàng doanh nghiệp nhng cha mua nguyên vật liệu, tiền trích khấu hao nhng cha sử dụng để mua sắm tài sản cố định cha sửa chữa tài sản cố định ,tiền lơng cha đến kì trả ) Ngợc lại, lại có doanh nghiệp,cá nhân có nhu cầu vốn cần bổ sung thời gian ngắn(nh doanh nghiệp cần mua nguyên nhiên vật liệu nhng cha bán đợc sản phẩm,cần sửa chữa lớn mua sắm tài sản cố định nhng nguồn tích lũy khấu hao cha đủ,cá nhân cần tiền cho nhu cầu mua sắm tài sản có giá trị nhng tiền tích luỹ hạn chế )Mâu thuẫn cần đợc giải quết để tăng hiệu sử dụng vốn kinh tế đợc thoả mãn quan hệ tín dụng trực tiếp gián tiếp.Tuy nhiên quan hệ tín dụng trực tiếp dới hình thức quan hệ thơng mại doanh nghiệp phát hành trái phiếu có hạn chế cãc chủ thể khó biết rõ đợc khả nhu cầu vốn nhau.Hơn ,phải có tin tởng để chuyển nhợng vốn lẫn Hạn chế đòi hỏi phải có ngân hàng đứng làm trung gian để chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu tạm thời.Thêm ,nhu cầu tiết kiệm đầu t xã hội đòi hỏi ngân hàng làm trung gian để chuyển vốn từ ngời tiết kiệm sang ngời có nhu cầu đầu t Sở dĩ ngân hàng làm đợc chức có quan chuyên trách ,chuyên kinh doanh tiền tệ ,tín dụng ,có khả nhận biết đợc tình hình cung cầu tín dụng.Đó nơi mà khách hàng tin tởng đợc việc gửi tiền Thông qua việc thu hút tiền gửi với khối lợng lớn,ngân hàng giải quết mối quan hệ cung cầu khối lợng vốn cho vay ,thời gian cho vay Với chức trung gian tín dụng ngân hàng thơng mại góp phần tạo lợi ích cho tất bên quan hệ ngời gửi tiền, ngân hàng ngời vay đảm bảo lợi ích kinh tế 12 - Đối với ngời gửi tiền, họ thu đợc lợi từ vốn tạm thời nhàn dỗi ngân hàng trả lãi tiền gửi cho họ.Hơn ngân hàng đảm bảo cho họ an toàn toàn cung cấp phơng tiện toán - Đối với ngời vay thoả mãn vốn để kinh doanh,chi tiêu,thanh toán mà chi phí nhiều sức lực,thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi chắn hợp pháp - Đối với ngân hàng thơng mại, họ tìm liếm đợc cho thân từ chênh lệch lãi suất cho vay cà lãi suất tiền gửi hoạc hoa hồng môi giới.Lợi nhuận sở để tồn phát triển ngân hàng thơng mại - Đối với kinh tế,chức có vai trò quan trọng việc htúc đẩy tăng trởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình tái sản suất đợc thực liên tục để mở rộng qui mô sản suất.Với chức này,ngân hàng biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động,kích thích trình luân chuyển vốn,thúc đẩy sản suất kinh doanh Đây chức quan trọng ngân hàng thơng mại phản ánh chất ngân hàng thơng mại vay vay, quết định trì phát triển ngân hàng Đồng thời sở để thực chức sau 2- Chức trung gian toán Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá ,dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ ngân hàng đóng vai trò thủ quĩ cho doanh nghiệp cá nhân ngân hàng ngời giữ tài khoản khách hàng, chi tiền họ cho khách hàng Nền kinh tế thị trờng phát triển, chức đợc phát huy, việc toán qua ngân hàng đợc mở rộng 13 Ngân hàng thơng mại thực chức trung gian toán sở thực chức trung gian tín dụng Bởi thông qua việc nhận tiền gửi, ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo rõi khoản thu, chi Đó tiền đề để khách hàng thực toán cho ngân hàng, đặt ngân hàng vào vị trí làm trung gian toán Hơn nữa, việc toán trực tiếp tiền mặt chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế, rủi ro phải vận chuyển tiền, chi phí toán lớn, đặc biệt với khách hàng cách xa tạo nên nhu cầu khách hàng thực toán qua ngân hàng Việc hệ thống ngân hàng thơng mại thực chức trung gian toán có ý nghĩa to lớn toàn kinh tế Với chức này, hệ thống ngân hàng thơng mại cung cấp cho khách hàng nhiều công cụ toán thuận lợi nh séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ rút tiền, thẻ toán, thẻ tín dụng tuỳ theo nhu cầu khách hàng chọn cho phơng thức toán phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp ngời đợc hởng dù gần hay xa mà họ sử dụng phơng thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm đợc nhiều chi phí lao động, thời gian lại đam bảo đợc toán an toàn toàn Nh chức thúc đẩy lu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ luân chuyển vốn góp phần tăng trởng kinh tế Đồng thời với việc toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng giảm đợc tiền mặt lu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lu thôn gtiền mặt nh in ấn, đếm nhận tiền Đối với ngân hàng thơng mại, chức góp phần tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí toán Thêm lại tăng thêm nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số d tài khoản tiền gửi khách hàng Chức sở hình thành chức tạo tiền ngân hàng thơng mại 14 Nhìn vào hệ thống toán ngân hàng thơng mại, ngời ta đánh giá đợc hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại có hiệu hay không Chu chuyển tiền tệ chủ yếu thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại chức trung gian toán đợc hoàn thiện vai trò ngân hàng thơng mại đợc nâng cao với t cách ngời thủ quĩ xã hội 3- Chức tạo tiền (tạo tiền gửi toán) Khi có phân hoá hệ thống ngân hàng, hình thành nên ngân hàng phát hành ngân hàng trung gian ngân hàng trung gian không thực chức phát hành giấy bạc ngân hàng Nhng với chức trung gian tín dụng trung gian toán, ngân hàng thơng mại có khả tạo tiền ghi sổ thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng ngân hàng thơng mại Đây phận tiền giao dịch Từ khoản tiền dự trữ tăng lên ban đầu, thông qua hành vi cho vay băng chuyển khoản, hệ thống ngân hàng có khả tạo nên số tiền gửi gấp nhiều lần số tiền dự trữ tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi Hệ số đến lợt chịu tác động nhiều yếu tố : tỉ kệ d3ự trữ bắt buộc, tỉ lệ dự trữ thừa tỉ lệ tiền mặt so với tiền gửi toán Phân tích trình tạo tiền hệ thống ngân hàng thơng mại thấy rõ tác động yếu tố Trớc hết ta xem xét trình tạo tiền gửi giản đơn với hai giả thiết: - Các ngân hàng thơng mại cho vay hoàn toàn chuyển khoản không cho vay tiền mặt, khách hàng nhu cầu rút tiền mặt, lợng tiền giao dịch tiền toán - Hệ thống ngân hàng thơng mại cho vay hết, dự trữ thừa Nh lợng tiền trung ơng (tiền trữ) hoàn toàn tiền dự trữ bắt buộc 15 ngân hàng thơng mại Giả sử khách hàng X gửi tiền mặt vào tài khoản tiền gửi toán ngân hàng A 100 triệu đồng Nếu ngân hàng A giữ số tiền không cho vay, đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt khách hàng cha có trình tạo tiền Nhng ngân hàng ngày không nhận tiền gửi để giữ lại quỹ mà họ phải đem cho vay nhằm thu lợi nhuận nhiên, để đảm bảo phần khả toán nh phải chụi quản lý ngân hàng trung ơng cần phải có lợng dự trữ bắt buộc ngân hàng trung ơng quy định Để đơn giản cho việc tính toán giả sử tỉ lệ 10% Nh ngân hàng thơng mại cho vay 90% số tiền gửi Giả sử số tiền cho vay (90) đợc ngời vay sử dụng để toán tiền hàng cho bạn hàng họ có tài khoản tiền gửi ngân hàng B Do vậy, số tiền hình thành khoản tiền gửi ngân hàng B 90 triệu Ngân hàng dự trữ 10% theo quy định, phần lại vay số tiền lại hình thành nên khoản tiền gửi ngân hàng C Ngân hàng C lại dự trữ bắt buộc 10% cho vay chuyển khoản hết số dự trữ lại, số tiền hình thành nên khoản tiền gửi ngân hàng D Qua thấy với khoản tiền gửi ban đầu 100, ngân hàng A cho vay 90, hình thành nên khoản tiền gửi ngân hàng B 90 Ngân hàng B cho vay 81 tạo nên tiền gửi ngân hàng C 81 Ngân hàng C lại cho vay tạo tiền gửi ngân hàng D 81 Lúc tổng tiền gửi ngân hàng 100 + 90 + 81 + 72.9 =243.9 Quá trình tạo tiền tiếp diễn tổng số tiền dự trữ bắt buộc ngang số tiền gửi ban đầu Bởi lợng tiền trung ơng trờng hợp dự trữ bắt buộc Với trình tạo tiền gửi đơn giản, hệ số mở rộng tiền gửi hệ thống ngân hàng thơng mại là: md =1/rd md : hệ số mở rộng tiền gửi 16 rd : tỉ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi toán Nh vâyj kết hợp chức trung gian tín dụng chức trung gian toán sở để ngân hàng thơng mại thực chức tạo tiền gửi toán thông qua chức trung gian tín dụng ngân hàng sử dụng số vốn huy động đợc vay, số tiền cho vay đợc khách hàng sử dụng để mua hàng hoá, dịch vụ số du tài khoản tiền gửi toán khách hàng đợc coi phận tiền giao dịch, đợc họ sử dụng để mua hàng hoá, toán dịch vụ Khi ngân hàng thực chức nhận tiền gửi mà cha cho vay ngân hàng cha tạo tiền mà ngân hàng thực chức cho vay bắt đầu tạo tiền gửi III- Vai trò hệ thống ngân hàng thơng mại Qua trình hoạt động ngân hàng thơng mại đánh giá hiệu chung toàn kinh tế ta khẳng định vai trò kinh tế nh sau: Thứ ngân hàng thơng công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển sản xuất lu thông hàng hoá Thông qua chức huy động vốn, cho vay đầu t ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế, cho vay dới hình thức khác ngành kinh tế, vùng kinh tế thành phần kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn xã hội nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển Các ngân hàng thực huy động đợc sức mạnh tổng hợp kinh tế vào trình sản xuất, lu thong hàng hoá Nếu nh ngân hàng thơng mại việc huy động cải xã hội vào trình sản xuất kinh doanh bị đình trệ nhiều Nhờ có ngân hàng thơng mại mà tiền tiết kiệm cá nhân, tổ chức đợc huy động vào trình vận động kinh tế Nó trở thành chất dầu bôi trơn cho máy kinh tế hoạt động Nó chuyển cải, tài nguyên xã hội từ nơi cha sử dụng, tiềm tàng vào trình sử dụng phục vụ cho sản xuất kinh doanh nâng cao mức sống xã hội 17 Thêm với vai trò làm trung gian toán, ngân hàng thực dịch vụ trung gian toán cho kinh tế thúc đẩy nhanh trình thực luân chuyển hàng hoá, luân chuyển vốn xã hội, tiết kiệm chi phí toán cho cá nhân doanh nghiệp, nâng cao hiệu cho toàn kinh tế Đồng thời ngân hàng giám sát hoạt động kinh tế góp phầntạo môi trờng kinh doanh lành mạnh, tạo ổn định kinh tế xã hội Ngày nay, nói quan hệ kinh tế đến thực thông qua tiền tệ chủ yếu thông qua hoạt động hệ thống ngân hàng bên cạnh tổ chức tài chỉnh phi ngân hàng Thứ hai ngân hàng thơng mại nh trung gian tài khác công cụ thực sách tiền tệ ngân hàng trung ơng Với chức tạo tiền, ngân hàng thơng mại chủ thể tham gia vào trình cung ứng tiền, tạo khối lợng phơng tiện toán lớn kinh tế Để thực sách tiền tệ, ngân hàng trung ơng phải sử dụng công cụ để điều tiết lợng lu thông, nhằm đạt đợc mục tiêu kinh tế vĩ mô, đặc biệt mục tiêu ổn định tiền tệ Phần lớn công cụ sách tiền tề đợc thực thi có hiệu với hợp tác tích cực có hiệu ngân hàng thơng mại nh việc chấp hành qui định dự trữ bắt buộc, quy chế toán không dùng tiền mặt nâng cao hiệu cho vay đầu t 18 Kết luận chung Trên kiến thức mà thân em thu thập đợc sau học nghiên cứu lí thuyết tài tiền tệ Hệ thống ngân hàng thơng mại nói riêng hệ thống tài ngân hàng nói chung điều kiện cần thiết phát triển kinh tế Ta thấy rõ chức vai trò quan trọng chúng kinh tế Do đó, có hệ thống ngân hàng thơng mại nh nay, với công nghệ nh kết tất yếu lịch sử, trình độ phát triển kinh tế thị trờng Để đáp ứng đầy đủ nh cầu kinh tế, hệ thống ngân hàng thơng mại cần nhiều cải cách, thay đổi từ ngời đến trang bị kĩ thuật Theo văn kiện Đại hội Đảng IX rõ: Tích cực đổi hoàn thiện hệ thống sách tài - tiền tệ quốc gia, động viên hợp lý phân phối có hiệu nguồn lực nhằm thực Chiến lợc phát triển kinh tế - xã hội Thực thi sách tiền tệ bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy sản xuất tiêu dùng, kích thích đầu t phát triển Sử dụng linh hoạt, có hiệu công cụ sách tiền tệ nh tỷ giá, lãi suất, nghiệp vụ thị trờng mở theo nguyên tắc thị trờng Nâng dần tiến tới thực đầy đủ tính chuyển đổi đồng tiền Việt Nam Hình thành môi trờng minh bạch, lành mạnh bình đẳng cho hoạt động tiền tệ - ngân hàng ứng dụng phổ biến công nghệ thông tin, mở rộng nhanh hình thức toán không dùng tiền mặt toán qua ngân hàng Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, cho vay, cung ứng dịch vụ tiện ích ngân hàng thuận lợi thông thoáng đến doanh nghiệp dân cấp, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng cho sản xuất, kinh doanh đời sống, trọng khu vực nông nghiệp, nông thôn 19 Hình thành đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng Giải nợ tồn đọng đôi với tăng cờng chế định pháp lý, kinh tế hành nghĩa vụ trả nợ ngời vay bảo vệ quyền thu nợ hợp pháp ngời cho vay Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng Phân biệt chức Ngân hàng Nhà nớc ngân hàng thơng mại nhà nớc, chức thực cho vay theo sách với chức kinh doanh tiền tệ ngân hàng thơng mại Thành lập ngân hàng sách Bảo đảm quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thơng mại kinh doanh Giúp đỡ thúc đẩy tổ chức tín dụng nớc nâng cao lực quản lý trình độ nghiệp vụ, có khả cạnh tranh với chi nhánh ngân hàng nớc Bảo đảm quyền kinh doanh ngân hàng tổ chức tài nớc theo cam kết nớc ta với quốc tế Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp nhà nớc Sắp xếp lại ngân hàng cổ phần, xử lý ngân hàng yếu 20 Mục lục Lời nói đầu .1 Cơ sở lí luận hoạt động vai trò hệ thống Ngân hàng Thơng mại (NHTM) Kết luận chung 19 Mục lục 21 Tài liệu giảng dạy môn Lí thuyết Tài - Tiền tệ Thời báo Kinh tế Việt Nam Thời báo Ngân hàng Văn kiện Đại hội Đảng lần thứ IX 21 22 [...]...tên gọi ngân hàng khác nhau, ví dụ ngân hàng công thơng, ngân hàng đầu t, ngân hàng cổ phần á châu Tính đến cuối năm 1998, hệ thống các ngân hàng thơng mại bao gồm: - 4 ngân hàng thơng mại quốc doanh (ngân hàng công thơng Việt nam, ngân hàng ngoại thơng Việt nam, ngân hàng đầu t và phát triển, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn) - 2 ngân hàng chính sách là ngân hàng phát triển nhà... long (thành lập năm 1998) và ngân hàng phục vụ ngời nghèo (thành lập năm 1996) - 51 ngân hàng thơng mại cổ phần (ngân hàng Hàng hải, ngân hàng Đại nam, ngân hàng Sài gòn thơng tín ) - 4 ngân hàng liên doanh (Indovina, Vid Public Bank ) - 24 chi nhánh ngân hàng nớc ngoài (Indo Suel bank, Bankok Bank, ANZ ) IV- Chức năng và vai trò của các ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại có các chức năng sau:... lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc thu lệ phí thanh toán Thêm nữa nó lại tăng thêm nguồn vốn cho vay của ngân hàng thể hiện trên số d của tài khoản tiền gửi của khách hàng Chức năng này cũng chính là cơ sở hình thành chức năng tạo tiền của ngân hàng thơng mại 14 Nhìn vào hệ thống thanh toán của ngân hàng thơng mại, ngời ta có thể đánh giá ngay đợc hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại có hiệu... nay chủ yếu thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại và do vậy chỉ khi chức năng trung gian thanh toán đợc hoàn thiện thì vai trò của ngân hàng thơng mại mới đợc nâng cao hơn với t cách là ngời thủ quĩ của xã hội 3- Chức năng tạo tiền (tạo ra tiền gửi thanh toán) Khi có sự phân hoá trong hệ thống ngân hàng, hình thành nên ngân hàng phát hành và các ngân hàng trung gian thì ngân hàng trung gian không... toán của khách hàng vẫn đợc coi là một bộ phận của tiền giao dịch, đợc họ sử dụng để mua hàng hoá, thanh toán dịch vụ Khi ngân hàng chỉ thực hiện chức năng nhận tiền gửi mà cha cho vay ngân hàng cha hề tạo tiền mà chỉ khi ngân hàng thực hiện chức năng cho vay thì mới bắt đầu tạo tiền gửi III- Vai trò chính của hệ thống ngân hàng thơng mại Qua quá trình hoạt động của các ngân hàng thơng mại và đánh giá... - ngân hàng Giải quyết nợ tồn đọng đi đôi với tăng cờng những chế định pháp lý, kinh tế và hành chính về nghĩa vụ trả nợ của ngời đi vay và bảo vệ quyền thu nợ hợp pháp của ngời cho vay Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng Phân biệt chức năng của Ngân hàng Nhà nớc và ngân hàng thơng mại nhà nớc, chức năng thực hiện cho vay theo chính sách với chức năng kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thơng mại Thành lập ngân. .. vốn của xã hội nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển Các ngân hàng đã thực sự huy động đợc sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào quá trình sản xuất, lu thong hàng hoá Nếu nh không có ngân hàng thơng mại thì việc huy động của cải xã hội vào quá trình sản xuất kinh doanh bị đình trệ rất nhiều Nhờ có ngân hàng thơng mại mà tiền tiết kiệm của các cá nhân, các tổ chức đợc huy động vào quá trình vận động của. .. mại nói riêng và hệ thống tài chính ngân hàng nói chung là một điều kiện rất cần thiết trong phát triển kinh tế Ta có thể thấy rất rõ chức năng và vai trò quan trọng của chúng trong nền kinh tế Do đó, có một hệ thống ngân hàng thơng mại nh hiện nay, với công nghệ nh hiện nay cùng là kết quả tất yếu của lịch sử, của trình độ phát triển kinh tế thị trờng Để đáp ứng đầy đủ nh cầu của nền kinh tế, hệ thống. .. hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ ở đây ngân hàng đóng vai trò thủ quĩ cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là ngời giữ tài khoản của khách hàng, chi tiền họ cho khách hàng Nền kinh tế thị trờng càng phát triển, chức năng này càng đợc phát huy, việc thanh toán qua ngân hàng càng đợc mở rộng 13 Ngân hàng thơng mại thực hiện... ngân hàng C Ngân hàng C lại dự trữ bắt buộc 10% và cho vay bằng chuyển khoản hết số dự trữ còn lại, số tiền này hình thành nên khoản tiền gửi mới ở ngân hàng D Qua đây có thể thấy với khoản tiền gửi ban đầu là 100, ngân hàng A cho vay 90, hình thành nên khoản tiền gửi ở ngân hàng B là 90 Ngân hàng B cho vay 81 tạo nên tiền gửi của ngân hàng C là 81 Ngân hàng C lại cho vay và tạo tiền gửi ở ngân hàng ... toàn hoạt động ngân hàng hoạt động ngân hàng có liên quan Căn vào tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng trung gian theo luật gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng. .. trình đợc tách từ ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đợc gọi ngân hàng tiền gửi hình thức ngân hàng đời sớm nhất, gắn liền với xuất hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng nhận tiền gửi... thành Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng chuyên doanh Kể từ tháng năm 1990 ngân hàng chuyên doanh Việt Nam có ngân hàng bao gồm ngân hàng thơng mại, ngân hàng công thơng, ngân hàng nhà nớc, ngân hàng