Báo cáo tổng hợp tình hình kinh doanh tại công ty bánh kẹo hải hà

Báo cáo tổng hợp tình hình kinh doanh công ty bánh kẹo hải hà Quá trình hình thành vàphát triển Công ty: Công ty Bánh kẹo Hải Hà doanh nghiệp Nhà nước thuộc Công nghiệp chuyên sản xuất kinh doanh mặt hàng bánh kẹo phục vụ nhu cầu tiêu dùng hàng ngày tầng lớp nhân dân Trụ sở Công ty đặt tại: Số 25 Trương Định- Quận Hai Bà Trưng- Hà Nội Tên giao dịch: Haiha Confectionery Company Viết tắt: HaiHaCo Sau chặng đường Công ty trải qua: Giai đoạn từ 1959 – 1961: Miền Bắc nước ta sau ba năm khôi phục kinh tế hàn gắn vết thương chiến tranh (1955 – 1957) có nhiều tiến Để thực công xây dựng CNXH miền Bắc, Đảng ta đề kế hoạch ba năm (1958-1960) cải tạo phát triển kinh tế quốc dân Trên sở đó, tháng 1-1959 Tổng công ty Nông thổ sản miền Bắc (thuộc Bộ Nội thương) xây dựng sở thử nghiệm nghiên cứu hạt trân châu với chín cán công nhân viên Tổng công ty gửi sang Giữa năm 1959, nhà máy chuyển sang ngiên cứu sản xuất miến Tháng 4-1960 công trình thử nghiệm đem lại kết ngày 25-12-1960 xưởng miến Hoàng Mai đời đánh dấu bước ngoặt cho cho trình phát triển nhà máy sau Giai đoạn từ 1962-1967: Đến năm 1962, xưởng miến Hoàng Mai thuộc Bộ Công nghiệp Nhẹ quản lý Tuy khó khăn trình độ chuyên môn năm doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch Năm 1965 xí nghiệp hoàn thành kế hoạch với tổng giá trị sản lượng 2999,815 nghìn đồng Bên cạnh đó, xí nghiệp Hoàng Mai có nhiều tiến công tác tổ chức Đảng, tổ chức công đoàn, nâng cao tay nghề công nhân cải thiện đời sống người lao động xí nghiệp Năm 1966 nhiệm vụ nhà máy có chuyển hướng để phù hợp với tình hình Thực chủ trương Bộ công nghiệp nhẹ, Bộ thực phẩm lấy nơi làm công tác đề tài thực phẩm Từ nhà máy mang tên gọi mới: Nhà máy thực nghiệm thực phẩm Hải Hà Giai đoạn từ 1961-1991 Tháng 6-1970 thực chủ trương Bộ lương thực thực phẩm, nhà máy thức tiếp nhận phân xưởng kẹo nhà máy bánh kẹo Hải Châu bàn giao sang với công suất 900 tấn/ năm vơí nhiệm vụ sản xuất kẹo nha, giấy tinh bột Đến tháng 12-1976 nhà máy phê chuẩn thiết kế mở rộng nhà máy với công suất 6000 tấn/năm Đến 1980 nhà máy thức có hai tầng với tổng diện tích sử dụng 2500 m2 Năm 1981-1985 thời gian ghi nhận bước chuyển biến nhà máy từ giai đoạn sản xuất thủ công sang giới hoá Bắt đầu từ năm 1981, nhà máy lại chuyển sang Bộ công nghiệp thực phẩm quản lý với tên gọi: Nhà máy thực phẩm Hải Hà Năm 1988, việc sát nhập nhà máy trực thuộc Bộ nông nghiệp công nghiệp thực phẩm quản lý Thời kì nhà máy mở rộng phát triển thêm nhiều dây chuyền sản xuất mới, dần thực luận chứng kinh tế Sản phẩm nhà máy tiêu thụ rộng rãi nước xuất sang nước Đông Âu Một lần nhà máy đổi tên thành Nhà máy xuất kẹo Hải Hà Tốc độ tăng sản lưọng hàng năm từ 1%-15%, sản xuất từ chỗ thủ công dần tiến tới giới hoá 70%-80% với số vốn Nhà nước giao từ 1-1-1992 5454 triệu đồng Giai đoạn từ 1992 đến Tháng 1-1992, nhà máy chuyển trực thuộc Bộ công nghiệp nhẹ quản lý Trước tình hình biến động thị trường nhiều doanh nghiệp phá sản Hải Hà đứng vững vươn lên Tháng 7-1992 Nhà máy xuất kẹo Hải Hà định đổi tên thành Công ty bánh kẹo Hải Hà, với tên giao dịch HAIHACO trực thuộc Bộ công nghiệp quản lý Mặt hàng sản xuất bánh kẹo như: kẹo sữa dừa, kẹo hoa quả, kẹo sôcôla, bánh biscuit, bánh kem Tháng 5-1992 Hải Hà thức liên doanh với Nhật Bản Hàn Quốc thành lập công ty liên doanh HaiHa- Kotubuki Haiha- Kameda, HaiHaMiwon đến Haiha-kotubuki Haiha-Miwon Trải qua phần tư kỉ, Hải Hà mang nhiều tên gọi khác nhau, qua nhiều phận quản lý, đánh dấu thay đổi loại hình sản xuất phản ánh xu phát triển Nhà máy Công ty bánh kẹo Haỉ Hà tiềm lực sẵn có với nỗ lực không ngừng vươn lên tự khẳng định tiếp tục thực chức sản xuất kinh doanh phục vụ nhu cầu xã hội ngày tốt Tính đến nay, Công ty có xí nghiệp thành viên công ty liên doanh Chức nhiệm vụ Công ty Nhiệm vụ công ty bánh kẹo Hải Hà qui định sau: - Sản xuất kinh doanh loại bánh kẹo để cung cấp cho thị trường - Xuất sản phẩm công ty công ty liên doanh, nhập thiết bị, nguyên liệu phục vụ cho nhu cầu sản xuất công ty thị trường - Ngoài sản xuất bánh kẹo công ty kinh doanh mặt hàng khác để không ngừng nâng cao đời sống thúc đẩy phát triển công ty ngày lớn mạnh Ngoài ra, công ty có nhiệm vụ sau: + Bảo toàn phát triển nguồn vốn giao + Thực nhiệm vụ nghĩa vụ Nhà nước + Thực phân phối theo lao động: chăm lo đời sống vật chất, tinh thần cho CBCNVC, nâng cao trình độ chuyên môn Như vậy, mục tiêu chung công ty đảm bảo thực tốt nghĩa vụ nhà nước, đồng thời không ngừng phát triển qui mô doanh nghiệp, nâng cao đời sống cán công nhân công ty Một sốđặc để i m kinh tế- kỹthuật Công ty Bánh kẹo Hải Hà 3.1 Đặc để i m máy tổ chức công ty Qua sơ đồ ta thấy máy tổ chức Công ty bố trí theo cấu trực tuyến – chức Cơ cấu tổ chức quản lý cấu sản xuất công ty có mối quan hệ chặt chẽ, hữu với tạo động lực phát huy hiệu công việc Thông tin lãnh đạo cấp cao nhanh chóng truyền đạt cho cán cấp có nhanh thông tin phản hồi, thông tin có tính quán tính xác cao * Cơ cấu quản trị: Đứng đầu máy quản trị tổng giám đốc, người quản trị công ty theo chế độ thủ trưởng, có định điều hành hoạt động sản xuất công ty theo kế hoạch, sách pháp luật nhà nước chịu trách nhiệm trước tập thể lao động kết sản xuất, kinh doanh Công ty Tổng giám đốc người đại diện cho công ty hoạt động sản xuất kinh doanh Phó tổng giám đốc tài có chức tham mưu cho tổng giám đốc công tác quản trị tài Trực thuộc Phó tổng giám đốc tài gồm phòng: Tài vụ Kế toán Phòng Tài vụ có chức huy động vốn cho sản xuất, toán khoản nợ, vay trả (nội đối ngoại) Phòng Kế toán có chức tính giá thành sản phẩm, xác định kết sản xuất kinh doanh (lãi hay lỗ) Phó tổng giám đốc kỹ thuật có chức đạo, kiểm tra chất lượng sản phẩm, tham mưu cho tổng giám đốc kỹ thuật công ty có nhu cầu đầu tư dây chuyền sản xuất Trực thuộc phó tổng giám đốc kỹ thuật gồm phòng: Kỹ thuật KCS có chức theo dõi việc thực trình công nghệ, đảm bảo nâng cao chất lượng sản phẩm, nghiên cứu chế thử sản phẩm Phó tổng giám đốc kinh doanh chịu trách nhiệm quản trị nguyên vật liệu tiêu th sản phẩm đảm bảo cho trình sản xuất kinh doanh công ty nhịp nhàng đặn Phó tổng giám đốc kinh doanh giám sát hoạt động phòng Kinh doanh Phòng Kinh doanh có chức lập kế hoạch sản xuất kinh doanh (ngắn hạn dài hạn), cân đối kế hoạch, điều độ sản suất đạo kế hoạch cung ứng vật tư sản xuất, ký hợp đồng theo dõi tiến độ thực hợp đồng, thu mua vật tư thiết bị tiêu thụ sản phẩm, tổ chức hoạt động Marketing từ qúa trình sản xuất đến tiêu thụ, thăm dò mở rộng thị trường, lập chiến lược tiếp thị quảng cáo, lập phương án phát triển cho Công ty Các nhóm thuộc phòng kinh doanh hệ thuộc cửa hàng, nhóm Marketing, nhóm cung ứng vật tư, nhóm xây dựng bản, nhóm điều hành sản xuất, nhóm vận tải, nhóm bốc vác, kho tàng Văn phòng có chức lập định mức thời gian cho loại sản phẩm, xác định mức tiền lương, tiền thưởng cho toàn công nhân viên công ty, tuyển dụng lao động, phụ trách vấn đề bảo hiểm an toàn lao động vệ sinh công nghiệp, phục vụ tiếp khách * Cơ cấu sản xuất: Cơ cấu sản xuất công ty chuyên môn hoá tới xí nghiệp, xí nghiệp phân công chế biến sản phẩm định tổ chức sản xuất theo phương pháp dây chuyền liên tục Sự mạnh dạn đổi mô hình cấu tổ chức sản xuất công ty thực năm 1995: -Tập trung phân xưởng sản xuất kẹo thành xí nghiệp kẹo -Tập trung phân xưởng sản xuất bánh thành xí nghiệp bánh -Tập trung phận in hộp, cắt giấy, nề mộc, điện thành xí nghiệp phụ trợ -Sát nhập Nhà máy thực phẩm Việt Trì vào công ty -Sát nhập Nhà máy bột dinh dưỡng vào công ty 3.2 Đặc để i m lao động Đặc điểm sản xuất Công ty lao động nhẹ nhàng, đòi hỏi khéo léo người lao động nên lao động nữ chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80% Trong năm qua lực lượng lao động Công ty không ngừng lớn mạnh số lượng chất lượng Từ Công ty có 1000 lao động đến số lên tới gần 2000 lao động Điều cho thấy năm qua Công ty hoạt động có hiệu quả, từ dẫn tới mở rộng hoạt động sản xuất Số lượng cán công nhân viên bố trí sau: Bảng 1: Số lượng cấu lao động Công ty Stt Nội dung Lao động dài hạn Lao động 1-3 năm Lao động thời vụ Tổng số Lao động gián tiếp -Nghiệp vụ kinh tế -Nghiệp vụ kỹ thuật -Phục vụ, vệ sinh Lao động trực tiếp Tổng số Hành XN Kủo XN Bánh XN Phụ XN Việt trợ Trì XN Nam Định 1048 109 365 90 41 387 56 608 43 170 172 203 15 314 47 51 211 1970 157 582 313 46 801 71 259 157 14 13 40 28 189 132 8 25 15 56 25 5 20 2 66 1711 568 300 39 761 43 (Nguồn :Phòng tổ chức) Với tổng số công nhân viên 1970 người (năm 2000), 1656 người làm việc thường xuyên Công ty, 314 người làm theo thời vụ (ví dụ vào dịp lễ, tết ) tác động không nhỏ tới hiệu kinh doanh Công ty Ban giám đốc không quan tâm đến số lượng lao động mà trọng đến chất lượng lao động Công ty thường xuyên mở lớp đào tạo doanh nghiệp, cử người học nước quản lý kinh tế tổ chức thi tay nghề lên bậc thợ cho công nhân Hiện nay, Công ty có 164 người có trình độ đại học, 37 người đạt trình độ cao đẳng 44 người đạt trình độ trung cấp, bậc thợ bình quân toàn Công ty 4/7 Nếu đem so sánh Công ty sản xuất bánh kẹo nói chung Công ty Bánh kẹo Hải Hà có trình độ đại học trình độ chuyên môn vào loại khá, điều này, góp phần nâng cao vị cạnh tranh Công ty thị trường Bảng 2: Cơ cấu lao động theo trình độ ĐVT: người Chỉ tiêu lao động Số 1.Cán kỹ thuật 2.Cán quản lý 3.Công nhân bậc 6-7 4.Công nhân bậc 4-5 5.Công nhân bậc Tổng số Đại học Cao đẳng Trung cấp 35 129 15 22 164 37 Công nhân kỹ thuật 38 44 305 507 722 1534 lượng cán làm công tác lãnh đạo quản lý, làm công tác khoa học kỹ thuật 245 người, chiếm 15% tổng số lao động Trong đó, trình độ đại học chiếm 9,9%, cao đẳng chiếm 2,23% trình độ trung cấp chiếm 2,87% Đối với đặc điểm ngành sản xuất bánh kẹo tỷ lệ cao, thể số cán có trình độ quản lý có trình độ cao, tạo điều kiện tốt cho Công ty việc điều hành sản xuất kinh doanh, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh Công ty 3.3 Đặc để i m công nghệ, thiết bị sản xuất 3.3.1 Đặc điểm trang thiết bị Trước máy móc thiết bị Công ty phần lớn lạc hậu cũ kỹ, suất thấp Nhưng từ năm 1990 trở lại đây, Công ty nhập thiết bị nước công nghiệp tiên tiến như: Đức, Italia, Đan Mạch, Nhật Bản Tuy nhiên, thiết bị có công suất nhỏ vừa, chiến lược dài hạn đắn Công ty nhận định thị trường Việt Nam tương đối bình ổn nhu cầu bánh kẹo tương lai, môi trường cạnh tranh khốc liệt tỷ lệ hao mòn vô hình tài sản tăng nhanh Bảng 3: Thiết bị công nghệ sản xuất Công ty Năm sử dụng Công suất (Kg/giờ) Đài loan 1990 300 Máy gói kẹo cứng Italia 1993 500 Máy gói kẹo mềm, kiểu gấp xoắn Đức 1995 600 1996 1000 Inđônêxia 1996 2000 Đan Mạch 1997 120 1998 200 Tên thiết bị sản xuất Nước sản xuất Thiết bị sản xuất kẹo Nồi nấu kẹo chân không Máy gói kẹo mềm kiểu gói gối Dây chuyền kẹo Jelly đổ khuôn Dây chuyền kẹo Jelly cốc Dây chuyền kẹo Carmen béo Hà Lan Australia 2.Thiết bị sản xuất bánh -Dây chuyền sản xuất bánh qui Đan Mạch 1993 300 -Dây chuyền phủ sôcôla Đan Mạch 1993 200 -Dây chuyền sản xuất đóng gói bánh Nhật Bản 1995 300 Như vậy, trình độ trang thiết bị sản xuất bánh kẹo Công ty Bánh kẹo Hải Hà có đầu tư hợp lý Bên cạnh trang thiết bị đại tự động hoá Công ty kết hợp sử dụng kỹ thuật thủ công truyền thống Việc đầu tư thêm máy móc thiết bị không làm tăng qui mô sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm mà góp phần đa dạng hoá sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm phát triển sản phẩm Công ty 3.3.2 Đặc điểm qui trình công nghệ Hầu hết qui trình công nghệ sản Công ty đơn giản, chu kỳ ngắn, qúa trình chế biến sản phẩm nằm gọn phân xưởng nên công tác tổ chức quản lý chất lượng sản phẩm tương đối thuận tiện Các dây chuyền sản xuất nửa tự động, nửa thủ công vài khâu dây chuyền tự động, vài khâu thủ công Sau sơ đồ qui trình công nghệ sản xuất ba chủng loại sản phẩm kẹo mềm, kẹo cứng bánh loại Shortening, Magarin Đánh trộn xốp Bổ xung glucô, lecithin Đường xay, bột mì, hương liệu Đánh trộn Máy dập hình Nướng bánh Băng tải nguội Đóng túi Xếp hộp thành phẩm Sơ đồ 1:Qui trình công nghệ sản xuất bánh Biscuit 10 Tốc độ phát triển thị trường Công ty mạnh có chiều hướng tăng liên tục hầu hết thị trường Hiện nay, Công ty bước xây dựng thị trường nước nước ( xem bảng 9) 23 Bảng 9: Tình hình tiêu thụ kẹo thị trường địa phương Công ty bánh kẹo Hải Hà từ năm 1997-2000 ĐVT: Mức chênh Sản lượng(tấn) Thị trường lệch(%) 1998 1999 2000 99/98 2000/99 Hà Nội 3011 2902 3032 96,38 104,48 Hà Tây 289 291 320 100,69 110 Hải Phòng 338 338 412 100 121,9 Thái Bình 301 341 358 113,29 105 Nam Hà 330 346 383 104,85 110,7 Hà Bắc 277 277 285 100 102,89 Vĩnh Phú 275 281 313 102,18 111,38 Hoà Bình 178 181 196 101,69 108,29 Hải Hưng 148 145 158 97,97 109 Thái 106 105 109 99,06 103,8 Nguyên Yên Bái 269 284 287 105,57 101,05 Phú Yên 20 20 25 400 Thanh Hoá 985 801 998 81,32 124,6 Nghệ An 993 910 1050 96,38 114,29 Hà Tĩnh 260 191 268 73,46 140,3 Sơn la 128 133 139 103,9 104,5 Cần Thơ 10 12 80 150 Lai Châu 80 77 89 96,25 115,58 Lâm Đồng 32 15 38 46,875 253,33 Sơn la 27 25 34 92,59 136 Gia Lai 20 10 15 50 150 Đắc lắc 491 400 483 81,47 120,75 Đà Nẵng 175 125 205 71,43 164 T.P HCM 425 355 437 83,53 123 T.T Huế 93 55 95 59,14 172,7 Qui nhơn 180 131 181 70,05 138,16 Tuyên 106 110 136 103,77 123,6 quang Quảng ninh 277 298 311 107,58 104,36 Ninh bình 213 217 231 101,88 106,45 Quảng Ngãi 184 104 176 56,52 169,23 Khánh Hoà 69 37 69 53,62 186,48 Xuất 410 350 85,36 10.70 9.84 10.85 Tổng số 0 24 4.4 Chỉ tiêu doanh thu Thực trạng doanh thu Công ty bánh kẹo Hải Hà từ năm 1997 đến thể qua bảng 12 sau: Bảng 10: Tình hình doanh thu Công ty từ năm 1997- 2000 Nă ∑ doanh m thu 199 199 199 200 Tốc độ tăng doanh thu Chênh lệch(tỷ đồng) % so với năm trước 153,38 161,5 8,12 105,29 162,5 100,62 168 5,5 103,38 Nguồn : Phòng kinh doanh Qua số liệu ta thấy, từ năm 1997 đến năm 2000 doanh thu liên tục tăng Năm 1998 so với năm 1997 tăng 8,12 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 5,29% Nhưng đến năm 1999 doanh thu có tăng so với năm 1998 tỷ đồng nên tốc độ tăng 0,62 % Đến năm 2000 doanh thu so với năm 1999 tăng vọt lên 5,5 tỷ đồng , đạt 103,38% Nguyên nhân việc tăng doanh thu do: -Cuối năm 1997 đầu năm 1998 Công ty đưa vào sản xuất kẹo Jelly kẹo Caramen béo- loại kẹo có chất lượng cao Đồng thời, Công ty sản xuất tăng thêm gần 20 chủng loại bánh kẹo khác -Năm 1999 ảnh hưởng bão lụt Miền Trung giải thể Công ty liên doanh Cameda làm cho doanh thu tăng chậm lại Mặc dù tổng sản 25 lượng tiêu thụ giảm số hàng có giá bán cao có sản lượng tiêu thu tăng lên, nên doanh thu năm 1999 tăng -Sang năm 2000, danh mục sản phẩm Công ty mở gần 100 chủng loại Các sản phẩm đời dần khẳng định thị trường chất lượng giá cả, thị phần tăng lên kéo theo doanh thu tăng 5,5 tỷ đồng so với năm 1999 Để so sánh doanh thu năm với ta biểu qua biểu đồ sau: Do anh thu BiÓu ®å 1: Doanh thu cña c«ng ty tõ n¨m 1997-2000 170 165 160 155 150 145 N¨m 1997 N¨m 1998 N¨m 1999 N¨m 2000 N¨m 4.5 Chỉ tiêu lợi nhuận nộp ngân sách 4.5.1 Lợi nhuận Lợi nhuận kết tài cuối kết kinh doanh phần chênh lệch doanh thu chi phí Tình hình thể lợi nhuận thể qua bảng số liệu đây: Bảng 11: Kết kinh doanh Công ty từ 1998- 2000 Đơn vị tính: Tỷ đồng ST T Chỉ tiêu 1998 1999 2000 Tổng doanh thu Các khoản giảm trừ Doanh thu 161,5 10,703 150,79 135,5 15,297 1,953 13,144 162,5 12,355 150,14 132,8 17,345 1,987 15,058 168 15,5 152,5 0,2 0,3 0,38 Giá vốn hàng bán Lợi tức gộp Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận Bảng 12: Sự tăng giảm yếu tốảnh hưởng đến lợi nhuận 26 134,263 18,237 2,125 15,732 STT Chỉ tiêu Tổng doanh thu Các khoản giảm trừ Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi tức gộp Chi phí bán hàng Chi phí quản lý Lợi nhuận 1999/1998 1,625 -0,652 -2,7 2,048 0,034 1,914 0,1 2000/1999 5,5 3,145 2,355 1,463 0,829 0,138 0,674 0,08 Lợi nhuận phụ thuộc vào khoản làm tăng lợi nhuận doanh thu khoản làm giảm lợi nhuận giá vốn hàng bán, chi phí Qua bảng phân tích cho thấy, lợi nhuận Công ty từ năm 1997 2000 tăng So với năm 1998, lợi nhuận năm 1999 tăng 100 triệu đồng lợi nhuận năm 2000 so với năm 1999 tăng 80 triệu đồng Tốc độ tăng lợi nhuận năm 1999/1998 lớn tốc độ tăng năm 2000/1999 23,33% Điều ảnh hưởng nhân tố sau: -Tổng doanh thu bán hàng thay đổi: Doanh thu thường có mối quan hệ chiều với lợi nhuận, doanh thu tăng lợi nhuận tăng ngược lại Doanh thu năm 1999 so với năm 1998 tăng 1tỷ đồng kéo theo lợi nhuận tăng tương ứng 1tỷ đồng vào năm 1999 Doanh thu năm 2000 so với năm 1999 tăng 5,5 tỷ đồng làm cho lợi nhuận tăng tương ứng 5,5 tỷ đồng -Do khoản giảm trừ bao gồm: chiết khấu bán hàng, giảm giá hàng bán, thuế tiêu thụ thay đổi Năm 1999 so với năm 1998 tăng 1,625 tỷ đồng làm cho lợi nhuận năm 1999 giảm tương ứng 1,625 tỷ đồng Năm 2000 so với năm 1999 tăng 3,145 tỷ đồng làm cho lợi nhuận giảm tương ứng 3,145 tỷ đồng -Do giá vốn hàng bán thay đổi: nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới lợi nhuận Năm 1999 so với năm 1998 giá vốn hàng bán giảm 2,7 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm 0,44% ( 99,56 - 100) nhân tố tốt phản ánh nỗ lực thân Công ty dẫn tới lợi nhuận tăng tương ứng 2,7 tỷ đồng Nguyên nhân giá vốn giảm giá nguyên vật liệu đường giảm - nguyên vật liệu chủ yếu để sản xuất bánh kẹo, tỷ giá hối đoái ổn định thuận lợi cho Công ty 27 việc nhập nguyên vật liệu năm 1998 - năm diễn khủng hoảng tiền tệ khu vực Châu Đến năm 2000, giá vốn hàng bán so với năm 1999 tăng 1,463 tỷ đồng làm cho lợi nhuận Công ty giảm 1,463 tỷ đồng - Do chi phí bán hàng thay đổi: chi phí bán hàng toàn chi phí có liên quan đến hoạt động tiêu thụ Chi phí bán hàng tăng lợi nhuận giảm Năm 1999 so với năm 1998 giảm tương ứng 0,034 tỷ đồng, tương tự lợi nhuận năm 2000 so với năm 1999 giảm tương ứng 0,138 tỷ đồng Nguyên nhân việc tăng chi phí bán hàng Công ty mở thêm số đại lý, cửa hàng bán giới thiệu sản phẩm để tiếp tục củng cố phát triển thị phần Hiện nay, Công ty có gần 200 đại lý 35 tỉnh thành nước - Do ảnh hưởng chi phí quản lý: Năm 1999 năm 2000 Công ty tiếp tục tuyển thêm lao động nữa, tiền lương, tiền thưởng cho cán công nhân viên cải thiện rõ rệt chi phí quản lý ngày tăng, làm cho lợi nhuận giảm Năm 1999 so với năm 1998, lợi nhuận giảm tương ứng 1,914 tỷ đồng, năm 2000 lợi nhuận giảm so với năm 1999 0,674 tỷ đồng Tổng hợp yếu tố ta có lợi nhuận tăng giảm qua năm: Năm 1999 so với năm 1998: - 1,652 + 2,7 - 0,034 - 1,914 = 0,1 tỷ đồng Năm 2000 so với năm 1999: 5,5 - 3,145 - 1,463 - 0,138 - 0,674 = 0,08 tỷ đồng Trong ba năm 1998, 1999, 2000 công ty làm ăn có hiệu quả, nhiên hiệu đạt chưa cao 4.5.2 Nộp ngân sách Trong bảng 13 thể tình hình nộp ngân sách Công ty từ 1997 –2000 bảng 13: Tình hình nộp ngân sách công ty từ 1997-2000 Năm 199 199 199 2000 Nộp ngân sách Tốc độ tăng Chênh lệch( tỷ đồng) 16,017 16,17 0,153 100,96 18,2 2,03 112,55 20,45 2,25 112,36 28 Công ty bánh kẹo Hải Hà nộp ngân sách thông qua thuế doanh thu 6% đến cuối năm 1998, nộp thuế VAT 10% thay cho thuế doanh thu năm 1999 thuế thu nhập doanh nghiệp 32% phần lợi nhuận lại sau trừ tất loại chi phí Mức nộp ngân sách Công ty ngày tăng từ năm 1997 đến năm 2000 doanh thu năm tăng lên Các khoản nộp ngân sách năm 1998 so với năm 1997 tăng 0,157 tỷ đồng, tỷ lệ tăng tương ứng 0,96% Năm 1999 so với năm 1998 tăng 2,03 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 12,55% Tuy nhiên, sang năm 2000 mức độ nộp ngân sách so với năm 1999 tăng tốc độ tăng nhỏ năm 1999 so với năm 1998 0,19% Nguyên nhân tăng giảm không đồng do: -Doanh thu năm 1998 so vớinăm 1997 tăng 8,12 tỷ đồng nhiên lợi nhuận giảm 0,125 tỷ đồng nên khoản nộp ngân sách tăng không nhiều -Năm 1999 năm 2000, áp dụng thuế VAT thay cho thuế doanh thu 6% nên doanh thu năm 1999 so với năm 1998 tăng tỷ đồng nộp ngân sách tăng 2,03 tỷ đồng doanh thu tăng 5,5 tỷ Qua tiêu phân tích ta thấy năm qua, Công ty cố gắng hoành thành nghĩa vụ Nhà Nước khoản nộp ngân sách năm sau cao năm trước 4.6 Chỉ tiêu chi phí Thực trạng chi phí Công ty biểu qua biểu sau đây: bảng 14: Tình hình chi phí công ty từ năm 1997-2000 Tổng chi Năm phí 199 199 199 2000 Mức thay đổi chi phí Chênh lệch Tỷ lệ % so với năm trước 161,3 8,245 105,39 162,2 0,9 100,56 167,62 5,24 103,34 153,055 Qua bảng số liệu ta thấy từ năm 1997 đến năm 2000 tổng chi phí tăng lên Năm 1999 tốc độ tăng chi phí 105,39 % so với năm 1997, lớn tốc độ tăng doanh thu 0,1%(105,39 - 105,29) doanh thu năm 1998so với 29 năm 1997 tăng lên 8,12 tỷ đồng nên năm 1998 Công ty chưa nâng cao hiệu knh doanh Đến năm 1999 tốc độ tăng chi phí so với năm 1998 nhỏ tốc độ tăng chi phí năm 1998/ 1997 4,83% (105,39 - 100,56), tốc độ tăng doanh thu lớn tốc độ tăng chi phí 0,04%(103,38 - 103,34) dẫn đến lợi nhuận tăng 0,1 tỷ đồng Như vậy, năm 1999 năm 2000 hiệu kinh doanh Công ty bánh kẹo Hải Hà nâng lên Thực trạng doanh thu chi phí bỏ Công ty bánh kẹo Hải Hà phản ánh thông biểu đồ đây: Biểu đồ 2: Mối quan hệ doanh thu tổng chi phí từ 1997-2000 Sè tiÒn Mèi quan hÖ gi÷a doanh thu vµ tæng chi phÝ tõ 1997-2000 170 165 160 155 150 145 Chi phÝ Doanh thu N¨m 1997 N¨m 1998 N¨m 1999 N¨m 2000 N¨m Qua biểu đồ ta thấy doanh thu tăng chi phí tăng Tốc độ tăng doanh thu lớn tốc độ tăng chi phí không đáng kể Duy có năm 1998 so với năm 1997 tốc độ tăng chi phí nhỏ tốc độ tăng doanh thu Đây mối quan tâm Công ty, mục tiêu Công ty tăng tỷ suất lợi nhuận tỷ suất phải so sánh cách tương tổng chi phí bỏ Tình hình quản trị chất lượng sản phẩm 5.1Tình hình quản trị chất lượng sản phẩm Chất lượng sản phẩm yếu tố giúp doanh nghiệp đứng vững cạnh tranh Nhận thức tầm quan trọng chất lượng sản phẩm Công ty đề cao công tác quản lý chất lượng sản phẩm hoạt động Công tác kiểm tra chất lượng thuộc phòng KCS Bộ phận chịu trách nhiệm kiểm tra , giám sát quy trình công nghệ ,quy trình kỹ thuật công 30 ty chất lượng ,số lượng sản phẩm sản phẩm sản xuất , kiểm tra , giám sát đầu vào trình sản xuất ,kiểm tra công đoạn tạo thành bán thành phẩm thành phẩm nhập kho Đồng thời có kế hoạch phòng ngừa , ngăn chặn sai sót sảy Mặt khác phận KCS thực công tác nghiên cứu thử nghiệm sản phẩm nghiên cứu cải tiến sản phẩm sản xuất Những năm qua Hệ thống quản lý chất lượng phòng thí nghiệm công ty quy mô nhỏ với số lượng nhân viên người , máy móc lớn lạc hậu Trong năm gần , công ty có nhiều cải tiến nâng cao trình độ cho nhân viên , mua thêm trang thiết bị nâng cao chất lượng công tác quản trị chất lượng sản phẩm Bảng Tên thiết bị Số lượng Nước sản xuất Năm sử dụng Cân phân tích Đức 1983 Tủ sấy thường Ba Lan 1986 Tủ sấy chân không Ba Lan 1991 Bơm chân không Máy bơm nước Lò nung Cân điện tử Đài Loan Liên Xô Cũ Đức 1991 1991 1995 1995 Đức Công tác quản trị chất lượng thực theo nguyên tắc: Mỗi dây truyền sản xuất, công nhân phân xưởng bố trí kỹ sư phụ trách kỹ thuật thực công tác kiểm tra nhằm đảm bảo dây truyền hoạt động liên tục, khắc phục kịp thời cố kỹ thuật ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm Mặt khác công tác quản lý chất lượng sản phẩm thiếu biện pháp thưởng phạt nghiêm minh Đây biện pháp tốt nhằm nhắc nhở người làm sản phẩm có chất lượng đảm bảo nhu cầu Cán kiểm tra chất lượng hàng tiến hành kiểm tra xác xuất lô hàng trước nhập kho, phát sản phẩm không đủ tiêu chuẩn loại bỏ phát sản 31 phẩm ca nào, người thông qua Etikét, thân người công nhân bị phạt trừ vào thu nhập hàng tháng Việc công ty ghi ngày sản xuất vào bao bì sản phẩm để khách hàng nắm đồng thời công ty kiểm tra chất lượng thường xuyên lưu thông thị trường Tuy giải pháp trước mắt để đảm bảo chất lượng hướng phát triển thời gian tới công ty đưa mô hình Quản lý chất lượng đồng TQM vào áp dụng Công ty Để chuẩn bị tiền đề cho thay đổi , ban lãnh đạo công lưu tâm đến việc giáo dục ý thức chất lượng cho cán bộ, công nhân Công ty Với việc nhận thức đắn quản lý chất lượng tạo điều kiện cho việc xây dựng thực thi chiến lược sản phẩm Công ty Tình hình nâng cao chất lượng sản phẩm Chất lượng sản phẩm định nhiều yếu tố kết hợp nguyên vật liệu, máy móc thiết bị, trình độ tay nghề công nhân, trình độ tổ chức quản lý sản xuất Chất lượng sản phẩm công ty không ngừng nâng cao Nhận thấy với xu hướng phát triển kinh tế thị trường đời sống nhân dân ngày nâng cao, hướng chiến lược Công ty tăng tỷ trọng sản phẩm cao cấp cấu sản phẩm Bảng: chi phí chất lượng Năm Chi phí sản xuất sản phẩm (tỷ đồng) Chi phí sản xuất sản phẩm hỏng (tỷ đồng) 1996 120.9 3.022 1997 131.99 2.5 1998 139 2.35 1999 153 2.3 2000 160 1.9 Qua biểu ta thấy, tỷ lệ sai hỏng Công ty ngày giảm, chứng tỏ chất lượng sản phẩm Công ty ngày tăng 32 Để đánh giá chất lượng sản phẩm, Công ty sử dụng số tiêu sau Tính năng, tác dụng sản phẩm Các tính chất cơ, lý, hoá Các tiêu thẩm mỹ sản phẩm Tuổi thọ sản phẩm Độ tin cậy Chỉ an toàn mức độ ô nhiễm môi trường Chỉ tiêu mức độ ô nhiễm môi trường Tính để sử dụng bảo quản Dễ vận chuyển 10 Dễ phân phối 11 Dễ sửa chữa 12 Tiết kiệm tiêu hao nguyên vật liệu 13 Chi phí giá Bánh cân mặn Công ty thấp nên thời gian tới Công ty cho số sản phẩm bánh nặm, bánh hình giống Hiện loại kẹo Công ty nói chung đa dạng sản phẩm cao cấp chưa có Vì hướng chiến lược thời gian tới Công ty sản xuất thử loại kẹo socola bọc nhân phucj vụ đoạn thị trường cao cấp Phương hướng phát triển Công ty Bánh kẹo Hải Hà từ đến năm 2005 Với 40 năm tồn phát triển, Công ty bánh kẹo Hải Hà bước trưởng thành mở rộng qui mô Mục tiêu Công ty đến năm 2005, Công ty Bánh Kẹo Hải Hà thực trở thành doanh nghiệp sản xuất bánh kẹo lớn Việt Nam, Với trang thiết bị đại, công nghệ sản xuất tiên tiến có đủ khả cạnh tranh với bánh kẹo nước giới Đây mục tiêu to lớn phản ánh tâm toàn cán công nhân viên toàn Công ty Để đạt mục tiêu Công ty đề số phương hướng sau: 33 -Năng lực sản xuất Công ty theo thiết kế đạt 20.000 /năm Hiện nay, Công ty khai thác 60% Vì vậy, biện pháp quan trọng nâng cao hiệu sử dụng máy móc thiết bị đầu tư -Thường xuyên thay đổi mặt hàng, cải tiến mẫu mã , bao bì, nâng cao chất lượng sản phẩm để nâng cao giá trị hiệu sản xuất -Nghiên cứu, sử dụng nguyên vật liệu nước, thay hàng nhập nhằm hạ giá thành sản phẩm, hạn chế biến động ngoại tệ -ổn định nâng cao hiệu kinh doanh thị trường cũ, mở rộng thị trường mới, thị trường phía Nam thị trường xuất khẩu, ưu tiên khôi phục lại thị trường Đông Âu bước thâm nhập thị trường ASEAN hướng tới thị trường Châu Mĩ Bắc Mỹ -Nghiên cứu, mở rộng phạm vi khoán cho đơn vị xí nghiệp thành viên từ khâu sản xuất đến khâu tiêu thụ cho sâu sát, hợp lý chặt chẽ -Nâng cao chất lượng đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm sản phẩm bánh kẹo Công ty sản xuất Phấn đấu đạt qui trình quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9002 ý kiến nhận định sinh viên Trên sở phân tích tình hình Công ty Bánh kẹo Hải Hà thời gian qua thấy Công ty bước khẳng định vị trí chủ lực ngành bánh kẹo nước Tuy nhiên bên cạnh thành tựu Công ty tồn số vấn đề chưa hợp lý - Về thiết bị công nghệ - Những năm gần đây, Công ty đầu tư mua sẵm máy móc thiết bị đại phù hợp với khả tài trình độ tay nghề công nhân Công ty tự chế tạo phận dây truyền công nghệ tự phát minh mục tiêu đa dạng hoá sản phẩm nâng cao dạng sản phẩm, tăng suất lao động - Trình độ tay nghề đội ngũ công nhân trực tiếp sản xuất ngày nâng cao qua khoá đào tạo thi thợ giỏi toàn Công ty ý thức trách nhiệm công nhân với phần công việc họ rõ ràng, giáo dục đề cao 34 -Thị trường tiêu thụ Công ty mở rộng qua năm, năm 1995 có 98 đại lý nước Công ty thiết lập mạng lưới rộng khắp:150 đại lý nước - Tốc độ tăng doanh thu hàng năm 40% Bên cạnh nhược điểm - Về trang thiết bị máy móc chưa đồng bộ, dây truyền sản xuất đầu tư năm gần đây, lại thiết bị cũ, lạc hậu kỹ thuật gây không ảnh hưởng đến việc nâng cao dạng sản phẩm kẹo khó cho việc đổi sản phẩm, ảnh hưởng đến xuất, sử dụng vật tư hiệu - Trình độ tay nghề công nhân không đồng đều, đặc biệt ý thức trách nhiệm trước sản phẩm họ làm Trong công ty có biện pháp nâng cao tay nghề cho công nhân chưa tổ chức thực đồng bộ, liên tục nên kết đem lại hạn chế - Chất lượng nguyên vật liệu đầu vào kiểm tra không tránh khỏi sai sót, có khâu cung ứng nguyên vật liệu chậm không kịp thời làm cho phận sản xuất bị động lúc nhanh, lúc chậm ảnh hưởng đến tiến trình sản xuất - Ban lãnh đạo Công ty nhiều lúc không kiên số định gây sai lầm không đáng có - Thị trường tiêu thụ phát triển mạnh tràn lan số lượng đại lý qúa nhiều gây khó khăn cho việc kiểm soát, đại lý có cạnh tranh gay gắt giá, lợi nhuận đem lại cho đại lý thấp ảnh hưởng đến mức tiêu thụ Công ty Những tồn làm cho kết sản xuất kinh doanh bị hạn chế, sức cạnh tranh thị trường sản phẩm chưa thực có ưu 35 36 Kết luận Hoạt động kinh doanh Công ty năm qua đạt thành tựu to lớn phục vụ cho nhu cầu sản xuất đem lại lợi nhuận cho xã hội thu lợi nhuận cho Công ty Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Công ty có nhược điểm định Công ty không ngừng tìm tòi, đề giải pháp hợp lý sau tháng, quí, năm để khắc phục nhược điểm Qua thời gian kiến tập tháng Công ty Bánh kẹo Hải Hà Tuy thời gian ngắn em sâu vào chi tiết nhỏ hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty thông qua hướng dẫn bảo cô, cán CNV Ban lãnh đạo Công ty đặc biệt giúp đỡ Thầy giáo hướng dẫn nên em hoàn thành xong báo cáo 37 [...]... của Công ty Bánh kẹo Hải Hà từ đây đến năm 2005 Với 40 năm tồn tại và phát triển, Công ty bánh kẹo Hải Hà đã từng bước trưởng thành và mở rộng hơn về qui mô Mục tiêu của Công ty là đến năm 2005, Công ty Bánh Kẹo Hải Hà thực sự trở thành doanh nghiệp sản xuất bánh kẹo lớn nhất Việt Nam, Với trang thiết bị hiện đại, công nghệ sản xuất tiên tiến và có đủ khả năng cạnh tranh với bánh kẹo của cả nước và... trường miền Bắc mà cụ thể là tại Hà Nội, Hải Hà có một đối thủ cạnh tranh lớn là Công ty bánh kẹo Hải Châu Hải Châu cũng sản xuất một số sản phẩm tương tự như của Hải Hà nhưng giá cả lại thấp hơn Đây là một khó khăn lớn của Hải Hà Ngoài ra cũng ngay tại thị trường Hà Nội, Hải Hà còn chịu sự cạnh tranh mạnh mẽ của các Công ty khác như Công ty bánh kẹo Tràng An , đặc biệt kẹo cốm Tràng An chất lượng cao,... khách hàng có thu nhập thấp Đây là đối thủ trực tiếp nguy hiểm của Công 16 ty Từ những đánh giá và nhận định thực tiễn ở trên về các đối thủ cạnh tranh công ty cần đề ra những sách lược và đối lược phù hợp, thích ứng với từng đối thủ 4 Tình hình kinh doanh và khả năng chiếm lĩnh thị trường của Công ty 4.1 Kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty một số năm gần đây Trước năm 1986, Công ty bánh kẹo Hải Hà. .. hiện ở trong bảng 11 Tình hình chiếm lĩnh thị trường từng tỉnh thành thể hiện tình hình tiêu thụ ở thị trường đó Theo số liệu của bảng, sản phẩm của Công ty bánh kẹo Hải Hà tiêu thụ ở Hà Nội là lớn nhất chiếm khoảng 30% tổng sản lượng tiêu thụ So với các Công ty bánh kẹo khác tiêu thụ tại thị trường Hà Nội như: Hải Châu, Tràng An, Hữu Nghị, 19-5, thì sản phẩm tiêu thụ của Hải Hà nhiều hơn cả chiếm... của Công ty bánh kẹo Hải Hà Ngay sau khi chuyển đổi sang cơ chế thị trường, thị trường bánh kẹo ở nước ta trở nên hết sức sôi động Nó có sự góp mặt của hàng trăm đơn vị cung cấp bánh kẹo trong nước như Công ty đường Biên Hoà, Công ty đường Quảng Ngãi, Công ty Vinabico, Tràng An, Hải Châu, Kinh Đô…Bên cạnh đó, còn có các cơ sở tiểu thủ công nghiệp, các làng nghề truyền thống như: Kẹo dừa bến tre, Bánh. .. nghiệp Trong thực tế, có rất nhiều Công ty phải ngừng hoạt động vì thiếu vốn nhưng Công ty bánh kẹo Hải Hà lại có năng lực khá mạnh về vốn so vơí các doanh nghiệp Nhà nước khác Do hoạt động kinh doanh của Công ty trong nhiều năm qua có hiệu quả, kết hợp với khả năng huy động từ nhiều nguồn khác Với tiềm lực đó Công ty có rất nhiều thuận lợi trong quá trình sản xuất kinh doanh cũng như khả năng mở rộng... tăng doanh thu lớn hơn tốc độ tăng chi phí là 0,04%(103,38 - 103,34) dẫn đến lợi nhuận tăng 0,1 tỷ đồng Như vậy, trong năm 1999 và năm 2000 hiệu quả kinh doanh của Công ty bánh kẹo Hải Hà đã được nâng lên Thực trạng doanh thu và chi phí bỏ ra của Công ty bánh kẹo Hải Hà được phản ánh thông biểu đồ 2 dưới đây: Biểu đồ 2: Mối quan hệ giữa doanh thu và tổng chi phí từ 1997-2000 Sè tiÒn Mèi quan hÖ gi÷a doanh. .. Cốm, Me Kẹo cứng có nhân lần đầu tiên sản xuất ở Việt Nam tại Công ty bánh kẹo Hải Hà với dây truyền sản xuất nhập từ Ba Lan Nó có đặc trưng về mùi thơm, dòn, dễ ăn, hương vị hài hoà Tuy nhiên, trong Công ty thì sản kẹo mềm và kẹo dẻo chiếm ưu thế hơn cả về số lượng và chất lượng do nhu cầu hiện nay trên thị trường về kẹo thì kẹo mềm và kẹo dẻo vẫn được nhiều người yêu thích hơn Kẹo dẻo của Công ty gồm:... 10.70 9.84 10.85 Tổng số 0 0 0 24 4.4 Chỉ tiêu doanh thu Thực trạng doanh thu của Công ty bánh kẹo Hải Hà từ năm 1997 đến nay được thể hiện qua bảng 12 sau: Bảng 10: Tình hình doanh thu của Công ty từ năm 1997- 2000 Nă ∑ doanh m thu 199 7 199 8 199 9 200 0 Tốc độ tăng doanh thu Chênh lệch(tỷ đồng) % so với năm trước 153,38 161,5 8,12 105,29 162,5 1 100,62 168 5,5 103,38 Nguồn : Phòng kinh doanh Qua số... Công ty dẫn đầu về doanh số bán và năm 1999 được bình chọn vào “Top Ten” – Hàng Việt Nam chất lượng cao Hiện nay với công suất hơn 11.000 tấn/ năm, doanh số bán trung bình đạt 164 tỷ đồng/ năm, Công ty được coi là một trong những doanh nghiệp Nhà nước làm ăn có 17 hiệu quả Kết quả kinh doanh của Công ty trong những năm gầm đây được phản ánh như sau: ( xem bảng 6) 18 Bảng 6: Kết quả kinh doanh của Công ... ngày tốt Tính đến nay, Công ty có xí nghiệp thành viên công ty liên doanh Chức nhiệm vụ Công ty Nhiệm vụ công ty bánh kẹo Hải Hà qui định sau: - Sản xuất kinh doanh loại bánh kẹo để cung cấp cho... kinh doanh doanh nghiệp Trong thực tế, có nhiều Công ty phải ngừng hoạt động thiếu vốn Công ty bánh kẹo Hải Hà lại có lực mạnh vốn so vơí doanh nghiệp Nhà nước khác Do hoạt động kinh doanh Công ty. .. 1999 năm 2000 hiệu kinh doanh Công ty bánh kẹo Hải Hà nâng lên Thực trạng doanh thu chi phí bỏ Công ty bánh kẹo Hải Hà phản ánh thông biểu đồ đây: Biểu đồ 2: Mối quan hệ doanh thu tổng chi phí từ