NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG – CHI NHÁNH BÌNH TÂY

LỜI CẢM ƠN Sau thời gian ba tháng thực tập cọ sát với thực tế, cùng những kiến thức tiếp thu được trong 4 năm học tại trường Đại học Tôn Đức Thắng em đã hoàn thành báo cáo thực tập đề tà

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGÀNH TÀI CHÍNH TÍN DỤNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG – CHI NHÁNH BÌNH TÂY

GVHD: ThS LÊ HÀ DIỄM CHI SVTH: LÊ THỊ TUYẾT LAN MSSV: 082311K

LỚP: 08TT2D KHÓA: 12

TP.HỒ CHÍ MINH – THÁNG 06/2012

LỜI CẢM ƠN

Sau thời gian ba tháng thực tập cọ sát với thực tế, cùng những kiến thức tiếp thu được trong 4 năm học tại trường Đại học Tôn Đức Thắng em đã hoàn thành báo cáo thực tập đề tài: “Nâng cao hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức tín

dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Tây”

Em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành nhất tới quý thầy cô, giảng viên trường Đại học Tôn Đức Thắng, quý thầy cô khoa tài chính ngân hàng, đăc biệt là Ths Lê Hà

Diễm Chi đã hướng dẫn tận tình và giúp đỡ em hoàn thành báo cáo thực tập này

Em cũng xin chân thành cảm ơn các cô, chú, anh, chị phòng Thanh Tóan Quốc

Tế cùng toàn thể nhân viên công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Tây đã tạo mọi điều kiện thuận lợi, hỗ trợ, hướng dẫn em trong suốt

thời gian thực tập vừa qua

Cuối cùng em xin chúc mọ người thành công và thành đạt

TP.Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 04 năm 2012

Sinh viên thực hiên

LÊ THỊ TUYẾT LAN

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

TP.Hồ Chí Minh, ngày…….tháng…….năm………

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

TP.Hồ Chí Minh, ngày…….tháng…….năm………

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

BIDV : Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam

UCP : The Uniform Custom and Practice for Documentary

CreditsVNĐ : Đơn vị tiền tệ của nước Việt Nam

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

BẢNG BIỂU

Bảng 2.1 : Hoạt động kinh doanh tại Vietcombank Bình Tây 2009-2011 Bảng 3.1 : Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu theo L/C

Bảng 3.2 : Doanh số thanh toán theo L/C so với tổng doanh số TTQT

Bảng 3.3 : Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu L/C phân theo thời gian

thanh toán Bảng 3.4 : Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu theo mặt hàng

Bảng 3.5 : Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu theo quốc gia và khu vực Bảng 3.6 : Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu theo mặt hàng

Bảng 3.7 : Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu theo quốc gia và khu vực Bảng 3.8 : Doanh thu từ hoạt động L/C

Bảng 4.1 : Khác biệt về phí hoạt động TTQT theo L/C tại Vietcombank và

một số ngân hàng khác bảng 4.2 : Các sản phẩm TTQT tại các NHTMCP và các ngân hàng nước

ngoài tại Việt Nam

BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 3.1 : Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu theo L/C

Biểu đồ 3.2 : Doanh số thanh toán L/C theo theo thời gian thanh toán

Biểu đồ 3.3 : Doanh số L/C xuất theo mặt hàng

Biểu đồ 3.4 : Doanh số thanh toán L/C nhập theo nước và khu vực

SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.1 : Quy trình thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ

Sơ đồ 2.1 : Mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Sơ đồ 2.2 : Mô hình tổ chức Vietcombank – Chi nhánh Bình Tây

Sơ đồ 3.1 : Tổ chức phòng thanh toán quốc tế

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

1.1 Thanh toán quốc tế trong hoạt động của các NHTM 1

1.1.1 Khái niệm 1

1.1.2 Vai trò của thanh toán quốc tế 1

1.1.3 Các phương tiện thanh toán quốc tế 2

1.1.4 Các phương thức thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 3

1.1.4.1 Phương thức ghi sổ 3

1.1.4.2 Phương thức chuyển tiền 3

1.1.4.3 Phương thức nhờ thu 4

1.1.4.4 Phương thức giao chứng từ nhận tiền 4

1.1.4.5 Phương thức tín dụng chứng từ 4

1.2 Lý thuyết về phương thức tín dụng chứng từ 5

1.2.1 Khái niệm 5

1.2.2 Đặc điểm của giao dịch thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 5

1.2.3 Các quy tắc điều chỉnh giao dịch theo phương thức tín dụng chứng từ 6

1.2.4 Quy trình giao dịch theo phương thức tín dụng chứng từ 7

1.2.5 Ưu và nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ 9

1.3 Lý thuyết về thư tín dụng 10

1.3.1 Khái niệm 10

1.3.2 Nội dung chủ yếu của một của tín dụng 10

1.3.3 Phân loại thư tín dụng 12

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương 14

2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 15

2.1.2. Một số thành tựu nổi bật gần đây 15

2.1.3. Nhiệm vụ và chức năng 15

2.1.4. Sơ đồ tổ chức 15

2.2 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Bình Tây 17

2.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển 17

2.2.2. Hệ thống tổ chức 17

2.2.2.1. Sơ đồ tổ chức 17

2.2.2.2. Nhiệm vụ của các phòng ban 19

2.2.3. Nhiệm vụ và chức năng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Bình Tây 23

2.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh 2009-2011 23

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 23

CHƯƠNG 3 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG – CHI NHÁNH BÌNH TÂY 3.1 Giới thiệu phòng thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Bình Tây 26

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của phòng thanh toán quốc tế 26

3.1.1.1 Sơ đồ tổ chức 26

3.1.1.2. Nhiệm vụ chung của phòng TTQT 26

3.1.1.3. Nhiệm vụ của từng nhân viên 26

3.1.2 Sản phẩm thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 28

3.1.2.1 Sản phẩm thanh toán xuất khẩu 28

3.1.2.2 Sản phẩm thanh toán nhập khẩu 30

3.1.3 Quy trình thanh toán thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Bình Tây 32

3.1.3.1. Quy trình thanh toán nhập khẩu 32

3.1.3.2 Quy trình thanh toán xuất khẩu 38

3.2 Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank Bình Tây 43

3.2.1 Doanh số thanh toán L/C phân theo xuất và nhập 43

3.2.2 Doanh số thanh toán L/C phân theo thời gian thanh toán 44

3.2.3 Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu phân theo mặt hàng 46

3.2.4 Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu phân theo quốc gia và khu vực 47

3.2.5 Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu phân theo mặt hàng 48

3.2.6 Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu phân theo quốc gia và khu vực 49

3.2.7 Doanh thu từ hoạt động tín dụng chứng từ 51

3.3 Nhận xét 52

3.3.1 Ưu điểm 52

3.3.2 Nhược điểm 54

3.3.2.1. Khách hàng quen là chủ yếu, mất cân đối giữa lượng doanh nghiệp nhập khẩu và xuất khẩu 54

3.3.2.2. Vẫn còn sai sót từ phía doanh nghiệp 54

3.3.2.3. Sản phẩm chưa đa dạng 55

3.3.2.4. Phối hợp giữa các phòng ban thiếu chặt chẽ 55

3.3.2.5 Một số vấn đề chưa được đề cập trong quy trình nghiệp vụ 56

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 57

CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG THANH QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH TÂY 4.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Tây năm 2012 58

4.1.1. Hoạt động chung 58

4.1.2. Hoạt động thanh toán quốc tế 58

4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 59

4.2.1 Tăng cường thu hút khách hàng mới (đặc biệt là doanh nghiệp xuất khẩu) và giữ chân khách hàng cũ 59

4.2.2. Cung cấp thêm sản phẩm mới dựa trên sản phẩm của các ngân hàng khác 61

4.2.3. Gia tăng hỗ trợ thêm cho Doanh nghiệp 63

4.2.4. Thành lập thêm mảng tư vấn riêng cho TTQT 63

4.2.5 Đẩy mạnh hợp tác giữa phòng TTQT và các phòng ban khác 64

4.2.6 Cập nhật thường xuyên kiến thức chuyên môn cho nhân viên 65

4.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 65

4.2.7. Tiếp tục mở rộng ngân hàng đại lí và chi nhánh nước ngoài 65

4.2.8 Đầu tư thêm về công nghệ 66

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 66

KẾT LUẬN CHUNG 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO

LỜI MỞ ĐẦU

Sau hơn 20 năm thực hiện chính sách mở của kinh tế, hội nhập và phát triển Kinh tế Việt Nam đã đạt được những thành tựu to lớn Có được những thành công đó một phần là do công đóng góp của hoạt động xuất nhập khẩu Trong thời gian qua, hoạt động xuất nhập khẩu đã đem về cho đất nước lượng ngoại tệ đáng kể, góp phần tăng dự trữ ngoại tệ, trang trải một phần cho nhu cầu nhập khẩu, phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước, đưa đất nước ta hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới Hoạt động thanh toán quốc tế là một trong những thành phần hỗ trợ cho xuất nhập khẩu phát triển bền vững, cùng với sự phát triển của ngành ngân hàng thanh toán quốc tế cũng ngày càng tiến bộ hơn Ngân hàng ngoại thương là một trong những ngân hàng hàng đầu về lĩnh vực này với nhiều loại sản phẩm và tốc

độ xử lí nghiệp vụ cao đem lại hài lòng cho nhiều doanh nghiệp lớn

Phương thức tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu, phổ biến nhất Đó là phương thức giải quyết tốt nhất việc đảm bảo quyền lợi của hai bên, nhưng đồng thời là phương thức xảy ra nhiều tranh chấp nhất do mức độ phức tạp của

nó Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam mặc dù là ngân hàng có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, nhưng ngân hàng vẫn không thể tránh nhiều hạn chế cả về số lượng và chất lượng trong hoạt động này Chính vì vậy em quyết định chọn đề tài: “Nâng cao hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Tây”

để tìm hiểu rõ hơn tình hình thực tế của hoạt động này tại ngân hàng

Kết cấu của báo cáo gồm 3 phần:

Chương 1: Giới thiệu ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Tây Chương 3: Giải pháp nâng cao hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Tây

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG

THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Thanh toán quốc tế trong hoạt động của các NHTM

1.1.1 Khái niệm

Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức, cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan

1.1.2 Vai trò của thanh toán quốc tế

1.1.2.1 Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại

Thanh toán quốc tế là khâu then chốt, cuối cùng để khép kín một chu trình mua bán hàng hóa hoặc trao đổi dịch vụ giữa các tổ chức, cá nhân thuộc các quốc gia khác nhau Hoạt động thanh toán quốc tế đã đẩy mạnh tiến trình toàn cầu hóa, hội nhập hàng hóa của các nước trên thế giới

Thanh toán quốc tế thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển Việc tổ chức thanh toán quốc tế được tiến hành nhanh chóng, chính xác sẽ làm cho các nhà sản xuất yên tâm và đẩy mạnh hoạt động hoạt động xuất nhập khẩu của mình

Tóm lại, có thể nói rằng kinh tế đối ngoại có mở rộng được hay không một phần nhờ vào thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế tốt sẽ đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, phát triển sản xuất trong nước, khuyến khích các doanh nghiệp nâng cao chất lương hàng hóa

1.1.2.2 Đối với doanh nghiệp

Trong quá trình lưu thông hàng hóa, thanh toán quốc tế là khâu cuối cùng, do vậy nếu thanh toán thực hiện nhanh chóng và liên tục, giá trị hàng hóa xuất nhập khẩu được thực hiện sẽ có tác dụng tốc độ thanh toán và giúp các doanh nghiệp thu hồi vốn nhanh Thông qua thanh toán quốc tế còn tạo nên các mối quan hệ tin cậy giữa doanh nghiệp và ngân hàng, từ đó có thể tạo điều kiện thuận lợi để các doanh nghiệp được các ngân hàng tài trợ vốn trong trường hợp doanh nghiệp thiếu vốn, hỗ trợ về mặt kỹ thuật thanh toán thông qua việc hướng dẫn, tư vấn cho doanh nghiệp, hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra trong quá trinh thanh toán với các đối tác

Thanh toán quốc tế còn có tác dụng khuyến khích các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu gia tăng qui mô hoạt động, tăng khối lượng hàng hóa giao dịch và mở rộng quan hệ với các nước

1.1.2.3 Đối với ngân hàng

Với sự ủy thác của khách hàng trong việc thu tiền, các NHTM không chỉ bảo vệ quyền lợi của khách hàng trong các giao dịch thanh toán mà còn tư vấn cho họ nhằm tạo nên sự tin tưởng, hạn chế rủi ro trong quan hệ thanh toán với các đối tác nước ngoài Phí thu được từ hoạt động thanh toán quốc tế góp phần không nhỏ vào tổng thu nhập của các ngân hàng Thanh toán quốc tế không chỉ đem lại nguồn thu dịch vụ cho ngân hàng, mở rộng vốn, đa dạng hóa các dịch vụ mà còn nâng cao vị thế uy tín của các ngân hàng trên thị trường tài chính quốc tế

Thanh toán quốc tế cũng tạo ra nguồn thu ngoại tệ cho ngân hàng thông qua việc chuyển tiền vào tài khoản của các khách hàng xuất khẩu, các ngân hàng có thể sử dụng nguồn ngoại tệ đó cho các khách hàng nhập khẩu vay để thanh toán với phía đối tác Do đó, thanh toán quốc tế có liên quan mật thiết đến nghiệp vụ huy động vốn, cấp tín dụng, thanh toán trong nước, bảo lãnh và kinh doanh ngoại tệ của các NHTM

Hoạt động thanh toán quốc tế giúp ngân hàng tăng tính thanh khoản thông qua lượng tiền ký quỹ Mức kí quỹ phụ thuộc vào độ tin cậy, an toàn của từng khách hàng

cụ thể Song xét về tổng thể thì các kí quỹ này phát sinh một cách thường xuyên và ổn định Vì vậy, trong thời gian chờ đợi thanh toán ngân hàng có thể sử dụng các khoản này để hỗ trợ thanh khoản khi cần thiết, thậm chí có thể sử dụng, để kinh doanh, đầu tư ngắn hạn để kiếm lời

1.1.3 Các phương tiện thanh toán quốc tế

Phương tiện thanh toán ( Payment Instrument) là công cụn được sử dụng trong việc chi trả giữa người bán và người mua Các phương tiện được sử dụng hiện nay:

 Hối phiếu: là một mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do người ký phát đòi tiền người

bị ký phát yêu cầu người này trả tiền ngay hoặc đến một ngày cụ thể trong tương lai một số tiền nhất định cho người cầm phiếu

 Lệnh phiếu: là một cam kết trả tiền vô điều kiện do người lập phiếu ký phát hứa trả một số tiền nhất định cho một người khác

 Séc: là một tờ mệnh lệnh vô điều kiện do một người ( chủ tài khoản) ra lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản của mình một số tiền nhất định để trả cho người được chỉ định trên tờ séc hoặc trả cho người cầm séc

 Thẻ ngân hàng: là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, do ngân hàng phát hành cho khách hàng sử dụng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền trong phạm vi số dư tiền gửi của mình hoặc thực hiện các dịch vụ thông qua hệ thống giao dịch tự động

1.1.4 Các phương thức thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại

1.1.4.1 Phương thức ghi sổ (open account)

a) Khái niệm: Phương thức ghi sổ là phương thức thanh toán trong đó người bán mở một tài khoản (hoặc một quyển sổ) để ghi nợ người mua sau khi người bán đã hoàn thành giao hàng hay dịch vụ, đén đinh kì (tháng, quý, năm) người mua trả tiền cho người bán

b) Ưu điểm: không có sự tham gia của ngân hàng, giảm được công việc giấy tờ, giảm chi phí giao dịch

 Đối với nhà nhập khẩu: chưa trả tiền cho đến khi nhận được hàng hóa và chấp nhận hàng hóa, giảm được áp lực tài chính do được thanh toán trả chậm

 Đối với nhà xuất khẩu: là phương thức đơn giản, dễ thực hiện chi phí thấp, thường được thực hiên giữa các đối tác quen biết lâu năm Do chi phí thấp nên có thể giảm giá bán nhằm tăng khả năng cạnh tranh, thu hút thêm đơn đặt hàng mới, tăng doanh thu và lợi nhuận

c) Nhược điểm

 Đối với nhà nhập khẩu: có thể không được hàng, nhận hàng không đúng thời gian, không đúng chủng loại và chất lượng

 Đối với nhà xuất khẩu: nhà nhập khẩu có thể không trả tiền

1.1.4.2 Phương thức chuyển tiền (remittance)

a) Khái niệm: phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) ở một địa điểm nhất định và trong một thời gian nhất định

b) Phân loại: chuyển tiền trả trước và chuyển tiền trả sau

c) Ưu điểm: thủ tục đơn giản, thời gian nhanh chóng, mức phí thấp, sự tham gia của ngân hàng chỉ với vai trò người cung ứng dịch vụ

d) Nhược điểm: việc giao hàng của nhà xuất khẩu và trả tiền của nhà nhập khẩu phụ thuộc hoàn toàn vào thiện chí của mỗi bên Vì vậy quyền lợi của người xuất khẩu khó đảm bảo khi sử dụng hình thức chuyển tiền trả sau, ngược lại quyền lợi của người nhập khẩu khó đảm bảo khi sử dụng hình thức chuyển tiền trả trước

1.1.4.3 Phương thức thanh toán nhờ thu ( Collection of payment)

a) Phương thức thanh toán nhờ thu là một phương thức thanh toán trong đó người bán sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng một dịch vụ cho khách hàng,

ủy thác cho ngân hàng của mình thu hộ số tiền ở người mua trên cơ sở hối phiếu (hoặc hối phiếu và bộ chứng từ) do người bán lập ra

b) Phân loại: nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ

c) Ưu điểm: thủ tục đơn giản, thời gian nhanh chóng, mức phí thấp, người xuất khẩu

có thể chủ động đòi tiền sau khi giao hàng, nhà xuất khẩu có thể dựa vào bộ chừn từ

để ràng buộc người nhập khẩu trả tiền

d) Nhược điểm:

 Đối với nhà xuất khẩu: bị nhà nhập khẩu từ chối thanh toán, không nhận được thanh toán nếu nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán, nhà nhập khẩu không nhận hàng hóa do giá cả giảm

 Đối với nhà nhập khẩu: hàng hóa không đúng yêu cầu, lệnh nhờ thu đến trước nhà nhập khẩu phải trả tiền trước nhưng hàng hóa chưa được gửi đi, bộ chứng từ

bị giả mạo

1.1.4.4 Phương thức CAD (Cash against document)

a) Đây là phương thức thanh toán mà người nhập khẩu yêu cầu ngân hàng mở tài khoản ký thác ( trust account) để thanh toán tiền cho người xuất khẩu khi người xuất khẩu xuất trình đầu đủ chứng từ theo yêu cầu

b) Ưu điểm: thủ tục đơn giản nhanh chóng, nhà xuất khẩu nhận được thanh toán nếu xuất trình được chứng từ (người nhập khẩu đã lập tài khoản tín thác tại ngân hàng)

c) Nhược điểm: nhà nhập khẩu phải có đại diện hay chi nhánh ở nước nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu phải kí quỹ 100% dẫn đến ứ đọng vốn

1.1.4.5 Phương thức tín dụng chứng từ

1.2.2.1 Là hợp đồng kinh tế giữa NHPH và nhà xuất khẩu

Người nhập khẩu và xuất khẩu sẽ thỏa thuận các điều kiện giao dịch hàng hóa với nhau và lập một hợp đồng thương mại để làm bằng chứng cho cam kết của mình Sau đó, người nhập khẩu dựa vào hợp đồng thương mại tới ngân hàng thương mại điền vào đơn yêu cầu mở L/C, NHPH sẽ dựa trên yêu cầu phát hành một tín dụng thư Mọi yêu cầu và chỉ thị của bên nhập khẩu đã do NHPH đại diện, do đó tiếng nói chính thức của nhà nhập khẩu không được thể hiện trong L/C Vì vậy, mọi thỏa thuận giữa nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu mà không có sự đồng ý của NHPH đều không được chấp nhận

1.2.2.2 Độc lập với hợp đồng thương mại

Hợp đồng ngoại thương do nhà xuất khẩu và nhập khẩu kí kết thể hiện quyền lợi và nghĩa vụ của hai bên, trong đó quy định cụ thể về nội dung thanh toán Do không tham gia ký kết hợp đồng ngoại thương, nên ngân hàng không có bất cứ quyền

và nghĩa vụ nào trong việc thực hiện hợp đồng ngoại thương Còn L/C thể hiện cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành cho người thụ hưởng khi người này xuất trình

bộ chứng từ phù hợp Trong mọi trường hợp, ngân hàng không lien quan hoặc không

bị ràng buộc vào hợp đồng, ngay cả khi L/C có bất cứ dẫn chiếu nào đến hợp đồng này Mội khi L/C đã được mở và được các bên chấp thuận, thì cho dù nội dung của L/C có đúng với hợp đồng ngoại thườn hay không, cũng không làm thay đổi quyền lợi

và nghĩa vụ của các bên có liên quan

1.2.2.3 Chỉ giao dịch và thanh toán căn cứ vào chứng từ

Các ngân hàng chỉ trên cơ sở chứng từ, kiểm tra việc xuất trình để quyết định xem trên bề mặt của chứng từ có tạo thành một xuất trình phù hợp hay không Các chứng từ trong giao dịch L/C có tầm quan trọng đặc biệt, nó là bằng chứng về việc giao hàng của người bán, là đại diện cho giá trị hàng hóa đã được giao, do đó chúng trở thành căn cứ để ngân hàng trả tiền, là căn cứ để nhà nhập khẩu hoàn trả tiền cho

ngân hàng, là chứng từ đi nhận hàng của nhà nhập khẩu….Việc nhà xuất khẩu có thu được tiền hay không phụ thuộc vào chứng từ có phù hợp, đồng thời ngân hàng cũng chỉ thanh toán khi bộ chứng từ xuất trình chứng từ phù hợp

Khi chứng từ xuất trình phù hợp, thì NHPH phải thanh toán vô điều kiện cho nhà xuất khẩu, mặc dù trên thực tế hàng hóa có thể không được giao hoặc giao không hoàn toàn đúng như ghi trên chứng từ Việc thanh toán L/C không hề căn cứ vào tình hình thực tế của hàng hóa, nếu hàng hóa không phù hợp thì hai bên tự giải quyết với nhau trên cơ sở hợp đồng mua bán, không lien quan đến ngân hàng

1.2.2.4 Yêu cầu bộ chứng từ tuân thủ chặt chẽ theo quy định

Vì giao dịch chỉ bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ, nên yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của chứng từ là nguyên tắc cơ bản của giao dịch L/C Để được thanh toán, người xuất khẩu phải lập bộ chứng từ phù hợp, tuân thủ chặt chẽ các điều khoản và điều kiện của L/C, bao gồm số loại, số lượng mỗi loại và nội dung chứng từ phải đáp ứng được chức năng của chứng từ yêu cầu

1.2.3 Các quy tắc điều chỉnh giao dịch theo phương thức tín dụng chứng từ

Hoạt động thanh toán quốc tế là hoạt động mang tầm quốc tế, nên phải có nguồn văn bản pháp lý quốc tế để điều chỉnh.Chính vì vậy, hoạt động thanh toán quốc

tế bằng L/C ngoài việc phải tuân thủ các nguồn luật bắt buộc đương nhiên như: công ước, các nguồn luật quốc tế liên quan và các nguồn luật quốc gia, đồng thời hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C phải chịu sự điều chỉnh trực tiếp bởi các thông lệ và tập quán quốc tế, bao gồm: UCP (Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ), ISBP (Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế trong kiểm tra chứng từ theo phương thức tín dụng chứng từ), eUCP (Bản phụ trương UCP về xuất trình chứng từ điện tử), URR (Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên sàn theo tín dụng chứng từ) Cụ thể hiện nay các giao dịch L/C sử dụng dựa trên UCP 600, ISBP 681, eUCP 600, URR 525 Trong

đó, UCP là văn bản chính, các văn bản khác có tính chất giải thích và làm rõ việc áp dụng và thực hiện UCP

Việc áp dụng UCP không mang tính bắt buộc, chỉ mang tính tùy nghi Thứ nhất, tất cả các phiên bản UCP đều có giá trị, khi dẫn chiếu UCP phải nói rõ áp dụng UCP nào Thứ hai, chỉ khi trong L/C có dẫn chiếu UCP thì nó mới có hiệu lực pháp lý Thứ ba, các bên có thể không thực hiện hoặc thực hiên khác đi một số điều khoản quy định trong L/C, bổ sung một số điều khoản vào L/C mà UCP không đề cập Thứ tư,

trong giao dịch L/C các bên phải tuân thủ các điều khoản của L/C sau đó mới là UCP Thứ năm, nếu nội dung UCP có xung đột với luật quốc gia, thì luật quốc gia được ưu tiên

Trình tự ưu tiên về pháp lý giảm dần sẽ là: Công ước và luật quốc tế, Luật quốc gia, Thông lệ và tập quán quốc tế Nếu có mâu thuẫn giữa các nguồn luật thì: Luật quốc gia sẽ được ưu tiên vượt lên trên về tính pháp lý đối với thông lệ và tập quán quốc tế, Công ước và luật quốc tế sẽ được ưu tiên vượt lên trên về tính chất pháp lý đối

với luật quốc gia

1.2.4 Quy trình giao dịch theo phương thức tín dụng chứng từ

1.2.4.1 Các bên tham gia

 Các bên bắt buộc tham gia

 Người yêu cầu mở L/C (Applicant): là bên yêu cầu phát hành L/C thông thường

là người nhập khẩu

 Người thụ hưởng L/C (Beneficiary): bên nhận được thanh toán hay sở hữu hối phiếu đã chấp nhận thanh toán theo L/C, thông thường là người xuất khẩu

 Ngân hàng phát hành (Issuing Bank): ngân hàng thực hiện phát hành L/C

 Ngân hàng thông báo (Advising bank): là ngân hàng được NHPH ủy quyền thông báo L/C cho người thụ hường, thường là đại lí hoặc chi nhánh của NHPH

ở nước xuẩ khẩu

 Các bên có thể tham gia

 Ngân hàng xác nhận (Confirming bank): là ngân hàng bổ sung sự xác nhận của mình vào L/C theo ủy quyền của NHPH

 Ngân hàng được chỉ định (Nominated bank): là ngân hàng mà tại đó L/C có giá trị chiết khấu hoặc thanh toán

(3) Nếu đồng ý, căn cứ vào đơn mở L/C, NHPH lập L/C và thông báo L/C qua ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh của mình ở nước người XK

(4) Khi nhận được L/C, NHTB kiểm tra, nếu L/C là chân thật thì thông báo L/C cho người XK, nếu không chân thật thì trả lại cho NHPH

(5) Nhà XK kiểm tra L/C nếu phù hợp với hợp đồng đã kí thì tiến hành giao hàng, nếu không phù hợp thì đề nghị sửa đổi hoặc bổ sung cho phù hợp với hợp đồng

(6) Sau khi giao hàng, nhà XK lập bộ chứng từ đúng theo yêu cầu của L/C và xuất trình cho NHĐCĐ để thanh toán

(7) NHĐCĐ sau khi kiểm tra, nếu bộ chứng từ phù hợp với L/C thì tiến hành thanh toán, nếu không phù hợp thì từ chối thanh toán và gửi lại bộ chứng từ cho nhà XK (8) NHĐCĐ gửi bộ chứng từ cho NHPH để được hoàn trả

(9) NHPH kiểm tra bộ chứng từ, nếu phù hợp với L/C thì thanh toán cho NHĐCĐ, nếu không phù hợp thì từ chối và gửi trả lại bộ chứng từ cho NHĐCĐ

(10) NHPH đòi tiền nhà NK và chuyển bộ chứng từ cho nhà NK sau khi đã nhận được tiền hoặc chấp nhận thanh toán

(11) Nhà NK kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với L/C thì trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu, nếu không phù hợp thì từ chối trả tiền

Sơ đồ 1.1 - Quy trình thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ

L/C

(7) Chiết khấu

(3) Phát hành L/C

(8) Xuất trình (9) Thanh toán

Người yêu cầu (Người NK)

1.2.5 Ưu và nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ

1.2.5.1 Ưu điểm

 Đối với nhà xuất khẩu

Được NHPH đảm bảo thanh toán nếu như xuất trình bộ chứng từ phù hợp với quy định trong L/C, cho dù người nhập khẩu có đồng ý với hàng hóa đã giao hay không hoặc người nhập khẩu mất khả năng thanh toán

Thu hồi vốn nhanh, tăng tốc độ vòng quay vốn trong kinh doanh do khi xuất trình bộ chứng từ phù hợp người XK sẽ được ngân hàng thanh toán ngay, kể cả trong trường hợp trả chậm thì người XK vẫn có thể thực hiện chiết khấu tại các ngân hàng thỏa thuận trong L/C

Được đáp ứng nhu cầu đa dạng của mình thông qua nhiều loại L/C khác nhau:

họ có thể yêu cầu một NH có uy tín xác nhận trong trường hợp người bán chưa tin tưởng NHPH hạn chế rủi ro đến mức tối đa, họ có thể thực hiện mua bán trung gian thông qua việc chuyển nhượng cho đối tác thứ hai hoặc họ có thể yêu cầu người mua ứng trước tiền hàng cho mình

 Đối với nhà nhập khẩu

Người NK chỉ phải thực hiện nhiệm vụ trả tiền khi hàng hóa được giao theo đúng yêu cầu của mình trong L/C, công việc họ tham gia cũng rất ít, ít tốn nhiều thời gian, hầu như mọi việc đều do NHPH đảm nhận họ chỉ làm tốt nhiệm vụ của mình trong việc kí kết hợp đồng và thỏa thuận các điều kiện và điều khoản để mở thư tín dụng

Hàng hóa được đảm bảo giao đúng theo các yêu cầu của mình, vì để được thanh toán thì người XK phải thực hiện chính xác theo yêu cầu, ngoài ra bộ chứng từ còn được kiểm tra kỹ thông qua nhiều ngân hàng với trình chuyên môn cao

Người NK nhận được nhiều hỗ trợ từ phía NHPH trong việc ký quỹ, được cho vay với lãi suất ưu đãi, không làm ứ đọng vốn và nhận được nhiều lợi ích từ các dịch

vụ kèm theo của ngân hàng

 Đối với ngân hàng

Mở rộng thêm được nguồn sản phẩm và khách hàng của mình đồng thời thu được một khoản phí lớn từ các dịch vụ chính trong quy trình, các dịch vụ kèm theo và nguồn thu từ lãi chiết khấu, lãi cho vay Ngoài ra, còn huy động được một lượng tiền gửi dưới dạng tiền ký quỹ của nhà NK

Ngân hàng không bị ràng buộc bởi những điều khoản trong hợp đồng ngoại thương và tình trạng thực tế của hàng hóa mà chỉ bị ràng buộc bởi những điều khoản trong thư tín dụng

Nâng cao uy tín của mình trong quan hệ thương mại quốc tế, nâng cao địa vị trong thị trường tài chính

1.2.5.2 Nhược điểm

Quy trình thanh toán qua nhiều khâu, có sự chuyển giao giữa nhiều bên, giấy tờ

và thủ tục còn rườm rà làm cho giao dịch mua bán tốn nhiều thời gian, đặc biệt trong khâu kiểm tra chứng từ mỗi ngân hàng có 5 ngày để kiểm tra

Ngân hàng chỉ thực hiện và thanh toán dựa trên chứng từ, không có trách nhiệm liên quan đến hàng hóa, nên mặc dù hàng hóa được giao theo đúng yêu cầu trong L/C nhưng trường hợp hàng hóa bị mất mát, hư hỏng, hàng thực chất không đúng với yêu cầu vẫn xảy ra

Ngân hàng chỉ kiểm tra số lượng chứng từ so với yêu cầu của L/C, sự phù hợp giữa các loại chứng từ với nhau, chứ không có trách nhiệm xác định tính chân thật của chứng từ, do đó dẫn đến nhiều trường hợp làm giả mạo chứng từ gây tổn hại cho người nhập khẩu

NHPH sẽ không thực hiện cam kết thanh toán của mình cho người xuất khẩu nếu họ không xuất trình một bộ chứng từ hoàn hảo Trong mua bán ngoại thương, giá

cả các mặt hàng luôn thay đổi, đôi khi đến lúc thanh toán giá cả xuống thấp, người nhập khẩu có thể dựa vào bất kì bất hợp lệ nào đó trong chứng từ để từ chối thanh toán hoặc ép giá bên XK

Việc chú trọng vào chứng từ và sự yếu kém trong trình độ về thanh toán xuất nhập khẩu thường xuyên làm cho giao dịch thanh toán bị trì trệ, chỉ một sai soát nhỏ trong chứng từ của người xuất khẩu như: lỗi chính tả, thiếu thông tin, chứng từ không

do đúng cơ quan lập, thiếu chữ ký….cũng là một bất hợp lệ Ngoài ra, sau khi có bất

hợp sẽ tốn nhiều thời gian để các bên thỏa thuận, sữa chữa các bất hợp lệ

1.3 Lý thuyết về thư tín dụng

1.3.1 Khái niệm

Theo Wekipedia: “Thư tín dụng (Letter of Credit) là một cam kết thanh toán có điều kiện bằng văn bản của một tổ chức tài chính (thông thường là ngân hàng) đối với người thụ hưởng L/C (thông thường là người bán hàng hoặc người cung cấp dịch vụ)

với điều kiện người thụ hưởng phải xuất trình bộ chứng từ phù hợp với tất cả các điều khoản được quy định trong L/C, phù hợp với Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (UCP) được dẫn chiếu trong thư tín dụng và phù hợp với Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ trong phương thức tín dụng chứng

từ (ISBP)”

1.3.2 Nội dung chủ yếu của một của tín dụng

a) Loại L/C (Form of Documentary credit)

b) Số hiệu L/C (credit number): Là số đùng để phân biệt các L/C đã được mở tại ngân hàng Khi thanh toán viên nhập dữ liệu vào chương trình, máy tính sẽ cho ra một dãy số của L/C, tùy từng ngân hàng mà dãy số này sẽ khác nhau

c) Địa điểm phát hành L/C (Place of Issuance): là nơi NHPH viết cam kết thanh toán cho người thụ hưởng (nơi này sẽ liên quan đến việc tham chiếu luật quốc gia để giải quyết tranh chấp)

d) Ngày phát hành L/C (Date of Issuance): là ngày phát sinh sự cam kết của NHPH với người thụ hưởng, ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực, ngày phát sinh trách nhiệm hoàn trả không hủy ngang của người NK đối với NHPH

e) Tên và địa chỉ những người có liên quan: người mở L/C, người thụ hưởng, các ngân hàng và các cơ quan tổ chức có liên quan

f) Số tiền, loại tiền (Amount and currency): số tiền được ghi bằng số và bằng chữ, loại tiền theo quy định trong L/C

g) Địa điểm xuất trình L/C (Place of expiry): là địa điểm mà chứng từ có thể được xuất trình

h) Thời hạn trả tiền của L/C (Date of payment): là thời hạn mà cam kết thanh toán của NHPH đối với người thụ hưởng còn hiệu lực, nếu nhà XK xuất trình bộ chứng từ trong thời hạn đó và phù hợp với quy định trong L/C

i) Ngày giao hàng (Date of shipment): ngày người XK thực hiện nghĩa vụ giao hàng của mình

j) Những nội dung liên quan đến hàng hóa: số lượng,trọng lượng, giá cả, khối lượng, phẩm chất, ký hiệu…

k) Những nội dung về vận tải hàng hóa:điều kiện giao hàng, nơi gửi và giao hàng, cách vận chuyển và nơi trả hàng, tên con tàu…

l) Bộ chứng từ mà người XK phải xuất trình: đây là nội dung quan trọng nhất, là bằng chứng chứng minh người XK đã hoàn thành nghĩa vụ của mình, là căn cứ để NHPH thanh toán cho người XK Các chứng từ bắt buộc có: hóa đơn, hối phiếu, vận đơn Các chứng từ có thể có gồm: hợp đồng bảo hiểm, phiếu đóng gói, giấy chứng nhận xuất xứ, giấy kiểm dịch thực vật, giấy kiểm dịch động vật…

1.3.3 Phân loại thư tín dụng

1.3.3.1 Phân theo cách sử dụng

 Thư tín dụng không hủy ngang có giá trị trực tiếp (Irrevocable straight L/C): là loại L/C mà sau khi giao hàng người xuất khẩu sẽ gửi bộ chứng từ trực tiếp đến NHPH để yêu cầu thanh toán

 Thư tín dụng không hủy ngang được chiết khấu (Irrevocable negotiable L/C): là loại L/C ngoài việc người xuất khẩu được NHPH cam kết thanh toán thì người xuất khẩu còn được chiết khấu tại ngân hàng ở nước người xuất khẩu được quy định trong L/C

 Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving L/C): là loại L/C có quy định rằng khi L/C sử dụng hết giá trị hoặc sau khi hết hạn hiệu lực của L/C thì nó tự động có giá trị như cũ và cứ như vậy mà tuần hoàn đến khi nào hoàn tất giá trị hợp đồng

 Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause L/C): là loại L/C mà NHPH cho phép NHĐCĐ được ứng trước một số tiền cho người thụ hưởng trước khi họ xuất trình

bộ chứng từ

 Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C): là loại L/C mà ngoài NHPH, người thụ hưởng còn được một ngân hàng khác (ngân hàng có uy tín) cam kết thanh toán cho mình khi xuất trình bộ chứng từ phù hợp

 Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C): là loại L/C mà NHPH cho phép người thụ hưởng chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ giá trị L/C cho bên thứ

 Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): là loại L/C mà bản thân nó có hiệu lực khi L/C đối ứng với nó được mở

1.3.3.2 Phân theo thời gian thanh toán

 Thư tín dụng trả ngay (Sight L/C): người xuất khẩu được thanh toán ngay khi xuất trình bộ chứng hợp lệ

 Thư tín dụng trả chậm (Usance L/C): người xuất khẩu được thanh toán sau khi xuất trình bộ chứng từ hợp lệ một khoảng thời gian nào đó theo quy định trên L/C

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG

VIỆT NAM (VIETCOMBANK) 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, nay là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) được thành lập vào ngày 01/4/1963 với tư cách là trung tâm thanh toán quốc tế phục vụ quan hệ kinh tế đối ngoại thông qua các nghiệp

vụ cho vay, bảo lãnh, thanh toán xuất nhập khẩu

Trải qua 48 năm xây dựng và phát triển, Vietcombank đã có những đóng góp quan trọng cho sự ổn định và phát triển của kinh tế đất nước, phát huy tốt vai trò của một ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu quả cho phát triển kinh tế trong nước, đồng thời tạo những ảnh hưởng quan trọng đối với cộng đồng tài chính khu vực và toàn cầu

Sở hữu hạ tầng kỹ thuật ngân hàng hiện đại, Vietcombank có lợi thế rõ nét trong việc ứng dụng công nghệ tiên tiến vào xử lý tự động các dịch vụ ngân hàng, phát triển các sản phẩm, dịch vụ điện tử dựa trên nền tảng công nghệ cao Các dịch vụ: VCB Internet Banking, VCB Money, SMS Banking, VCB Cyber Bill Payment,…đã, đang và sẽ tiếp tục thu hút đông đảo khách hàng bằng sự tiện lợi, nhanh chóng, an toàn, hiệu quả, dần tạo thói quen thanh toán không dùng tiền mặt (qua ngân hàng) cho khách hàng

Ngày 2/06/2008 sau khi thực hiện thành công đợt phát hành cổ phiếu ra công chúng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chính thức hoạt động với tư cách là một Ngân hàng TMCP hoạt động đa lĩnh vực, cung cấp cho khách hàng đầy đủ các dịch

vụ tài chính hàng đầu trong lĩnh vực thương mại quốc tế; trong các hoạt động truyền thống như kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án…cũng như mảng dịch vụ ngân hàng hiện đại: kinh doanh ngoại tệ và các công vụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử…

Tính đến tháng 2/2012 tồng nguồn vốn Vietcombank đã được mở rộng lên tới vsnvn đứng thứ x trên toàn hệ thống, số lượng nhân viên ngân hàng lên tới 11.500 cán

bộ nhân viên, với gần 400 Chi nhánh/Phòng Giao dịch/Văn phòng đại diện/Đơn vị thành viên trong và ngoài nước, gồm Hội sở chính tại Hà Nội, 1 Sở Giao dịch, 74 chi nhánh và gần 300 phòng giao dịch trên toàn quốc, 3 công ty con tại Việt Nam, 2 công

ty con tại nước ngoài, 1 văn phòng đại diện tại Singapore, 4 công ty liên doanh, 2 công

ty liên kết

Với bề dày hoạt động và đội ngũ cán bộ có chuyên môn vững vàng, nhạy bén với môi trường kinh doanh hiện đại, mang tính hội nhập cao…Vietcombank luôn là sự lựa chọn hàng đầu của các tập đoàn, các doanh nghiệp lớn và của hơn 5,2 triệu khách hàng cá nhân trong và ngoài nước

2.1.2 Một số thành tựu nổi bật gần đây

 7/2010,Vietcombank lần thứ 3 liên tiếp nhận giải thưởng “Ngân hàng nội địa cung cấp cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam năm 2010” do tạp chí Trade Finance trao tặng

 8/2010,Vietcombank được trao danh hiệu “Thương hiệu bền vững toàn quốc”

 4/2011,Vietcombank được The Asian Banker trao tặng giải thưởng “Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam trong lĩnh vực tài trợ thương mại năm 2011”

 4/2011,Vietcombank được trao biểu trưng Top Ten “Thương hiệu mạnh Việt Nam 2011” lần thứ chín

2.1.3 Nhiệm vụ và chức năng

 Chức năng: thực hiện chức năng cơ bản của 1 ngân hàng như: thủ quỹ, trung gian thanh toán, trung gian tín dụng thông qua hoạt động cơ bản huy động vốn, tín dụng đầu tư và các hoạt động ngoại bản khác

 Nhiệm vụ: hoàn thành các chỉ tiêu lợi nhuận, ROA,ROE ; các định hướng tương lai do ban lãnh đạo đề ra như trở thành ngân hàng bán lẻ, ngân hàng bán buôn, ngân hàng hàng đầu về thanh toán… trong đó mỗi bộ phận và phòng ban lại có những chỉ tiêu nhỏ khác nhau để duy trì hoạt động ngân hàng hiệu quả tăng trưởng tốt thu hút nguồn vốn và mở rộng quy mô Ngoài ra, là ngân hàng có hơn 50% vốn cổ phần do nhà nước nắm giữ nên Vietcombank luôn phải thực hiện tốt các chỉ tiêu của nhà nước, đóng vai trò ngân hàng đầu tàu dẫn dắt ngân hàng nhỏ,hỗ trợ ngân hàng nhà nước trong chính sách tiền tệ chẳng hạn như từ tháng 2/2012 Vietcombank là 1 trong những ngân hàng thực hiện giảm lãi suất cho vay trong một số lĩnh vực ( thấp nhất lá 14,5%) trong chủ trương giảm mặt bằng lãi suất của ngân hàng nhà nước

2.1.4 Sơ đồ tổ chức

Sơ đồ 2.1 - Mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

2.2 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Bình Tây 2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Bình Tây được thành lập theo quyết định

số 207/QĐ-TCCB của Chủ tịch hội đồng quản trị NHNT Việt Nam, chính thức khai trương và đi vào hoạt động ngày 10 tháng 01 năm 1998 trên cơ sở kế thừa và phát triển phòng giao dịch Bình Tây của Vietcombank TP HCM

VCB-Bình Tây nằm trong chiến lược định hướng phát triển của hệ thống Ngân Hàng Ngoại Thương đó là: mở rộng mạng lưới hoạt động của Ngân hàng Ngoại Thương ở những nơi có điều kiện phát triển, cung cấp nguồn vốn cho từng dân cư và các tổ chức kinh tế để đáp ứng kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dùng cho các đối tượng cần vồn, góp phần thực hiện sự nghiệp Công nghiệp hóa, Hiện đại đất nước

Là một ngân hàng có quy mô nhỏ xuất phát từ phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh Vietcombank TP HCM, lại chiệu sự cạnh tranh của nhiều ngân hàng trên cùng địa bàn như Eximbank, DongAbank, Agribank….,Vietcombank chi nhánh Bình Tây

đã gặp rất nhiều khó khăn trong việc xây dựng tên tuổi và tiếp xúc với những khách hàng không có nhu cầu giao dịch, hoặc có nhưng chưa biết nhiều đến VCB-Bình Tây, hoặc nhầm lẫn với những Ngân hàng khác như Ngân hàng Công thương

Nhưng ngày nay mọi người đã biết nhiều đến cái tên VCB-Bình Tây nhờ sự nổ lực không ngại gian khó của cán bộ nhân viên để giới thiệu sản phẩm, quảng bá thương hiệu, thuyết phục khách hàng Cùng với sự hỗ trợ tích cực của Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam về đổi mới công nghệ, các công trình công nghệ bán lẻ Silverblake VCB Online, và phát triển dịch vụ thẻ có hiệu quả tại chi nhánh, nâng cao sức cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn như ngân hàng: Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn, Ngân Hàng Việt , Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn, Ngân Hàng Châu, Ngân Hàng Kỹ Thương chi nhánh VCB-Bình Tây đã dần khẳng định được tên tuổi của mình trên thương trường

2.2.2 Hệ thống tổ chức

2.2.2.1 Sơ đồ tổ chức

Sơ đồ 2.2 - Mô hình tổ chức Vietcombank – Chi nhánh Bình Tây

2.2.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban

 Ban giám đốc: gồm 1 giám đốc và 1 phó giám đốc

Đưa ra sự chỉ đạo giúp hệ thống bộ máy trong Ngân hàng hoạt động ổn định, hiệu quả.Đề ra chiến lược chính sách mới phù hợp trong xu thế hội nhập kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng mình.Là người quan trọng trong quá trình ra quyết định cuối cùng trong hoạt động tín dụng, hoạt động chủ yếu của Ngân hàng

 Phòng quan hệ khách hàng

Thực hiện các nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ đối với các đối tượng khách hàng trong nước theo đúng các thể lệ quy định của pháp luật, của ngân hàng Nhà nước Việt Nam, của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam

Thực hiện công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, bảo lãnh nhằm đảm bảo an toàn vốn, theo dõi thu nợ (gốc và lãi) đúng hạn

Phối hợp với các phòng ban có liên quan và phòng nghiên cứu tổng hợp xây dựng hạn mức tín dụng kế hoạch trên cơ sở chỉ đạo của ban giám đốc, chấp hành chỉ tiêu về hạn mức tín dụng do Trung Ương giao

Lập hồ sơ kinh tế các đơn vị vay và cung cấp thông tin tư liệu kịp thời về các đơn vị vay vốn theo yêu cầu của ban lãnh đạo, lập hồ sơ vể thông tin khách hàng cho trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng nhà nước theo quy định

Tổ chức phổ biến, hướng dẫn khách hàng về các chế độ thể lệ tín dụng, bảo lãnh để khách hàng hiểu rõ quy trình và thực hiện đúng quy trình

 Phòng quản lí rủi ro

Được tách ra từ phòng tín dụng nhằm chuyên môn hóa về khâu thẩm định trong cho vay với chức năng chủ yếu là thẩm định những dự án, phương án sản xuất kinh doanh nhằm tham mưu cho ban Giám đốc và phòng Quan Hệ Khách Hàng để đưa ra quyết định cuối cùng Đồng thời phòng này còn có chức năng khác là thu thập thông tin liên quan đến biến động thị trường theo ngành nghề và các thông tin khác cập nhật được để có thể nhanh chóng phát hiện rủi ro và thông báo cho phòng QHKH cùng bàn biện pháp xử lý

 Phòng quản lí nợ

Thực hiện cung cấp số liệu và báo cáo kịp thời hoạt động tín dụng theo đúng quy định của VCB Trung Ương, và yêu cầu báo cáo đột xuất của ban Giám đốc

Quản lý tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng có liên quan đến tín dụng bảo lãnh

 Phòng kế toán

Kế toán tài chính:

Tổ chức thực hiện chế độ kế toán, chế độ báo cáo kế toán và hạch toán kế toán- thống kê đúng quy định của VCB Việt Nam phù hợp pháp lệnh kế toán thống kê của nhà nước, quy định Bộ tài chính và Ngân hàng nhà nước

Phối hợp phòng nghiên cứu tổng hợp tham mưu cho ban Giám đốc về lãi suất huy động vốn, sử dụng vốn

Theo dõi quản lý chi tiêu nội bộ, mua sắm tài sản tại chi nhánh đúng quy định

về quản lý chi tiêu toàn hệ thống do tổng Giám đốc ban hành

Lập kế hoạch tài chính tổng hợp và báo cáo phân tích, trên cơ sở đó theo dõi việc thực hiện kế hoạch tài chính của chi nhánh Theo dõi tình hình cân đối nguồn vốn, tình hình thực hiện ký quỹ bắt buộc tại Ngân hàng nhà nước

Tham gia xây dựng đơn giá tiền lương của chi nhánh trên cơ sơ kết quả sản xuất kinh doanh và lao động tiền lương Theo dõi quản lý tiền lương tiền thưởng của chi nhánh

Kế toán giao dịch:

Quản lý tài khoản tiền gởi, tiền vay, của các đơn vị tổ chức kinh tế trong nước như: Doanh nghiệp nhà nước, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, Doanh nghiệp tư nhân, Công ty liên doanh nước ngoài theo luật đầu tư Mở tài khoản thanh toán séc cho cá nhân theo quy định của ngân hàng nhà nước

Phục vụ thanh toán bằng VNĐ hoặc ngoại tệ cho khách hàng trong và ngoài hệ thống VCB

Quản lý tài khoản ngoại tệ của các tổ chức kinh tế trong nước kể cả của các ngân hàng tại Việt Nam theo đúng các quy định thuộc điều lệ quản lý ngoại hối và luật Ngân hàng thương mại

 Phòng ngân quỹ

Quản lý xuất kho quỹ an toàn, thu chi tiền mặt VNĐ, ngoại tệ và giấy tờ có giá Trong quá trình thu chi thủ quỹ thực hiện đúng tám động tác thu chi bắt buộc theo quy định của chế độ kho quỹ Các món thu chi bắt buộc phải có bản kê phân loại tiền và có chữ ký của khách hàng Bảng kê được lưu cùng với chứng từ thu chi tiền mặt

Cung cấp số liệu và dự kiến lượng nộp, rút tiền mặt ở Ngân hàng nhà nước để Phòng nghiên cứu tổng hợp kinh doanh ngoại tệ xây dựng kế hoạch tiền mặt tháng, quý, năm

Tiến hành bán, thu ngoại tệ, tiền cũ, tiền lưu niệm Nghiên cứu đặc điểm tiền giả, giấy tờ có giá giả mạo, để phối hợp với các phòng ban khác có hướng xử lý nhanh chóng kịp thời

 Phòng phát hành thẻ

Nghiệp vụ phát hành thẻ: nhận và thẩm định hồ sơ xin sử dụng thẻ, cấp thẻ đối với thẻ thanh toán Vietcombank, trình ban Giám đốc nếu là thẻ tín dụng Vietcombank MasterCard để ban Giám đốc duyệt hạn mức tín dụng

Nghiệp vụ thanh toán: thanh toán cho ngân hàng là đại lý chấp nhận thẻ Visa, Mastercard, JCB, Amex và thẻ thanh toán Vietcombank Chi trả tiền mặt cho chủ thẻ

Công tác khách hàng: hướng dẫn nghiệp vụ cho các đơn vị chấp nhận thẻ, các Ngân hàng đại lý; giải quyết khiếu nại thắc mắc của khách hàng trong và ngoài nước liên quan đến việc phát hành, thanh toán thẻ; thu thập thông tin, đề suất giải pháp phòng chống thẻ; tuyên truyền, quảng cáo khách hàng sử dụng thẻ

 Phòng nghiên cứu tổng hợp

Nghiên cứu tổng hợp phân tích kinh tế và những vấn đề liên quan đến chi nhánh

để tham mưu cho ban Giám đốc và các Phòng ban có liên quan nhằm thực hiện có hiệu quả chiến lược và chính sách kinh doanh của chi nhánh

Lập kế hoạch nguồn vốn, và sử dụng vốn, theo dõi chính sách lãi suất của chi nhánh Tổng hợp báo cáo định kỳ theo quy định của nhà nước và Ngân hàng Vietcombank Trung Ương

Thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, chuyển đổi cho khách hàng cá nhân và các tổ chức kinh tế trong nước các công ty liên doanh theo t giá công bố hàng ngày,

theo quy chế của VCB-Bình Tây trên cơ sở hướng dẫn của vụ quản lý ngoại hối và Vietcombank Trung ương kinh doanh ngoại tệ kỳ hạn theo quy chế của Vietcombank phục vụ các đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu

Phát hành thư bảo lãnh Ngân hàng, tái bảo lãnh trên cơ sở các bảo lãnh của ngân hàng đại lý nước ngoài

Theo dõi giải quyết các quan hệ đại lý Ngân hàng, quản lý bộ khóa mật mã của ngân hàng và chi nhánh

Quản lý theo dõi việc chấp hành nội quy kỹ luật của cán bộ công nhân viên Quản lý cung ứng văn phòng phẩm, ấn chỉ cho hoạt động sản xuất kinh doanh

Thực hiện đăng ký bảo hiểm cho CB CNV và và bảo hiểm tài sản cơ quan, chịu trách nhiệm bảo vệ an ninh trật tự và an toàn cơ quan Chịu trách nhiệm về chi phí hành chính, kiểm tra xác nhận chi tiêu hành chính

bộ theo quy định của nhà nước, của ngành và của vcb việt nam

Chịu trách nhiệm giải quyết thủ tục hồ sơ cho cán bộ công nhân viên đi công tác học tập trong và ngoài nước Quản lý hổ sơ, lý lịch của cán bộ công nhân viên

 Phòng vi tính

Quản lý mạng lưới vi tính toàn chi nhánh để tổng hợp cung cấp các thông tin chính xác, kịp thời phục vụ công tác chỉ đạo của lãnh đạo

Quản lý và bảo mật chương trình ứng dụng Nghiên cứu, sửa đổi, cải tiến chương trình phù hợp với chế độ kế toán, thống kê và quản lý kinh doanh của ngành

Chịu trách nhiệm chính về kỹ thuật trong mua sắm máy móc thiết bị vi tính của toàn chi nhánh, nếu được Vietcombank Trung Ương ủy quyền mua, cũng chịu trách nhiệm trong việc quản lý, bảo dưỡng, bảo trì máy móc, thiết bị hiện có của toàn chi nhánh

2.2.3 Nhiệm vụ và chức năng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi

nhánh Bình Tây

Vietcombank – chi nhánh Bình Tây là chi nhánh của NHTMCP Ngoại Thương nên chi nhánh cũng có chức năng cơ bản đã đề cập là thủ quỹ, trung gian thanh toán và trung gian tín dụng Ngoài ra, là chi nhánh trực thuộc Vietcombank Hồ Chí Minh nên VCB Bình Tây có nhiệm vụ thực hiện các chỉ tiêu của VCB Hồ Chí Minh giao xuống

Các hoạt động của VCB Bình Tây cũng khá hoàn hảo chiếm gần 70% tổng hoạt động của hộ sở chính Ngoài trừ một số họa động như: kinh doanh ngoại hối (các hợp đồng mua bán ngoại tệ giao ngay, kì hạn, tương lai…); hoạt động tư vấn phát hành trái phiếu cổ phiếu, bảo lãnh phát hành và hoạt động đầu tư

2.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh 2008-2011

Bảng 2.1 - Hoạt động kinh doanh tại Vietcombank Bình Tây năm 2009-2011

( Nguồn Phòng Tổng hợp Vietcombank Bình Tây)

Thứ nhất về hoạt động huy động vốn, ta thấy doanh số huy động tăng qua các năm nhưng mức tăng ngày càng giảm thể hiện qua mức tăng giảm phần trăm Năm

2009 có mức tăng cao nhất 422.2 t đồng (tăng 27.2%) do trong năm 2008 để đối phó với tình hình lạm phát cao, NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ dẫn tới cuộc chạy đua lãi suất, đẩy mặt bằng lãi suất lên cao làm cho công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn Vì vậy sang năm 2009, gia tăng huy động vốn được xem là mục tiêu trọng tâm của tòan thể hệ thống làm cho doanh số năm 2009 gia tăng đáng kể Hoạt

động tín dụng có mức tăng giảm không đều qua các năm nguyên nhân do hoạt động này chịu ảnh hưởng nhiều từ tình hình kinh tế và chính sách tiền tệ của NHNN Năm

2010 có mức tăng cao nhất 314.2 t đồng (26.4%), do trong năm này tình hình kinh tế

đã ổn định lại sau cuộc khủng hoảng năm 2008 đồng thời hoạt động hoạt động sản xuất kinh doanh của DN đã mở rộng sau chính sách hỗ trợ lãi suất của NHNN năm

2009 Năm 2011 tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn do tác động của chính sách tiền

tệ thắt chặt, cạnh tranh trong thời kì khó khăn tăng cao nên cả công tác huy động vốn

và tín dụng của các ngân hàng đều bị suy giảm

Lợi nhuận có xu hướng tăng, từ 3,1% lên 4%, năm 2010 lợi nhuận tăng không cao do trong năm có sự tăng cao về chi phí do thực hiện đầu tư đổi mới các trang thiết

bị làm chi phí gia tăng cao khiến lợi nhuận giảm

Nhình chung, tình hình kinh doanh của ngân hàng Ngoại Thương chi nhánh Bình Tây có xu hướng ổn định Mặc dù, qua các năm tình hình các hoạt dộng chững lại hoặc có xu hướng giảm nhưng mức giảm không nhiều, ngoài ra so với mặt bằng các NH khác thì mức tăng của Vietcombank Bình Tây khá cao đa phần đều từ 17% trở lên Riêng hoạt động tín dụng của NH là khả quan năm 2011 NHNN khống chế tăng trưởng tín dụng các NH dưới 20% nhưng Vietcombank Bình Tâyđã đạt 18% một con

số không nhỏ) cho thấy những nỗ lực của toàn thể ngân hàng

Dựa trên nền tảng một ngân hàng Ngoại Thương vững mạnh, Vietcombank – Chi nhánh Bình Tây ra đời, đặt trụ sở tại địa bàn quận 6, một khu vực dân cư đông

đúc, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động rất có tiềm năng nhƣng cũng đầy cạnh tranh.Đến nay, Vietcombank -Chi nhánh Bình Tây cũng gặt hái nhiều thành công, huy động vốn đạt hơn 2 ngàn t đồng hàng năm, cho vay chiếm hơn 50% tổng vốn huy động, tốc độ tăng lợi nhuận hàng năm khoản 3-4%, ngân hàng cũng mở rộng quy mô của mình từ 3 phòng giao dịch đến nay là 5 phòng tại các quận 5 và 6 Cơ cấu phòng ban tại chi nhánh nhiều hơn tại các ngân hàng khác cùng khu vực, mỗi phòng vừa thực hiện nhiệm vụ riêng của mình vừa hỗ trợ các phòng ban khác tạo thành một thể thống nhất thúc đẩy chi nhánh phát triển

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI

THƯƠNG – CHI NHÁNH BÌNH TÂY 3.1 Giới thiệu phòng thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Bình Tây

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của phòng thanh toán quốc tế

DN có quan hệ tiền gửi hoặc quan hệ tín dụng với ngân hàng; thiết lập nhu cầu ngoại

tệ hàng ngày báo cáo với ban giám đốc

3.1.1.3 Nhiệm vụ của từng nhân viên

Hiện tại cơ cấu nhân sự tại phòng thanh toán gồm có: 1 trưởng phòng, 1 phó (kiêm kiểm soát viên) và 4 thanh toán viên Trình độ đại học chiếm đa số ngoài ra có 1 thạc sĩ, tất cà nhân viên đều thành thạo tiếng anh

Trưởng phòng

Phó phòng (kiêm Kiểm soát viên)

Thanh toán viên

Trưởng phòng: là người quản lí cao nhất của phòng trưởng phòng thực hiện giám sát toàn bộ hoạt động của các nhân viên, sắp xếp vị trí các nhân viên cho phù hợp với khả năng và năng lực; nhận nhiệm vụ và chỉ tiêu của ban lãnh đạo giao xuống rồi phân chia cho nhân viên;là người xem xét trình ban lãnh đạo những trường hợp vượt giới hạn quy định; chỉ đạo giải quyết những tình huống rủi ro xảy ra; người kiểm tra cuối cùng văn bản quan trọng

Kiểm soát viên: kiểm soát các giao dịch thanh toán viên thực hiện, là người chịu trách nhiệm cuối cùng trong việc tuyên bố tình trạng chứng từ; kiểm tra và sửa chữa các mẫu điện/ telex/ thư được lập; là chữ kí đại diện phòng trong những giấy tờ; hướng dẫn cho TTV nếu có thắc mắc; giải quyết các bất cập xảy ra trước khi trình lên cho trưởng phòng

Thanh toán viên:tiếp nhận yêu cầu, hồ sơ, hướng dẫn khách hàng các thủ tục, giải đáp thắc mắc; nhập thông tin hồ sơ va theo dõi nó cho đến khi quy trình kết thúc;

là người thực hiện các mẫu điện/ telex/ thư, các cam kết và các tờ trình cho các giao dịch TTQT; kiểm tra chứng từ (khâu quan trọng có yếu tố quyết định); thu và hạch toán các loại phí; có quyền xem xét tài khoản ngoại tệ của khách hàng; sắp xếp các chứng từ và lưu trữ chúng, kiểm tra đối chứng các giao dịch diễn ra trong ngày

3.1.2 Sản phẩm thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ

3.1.2.1 Sản phẩm thanh toán xuất khẩu

a) Dịch vụ thông báo L/C: Vietcombank thực hiện nhận L/C hoặc sửa đổi L/C từ NH nước ngoài, kiểm tra tính chân thực của L/C hoặc sửa đổi L/C và thông báo đến khách hàng qua điện thoại Bản gốc L/C hoặc sửa đổi L/C sẽ được giao trực tiếp cho khách hàng tại trụ sở Vietcombank hoặc qua dịch vụ bưu điện

 Tiện ích:

 Nhờ có mạng lưới Ngân hàng Đại lý rộng khắp tại nhiều nước, Vietcombank giúp nhanh chóng kiểm tra tính chân thực của L/C, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, giúp tăng khả năng cạnh tranh của người XK Việt

 Với kinh nghiệm sâu rộng về Thanh toán Quốc tế, Vietcombank sẽ lưu ý khách hàng những điều khoản L/C không có lợi cho người XK, hỗ trợ tư vấn miễn phí

về các điều khoản thanh toán và nội dung L/C trước khi kí kết hợp đồng, hỗ trợ lựa chọn ngân hàng phát hành nhằm đảm bảo an toàn thanh toán và tiết kiệm chi phí

 Cho phép xác nhận (with confirmation hoặc may add confirmation)

 Chỉ định Vietcombank là NH xác nhận và NH thanh toán

 Cho phép đòi tiền bằng điện hoặc đòi tiền NH hoàn trả theo cam kết hoàn trả hoặc cho phép ghi nợ tài khoản của NH phát hành tại Vietcombank

 NH phát hành có hạn mức xác nhận L/C tại Vietcombank

c) Dịch vụ chuyển nhượng L/C: Vietcombank thực hiện chuyển nhượng L/C theo yêu cầu của người hưởng lợi thứ nhất Người hưởng lợi thứ nhất có thể yêu cầu chuyển nhượng từng phần hoặc toàn bộ trị giá L/C; Vietcombank thông báo L/C đến người hưởng lợi thứ hai; Vietcombank tiếp nhận chứng từ và gửi chứng từ đi thanh toán

d) Dịch vụ nhận bộ chứng từ và thanh toán: Vietcombank sẽ tiếp nhận bộ chứng từ và gửi đi, kiểm tra chứng từ và lưu ý khách hàng về các sửa đổi cần thiết; lập lệnh đòi tiền theo qui định của L/C và ghi có vào TK của khách hàng ngay khi được NH nước ngoài thanh toán (trường hợp không chiết khấu) hoặc nếu trường hợp chiết khấu thì Vietcombank sẽ ghi có vào TK của khách hàng theo đúng thỏa thuận chiết khấu

 Tiện ích:

 Vietcombank kiểm tra bộ chứng từ, lưu ý khách hàng về các sai sót và gợi ý sửa đổi (nếu có)

 Hỗ trợ Quý khách theo dõi hành trình của bộ chứng từ

 Việc thanh toán sẽ được thực hiện trực tiếp giữa NH nước ngoài với Vietcombank hoặc qua NH trung gian với số lượng ít nhất, nhờ đó giúp khách hàng thu hồi tiền hàng trong thời gian ngắn nhất với mức phí hợp lý

 Vietcombank hỗ trợ khách hàng tra soát, đàm phán với NH nước ngòai khi thanh toán gặp trục trặc (bộ chứng từ thất lạc, bị tuyên bố có sai sót,…)

 Điều kiện sử dụng sản phẩm:

 Khách hàng yêu cầu đối tác NK phát hành L/C trong đó Vietcombank là NH được chỉ định (available with Vietcombank) hoặc có thể thanh toán tại bất kỳ

NH nào (available with anybank)

 Khách hàng phải xuất trình bộ chứng từ trong thời hạn quy định của L/C Nếu L/C không có quy định, thời hạn này được hiểu là 21 ngày kể từ ngày giao hàng e) Dịch vụ chiết khấu truy đòi: Vietcombank tạm ứng tới một t lệ nhất định trị giá bộ chứng từ thanh toán theo L/C Nếu sau đó NH nước ngoài từ chối thanh toán cho

bộ chứng từ đã được chiết khấu, khách hàng phải hoàn trả lại số tiền đã được tạm ứng cho Vietcombank

 Tiện ích:

 Khách hàng được thanh toán trước thời hạn quy định của L/C, nhờ đó đảm bảo được nguồn vốn kinh doanh, tăng độ thanh khoản của bộ chứng từ, chủ động được luồng tiền trong hoạt động kinh doanh của mình

 Khách hàng có thể nâng cao khả năng cạnh tranh của mình bằng cách cấp tín dụng cho người NK thông qua việc chấp nhận thanh toán trả chậm

 Điều kiện sử dụng sản phẩm: